Trường ĐHCĐ Khoa TC NH Lời mở đầu 1 Tính cấp thiết của đề tài Thế kỷ XXI là thế kỷ của sự mở cửa và hội nhập, đất nước chúng ta đang ngày một đổi mới cùng với sự phát triển chung của thế giới Trong qu[.]
Trường ĐHCĐ Khoa TC- NH Lời mở đầu 1.Tính cấp thiết đề tài Thế kỷ XXI kỷ mở cửa hội nhập, đất nước ngày đổi với phát triển chung giới Trong trình mở cửa mở rộng mối quan hệ với nhiều nước giới, hội vơ thuận lợi cho ngân hàng có điều kiện phát triển Trong năm qua, hoạt động hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung hoạt động tín dụng nói riêng có đóng góp ngày tích cực vào cơng phát triển kinh tế , kiềm chế lạm phát , huy động nguồn vốn nhàn rỗi tầng lớp dân cư tổ chức kinh tế xã hội Trong hoạt động ngân hàng thương mại hoạt động tín dụng nghiệp vụ quan trọng đem lại tới 80% lợi nhuận kinh doanh cho ngân hàng, hoạt động cho vay chiếm đến 90% lợi nhuận từ tín dụng mang lại Trong kinh tế giới khủng hoảng, nhiều doanh nghiệp phát triển mạnh khơng doanh nghiệp tuyên bố phá sản, đặc biệt ảnh hưởng khủng hoảng nợ công Hy Lạp làm rung động thị trường tài châu Âu tồn cầu Thị trường chứng khốn giới có phiên giao dịch diễn hoảng loạn phục hồi kinh tế giới bị đe dọa nghiêm trọng. Đứng trước tình hình ngân hàng phải thận trọng bước đi,nhất hoạt động cho vay hoạt động chủ yếu ngân hàng Nhận thấy vai trò quan trọng cho vay hoạt động Ngân hàng thương mại với bối cảnh Việt Nam nay, với kiến thức trau dồi qua trình học tập, nghiên cứu trường,qua tìm hiểu thực tế đơn vị thực tập em chọn đề tài “ Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng SV: Nguyễn Thị Hằng Chuyên đề thực tập Trường ĐHCĐ Khoa TC- NH chi nhánh Hải Dương” làm nội dung nghiên cứu chuyên đề tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu Việc tìm kiếm biện pháp nhằm mở rộng nâng cao chất lượng cho vay vấn đề quan trọng thực cần thiết hoạt động kinh doanh NHTM kinh tế thị trường Mục đích nghiên cứu đề tài bao gồm: * Hệ thống hố làm sáng tỏ lý luận, góp phần rút ngắn khoảng cách lý luận thực tiễn thực trạng cho vay chi nhánh Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Hải Dương * Đánh giá thực trạng chất lượng cho vay chi nhánh Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Hải Dương vài năm qua * Đưa giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Chất lượng cho vay ngắn hạn Phạm vi nghiên cứu : Chất lượng cho vay ngắn hạn Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng từ năm 2009 đến năm 2011 Phương pháp nghiên cứu Phương pháp phân tích; phương pháp so sánh; phương pháp luận giải, thống kê; phương pháp chủ nghĩa vật biện chứng Kết cấu chuyên đề SV: Nguyễn Thị Hằng Chuyên đề thực tập Trường ĐHCĐ Khoa TC- NH Chuyên đề gồm phần: Chương : Những vấn đề lý luận chất lượng cho vay ngắn hạn NHTM Chương 2: Thực trạng chất lượng cho vay ngắn hạn ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Hải Dương Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Hải Dương SV: Nguyễn Thị Hằng Chuyên đề thực tập Trường ĐHCĐ Khoa TC- NH CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY NGẮN HẠN CỦA NHTM 1.1 Cho vay ngắn hạn NHTM 1.1.1 Khái niệm cho vay ngắn hạn NHTM 1.1.1.1 Khái niệm hoạt động NHTM a Khái niệm NHTM NHTM loại hình tổ chức