DANH MỤC VIẾT TẮT DANH MỤC VIẾT TẮT TMCP Thương mại cổ phần PGD Phòng giao dịch NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng Thương mại QHKH Quan hệ khách hàng NQ Ngân quỹ QLTD Quản lý tín dụng TGĐ Tổng giá[.]
CÁC VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHO VAY NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Khái quát về Ngân hàng thương mại
1.1.1.Khái niệm và đặc điểm Ngân hàng thương mại
1.1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại
Trước khi đi vào khái niệm Ngân hàng thương mại chúng ta tìm hiểu về khái niệm Ngân hàng là gì?
Ngân hàng : là một trong các tổ chức tài chính trung gian quan trọng nhất của nền kinh tế Ngân hàng bao gồm nhiều loại tùy thuộc vào sự phát triển của nền kinh tế nói chung, hệ thống tài chính nói riêng Trong đó NHTM thường chiếm tỷ trọng lớn nhất về quy mô tài sản, thị phần hoạt động và số lượng các ngân hàng.
Khái niệm Ngân hàng thương mại:
Cho đến thời điểm hiện nay có rất nhiều khái niệm về NHTM Nói chung ở một số nước thì khái niệm này dùng để chỉ một số tổ chức tài chính tiền tệ mà hoạt động kinh doanh chủ yếu là nhận tiền gửi từ các cá nhân và tổ chức kinh tế rồi cho các tổ chức này vay lại Các ngân hàng này không được phép kinh doanh tổng hợp các dich vụ khác như đầu tư tài chính, cung cấp dịch vụ cho các nhóm ngành nghề riêng biệt Trong khi đó ở một số nước khác thì lại cho rằng NHTM là Ngân hàng được phép kinh doanh tổng hợp tất cả các dịch vụ ngân hàng. Ở Việt Nam : Pháp lệnh ngân hàng ngày 23-5-1990 cuả hội đồng nhà nước Việt Nam Định nghĩa Ngân hàng thương mại: “Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền kí gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán”
Từ những nhận định trên có thể thấy NHTM là một trong những định chế tài chính mà đặc trưng là cung cấp đa dạng các dịch vụ tài chính với nghiệp vụ cơ bản là nhận tiền gửi, cho vay và cung ứng các dịch vụ thanh toán. Ngoài ra, NHTM còn cung cấp nhiều dịch vụ khác nhằm thỏa mãn tối đa nhu cầu về sản phẩm dịch vụ của xã hội
1.1.1.2 Đặc điểm của Ngân hàng thương mại
- Ngân hàng thương mại là các doanh nghiệp hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ và các dịch vụ khác liên quan đến tiền tệ vì mục tiêu lợi nhuận: các doanh nghiệp vay mượn huy động tiền tệ từ các chủ thể đang nắm giữ tiền tạm thời chưa dùng tới để rồi dùng tiền đó cho vay, đầu tư vào những lĩnh vực nhà nước cho phép Đây là đặc điểm cơ bản nhất để phân biệt lĩnh vực kinh doanh ngân hàng với các lĩnh vực kinh doanh khác Tuy nhiên các Ngân hàng ngày càng phải hoạt động trong sự cạnh tranh gay gắt nên sản phẩm và phương thức kinh doanh của Ngân hàng cũng có sự thay đổi, theo đó sản phẩm của Ngân hàng còn bao gồm các dịch vụ khác như: dịch vụ về tài chính, về thông tin, kế toán…
- Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại được phân vào nhóm hoạt động kinh doanh có mực rủi ro cao: Thường thì Ngân hàng đi vay, huy động vốn ngắn hạn với lãi suất thấp để cho vay với thời hạn dài hơn với lãi suất cao hơn Từ đó Ngân hàng sẽ thu được lợi nhuận Tuy nhiên chỉ bằng những kinh nghiệm giản đơn cũng có thể thấy được tính chất tập trung rủi ro của lĩnh vực Ngân hàng Nếu đến hạn vì một nguyên nhân nào đó người vay tiền không trả được nợ hoặc trả không đủ sẽ làm cho Ngân hàng lâm vào tình trạng rủi ro Trường hợp khác nữa là ngân hàng sẽ có thể gặp rủi ro thanh khoản nếu khách hàng đến rút tiền trước hạn, Ngân hàng phải trả tiền cho khách hàng khi đáo hạn nhưng ngân hàng lại không có đủ tiền để thanh toán do các khoản cho vay hoặc đầu tư chưa thu hồi được và Ngân hàng cũng không thể vay tiền ở các thị trường tài chính khác…
Chính vì đặc điểm này mà Ngân hàng phải tạo ra những biện pháp, kỹ thuật để phòng ngừa rủi ro cho người gửi tiền, người vay tiền và cho chính bản thân mình
- Các Ngân hàng thương mại kinh doanh mang tính hệ thống cao và chịu sự quản lí nghiêm ngặt của Nhà nước: Có thể nói, tình hình lưu thông và giá trị của tiền tệ có ảnh hưởng sâu rộng đến toàn bộ nền kinh tế, hơn nữa rủi ro trong kinh doanh Ngân hàng luôn mang tính lan truyền, tính hệ thống cao hơn hẳn nhiều lĩnh vực kinh doanh khác Do đó đòi hỏi các cơ quan quản lý Nhà nước phải có cá biện pháp quản lý nghiêm ngặt sao cho Chính sách tiền tệ quốc gia được đảm bảo thực hiện hệ thống tài chính Ngân hàng được đảm bảo an toàn, quyền lợi của người gửi tiền và người đầu tư được bảo vệ Hơn nữa, để tạo ra các dịch vụ toàn diện cho khách hàng, đồng thời các Ngân hàng có thể hỗ trợ nhau khi đứng trước nguy cơ rủi ro, các Ngân hàng luôn phải duy trì ràng buộc theo hệ thống trong quá trình hoạt động của mình cả về mặt tổ chức và về mặt kỹ thuật.
1.1.2.Các hoạt động cơ bản của Ngân hàng thương mại
1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn
Huy động vốn được coi là điều kiện cần để Ngân hàng bắt đầu hoạt động.
Ngân hàng luôn tìm kiếm mọi cách để huy động nguồn để cho vay vì cho vay là một hoạt động sinh lời rất cao Để thu hút các nguồn vốn nhàn rỗi từ dân cư và tổ chức kinh tế… ngân hàng đã thực hiện các nghiệp vụ như sau:
Nhận tiền gửi: Ngân hàng mở tài khoản tiền gửi để bảo quan hộ người có tiền với cam kết hoàn trả đúng hạn Trong cuộc cạnh tranh để tìm và giành được các khoản tiền gửi, các Ngân hàng đã trả lãi cho các khoản tiền gửi về việc họ sẵn sàng hy sinh nhu cầu tiêu dùng trước mắt và cho phép Ngân hàng sử dụng để kinh doanh Ngân hàng đa dạng các hình thức nhận tiền gửi, với nhiều mục đích khách nhau, như tiền gửi thanh toán và tiền gửi tiết kiệm. Tiền gửi tiết kiệm lại có tiền gửi có kỳ hạn và không kỳ hạn, với nhiều kỳ hạn như 3 thàng, 6 tháng, 12 tháng… với nhiều mức lãi suất hấp dẫn. Đi vay: Khi gặp nhu cầu chi trả cấp bách, hoặc không đủ vốn để cho vay thực hiện các kế hoạch kinh doanh, Ngân hàng thường đi vay NHNN thông qua nghiệp vụ tái chiết khấu hay tái cấp vốn, vay trên thị trường liên Ngân hàng, hoặc vay trên thị trường tài chính bằng cách phát hành các giấp nợ như: Chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, trái phiếu
1.1.2.2 Cho vay và đầu tư Để đáp ứng mục tiêu sinh lời, Ngân hàng phải tiến hành các hoạt động kinh doanh như:
Hoạt động tín dụng: Là hoạt động đặc trưng của NHTM nó chiếm tỷ trọng lớn nhất và mang lại lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng và ảnh hưởng tới sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng Tuy nhiên đây cũng là hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro nhất Trong hoạt động tín dụng có: Cho vay thương mại, cho vay tiêu dùng và tài trợ cho dự án.
