1120 các yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu của các nhtm cp tại vn khóa luận tốt nghiệp đại học 2023

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH HOCHIMINH UNIVERSITY OF BANKING NGUYỄN HOÀNG CHƯƠNG CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TẠI VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 34 02 01 TP.HỒ CHÍ MINH, NĂM 2022 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH HOCHIMINH UNIVERSITYOF BANKING Họ tên sinh viên: NGUYỄN HOÀNG CHƯƠNG Mã số sinh viên: 050606180056 Lớp sinh hoạt: HQ6-GE04 CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TẠI VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 34 02 01 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS ĐẶNG VĂN DÂN TP.HỒ CHÍ MINH, NĂM 2022 TĨM TẮT KHĨA LUẬN Mục đích khóa luận nhằm nghiên cứu “Các yếu tố tác động đến nợ xấu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam” từ năm 2010 đến năm 2021 Dữ liệu cho khóa luận nghiên cứu thu thập từ báo cáo tài 25 Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam từ năm 2010 đến năm 2021 Phương pháp sử dụng để tiếp cận điều sử dụng ước tính liệu bảng, Ước lượng hồi quy bình phương nhỏ (GLS) sử dụng hương pháp ước lượng Momen tổng quát (GMM) Kết cho thấy yếu tố tác động đến nợ xấu NHTMCP tìm thấy mơ hình nghiên cứu đạt mức ý nghĩa thống kê Trong tỷ suất lợi nhuận tổng tài sản ngân hàng, tốc độ tăng trưởng tín dụng ngân hàng, tốc độ tăng trưởng kinh tế có quan hệ ngược chiều với nợ xấu, với ngược lại quy mô ngân hàng tỷ lệ lạm phát, vốn chủ sở hữu tổng tài sản ngân hàng, dự phòng rủi ro tín dụng ngân hàng có tương quan dương với nợ xấu Trên sở kết nghiên cứu, khóa luận sở tham khảo, đưa đề xuất, kiến nghị cho nhà quản lý ngân hàng Góp phần hỗ trợ việc giúp NHTMCP có nhìn bao qt khoản nợ xấu, có chiến lược xây dựng thành công lâu dài, hạn chế gia tăng tỷ lệ nợ xấu nâng cao hiệu hoạt động Từ khóa: Nợ xấu, Ngân hàng thương mại, GMM ABSTARCT A commercial bank is a business that specializes in capital trading and monetary services for businesses Over the years of organization and development, Vietnam's joint stock commercial banks, have become progressively innovative in terms of quality, contributing to the country's economic development through credit activities, which are the bank's core, primary, and primary source of revenue in the banking industry Because banks are the lifeblood of the economy, their failure will have a vital impact on capital mobility in the economy, leading to a crisis in the entire banking system Therefore, the control of credit risk at banks is extremely important in parallel with the profitable business of bank profitable operation of banks Non-performing loans, which are a problem that must be focused on in credit risk management, are referred to as a warning sign of a potential financial disaster, according to Rogoff (2010), Nkusu, M (2011), Louzis (2012) and Klein (2013) Many recent studies throughout the world have shown the cause of bad debt Internal and external variables, such as high-interest rates, have a link with the bank Tobin (1880) said that banks must be worried about liquidity for depositors to withdraw money at any moment to reduce bad loans They must also be able to satisfy the customer's minimum cash requirements at any time As a result, institutions must have a considerable quantity of highly liquid assets In Vietnam, non-performing loans from commercial banks have not only found appearing recently, but they happened many years ago Bad debts showed signs of increasing since 2007 and received special attention at the end of 2011 When the macroeconomic situation deteriorated, the company's production and business activities were hindered In particular, non-performing loans increased in amount to VND 85 trillion in 2011, accounting for 3.0% of total outstanding loans, leading commercial banks to face liquidity problems, affecting profits and business results This is a common result of tighter monetary policy, as well as more companies showing signs of loss and bad debt, which accumulated over the years Although the data is different because of many sources, the State Bank's annual report shows that the bad debt ratio skyrocketed to 4.08% in 2012 Data from the Inspection and Supervision Agency According to the survey, the bad debt ratio at the end of March 2012 was 8.6% However, the World Bank (2014) estimated the bad debt ratio of the Vietnamese banking system at the end of 2012 at 12%, significantly higher than the figure announced by the State Bank Statistics from all sources show that the bad debt of Vietnamese commercial banks is quite worrying Many studies have been conducted in Vietnam to detect the factors that influence non-performing loans in joint stock commercial banks The causes of bank nonperforming loans have been related to the size and macro variables such as economic development, increased credit growth, and inflation, according to Vinh (2015), Le Kieu Oanh Dao (2020), and Hang Hoang Thi Thanh (2020) Knowing the causes of nonperforming loans and studying