1480 các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của các nhtm vn 2023

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH LÊ NGUYỄN THU HƯƠNG CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2022 LÊ NGUYỄN THU HƯƠNG CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN THỊ HỒNG VINH Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2022 i LỜI CAM ĐOAN Tơi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi xin cam đoan khóa luận tốt nghiệp “Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam” báo cáo riêng tôi, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung cơng bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ khóa luận Tác giả LÊ NGUYỄN THU HƯƠNG LỜI CẢM ƠN Tôi xin chân thành gửi lời cảm ơn quý thầy cô Ban giám hiệu Trường Đại học Ngân hàng TP HCM truyền đạt vốn kiến thức quý báu cho suốt thời gian học tập trường Đặc biệt, với lòng biết ơn sâu sắc, xin gửi lời cảm ơn đến TS Nguyễn Thị Hồng Vinh tận tình hướng dẫn, hỗ trợ tơi q trình thực khóa luận, truyền đạt kiến thức kinh nghiệm thực tiễn giúp lựa chọn đề tài phù hợp hồn thành khóa luận tốt nghiệp cách tốt Tơi xin chân thành cảm ơn! TÓM TẮT LUẬN VĂN Tên đề tài: Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam Nội dung: Luận văn nghiên cứu yếu tố tác động đến hiệu hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2010-2020 Nghiên cứu sử dụng liệu thứ cấp thu thập từ báo cáo tài theo năm 23 ngân hàng thương mại Các yếu tố nghiên cứu bao gồm: quy mô ngân hàng (SIZE), hệ số địn bẩy tài (LEV), hiệu quản lý (ME), tỷ lệ khoản (LIQ), dự phịng rủi ro tín dụng (LLR), tốc độ tăng trưởng (GDP), tỷ lệ lạm phát (CPI) Trên sở liệu thu thập yếu tố tác động trên, luận văn thực phân tích tác động yếu tố phương pháp hồi quy OLS, FEM, REM, FGLS sử dụng phần mềm STATA để chạy mơ hình, hiệu hoạt động ngân hàng thương mại bao gồm tỷ lệ thu nhập tổng tài sản (ROA) tỷ lệ thu nhập vốn chủ sở hữu (ROE) Kết mô hình hồi quy chứng minh mối quan hệ yếu tố tác động hiệu hoạt động ngân hàng thương mại Các biến quy mô ngân hàng (SIZE), địn bẩy tài (LEV), tốc độ tăng trưởng kinh tế (GDP) có tác động chiều với ROA, ROE Yếu tố hiệu quản lý (ME) có tác động ngược chiều với ROA, ROE; bên cạnh yếu tố tỷ lệ khoản có tác động chiều với ROA Trên sở nghiên cứu được, luận văn đề xuất số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam Từ khóa: REM, FEM, FGLS, hiệu hoạt động, ngân hàng thương mại, Việt Nam ABSTRACT The thesis studies the factors affecting the performance of commercial banks in Vietnam in the period 2010-2020 The thesis uses secondary data collected from the annual financial statements of 23 commercial banks Researched factors include: bank size (SIZE), financial leverage ratio (LEV), management efficiency (ME), liquidity ratio (LIQ), provision for bad debts ( LLR), growth rate (GDP), inflation rate (CPI) On the basis of collected data of the above influencing factors, the thesis analyzes the impact of these factors by regression methods such as OLS, FEM, REM, FGLS and uses STATA software to run it In the