Cho vay thương mại: Các Ngân hàng chiết khấu thương phiếu mà thực tế là cho vay đối với người bán (người bán chuyển các khoản phải thu cho Ngân hàng để lấy tiền trước) Sau đó Ngân hàng cho vay trực tiếp đối với các khách hàng (là người mua) giúp họ có vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh.
Cho vay tiêu dùng: Trong giai đoạn đầu hầu hết các Ngân hàng không tích cực cho vay đối với các cá nhân và hộ gia đình, bởi vì họ tin rằng các khoản cho vay tiêu dùng rủi ro vỡ nợ tương đối cao Tuy nhiên, sự gia tăng thu nhập của người tiêu dùng và cạnh tranh trong cho vay đã hướng ngân hàng tới người tiêu dùng như là một khách hàng tiềm năng.
Tài trợ cho dự án: Bên cạnh cho vay truyền thống là cho vay ngắn hạn, các Ngân hàng ngày càng trở nên năng động trong việc tài trợ trung và dài hạn: Tài trợ xây dựng nhà máy, mua máy móc thiết bị… một số Ngân hàng còn cho vay để đầu tư vào đất.
Hoạt động đầu tư khác: như mua bán chứng khoán, góp vốn liên doanh liên kết… nhằm mục tiêu đa dạng hóa danh mục đầu tư, và tối thiểu hóa rủi ro.
1.1.2.3 Cung cấp các dịch vụ tài chính khác
Bên cạnh các hoạt động truyền thống, và đặc trưng NHTM còn thực hiện nhiều hoạt động dịch vụ như:
Bảo quản tài sản hộ: Ngân hàng lưu trữ vàng hoặc giấy tờ có giá, và các tài sản khác cho khách hàng trong két Các tài sản Ngân hàng hay giữ đó là những tài sản tài chính, giấy tờ cầm cố, hoặc giấy tờ quan trọng khác với nguyên tắc an toàn, bí mật và thuận tiện.
Hiệu quả cho vay ngắn hạn của Ngân hàng thương mại
Khái niệm về cho vay: Cho vay là hình thức cấp tín dụng mà theo đó các tổ chức tín dụng giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi.
Khái niệm cho vay ngắn hạn: Để tìm hiểu về khái niệm cho vay ngắn hạn, chúng ta nên đi từ khái niệm tín dụng Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng và sau một thời gian nhất định được quay trở lại với người sở hữu một giá trị lớn hơn ban đầu Hay có thể hiểu cho vay là quan hệ giữa một bên là người cho vay (NHTM) bằng cách chuyển giao tiền và tài sản có giá trị cho bên người vay (khách hàng vay) để sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định với cam kết của người vay là hoàn trả cả gốc và lãi khi đến hạn
Thông qua khái niệm về tín dụng chúng ta có thể đưa ra khái niệm về cho vay ngắn hạn như sau:
Cho vay ngắn hạn là những khoản cho vay có thời hạn nhỏ hơn một năm trong đó NHTM hoặc các tổ chức kinh tế là những nhà cung ứng phần lớn là các khản vay ngắn hạn Các khoản vay này thường tiềm ẩn ít rủi ro về khả năng thanh toán và lãi suất thấp hơn so với cho vay trung hạn và dài hạn. Những khoản cho vay ngắn hạn thường được sử dụng rộng rãi và đáp ứng kịp thời nhu cầu mang tính thời vụ và luân chuyển vốn bổ sung vốn lưu động cho hoạt động sản suất – kinh doanh và phục vụ đời sống tiêu dùng của người dân.
Theo quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN của thống đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam: “Cho vay ngắn hạn là các khoản vay có thời hạn dưới một năm và được sử dụng nhằm đáp ứng nhu cầu sản suất – kinh doanh, dịch vụ đời sống”
Khái niệm về hiệu quả cho vay ngắn hạn:
Trong quan hệ cho vay, những chủ thể tham gia phải gồm 2 bên: Một bên là bản thân Ngân hàng – phía cấp vốn, bên còn lại là khách hàng – phía có nhu cầu vay vốn Ngoài ra có thể có một số chủ thể khác tham gia như: Bên bảo lãnh vay vốn Ngân hàng, các cơ quan quản lý Nhà nước… Tuy nhiên, đứng trên giác độ NHTM thì hiệu quả cho vay chỉ được xem xét dưới các chỉ tiêu về mức độ an toàn và khả năng sinh lời cho Ngân hàng
Hiệu quả cho vay được hiểu là khả năng đáp ứng một cách phù hợp nhất nhu cầu về vốn của khách hàng trên cơ sở đảm bảo an toàn và sinh lời cho Ngân hàng Như vậy, một hoạt động cho vay được coi là có hiệu quả khi nó đáp ứng được các tiêu chí trên.
Hiệu quả cho vay là một khái niệm vừa cụ thể vừa trừu tượng Có thể sử dụng một số công thức và chỉ số để cụ thể hóa hiệu quả cho vay, tuy nhiên đối với những mặt không thể lượng hóa được thì sẽ sử dụng các chỉ tiêu định tính.
Do giới hạn của đề tài chỉ tập chung vào phía Ngân hàng nên khái niệm hiểu quả cho vay được hiểu từ cái nhìn của Ngân hàng và được cụ thể bằng chỉ tiêu định lượng là chính.
1.2.2 Chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay ngắn hạn Để đánh giá hiệu quả cho vay ngắn hạn chúng ta đi tìm hiểu và đánh giá nhóm chỉ tiêu định lượng.
Nhóm chỉ tiêu định lượng: Phản ánh mặt lượng của khoản vay, thông qua việc phân tích các chỉ tiêu, tính toán và so sánh Nhóm các chỉ tiêu định lượng bao gồm:
Chỉ tiêu phản ánh tăng trưởng dư nợ cho vay
Dư nợ cho vay là tổng số tiền mà Ngân hàng cho vay đối với nền kinh tế tại một thời điểm nhất định
- Mức tăng trưởng tuyệt đối dư nợ cho vay
Mức tăng trưởng tuyệt đối = Dư nợ cho vay năm n – Dư nợ cho vay năm n-1 dư nợ cho vay năm n
- Mức tăng trưởng tương đối dư nợ cho vay
Mức tăng trưởng tương đối Dư nợ cho vay năm n dư nợ cho vay năm n Dư nợ cho vay năm n-1
Chỉ tiêu về tăng trưởng dư nợ cho vay tuyệt đối và tương đối phản ánh mức tăng trưởng trong hoạt động cho vay của Ngân hàng, thể hiện hiệu quả hoạt động cho vay xét về quy mô.