tín dụng thực hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng nhận tiền gửi dùng số tiền để cấp tín dụng thực nghiệp vụ toán nghiệp vụ khác có liên quan NHTM trung gian tài chính, cầu nối người thừa vốn người thiếu vốn Nó chuyển hóa khoản tiền tạm thời chưa sử dụng chủ thể kinh tế thừa vốn đến chủ thể kinh tế thiếu vốn tạm thời cần vay để sản xuất kinh doanh tiêu dùng b Các hoạt động NHTM * Thay đổi tiền dự trữ Nhằm mục đích có nguồn vốn vay, NHTM phải tìm cách huy động vốn.Một nguồn quan trọng khoản tiền gửi cá nhân tổ chức Ngồi ngân hàng có hình thức huy động vốn khác phát hành chứng vay tiền vay tiền tổ chức tín dụng khác vay ngân hàng Nhà nước.Ngân hàng trả lãi cho khoản tiền gửi khoản vay cam kết hoàn trả vốn gốc hạn SV: Nguyễn Thị Hằng Chuyên đề thực tập Trường ĐHCĐ Khoa TC- NH Khi NHTM nhận thêm tiền gửi tiền dự trữ tăng thêm số tiền gửi đó, tiền gửi rút bị số tiền dự trữ số tiền gửi rút * Tạo lợi nhuận từ hoạt động tín dụng Như biết lĩnh vực kinh doanh chủ yếu NHTM lĩnh vực tài tiền tệ Cho vay hoạt động quan trọng nhất, mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng bù đắp phần lớn chi phí liên quan đến hoạt động quản lí, thuế chi phí rủi ro đầu tư NHTM cá nhiều hình thức tín dụng khác để phục vụ nhu cầu khách hàng - Chiết khấu thương phiếu Thương phiếu hình thành chủ yếu từ trình mua bán chịu hàng hóa dịch vụ Người bán (người thụ hưởng) giữ thương phiếu đến hạn để đòi tiền người mua (người phải trả) mang đến ngân hàng để xin chiết khấu trước hạn.Khi khách hàng mang thương phiếu đến xin chiết khấu NHTM giữ thương phiếu mà khách hàng mang đến đồng thời chuyển cho khách hàng khoản tiền tính cách chiết khấu số tiền ghi thương phiếu theo lãi suất chiết khấu Ngồi ngân hàng thu phí chiết khấu thương phiếu Thương phiếu mà ngân hàng thu đợi đến đáo hạn thu tiền từ người phát hành thương phiếu đem tái chiết khấu Ngân hàng Nhà nước trường hợp có nhu cầu khoản - Cho vay Khi khách hàng có nhu cầu vay vốn để phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh, NHTM tiến hành đánh giá, phân tích tiến hành cấp vốn cho đối tượng đáp ứng yêu cầu ngân hàng Khách hàng phải cam kết hoàn trả vốn lãi đến hạn, sử dụng vốn vay mục đích, ngân hàng tài trợ dự án có hiệu tức đảm bảo khả sinh lời SV: Nguyễn Thị Hằng Chuyên đề thực tập Trường ĐHCĐ Khoa TC- NH dự án Do vay khách hàng thường phải có tài sản đảm bảo Cho vay nghiệp vụ tín dụng phổ biến ngân hàng - Cho thuê tài sản Cho thuê việc ngân hàng bỏ tiền mua tài sản cho khách hàng thuê theo thoả thuận định Sau khoảng thời gian định khách hàng phải trả gốc lãi cho ngân hàng - Bảo lãnh Bảo lãnh việc ngân hàng cam kết thực nghĩa vụ tài hộ khách hàng Mặc dù khơng phải xuất tiền song ngân hàng cho khách hàng sử dụng uy tín để thu lợi Có hình thức bảo lãnh như: bảo lãnh tham gia dự thầu, bảo lãnh thực hợp đồng, bảo đảm toán… 1.1.1.2 Khái niệm cho vay ngắn hạn NHTM Cho vay hình thức cấp tín dụng mà theo tổ chức tín dụng giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi Như cho vay ngắn hạn hình thức cho vay khoản vay có thời hạn đến 12 tháng 1.1.2 Phân loại cho vay ngắn hạn NHTM 1.1.2.1 Cho vay thấu chi Thấu chi nghiệp vụ cho vay qua ngân hàng cho phép người vay chi vượt số