model, commercial bank's performance will include return on assets (ROA) and return on equity (ROE) The results of the regression model have proved the relationship between the influencing factors and the performance of commercial banks The variables of bank size (SIZE), financial leverage (LEV), economic growth rate (GDP) have a positive impact with ROA, ROE Management efficiency factor (ME) has the opposite effect with ROA, ROE; Besides, the liquidity ratio factor has a positive impact with ROA On the basis of the research, the thesis also proposes some recommendations to improve the operational efficiency of Vietnamese commercial banks Keywords: REM, FEM, FGLS, operational efficiency, commercial bank, Vietnam DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT VÀ KÝ HIỆU Từ viết tắt NHTM HQHĐ TSSL NHNN TTCK Cụm từ tiếng Việt Ngân hàng thương mại Hiệu hoạt động Tỷ suất sinh lời Ngân hàng Nhà nước Thị trường chứng khoán DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH Từ viết tắt FEM REM OLS FGLS GDP ROA ROE NIM ROIC Cụm từ tiếng Anh Fixed Effect Model Random Effect Model Ordinary Least Square Feasible generalized least squares Gross Domestic Product Return on Assets Return on Equity Net Interest Margin Return on Invested Capital Cụm từ tiếng Việt Mơ hình tác động cố định Mơ hình tác động ngẫu nhiên Bình phương nhỏ thơng thường Bình phương tối thiểu tổng quát khả thi Tổng sản phẩm quốc nội Tỷ suất sinh lời tài sản Tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu Tỷ lệ thu nhập lãi Tỷ suất lợi nhuận vốn đầu tư MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM TẮT LUẬN VĂN iii ABSTRACT iv DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT VÀ KÝ HIỆU v MỤC LỤC vi DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU ix DANH MỤC CÁC HÌNH x CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.1 Đặt vấn đề 1.2 Tính cấp thiết nghiên cứu 1.3 Mục tiêu nghiên cứu 1.4 Câu hỏi nghiên cứu 1.5 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.6 Phương pháp nghiên cứu 1.7 Đóng góp nghiên cứu 1.8 Bố cục nghiên cứu KẾT LUẬN CHƯƠNG CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 2.1 Hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 2.1.1 Khái niệm hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại 2.1.2 Lý thuyết yếu tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động ngân hàng thương mại 2.1.3 Đánh giá hiệu hoạt động Ngânhàng thương mại 10 2.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt độngcủa NHTM 11 2.2.1 Nhóm nhân tố nội ngân hàng 11 2.2.2 Nhóm nhân tố vĩ mơ 13 2.3 Tổng quan nghiên cứu có liên quan 14 2.3.1 Cơng trình nghiên cứu nước ngồi 14 2.3.2 Cơng trình nghiên cứu nước 16 2.3.3 Khoảng trống nghiên cứu 18 KẾT LUẬN CHƯƠNG 19 CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 20 3.1 Giả thuyết nghiên cứu 20 3.2 Phương pháp nghiên cứu 23 3.2.1 Quy trình nghiên cứu 23 3.2.2 Chọn mẫu thu thập liệu 23 3.2.3 Mơ hình nghiên cứu 24 3.2.4 Mơ hình nghiên cứu đề xuất: 26 3.2.5 Phương pháp nghiên cứu 29 KẾT LUẬN CHƯƠNG 30 CHƯƠNG KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 31 4.1 4.2 4.3 Phân tích thống kê mô tả 31 Phân tích ma trận tương quan đa cộng tuyến biến 33 Kiểm định lựa chọn mơ hình Pooled OLS mơ hình FEM 35 4.3.1 Kết kiểm định theo Pooled OLS mơ hình FEM ROA 35 4.3.2 Kết kiểm định theo Pooled OLS mơ hình FEM ROE 37 4.4 Kiểm định lựa chọn mơ hình tác động cố định FEM mơ hình tác động ngẫu nhiên REM 38 4.4.1 Kết hồi quy FEM REM 38 4.4.2 Kiểm định Hausman 40 4.5 Kiểm định khuyết tật mơ hình 41 4.5.1 Kiểm định phương sai sai số thay đổi 41 4.5.2 Kiểm định tự tương quan chuỗi 42 4.6 Khắc phục khuyết tật mơ hình 43 4.7 Thảo luận kết hồi quy theo FGLS 45 4.7.1 Ảnh hưởng quy mô ngân hàng (SIZE) đến hiệu hoạt động 45 4.7.2 Ảnh hưởng địn bẩy tài (LEV) đến hiệu hoạt động 46 4.7.3 Ảnh hưởng hiệu quản lý (ME) đến hiệu hoạt động 46 4.7.4 Ảnh hưởng tỷ lệ khoản (LIQ) đến hiệu hoạt động 46 4.7.5 Ảnh hưởng dự phịng rủi ro tín dụng (LLR) đến hiệu hoạt động 46 4.7.6 Ảnh hưởng tốc độ tăng trưởng kinh tế (GDP) đến hiệu hoạtđộng 47 KẾT LUẬN CHƯƠNG 48 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ 49 5.1 Kết luận 49 5.2 Khuyến nghị 49 5.2.1 Mở rộng quy mô tài sản ngân hàng 49 5.2.2 Nâng cao quản lý cấu chi phí 50 5.2.3 Nâng cao quản lý dư nợ tín dụng 51 5.2.4 Đảm bảo tốc độ tăng trưởng kinh tế 51 5.3 Hạn chế đề tài gợi ý nghiên cứu tương lai 51 5.3.1 Bài nghiên cứu tồn số hạn chế sau: 51 5.3.2 Hướng nghiên cứu 52 KẾT LUẬN CHƯƠNG 53 TÀI LIỆU THAM KHẢO i PHỤ LỤC DANH SÁCH CÁC NGÂN HÀNG NGHIÊN CỨU v PHỤ LỤC CÁC MƠ HÌNH KẾT QUẢ HỒI QUY vi DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU STT Bảng Bảng 1.1 Bảng 2.1 Bảng 3.1 Bảng 3.2 Bảng 4.1 Bảng 4.2.1 Bảng 4.2.2 Bảng 4.2.3 Bảng 4.3.1.1 Bảng 4.3.1.2 10 Bảng 4.3.2.1 11 Bảng 4.3.2.2 12 Bảng 4.4.1.1 13 Bảng 4.4.1.2 14 Bảng 4.4.2.1 15 Bảng 4.4.2.2 16 Bảng 4.5.1.1 17 Bảng 4.5.1.2 18 Bảng 4.5.2.1 19 Bảng 4.5.2.2 20 Bảng 4.6.1 21 Bảng 4.6.2 22 Bảng 4.6.3 Tên bảng Trang Thống kê vấn đề tăng trưởng lợi nhuận vài ngân hàng trội năm 2021 17 Tóm tắt nghiên cứu liên quan đến hiệu hoạt động NHTM 21 Bảng mô tả giả thuyết mối tương quan HQHĐ nhân tố có tác động đến HQHĐ Bảng mơ tả biến đưa vào mơ hình nghiên cứu 25 Kết thống kê mô tả biến 31 Ma trận tương quan ROA biến độc lập 34 Ma trận tương quan ROE biến độc lập 34 35 Bảng kiểm tra đa cộng tuyến với nhân tử phóng đại phương sai 36 Kết hồi quy theo mơ hình Pooled OLS FEM ROA 37 Kết kiểm định lựa chọn mơ hình Pooled OLS FEM ROA 37 Kết hồi quy theo mơ hình Pooled OLS FEM ROE 38 Kết kiểm định lựa chọn mơ hình Pooled OLS FEM ROE Kết hồi quy mơ hình FEM REM ROA 38 Kết hồi quy mô hình FEM REM ROE 38 40 Kết kiểm định Hausman cho biến phụ thuộc ROA Kết kiểm định Hausman cho biến phụ thuộc ROA Kết kiểm định phương sai sai số thay đổi cho biến phụ thuộc ROA Kết kiểm định phương sai sai số thay đổi cho biến phụ thuộc ROE Kết kiểm định tự tương quan chuỗi cho biến phụ thuộc ROA Kết kiểm định tự tương quan chuỗi cho biến phụ thuộc ROE Kết hồi quy FGLS cho biến phụ thuộc ROA Kết hồi quy FGLS cho biến phụ thuộc ROA Kết luận giả thuyết nghiên cứu 40 41 41 42 42 43 43 44