Chỉ tiêu vòng quay vốn cho vay
Vòng quay vốn Doanh số thu nợ cho vay Dư nợ cho vay bình quân
Chỉ tiêu vòng quay vốn cho vay phản ánh thực trạng sử dụng vốn của Ngân hàng Nó đề cập đến việc người cho vay có trả nợ thường xuyên, đúng hạn và nhanh chóng hay không Do đó nó phản ánh khả năng sử dụng vốn có hiệu quả của Ngân hàng Nếu các chỉ tiêu khác không thay đổi, vòng quay vốn càng lớn chứng tỏ những tài sản (các khoản cho vay) của Ngân hàng có tính thanh khoản cao, khả năng sinh lợi tốt Vòng quay vốn cho vay lớn với mức dư nợ bình quân không đổi, doanh số trả nợ lớn chứng tỏ hiệu quả cho vay cao hơn so với vòng quay nhỏ, doanh số trả nợ thấp Tuy nhiên vòng quay vốn không phản ánh được nhiều thông tin vì vòng quay vốn này có mối tương quan chặt chẽ với vòng quay vốn của doanh nghiệp Nếu khách hàng là một doanh nghiệp thương mại và dịch vụ thì vòng quay vốn nhanh, do đó vòng quay vốn của NHTM cũng lớn Nếu khách hàng là doanh nghiệp sản xuất thì vòng quay vốn của các doanh nghiệp này sẽ nhỏ, dẫn đến vòng quay vốn của NHTM cũng nhỏ hơn
Nhóm chỉ tiêu phản ánh độ an toàn
- Tỷ lệ nợ quá hạn:
Tỷ lệ nợ quá hạn Nợ quá hạn
Tỉ lệ nợ quá hạn cho biết tỉ trọng của các khoản cho vay đã bị quá hạn trả nợ gốc và lãi vaytrong tổng dư nợ Qua đó, phản ánh hiệu quả các khoản cho vay của Ngân hàng
Trong hoạt động Ngân hàng, tỉ lệ này càng cao phản ánh hiệu quả các khoản vay càng thấp và độ an toàn của Ngân hàng càng thấp
- Tỷ lệ nợ khó đòi:
Khi đến hạn mà khách hàng không trả được nợ, Ngân hàng thường phải ra hạn nợ cho khách hàng, tạo điều kiện để họ có thể trả được nợ cho Ngân hàng Nợ khó đòi là khoản nợ quá hạn sau khi NHTM đã gia hạn nợ Ngoài tỷ lệ nợ quá hạn, các Ngân hàng còn sử dụng chỉ tiêu tỉ lệ nợ khó đòi trên tổng dư nợ quá hạn hoặc tỉ lệ nợ qúa hạn có khả năng thu hồi trên tổng dư nợ quá hạn
Tỷ lệ nợ khó đòi Dư nợ khó đòi
Tổng dư nợ quá hạn
Nhờ có chỉ tiêu đó mà NHTM có thể biết được bao nhiêu phần trăm trong tổng nợ quá hạn có khả năng thu hồi, bao nhiêu phần trăm không có khả năng thu hồi Việc kết hợp giữa các chỉ tiêu này cho phép đánh giá chi tiết hơn về độ an toàn của hoạt động cho vay của NHTM
- Tỷ lệ cho vay có tài sản đảm bảo:
Tỷ lệ cho vay có Dư nợ cho vay có TSĐB tài sản đảm bảo Tổng dư nợ
THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH – PHÒNG GIAO DỊCH
Khái quát về Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình – Phòng giao dịch Quang Trung
2.1.1.Giới thiệu chung về Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình
Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình
Hội sở chính: 170 Hai Bà Trưng, Phường Đa Kao, Quận 1, TP HCM Website: http://www.abbank.com.vn
2.1.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
Theo pháp lệnh về Ngân hàng nhà nước và Pháp lệnh về ngân hàng thương mại, hợp tác xã tín dụng và công ty tài chính được ban hành vào tháng 5 năm
1990 đã tạo dựng một khung pháp lý cho hoạt động ngân hàng thương mại tại Việt Nam Trong bối cảnh đó, Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình (ABBANK) Đã được thành lập và đi vào hoạt động theo Giấy phép số 0031/ NH-GP do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp ngày 15/4/1993, Giấy phép số 535/GP-UB do ủy ban nhân dân TP HCM cấp vào ngày 13/5/1993, Giấy phép đăng ký kinh doanh 059066 do Sở Kế Hoạch và Đầu tư TP.HCM cấp ngày 01/10/2008 Ngân hàng ABBANK chính thức đi vào hoạt động.
2.1.1.2 Các mốc phát triển quan trọng của ABBANK Năm 2002: Để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng, ABBANK tiến hành cải cách mạnh mẽ về cơ cấu và nhân sự để tập trung vào chuyên ngành kinh doanh ngân hàng thương mại
Năm 2004: ABBANK tăng vốn điều lệ lên 70.04 tỷ đồng
Năm 2005: Tập đoàn Điện lực Việt Nam (EVN) trở thành cổ đông chiến lược của ABBANK Các cổ đông lớn khác gồm: Tổng công ty tài chính Dầu Khí (PVFC) , Tổng công ty Xuất Nhập Khẩu Hà Nội (GELEXIMCO).
Năm 2006: vốn điều lệ tăng từ 165 tỷ đồng vào đầu năm lên 1.131 tỷ đồng vào cuối năm
ABBANK ký kết hợp tác chiến lược với Agribank và các công ty thành viên của EVN như: PC1, PC2, PC3…
ABBANK trở thành thành viên của mạng thanh toán PAYNET Tăng vốn điều lệ lên 2.300 tỷ đồng
ABBANK triển khai thành công phần mềm ngân hàng lõi (Core banking) vào hoạt động trên toàn hệ thống
Maybank chính thức trở thành cổ đông chiến lược nước ngoài của ABBANK với tỷ lệ sở hữu là 15%.
ABBANK tăng vốn điều lệ lên 2.705 tỷ đồng
Tháng 7/2009, ABBANK chính thức tăng vốn điều lệ lên 2.850 tỷ đồng.
Tháng 9/2009, ABBANK chính thức khai trương Hội sở mới tại 170 Hai Bà Trưng, P.Đa Kao, Q.1.
Tháng 12/2009, ABBANK chính thức tăng vốn điều lệ lên 3.482 tỷ đồng
Mạng lưới ABBANK đạt trên 115 điểm giao dịch phủ khắp 29 tỉnh thành trên toàn quốc
ABBANK phát hành thành công 600.000 trái phiếu chuyển đổi và 390.000 trái phiếu thường cho Tổ chức tài chính quốc tế (IFC) và ngân hàng Maybank
Tháng 12/2010, ABBANK tăng vốn điều lệ lên 3.831 tỷ đồng
Tháng 9/2011, ABBANK ra mắt thẻ tín dụng quốc tế - ABBANK Visa credit.
Ngày 30/11/2011, ABBANK chính thức tăng vốn điều lệ lên gần 4.200 tỷ đồng thông qua việc phát hành cổ phiếu thưởng cho cổ đông hiện hữu tự nguồn quỹ thặng dư vốn cổ phần
Tính đến tháng 12/2011, mạng lưới giao dịch của ABBANK đạt hơn
133 điểm trải rộng khắp 29 tỉnh thành trên toàn quốc
Tính đến tháng 12/2012, mạng lưới giao dịch của ABBANK đạt 140 điểm trải rộng khắp 29 tỉnh thành trên toàn quốc.
Ngày 16/4/2013, ABBANK trở thành thành viên chính thức tổ chức VISA
Ngày 26/4/2013, ABBANK tăng vốn điều lệ lên gần 4 800 tỷ đồng. Qua đó, tổ chức tài chính quốc tế_IFC (trực thuộc World Bank) chính thức trở thành cổ đông lớn của ABBANK, sở hữu 10% vốn điều lệ; Maybank duy trì tỷ lệ sở hữu 20%, tiếp tục giữ vai trò cổ đông chiến lược của ABBANK
Tháng 5/2013, ABBANK kỷ niệm 20 năm thành lập Ngân hàng
Với bề dày kinh nghiệm 21 năm (từ năm 1993 đến nay) hoạt động trên thị trường tài chính ngân hàng Việt Nam, Ngân hàng TMCP An Bình được đánh giá là một trong những ngân hàng có sự phát triển bền vững và ổn định
2.1.2.Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình – Phòng giao dịch Quang Trung
Ngân hàng TMCP An Bình – Phòng giao dịch Quang Trung Địa chỉ: 353 Quang Trung - Phường Quang Trung – Quận Hà Đông –
2.1.2.1 Quá trình hình thành và phát triển
Năm 2005 đến 2011 là giai đoạn ABBANK có sự bật phá mạnh mẽ nhất với sự thay đổi cả về chất và lượng Hiện tại, trải qua 21 năm ABBANK đã thực sự xây dựng và khẳng định niềm tin vững chắc và tiềm năng cũng như sự phát triển của mình trên thị trường tài chính Việt Nam, với 146 điểm giao dịch và các chi nhánh/phòng giao dịch được mở trên khắp 29 tỉnh thành trên cả nước Cùng thời điểm đó Phòng giao dịch Quang Trung được thành lập Phòng giao dịch Quang trung được thành lập và chính thức đi vào hoạt động vào ngày 12 tháng 5 năm 2010
- trực thuộc ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Hà Nội.