dư tiền gửi tốn đến thời gian định khoảng thời gian định Giới hạn gọi hạn mức thấu chi SV: Nguyễn Thị Hằng Chuyên đề thực tập Trường ĐHCĐ Khoa TC- NH Để thấu chi, khách hàng làm đơn xin ngân hàng hạn mức thấu chi thời gian thấu chi Trong trình hoạt động, khách hàng ký séc, lập ủy nhiệm chi, mua thẻ…vượt số dư tiền gửi để chi trả (chỉ hạn mức thấu chi) Khi khách hàng có tiền nhập tài khoản tiền gửi, ngân hàng thu nợ gốc lãi Số lãi mà khách hàng phải trả: Số lãi phải trả = Lãi suất thấu chi x thời gian thấu chi x số tiền thấu chi Các khoản chi hạn mức thấu chi phải chịu lãi suất phạt bị đình sử dụng hình thức Thấu chi dựa sở thu chi khách hàng không phù hợp thời gian qui mô Thời gian số lượng thiếu dự đốn dựa vào dự đốn ngân quỹ song khơng xác Do hình thức cho vay tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng q trình tốn: chủ động, nhanh, kịp thời Thấu chi hình thức tín dụng ngắn hạn linh hoạt, thủ tục đơn giản, phần lớn khơng có bảo đảm, cấp cho doanh nghiệp vài ngày, tháng vài tháng năm để chi khoản phải trả , mua hàng dự trữ 1.1.2.2 Cho vay lần Phương thức áp dụng khách hàng có nhu cầu vay bổ sung vốn lưu động khơng thường xun khách hàng có vịng quay vốn kinh doanh dài Mỗi lần có nhu cầu vay vốn, khách hàng lập hồ sơ vay vốn theo quy định Việc thẩm định, xét duyệt cho vay, quản lý, giám sát tình hình sử dụng vốn vay thu hồi nợ thực theo Hợp đồng tín dụng Khách hàng rút vốn lần nhiều lần phù hợp với tiến độ sử dụng vốn, tổng số tiền lần rút vốn không vượt số tiền cho vay ghi hợp đồng tín dụng SV: Nguyễn Thị Hằng Chuyên đề thực tập Trường ĐHCĐ Khoa TC- NH 1.1.2.3 Cho vay theo hạn mức tín dụng Đặc điểm hình thức cho vay hồ sơ xin vay dùng để xin vay cho nhiều nhiều Khi doanh nghiệp làm hồ sơ xin vay, ngân hàng tiến hành phân tích tín dụng đồng ý cho vay hai bên kí kết hợp đồng tín dụng ngân hàng xác định hạn mức tín dụng cấp cho doanh nghiệp.Theo loại hình cho vay này, ngân hàng thỏa thuận cấp cho doanh nghiệp hạn mức tín dụng Hạn mức tín dụng hiểu mức dư nợ tối đa thời điểm tính Trong kì khách hàng vay, trả nhiều lần song khơng vượt q hạn mức tín dụng Hạn mức tín dụng tính cho kì cuối kì Mỗi lần vay khách hàng cần trình bày phương án sử dụng tiền vay, nộp chứng từ chứng minh mua hàng hóa dịch vụ nêu yêu cầu vay Sau kiểm tra tính hợp lệ hợp pháp chứng từ ngân hàng giải ngân cho khách hàng Đây hình thức cho vay thuận tiện cho khách hàng có nhu cầu vay vốn ngắn hạn thường xuyên Trong nghiệp vụ ngân hàng không ấn định trước ngày trả nợ, khách hàng có thu nhập ngân hàng thu nợ tạo chủ động quản lý ngân quỹ cho doanh nghiệp, vốn sử dụng hiệu Tuy nhiên lần vay không tách biệt thành kỳ hạn nợ cụ thể khó kiểm sốt hiệu sử dụng vốn lần vay Ngân hàng phát vấn đề doanh nghiệp nộp báo cáo tài dư nợ lâu khơng giảm sút 1.1.2.4 Cho vay chiết khấu giấy tờ có giá Khách hàng mang thương phiếu đến NHTM xin chiết khấu NHTM giữ lại thương phiếu khách hàng đem đến đồng thời chuyển cho khách hàng khoản tiền tính cách chiết khấu số tiền ghi thương SV: Nguyễn Thị Hằng Chuyên đề thực tập Trường ĐHCĐ Khoa TC- NH phiếu theo lãi suất chiết khấu Ngồi NHTM cịn thu phí chiết khấu thương phiếu Thương phiếu NHTM thu đợi đến đáo hạn thu tiền từ người phát hành