their influence on commercial banks' business activities in Vietnam is core to developing a plan to avert bank collapses The non-performing loan ratio has been changing in the past, but with the efforts of commercial banks and timely direction from the State Bank (SBV) and ministries, the non-performing loan percentage has tended to decrease On the evolution of bad debts over time, according to SBV Deputy Governor Nguyen Kim Anh, the on-balance sheet non-performing loan percentage of the whole banking system was 2.46% in 2016, in 2017 it decreased to 1.99% 1.91% in 2018, 1.63% in 2019, 1.76% in 2020, 1.9% in 2020, and 1.9% in 2021, excluding bad debts Policymakers and state agencies are now using a variety of non-performing loan assessment methodologies to deal with bad debts in the short term However, knowledge of the causes of non-performing loans is limited and finding out the major elements that produce non-performing loans has not been well-researched The principal challenge is how to rapidly deal with bad debts, identify the core causes, and develop appropriate solutions to reduce bad debts, aid the banking industry's healthy development, and contribute to growth For the above reasons, the author decided to choose the topic Factors affecting bad debt of joint stock commercial banks in Vietnam” from 2010 to 2021 The data for the thesis are collected from the financial statements of 25 commercial banks in Vietnam from 2010 to 2021 The method used to approach this is using panel data estimation, Generalized Least Square (GLS), and use the Generalized Method of Moments (GMM) estimation method The results show that the factors affecting the bad debt of commercial banks found in the research model are statistically meaningful In which the rate of return on total assets of the bank, the growth rate of bank credit, and the economic growth rate are negatively related to bad debt, the opposite is the bank size and inflation rate, equity over total assets of the bank, and provision for bank credit risk are positively correlated with bad debt Based on the research results, the thesis is the reference base, giving suggestions and recommendations for the bank managers Contributing to helping commercial banks gain a broad view, and successfully develop strategies in the long run, in order to limit the increase in bad debt ratio and improve operational efficiency Keywords: Non-performing loan, Commercial bank, GMM LỜI CAM ĐOAN Khóa luận cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung công bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ khóa luận Tác giả Nguyễn Hồng Chương LỜI CẢM ƠN Trước hết, tơi xin gửi lời cảm ơn đến Thầy Cô trường Đại học Ngân Hàng Thành phố Hồ Chí Minh cung cấp đầy đủ kiến thức cần thiết suốt thời gian qua, tạo điều kiện cho tác giả thực khóa luận tốt nghiệp với khả tốt Đặc biệt, xin gửi lời cảm ơn chân thành đến giảng viên hướng dẫn mình, PGS.TS Đặng Văn Dân Sự dẫn nhiệt tình tâm huyết thầy giúp đỡ tác giả nhiều trình thực nghiên cứu Cảm ơn Thầy Cơ có góp ý định hướng, giúp tác giả có động lực để hồn thành khóa luận Với điều kiện vốn kiến thức cịn hạn chế tác giả, khóa luận khơng thể tránh nhiều thiếu sót Vì vậy, tác giả mong nhận bảo thầy để nâng cao kiến thức thân, tích lũy thêm nhiều kinh nghiệm để hoàn thành tốt nghiên cứu tới Tôi xin chân thành cảm ơn! TP.HCM, ngày 21, tháng 11, năm 2022 Sinh viên thực Nguyễn Hoàng Chương MỤC LỤC DANH MỤC VIẾT TẮT i DANH MỤC KÝ HIỆU CÁC BIẾN .ii DANH MỤC BẢNG .iii CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU NGHIÊN CỨU 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Muc tiêu nghiên cứu Mục tiêu tổng quát Mục tiêu cụ thể Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.5 Phương pháp nghiên cứu 1.6 Đóng góp nghiên cứu .5 1.7 Kết cấu nghiên cứu Kết luận chương CHƯƠNG 2: LÝ THUYẾT VÀ CÁC NGHIÊN CỨU THỰC NGHIỆM 2.1 Khái niệm nợ xấu ngân hàng 2.2 Lý thuyết nhân tố tác động đến nợ xấu 12 2.3 Tổng quan nghiên cứu thực nghiệm 16 2.3.1 Nghiên cứu giới 16 2.3.2 Nghiên cứu nước 19 2.4 Các nhân tố ảnh hưởng 22 Kết luận Chương 27 CHƯƠNG 3: PHƯƠNG PHÁP VÀ DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU 28 3.1 Mơ hình nghiên cứu 28 3.1.1 Khái qt mơ hình nghiên cứu 28 3.1.2 Giải thích kỳ vọng biến 29 3.2 Dữ liệu nghiên cứu 34 3.3 Trình tự nghiên cứu 34 Kết luận chương 39 CHƯƠNG THẢO LUẬN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 40 4.1 Thống kê mô tả biến 40 4.2 Phân tích tương quan mơ hình nghiên cứu 42 4.3 Phân tích hồi quy mơ hình nghiên cứu 43 4.3.1 Kiểm định tượng đa cộng tuyến 43 4.3.2 Kiểm định tượng phương sai thayđổi 44 4.3.3 Kiểm định tượng tự tương quan 44 4.4 Ước lượng mơ hình theo phương pháp GMM .46 4.5 Thảo luận kết nghiên cứu .48 Kết luận chương 52 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ 53 5.1 Kết luận 53 5.2 Một số khuyến nghị 53 5.3 Hạn chế đề tài hướng nghiên cứu 56 Kết luận chương 57 TÀI LIỆU THAM KHẢO i PHỤ LỤC CÁC NGÂN HÀNG TRONG MẪU NGHIÊN CỨU vii PHỤ LỤC DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU .viii PHỤ LỤC KẾT QUẢ HỒI QUY .xiv PHỤ LỤC xvii