ABBANK – PGD Quang Trung là một đơn vị hoạt động kinh doanh có đầy đủ tư cách pháp nhân, có con dấu riêng có cùng chức năng, nhiệm vụ như các chi nhánh, PGD khác trong hệ thống và hoạt động theo điều lệ và quy chế củaNgân hàng An Bình , thực hiện đầy đủ các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng bán lẻ, đối tượng khách hàng là cá nhân, doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế.
2.1.2.2 Cơ cấu tổ chức – nhân sự
Sơ đồ tổ chức của PGD – Quang Trung
Hiện tại, phòng giao dịch có 13 cán bộ bao gồm:
Trưởng phòng giao dịch: 1 người
Nhân viên ngân quỹ: 1 người
Chức năng và nhiệm vụ các phòng ban a Trưởng PGD
Trực tiếp điều hành nhiệm vụ của PGD
Thực hiện nhiệm vụ và quyền hạn của mình về các nghiệp vụ liên quan đến kinh doanh, chịu trách nhiệm trước pháp luật và TGĐ Ngân hàng ABBANK
Đại diện được ủy quyền của TGĐ ký kết các văn bản, hợp đồng, chứng từ, với khách hàng và các bên liên quan trong hoạt động tín dụng
Cử cán bộ, công nhân viên của PGD đi học các khóa đào tạo trong nước theo quy định đào tạo của Ngân hàng ABBANK
Tổ chức hạch toán kinh tế, phương thức hoạt động kinh doanh, phân phối tiền lương, phúc lợi đến người lao động theo như kết quả hoạt động kinh doanh. b Bộ phận kinh doanh
Tư vấn và cung cấp sản phẩm khách hàng doanh nghiệp, và khách hàng cá nhân
Chăm sóc khách hàng cũ và phát triển khách hàng mới
Thẩm định và đề xuất cấp tín dụng trong phạm vi được phân công
Đầu mối tiếp nhận, tổ chức giải quyết các nhu cầu giao dịch thắc mắc của khách hàng c Bộ phận kế toán
Có nhiệm vụ thực hiên các giao dịch huy động vốn và các vấn đề về giao dịch
Trực tiếp hạch toán, kế toán thống kê theo quy định của NHNN và ABBANK
Xây dựng kế hoạch tài chính, quỹ chuyên dung theo quy định của ABAANK
Quản lý và xây dựng các quỹ chuyên dung theo quy định của ABBANK
Giao dịch viên có nhiệm vụ thực hiện các giao dịch về nhận và thanh toán tiền gửi cho khách hàng, hướng dẫn khách hàng điền vào điền vào biểu mẫu
Chính sách đối với người lao động
Kể từ khi thành lập tính đến năm 2013 , tổng nhân sự tại PGD ABBANK là
Trình độ: - Sau Đại học: 5 người
- Cao đẳng, Trung cấp: 12 người
Mức lương bình quân mỗi người:
Bên cạnh đó ABBANK còn đưa ra chính sách trợ cấp nghỉ hưu, đối với nhân viên khi nghỉ hưu sẽ được trở cấp về nghỉ hưu từ tiền bảo hiểm xã hội Ngân hàng sẽ đóng bảo hiểm xã hội cho mỗi nhân viên bằng 16% lương cơ bản hàng tháng của họ
Trợ cấp thôi việc tự nguyện và trợ cấp mất việc, sẽ được ABBANK thực hiện theo các quy định của pháp luật và các quy chế của ABBANK
2.1.3.Kết quả kinh doanh chủ yếu
Phòng giao dịch do mới thành lập do vậy việc tiếp cận khách hàng trên đại bàn phải có thời gian để nắm bắt thị hiếu, thói quen và nhu cầu sử dụng sản phẩm và dịch vụ của ngân hàng Phòng giao dịch sẽ gặp khó khăn bởi sự cạnh tranh của các ngân hàng hoạt động lâu năm và có thương hiệu trên thị trường nói chung Việc phòng giao dịch triển khai các sản phẩm dịch vụ và sản phẩm cao cấp đến khách hàng đòi hỏi phải có chiến lược và đầu tư lâu dài.
2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn
Hoạt động Huy động vốn của PGD cũng đang có sự tăng trưởng với tốc độ cao, nhưng do tình hình thế giới có nhiều biến như: biến động của giá dầu, giá vàng, thay đổi lãi suất điều này gây khó khăn cho hoạt động huy động vốn khi mà lãi suất VNĐ liên tục phải chạy theo biến động của thị trường.
Năm 2010 và 2011 là những năm vô cùng khó khăn cho các ngân hàng quy mô nhỏ trong công tác huy động vốn, nhưng ABBANK đã cân đối được hoạt động huy động vốn và sử dụng vốn nên ABBANK luôn đảm bảo khả năng thanh khoản
Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của PGD trong năm 2010-2011
2010 2011 2011/2010 Tổng vốn huy động 170 380 223% Theo nguồn huy động
-Từ khu vực dân cư 35 90 257% -Từ khu vực doanh nghiệp 135 290 214%
(Nguồn: Báo cao kết quả kinh doanh các năm 2010/2011)
Từ bảng số liệu ta có biểu đồ về tình hình huy động vốn của Ngân hàng trong những năm 2010 – 2011 như sau:
Biểu đồ 2.1: Tình hình huy động vốn của PGD trong năm 2010-2011
Thực trạng hiệu quả cho vay ngắn hạn của Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình – Phòng giao dịch Quang trung
2.2.1 Thực trạng cho vay ngắn hạn của Ngân hàng thương mại cổ phần
An Bình – Phòng giao dịch Quang trung
Kinh doanh tín dụng vẫn luôn được xem là nghiệp vụ chính của Ngân hàng Với quyết tâm cao, bằng nhiều giải pháp tích cực, kịp thời cùng với chủ trương, chính sách đúng đắn của nhà nước, của ngành nhằm thống nhất mục tiêu chung là phục vụ khách hàng một cách tốt nhất Trong suốt thời gian hoạt động của mình, Ngân hàng TMCP An Bình – PGD Quang Trung luôn cố gắng thực hiện tốt nhiệm vụ được giao đồng thời nâng cao chất lượng hoạt động của mình Ngân hàng luôn tập trung đầu tư cho khách hàng truyền thống, tích cực thực hiện tốt công tác tiếp thị mở rộng thị phần, chủ động tìm kiếm thu hút khách hàng mới và tăng cường tiếp cận các dự án khả thi, dư nợ lành mạnh tăng trưởng cao.
Từ năm 2010 đến nay ( tức là từ khi PGD được mở ) nền kinh tế có những bước phát triển mạnh mẽ đã tạo cơ hội cho các ngân hàng mở rộng nghiệp vụ tín dụng phục vụ nhu cầu vốn cho phát triển sản xuất kinh doanh. Nằm trong hệ thống Ngân hàng Việt Nam, PGD cũng đã có từng bước tiến vượt bậc trọng nghiệp vụ tín dụng của mình Chúng ta sẽ thấy rõ điều này thông qua việc phân tích đánh giá, bảng số liệu dưới đây Trước hết chúng ta sẽ xem xét dư nợ tín dụng của PGD như sau:
Bảng 2.3: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo thời gian
Dư nợ trung dài hạn
(Nguồn: Báo cáo tình hình dư nợ qua các năm 2011,2012,2013 )
Từ bảng số liệu ta có biểu đồ tình hình dư nợ của PGD qua các năm gần đây như sau :
Biểu đồ 2.3: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo thời gian
Qua bảng tình hình dư nợ trên cho thấy dư nợ ngắn hạn chiếm vai trò quan trọng trong tổng dư nợ của ngân hàng, và không ngừng tăng nhanh qua các năm Đến 2013 dư nợ ngắn hạn đã chiếm hơn 50% tổng dư nợ ( chiếm 65,98% ) Điều này được lý giải bởi rất nhiều nguyên nhân Trước hết nói đến nguyên nhân khách quan, đó là từ phía khách hàng vay vốn Do lãi suất cho vay ngắn hạn thường hấp dẫn hơn so với trung dài hạn nên các doanh nghiệp thường lựa chọn hình thức vay ngắn hạn Thứ hai do tình hình tài chính của Ngân hàng, đa số các Ngân hàng Việt Nam đều có quy mô vốn nhỏ, họ cần quay vòng vốn nhanh để thực hiện được nhiều khoản vay, họ rất sợ tình trạng ứ đọng vốn vì vậy cho vay ngắn hạn là một giả pháp phù hợp.