thương phiếu đem tái chiết khấu Ngân hàng Nhà nước có nhu cầu khoản 1.1.3 Quy trình cho vay ngắn hạn Bước 1: Tiếp nhận hố sơ thu thập thông tin khách hàng Khi khách hàng làm hồ sơ xin vay trình lên ngân hàng, thơng qua hồ sơ tiếp xúc với khách hàng cán tín dụng tiến hàng thu thập xử lý thông tin khách hàng + Nội dung hồ sơ - Hồ sơ pháp lý: Gồm định thành lập doanh nghiệp, điều lệ công ty, đăng ký kinh doanh, định bổ nhiệm chủ tịch hội đồng quản trị - giám đốc – kế toán trưởng - Hồ sơ tài chính: Bảng cân đối kế tốn, báo cáo kết kinh doanh, thuyết minh báo cáo tài chính, báo cáo lưu chuyển tiền tệ, báo cáo tình hình sản xuất kinh doanh lũy kế từ đầu năm - Hồ sơ khoản vay: Phương án sản xuất kinh doanh, kế hoạch vay vốn trả nợ, chứng từ chứng minh cho phương án vay vốn trả nợ - Hồ sơ tài sản đảm bảo ( có tài sản đảm bảo): Bảng kê khai tài sản đảm bảo tiền vay, giấy tờ chứng minh quyền sở hữu hợp pháp đầy đủ tài sản bảo đảm, văn chứng nhận giá trị tài sản đảm bảo quan thẩm định độc lập Bước 2: Thẩm định lập báo cáo thẩm định Khi toàn tài liệu cần thiết cung cấp,cán tín dụng tiến hành đánh giá khách hàng, phân tích báo cáo tài … nhằm đánh giá SV: Nguyễn Thị Hằng Chuyên đề thực tập Trường ĐHCĐ Khoa TC- NH lực vay nợ, uy tín người vay, đánh giá lực cạnh tranh khách hàng thị trường, phân tích lực tài khách hàng qua việc tính tốn tỷ lệ, đánh giá dịng tiền tài sản dự phịng khách hàng có đủ để trả nợ hay khơng, Ngồi thơng qua kết phân tích kết hợp với nhu cầu xin vay doanh nghiệp, ngân hàng xác định lượng vốn hợp lý ngân hàng cung cấp cho doanh nghiệp Kết phân tích thể báo cáo tóm tắt để guiwr cho người có thẩm quyền theo qui định ngân hàng xem xétquyết định Bước 3: Ký kết hợp đồng tín dụng tiến hành giải ngân Sau cấp có thẩm quyền phê duyệt, đơn xin vay doanh nghiệp chấp nhận, thủ tục cần thiết hoàn tất bên liên quan tiến hành ký hợp đồng tín dụng tiến hành giải ngân Bước 4: Kiểm soát cho vay kết thúc hợp đồng Trong thời hạn hợp đồng tín dụng, cán tín dụng ln theo dõi khoản vay để đảm bảo doanh nghiệp thực vốn vay mục đích cam kết, sử dụng vốn có hiệu Nếu có dấu hiệu đáng ngờ xem xét cẩn thận, sở đưa biện pháp xử lý ngừng giải ngân hủy bỏ hợp đồng Kết thúc khoản vay, cán tín dụng tổng kết lưu trữ thông tin khoản vay để sử dụng cần thiết 1.2 Chất lượng cho vay ngắn hạn NHTM 1.2.1 Khái niệm chất lượng cho vay ngắn hạn NHTM Chất lượng cho vay ngân hàng thương mại chất lượng khoản cho vay ngân hàng thương mại Các khoản cho vay có chất lượng vốn vay khách hàng sử dụng hiệu quả, mục đích, tạo số tìên lớn hơn, 10 SV: Nguyễn Thị Hằng Chuyên đề thực tập ... HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG – CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Hải Dương 2.1.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Ngân hàng TMCP Việt. .. lượng cho vay ngắn hạn NHTM Chương 2: Thực trạng chất lượng cho vay ngắn hạn ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Hải Dương Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay ngắn. .. cho vay ngắn hạn hình thức cho vay khoản vay có thời hạn đến 12 tháng 1.1.2 Phân loại cho vay ngắn hạn NHTM 1.1.2.1 Cho vay thấu chi Thấu chi nghiệp vụ cho vay qua ngân hàng cho phép người vay chi