Dư nợ theo thời gian chỉ cho chúng ta thấy được các con số cho vay ngắn hạn hay trung dài hạn mà chưa cho chúng ta được những cái nhìn chi tiết, cụ thể về khách hàng truyền thống cũng như khách hàng mục tiêu của Ngân hàng Để biết rõ điều này chúng ta cần phải nghiên cứu cơ cấu cho vay theo thành phần kinh tế
Bảng 2.4: Dư nợ ngắn hạn phân theo thành phần kinh tế
Dư Tỷ trọng Dư Tỷ Dư Tỷ trọng
Chỉ tiêu nợ nợ trọng nợ
Dư nợ hợp tác xã
Hộ kinh doanh 67 55.83% 103 44.78 % 211 65.94% Tổng dư nợ ngắn hạn
(Nguồn: Báo cáo rủi ro tín dụng qua các năm 2011,2012,2013 )
Biểu đồ 2.4: Dư nợ ngắn hạn phân theo thành phần kinh tế
Nhìn vào bảng trên ta thấy doanh nghiệp ngoài quốc doanh luôn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong dư nợ ngắn hạn của Ngân hàng Điều này cũng hoàn toàn phù hợp với nên kinh tế Việt Nam Hiện nay, Việt Nam đang thúc đẩy quá trình hội nhập, các doanh nghiệp nhà nước có xu hướng cổ phần hóa ngày càng nhiều cho phù hợp với yêu cầu của nền kinh tế thị trường.
2.2.2 Thực trạng hiệu quả cho vay ngắn hạn của Ngân hàng TMCP An Bình – PGD Quang Trung
Khi tham gia vào nền kinh tế thị trường mục tiêu lợi nhuận luôn được các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế đặt lên hàng đầu Các tổ chức tín dụng cũng không phải là ngoại lệ Đối với các tổ chức tín dụng nói chung và các Ngân hàng nói riêng, đặc biệt là các Ngân hàng thì hoạt động tín dụng là hoạt động đem lại nguồn thu chủ yếu cho Ngân hàng, do đó lợi nhuận từ các khoản vay cũng được xem là thước đo chủ yếu để đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay của Ngân hàng Chúng ta sẽ nghiên cứu kết quả kinh doanh cảu PGD Quang Trung thông qua bảng số liệu sau:
Bảng 2.5: Thu lãi từ hoạt động tín dụng từ năm 2011 – 2013
( Đơn vị : tỷ đồng ) Năm
Tổng doanh thu 158 175 190 Thu lãi từ hoạt động cho vay
Thu lãi từ hoạt động cho vay ngắn hạn
(Nguồn: Bảng cân đối kế toán các năm 2011,2012,2013)
Biểu đồ 2.5: Thu lãi từ hoạt động tín dụng từ năm 2011 – 2013
Trong tổng số doanh thu thu được của Ngân hàng thì thu lãi từ hoạt động tín dụng luôn chiếm tỷ lệ rất lớn, điều này càng chứng tỏ vai trò của hoạt động tín dụng đối với ngân hàng.
Dựa vào bảng trên chúng ta có thể đánh giá được hiệu quả cho vay ngắn hạn năm 2013 của Ngân hàng thông qua tỷ lệ sinh lời ngắn hạn
Tỷ lệ sinh lợi ngắn hạn = LN tín dụng ngắn hạn/Dư nợ tín dụng ngắn hạn = 95/640 = 14,84% Đây là một tỷ lệ tương đối cao, cho thấy một đồng tín dụng ngắn hạn cho vay có thể làm sinh lời 0,1484 đồng lợi nhuận Điều này càng chứng tỏ thêm vai trò của cho vay ngắn hạn đối với hoạt động của PGD.
Ngoài chỉ tiêu về doanh thu, lợi nhuận để xem xét hiệu quả tín dụngNgân hàng còn đặc biệt quan tâm các khoản nợ qúa hạn Vậy nợ quá hạn là như thế nào mà lại khiến Ngân hàng đặc biệt quan tâm đến thế Theo Quyết định 493/2005/QĐ – NHNN ngày 22/04/2005 của Ngân hàng Nhà nước về phân loại nợ, trích lập dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động Ngân hàng thì nợ của Ngân hàng được chia thành 5 nhóm trong đó nợ từ nhóm 2 trở đi là các khoản nợ qúa hạn cần trích dự phòng
Nhóm 1 ( nợ đủ tiêu chuẩn ): là các khoản nợ trong hạn mà tổ chức tín dụng đánh giá là có đủ khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn
Nhóm 2 ( nợ cần chú ý ): là khoản nợ qúa hạn dưới 90 ngày, các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ trong hạn theo thời hạn trả nợ đã cơ cấu lại và các khoản nợ khác theo quy định
Nhóm 3 ( nợ dưới tiêu chuẩn ): là các khoản nợ quá hạn từ 90-180 ngày, các khoản nợ đã cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn đã cơ cấu lại và các khoản nợ khác theo quy định.
Nhóm 4 ( nợ nghi ngờ): là các khoản nợ quá hạn từ 181- 360 ngày, các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ từ 90 ngày đến 180 ngày theo thời gian đã cơ cấu lại và các khoản nợ khác theo quy đinh.
Nhóm 5 ( nợ quá hạn có khả năng mất vốn ): là các khỏan nợ quá hạn trên
360 ngày, các khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý, các khoản nợ đã cơ cấu lại theo thời hạn trả nợ quá hạn trên 180 ngày theo thời hạn đã cơ cấu lại và các khoản nợ khác theo quy định.
Sau đây chúng ta sẽ xem xét tình hình nợ quá hạn của PGD tính đến 31/12/2013
Bảng 2.6: Nợ quá hạn năm 2013
Chỉ tiêu Tổng số nợ xấu
Phân loại theo nhóm Nhóm 3 Nhóm 4 Nhóm 5
-Ngắn hạn 0 0 0 0 0 -Trung,dài hạn 0 0 0 0 0
Doanh nghiệp ngoài quốc doanh
-Ngắn hạn 0 0 0 0 0 -Trung, dài hạn 0 0 0 0 0
Hộ gia đình cá thể 1095 0.05% 1095
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh năm
Toàn bộ các khoản nợ quá hạn của Ngân hàng đều tập trung vào nhóm 5 và chủ yếu là các DNNQD và hộ gia đình cá thể Đây là hai thành phần kinh tế chính mà Ngân hàng hướng đến cho vay, vì vậy số lượng khách vay thuộc hai thành phần này sẽ rất nhiều, do đó khó tránh khỏi rơi vào tình trạng nợ xấu.
Đánh giá thực trạng hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình – Phòng giao dịch Quang Trung
2.3.1 Những kết quả đạt được Để đánh giá được chính xác kết quả đạt được của một PGD thành lập chưa được bao lâu là một điều khá khó khăn bởi thời kỳ đầu PGD còn thiếu thốn về trang thiết bị vật chất, khách hàng quen chưa nhiều, tỷ trọng nguồn vốn chưa lớn…Vì vậy, trước hết có thể nói với việc chỉ đạo trực tiếp của hệ thống Ngân hàng TMCP An Bình trong những năm qua, PGD đã thực hiện nghiêm chỉnh những quy định của NHNN, quy chế, quy trình cho vay của Ngân hàng TMCP An Bình, và quy chế tại PGD Không chỉ cố gắng mở rộng quy mô cho vay, PGD đã cố gắng nâng cao hiệu quả cho vay bằng thực hiện bài bản, đầy đủ và nghiêm túc hơn các điều kiện, kiểm soát trong cho vay Trong những năm qua, cho vay ngắn hạn của Ngân hàng đã đạt được nhiều kết quả khả quan Cho vay ngắn hạn không chỉ tăng trưởng về quy mô mà còn nâng cao dần về chất lượng Điều này thể hiện rõ rệt qua quy mô dư nợ cho vay ngắn hạn tăng, vòng quay vốn cho vay tăng, tỷ lệ nợ ngắn hạn, tỷ lệ nợ khó đòi giảm nhanh chóng qua các năm Điều này chứng tỏ rằng, vốn vay của Ngân hàng đã phát huy được tác dụng, doanh nghiệp vay vốn để sản xuất kinh doanh có hiệu quả và còn cho thấy hoạt động kinh doanh của Ngân hàng phát triển, đem lại lợi nhuận ngày càng cao Về hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn, có thể thấy những kết quả mà PGD đã đạt được trong thời gian qua như sau:
Nguồn vốn huy động không ngừng tăng qua các năm, đây là một thuận lợi lớn đối với công tác cho vay của PGD
Ngân hàng từng bước chuyển dịch các khoản vay sang nhóm khách hàng lớn và đầy tiềm năng là các DNNQD, cung cấp các dịch vụ cho các doanh nghiệp này ngày càng nhiều hơn, thể hiện qua tốc độ tăng trưởng dư nợ và sự tăng trưởng tỷ trọng dư nợ DNNQD trong tổng dư nợ Đây được xem là chính sách đúng đắn của Ngân hàng và rất phù hợp với nền kinh tế Việt Nam trong qua trình hội nhập.
Tỷ lệ nợ quá hạn nói chung và tỷ lệ nợ xấu cuả các khoản tín dụng đều thấp hơn so với mục tiêu đề ra của PGD và kế hoạch của Ngân hàng TMCP
An Bình Các khoản nợ quá hạn vẫn trong tầm kiểm soát của Ngân hàng,mức tăng trưởng lợi nhuận từ hoạt động tín dụng tương đối ổn định.
Sở dĩ có được kết quả như trên là nhờ sự chỉ đạo sâu sát trong hoạt động tín dụng của ban lãnh đạo Ngân hàng, từ việc ban hành các văn bản về lãi suất, quyền phán quyết cho tới việc triển khai và thường xuyên chấn chỉnh việc thực hiện những quy định đó.
2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân
Trong những năm vừa qua, hoạt động cho vay của Ngân hàng đã có những thành công lớn Doanh số cho vay tăng dần theo các năm, các chỉ số tài chính cũng từng bước đạt chuẩn Tuy nhiên vẫn còn có một số hạn chế nhất định, nếu khắc phục được thì hiệu quả cho vay ngắn hạn sẽ còn cao hơn nữa.
Vì vậy hiệu quả cho vay vẫn chưa được như kế hoạch đề ra
Những hạn chế đó là:
Doanh số cho vay và dư nợ cho vay chưa cao: Mặc dù so sánh với các Ngân hàng mới thành lập, các PGD khác trong cùng hệ thống trên địa bàn, dư nợ cho vay ngắn hạn của Ngân hàng ABBANK phòng giao dịch Quang Trung cũng cao hơn nhưng so với mặt bằng chung, với các Ngân hàng khác thì dư nợ cho vay vẫn ở mức trung bình.
Vòng quay vốn của Ngân hàng còn thấp, chưa đạt được mục tiêu đề ra.Đây là một chỉ tiêu quan trọng, không chỉ phản ánh khả năng thu hồi nợ từ khách hàng mà còn cho thấy một nguồn vốn đầy đủ, sẵn sàng cho việc mở rộng tín dụng Các chỉ số của Ngân hàng cho thấy, Ngân hàng vẫn còn hạn chế trong khâu tính toán kỳ hạn trả nợ, chưa xác định được chính xác tốc độ quay vòng vốn của các doanh nghiệp để có thể thiết lập lên một cơ cấu vốn tối ưu Vòng quay vốn thấp còn cho thấy công tác thu hồi nợ vẫn còn chưa tốt Có thể nói hiệu quả sử dụng vốn của PGD chưa thực sự cao, chỉ có hơn một nửa số vốn huy động được tận dụng Tình trạng ứ đọng vốn sẽ dẫn đến kết quả kinh doanh thấp, do vốn huy động không được sử dụng tối đa mà vẫn phải trả lãi cho các khoản vốn đó
Tăng trưởng dư nợ ổn định nhưng còn tiềm ẩn rủi ro Dư nợ cho vay ngắn hạn tăng ổn định qua các năm là điều đáng mừng, tuy nhiên có nhiều khách hàng xin gia hạn nợ Dư nợ quá hạn và nợ khó đòi tuy co cải thiện qua các năm nhưng vẫn còn là một vấn đề nhức nhối Một số khoản nợ khó đòi hiện nay gần như không còn có khả năng thu hồi vốn Điều này khiến cho Ngân hàng phải tăng chi phí để xử lý các trường hợp này, Ngân hàng có thể sẽ bị mất vốn và phải trích một phần lợi nhuận để bổ sung vào quỹ dự phòng tổn thất , rủi ro tín dụng.
Chiến lược hỗ trợ khách hàng còn hạn chế Các cán bộ tín dụng còn thể hiện sự thụ động trong việc cùng khách hàng tìm kiếm, phát triển phương án kinh doanh Cán bộ tín dụng hầu như mới chỉ dừng lại ở tư vấn cho khách hàng về các điều hiện thủ tục vay vốn mà chưa cùng họ tìm ra cách thức tháo gỡ khó khăn, tìm ra cách thức đáp ứng vốn tốt nhất cho họ cùng họ thực hiện một phần hoặc tham gia tư vấn chuyên môn cho dự án xin vay.
Công tác kiểm tra kiểm soát còn chưa tốt Cho vay là một hoạt động có nhiều rủi ro, kiểm soát là rất quan trọng đối với hoạt động này Thực hiện tốt công tác này không chỉ giúp sớm nhận ra các sai sót và sử lý kịp thời, hạn chế bớt tổn thất cho cả Ngân hàng và khách hàng mà còn có ý nghĩa dự báo, ngăn ngừa tổn thất năng cao hiệu quả tín dụng
2.3.2.2 Nguyên nhân a Nguyên nhân chủ quan
Hạn chế về năng lực chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp của các cán bộ tín dụng: Nhân viên tín dụng của PGD là những nhân viên trẻ tuổi và có trình độ, nhiệt tình say mê trong công việc tuy có nhiều kinh nghiệm trong lĩnh vực của mình phụ trách nhưng để làm tốt khâu thẩm định phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng thì những kiến thức cần phải có là rất rộng Điển hình là việc xem xét tài sản đảm bảo, quyền sở hữu và quyền sử dụng, những khía cạnh liên quan đến luật pháp thì không phải ai cũng có thể nắm vững được, vì vậy không phải là chuyên môn của họ Có thể nói, những cán bộ tín dụng của Ngân hàng TMCP An Bình – PGD Quang Trung là những người có chuyên môn cao nhưng những hạn chế nêu trên vẫn không thể tránh khỏi Bên cạnh đó, có những cán bộ còn chưa coi trọng trách nhiệm của mình trong công việc, thực hiện không tốt các quy trình nghiệp vụ cần thiết, gây ra những tổn thất cho Ngân hàng.
Chiến lược hỗ trợ khách hàng khi vay vốn chưa tốt: Hiện nay, mối quan hệ giữa cán bộ tín dụng và khách hàng còn chưa tốt Sau khi cho vay xong, các cán bộ tín dụng thường ít quan tâm đến tình hình kinh doanh của doanh nghiệp mà chỉ lo tìm kiếm những khách hàng mới Trong môi trường cạnh tranh khốc liệt như hiện nay, việc khách hàng vay vốn gặp phải những khó khăn là điều thường xuyên xảy ra nếu cán bộ không nắm rõ được tình hình tài chính của khách hàng, không trợ giúp họ trong việc giải quyết những khó khăn thì nguy cơ chậm trả lãi, vốn sẽ xảy ra Ngân hàng thường bị động trong việc giải quyết các vấn đề khó khăn với khách hàng Các cán bộ tín dụng thường chỉ gọi điện cho khách hàng để nhắc nhở trả nợ chứ không quan tâm đến khó khăn mà khách hàng gặp phải.
Công tác kiểm tra, kiểm soát còn chưa tốt: Chịu trách nhiệm về một khoản cho vay không chỉ thuộc về một mình cán bộ tín dụng mà còn ở bộ phận quản lý và giám sát tín dụng Công tác kiểm tra, kiểm soát, hỗ trợ khách hàng sau khi vay vốn là rất quan trọng, nó đảm bảo cho vốn vay có được hiệu quả tốt Khi thực hiện tốt công tác này, sẽ phát hiện được nhanh chóng và có biện pháp xử lý sớm những sai phạm, thiếu sót của cán bộ tín dụng và khách hàng và có thể đưa ra các giải pháp hỗ trợ khách hàng, đảm bảo hiệu quả cuả khoản vay Thời gian vừa qua đã cho thấy công tác kiểm tra kiểm soát vẫn chưa tốt, vẫn để xảy ra những tình trạng sử dụng vốn sai mục đích, nợ quá hạn, nợ xấu, những sai phạm mà không phát hiện được.
Quy trình thẩm định thực tế còn nhiều thiếu sót: Ngân hàng TMCP An Bình đã có quy trình tín dụng thống nhất trên toàn hệ thống Quy trình tín dụng được lập trên cơ sở đảm bảo hiệu quả của khỏan vay là tốt và phù hợp với toàn hệ thống Ngân hàng ABBANK Tuy vậy, việc áp dụng các chi tiết của quy trình cho vay nhiều khi mới chỉ ở trên lý thuyết Trong qua trình thực hiện, nhiều cán bộ vẫn chưa tuân thủ hoàn toàn chặt chẽ, hoặc do áp lực thời gian nên không tuân thủ một cách triệt để quy trình tín dụng, nhiều bước thực hiện hoàn toàn dựa trên kinh nghiệm Một số bước thẩm định đôi khi bỏ qua làm ảnh hưởng lớn đến hiệu quả thẩm định, từ đó hiệu quả món vay bị giảm. b Nguyên nhân khách quan
Môi trường cạnh tranh gay gắt trong hệ thống các Ngân hàng thương mại Việt Nam: số lượng các Ngân hàng TMCP ngày càng gia tăng với hiệu quả tốt, cơ chế cho vay thông thoáng đã tạo áp lực cho hệ thống các Ngân hàng thương mại quốc doanh, làm ảnh hưởng đến các hoạt động, quy trình tín dụng của Ngân hàng, dẫn đến việc Ngân hàng TMCP An Bình – PGD Quang Trung không được thực hiện đầy đủ và thường xuyên các yêu cầu về hiệu quả cho vay.
Định hướng hiệu quả cho vay ngắn hạn tại ngân hàng TMCP An Bình –
3.1.1 Định hướng phát triển ngân hàng TMCP An Bình – PGD quang trung
Trong bối cảnh kinh tế vĩ mô còn rất nhiều khó khăn và biến động, PGD sẽ tiếp tục định hướng duy trì hoạt động kinh doanh ổn định và bền vững,
PGD sẽ ưu tiên nguồn lực để thực hiện các kế hoạch phát triển trọng tâm chính như:
-Phát triển các dòng sản phẩm công nghệ cao
-Tăng cường liên kết với các đối tác để đa dạng và hiện đại hóa các sản phẩm dịch vụ.
- Triển khai được các dự án hỗ trợ cho ABBANK củng cố nguồn nội lực góp phần nâng cao vị thế trong tương lai.
-Theo xu hướng phát triển của ngành Ngân hàng, trong đó ABBANK sẽ tiếp tục tập trung đầu tư vào công nghệ để phát triển dịch vụ Ngân hàng bán lẻ với nhiều sản phẩm dịch vụ tiện ích và hiện đại
-Thực hiện mở rộng hiệu quả mạng lưới Ngân hàng đại lý trong nước và quốc tế Đảm bảo cân đối nguồn ngoại tệ, đáp ứng nhu cầu ngoại tệ đặc biệt những giai đoạn khan hiếm ngoại tệ, hoạt động xuất nhập khẩu diễn ra nhiều. -Đáp ứng đầy đủ các nguồn vốn cho các dự án dài hạn đã được phê duyệt, các nhu cầu vốn phục vụ xuất nhập khẩu, nhu cầu phát triển kinh doanh của các Doanh nghiệp nhỏ và vừa trên địa bàn.
-Tiếp tục không ngừng nâng cao trình độ cán bộ, đào tạo đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp, nắm chắc nghiệp vụ, có tinh thần trách nhiệm và thái độ thân thiện trong giao dịch với khách hàng.
-Duy trì chủ trương dùng cơ chế thi đua, khoán lương để khuyến khích tăng trưởng tín dụng, dành một khoản quỹ khen thưởng thích đáng để thưởng kịp thời cho các cá nhân có thành tích tăng trưởng tín dụng an toàn.
3.1.2 Quan điểm nâng cao hiệu quả cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP An Bình- PGD Quang Trung
Trên cơ sở bám sát chiến lược phát triển của Ngân hàng TMCP An Bình,PGD đưa ra chiến lược phát triển của mình Trong công cuộc đổi mới đất nước để phát triển, vai trò của các trung gian tài chính nói riêng, NHTM nói chung ngày càng quan trọng Do vậy, nhiệm vụ đặt ta với các NHTM mà cụ thể là Ngân hàng TMCP An Bình, PGD Quang Trung là phải tăng cường công tác huy động vốn cho đầu tư phát triển, phân bổ nguồn lực ngày càng khan hiếm này một cách có hiệu quả.
Nhằm thực hiện mục tiêu trên, PGD Quang Trung thiết lập những định hướng cụ thể cho hoạt động cho vay Cụ thể, theo định hướng của NHNN, Ngân hàng TMCP An Bình, PGD Quang Trung xác định quan điểm hiệu quả cho vay theo hướng:
- Quán triệt thực hiện cho vay theo nguyên tắc thị trường, đảm bảo đáp ứng nhu cầu vốn một cách hợp lý cho khách hàng.
- Thực hiện mục tiêu tăng trưởng tín dụng trên cơ sở đảm bảo an toàn và khả năng sinh lời cho Ngân hàng.
- Đẩy mạnh hợp lý hóa cơ cấu cho vay theo kỳ hạn theo hướng phù hợp với nhu cầu phát triển của nền kinh tế trong điều kiện đảm bảo an toàn thanh khoản, phù hợp với cơ cấu nguồn của PGD.
- Đa dạng hóa danh mục cho vay theo hướng đa dạng ngành và thành phần kinh tế.
Việc nâng cao hiệu quả hoạt động thông ua việc điều chỉnh cơ cấu tài sản nợ, tài sản có theo hướng: Từng bước đẩy mạnh sang hoạt động dịch vụ, hoạt động đầu tư vốn, giảm dần cho vay xây lắp, tăng cho vay ngắn hạn trong đó tập trung vào cho vay thưng mại xuất nhập khẩu, tín dụng ngoài quốc doanh, tư nhân cá thể đẩy mạnh cho vay cá nhân cho vay tiêu dung… Tập trung cho những lĩnh vực khu vực ngành nghề, địa bàn có khả năng sinh lời và nguồn thu tín dụng lớn đảm bảo tăng trưởng nhưng an toàn rủi ro thấp sinh lời và thu nhập nhiều hiệu quả cao
3.1.3 Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP An Bình – PGD Quang Trung a Tạo nguồn vốn ổn định
Vấn đề tạo nguồn vốn hoạt động có ý nghĩa đầu tiên và quan trọng đối với sự hình thành và phát triển của một Ngân hàng Có tạo được nguồn vốn dồi dào thì mới có thể cho vay và thực hiện các hoạt động khác Nguồn vốn không chỉ có ý nghĩa trong việc đảm bảo khả năng cho vay về quy mô mà từ cơ cấu nguồn vốn có thể xây dựng được cơ cấu cho vay hợp lý, đặc biệt là về thời hạn Khi mà các Ngân hàng hiện nay sử dụng lãi suất như một công cụ cạnh tranh chủ yếu, Ngân hàng cần phải có chiến lược thu hút vốn hợp lý. Trong thời gian tới, công tác nguồn vốn phải được đẩy mạnh với một số giải pháp như: Đa dạng hóa các hình thức huy động vốn: Ngoài các hình thức huy động vốn truyền thống, Ngân hàng cần đưa ra hình thức mới, thu hút và đa dạng hóa như các hình thức tiết kiệm trả góp, tiết kiệm có thưởng, đẩy mạnh phát hành trái phiếu, kỳ phiếu với nhiều thời hạn và lãi suất linh hoạt.
Mở rộng mạng lưới huy động vốn trên các địa bàn trong cả nước, không chỉ mở mới thêm mà còn phải tăng quy mô của mỗi kỳ tiết kiệm trên địa bàn: Bằng các biện pháp như tuyên truyền, quảng cáo kết hợp với phong cách phục vụ chu đáo, nhiều kênh thời gian linh hoạt cần tạo nên hình ảnh riêng của chi nhánh cũng như một hệ thống Ngân hàng TMCP An Bình.
Duy trì và phát triển thêm nhiều mối quan hệ tín dụng với các doanh nghiệp lớn: chủ yếu các khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng đều là doanh nghiệp vừa và nhỏ Các doanh nghiệp lớn hầu hết tập trung vào khối NHNN.
Vì vậy, Ngân hàng cần tăng trưởng và phát triển thêm mối quan hệ với các doanh nghiệp lớn để tạo uy tín và sự tăng trưởng ổn định, giảm thiểu rủi ro tín dụng cho Ngân hàng Cụ thể, Ngân hàng nên có những chính sách quan tâm, chăm sóc các khách hàng là doanh nghiệp lớn,nhằm tạo mối quan hệ tốt đẹp với khách hàng Bên cạnh đó Ngân hàng cần mở rộng mối quan hệ tốt đẹp với khách hàng khác, thông qua các chương trình quảng cáo, thăm dò ý kiến hay dựa vào chính mối quan hệ với các khách hàng cũ.
Xây dựng chính sách lãi suất mềm dẻo, linh hoạt: Đối với một Ngân hàng lãi suất luôn là yếu tố quan trọng quyết định việc mở rộng hay thu hẹp việc huy động vốn, có chiếm lĩnh được thị trường hay không Chính sách lãi suất huy động luôn phải được xây dựng trên cơ sở đảm bảo được lợi ích cho người gửi tiền và lợi ích của Ngân hàng, tạo thế cạnh tranh thuận lợi cho Ngân hàng
Chính sách chăm sóc khách hàng: Chiến thuật thu hút và giữ khách hàng cần được quan tâm đúng mức Cần tạo thêm những dịch vụ bổ sung cho khách hàng gửi tiền như các ưu đãi khi sử dụng dịch vụ khác của Ngân hàng như thẻ thanh toán, dich vụ chuyển tiền phải được nâng lên, đa dạng hóa hình thức thanh toán, nhanh chóng phát triển hình thức thanh toán thẻ để tạo sự tiện lợi cho khách hàng đồng thời là nguồn huy động khả thi của Ngân hàng. b Đa dạng hóa phương thức cho vay ngắn hạn
Một số kiến nghị
3.2.1 Kiến nghị đối với Ngân hàng TMCP An Bình
Ban hành quy chế huy động vốn trong toàn hệ thống Ngân hàng TMCP
An Bình để phù hợp với quá trình hiện đại hóa Ngân hàng, tạo thêm nhiều sản phẩm tiện ích cho người gửi tiền và sử dụng dịch vụ của Ngân hàng ABBANK
Xuất phát từ những hạn chế trong chính sách tín dụng hiện nay, đề nghị Ngân hàng TMCP An Bình hoàn thiện chính sách tín dụng theo hướng hợp lý hóa và cụ thể hóa nhằm phát huy tính hiệu quả trong việc định hướng cho hoạt động cho vay nói chung và hoạt động cho vay ngắn hạn nói riêng.
Về quy trình cho vay
Mặc dù đã ban hành quy định cho vay đối với khách hàng trong hệ thống Ngân hàng TMCP An Bình, song cần ban hành những văn bản hướng dẫn cụ thể hơn nữa về thực hiện quy trình cho vay Một số quy định cụ thể về quy trình áp dụng cho từng loại cho vay ngắn hạn nhìn chung còn chưa đầy đủ Căn cứ vào quy trình mà NHNN đặt ra, Ngân hàng TMCP An Bình cần có hướng dẫn chi tiết để giúp cán bộ tín dụng nắm bắt và thực hiện được đúng công việc đảm bảo hiệu quả trong công việc.
Về đảm bảo tiền vay
Ngân hàng TMCP An Bình đã ban hành các hướng dẫn bổ sung thực hiện đảm bảo tiền vay, trong đó có quy định các nội dung cần thực hiện Tuy nhiên, cần có sự hướng dẫn cụ thể hơn nữa về mặt chuyên môn để thành lập tổ thẩm định tài sản đảm bảo, hỗ trợ cho các nhân viên tín dụng ở chi nhánh và các PGD.
Ngân hàng TMCP An Bình cần thực hiện tốt hơn nữa các chính sách về nhân sự như: tuyển chọn, đào tạo cán bộ, khen thưởng kịp thời… Ngân hàng phải có chính sách tuyển chọn đúng đắn để từng bước nâng cao trình độ đội ngũ, đưa Ngân hàng vươn đến tầm cao của các hoạt động và dịch vụ chuyên nghiệp, hoàn hảo.
Về hình ảnh và văn hóa doanh nghiệp
Ngân hàng TMCP An Bình đã rất chủ động, tích cực trong việc xây dựng thương hiệu của mình Việc củng cố, làm tôn vinh thương hiệu không chỉ trong tầm quốc gia mà còn ở tầm quốc tế, điều này có ý nghĩa quan trọng đối với sự phát triển của Ngân hàng TMCP An Bình nói chung và PGD Quang Trung nói riêng.
3.2.2 Kiến nghị đối với NHNN Việt Nam
Ngân hàng nhà nước thực hiện chức năng quan lý vĩ mô đối với các Ngân hàng khác, do đó để tạo điều kiện tốt hơn cho hoạt động của NHTM nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng, trong thời gian tới NHNN cần:
- Hoàn thiện các văn bản Pháp luật liên quan đến lĩnh vực tín dụng, nhất là cho vay ngắn hạn để áp dụng thống nhất chung cho tất cả các NHTM.
- Đối với các quy định về vay vốn, cần nới lỏng hơn, như vậy mới tạo điều kiện cho NHTM phát huy hiệu quả sử dụng vốn của mình.
- Hoàn thiện và phát triển hệ thống thông tin tín dụng của ngành Ngân hàng, nâng cao chất lượng thông tin phục vụ cho Ngân hàng và doanh nghiệp.
- Cùng hệ thống NHTM, NHNN cần đẩy mạnh tuyên truyền, giáo dục để người dân hiểu biết đúng đắn về hoạt động Ngân hàng, ngày càng chủ động tích cực tiếp cận NHTM Hiểu biết đúng đắn của người dân là điều kiện cần thiết để Ngân hàng có môi trường thuân lợi cho phát triển.
3.2.3 Kiến nghị đối với Nhà nước Để tạo một môi rường tốt hơn cho các hoạt động của Ngân hàng nói chung, NHTM nói riêng cũng như hoạt động của các doanh nghiệp, trong thời gian tới Nhà nước cần:
- Tạo điều kiện để các công ty mua bán nợ đi vào hoạt động Việc hình thành các công ty này là rất cần thiết để giải quyết nợ tồn đọng cho các NHTM
- Đối với các doanh nghiệp nhà nước hoạt động không hiệu quả, đề nghị nhà nước cần có biện pháp tổ chức, cơ cấu lại doanh nghiệp, tiến hành cổ phần hóa Các doanh nghiệp sau khi cổ phần hóa có thể sẽ là một trong những đối tượng khách hàng của các Ngân hàng.
- Hoàn thiện chính sách tiền tệ quốc gia.
- Tăng cường các biện pháp để giữ ổn định tình hình chính trị, kinh tế, tạo môi trường tốt cho các Ngân hàng hoạt động và cạnh tranh lành mạnh