1092 rủi ro thanh khoản của các nh vn sự tác động của các yếu tố bên trong và bên ngoài nh 2023

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH -^^Qj ^^ LÊ NHẬT QUỲNH LINH RỦI RO THANH KHOẢN CỦА CÁC NGÂN HÀNG VIỆT NAM: SỰ TÁC ĐỘNG CỦА CÁC ҮẾU TỐ BÊN TRONG VÀẾU TỐ BÊN TRONG VÀ ҮẾU TỐ BÊN TRONG VÀẾU TỐ BÊN NGOÀI NGÂN HÀNG KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ։ 34 02 01 THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HCM -^^Qj ^^ Họ tên sinh viên։ LÊ NHẬT QUỲNH LINH Mã số sinh viên։ 030805170384 Lớp sinh hoạt։ HQ5-GE08 RỦI RO THANH KHOẢN CỦA CÁC NGÂN HÀNG VIỆT NAM։ SỰ TÁC ĐỘNG CỦA CÁC YẾU TỐ BÊN TRONG VÀ YẾU TỐ BÊN NGỒI NGÂN HÀNG KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH։ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ։ 34 02 01 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS NGUYỄN TRUNG HIẾU THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 i TÓM TẮT Đề tài “Rủi ro khoản ngân hàng thương mại Việt Nam: tác động nhân tố bên bên ngoài” thực dựa nghiên cứu trước nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro khoản ngân hàng thương mại nước Nghiên cứu sử dụng thông tin từ báo cáo tài báo cáo thường niên 24 ngân hàng thương mại Việt Nam từ năm 2012 đến năm 2021 Các thông tin bao gồm Quy mô ngân hàng (SIZE), Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tổng tài sản (CAP), Dư nợ cho vay tổng tài sản (TLA), Nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu (NPL), Lợi nhuận vốn chủ sở hữu (ROE), Tốc độ tăng trưởng kinh tế (GDP) Tỷ lệ lạm phát (INF) Đề tài nghiên cứu sử dụng số chênh lệch tài trợ (FGAP) để đo lường RRTK mô hình hồi quy Pooled OLS, FEM, REM Tuy nhiên, kết cho thấy mơ hình nghiên cứu có tượng tự tương quan sai số phương pháp thay đổi nên tác giả tiếp tục sử dụng mơ hình FGLS để khắc phục vấn đề Nghiên cứu cho thấy nhân tố nghiên cứu ảnh hưởng đến rủi ro khoản ngân hàng Các biến Quy mô ngân hàng (SIZE), Vốn chủ sở hữu tổng tài sản (CAP), Tỷ lệ dư nợ cho vay tổng tài sản (TLA) Tỷ lệ lạm phát (INF) có tác động tích cực đến RRTK, tỷ lệ nợ xấu (NPL) Tỷ lệ hoàn vốn Vốn chủ sở hữu (ROE) có tác động tiêu cực Tốc độ tăng trưởng kinh tế (GDP) khơng có ý nghĩa Sau thu kết từ mơ hình FGLS, tác giả trình bày tác động kết nghiên cứu đến rủi ro khoản ngân hàng thương mại Việt Nam từ 2012 đến 2021 đề xuất giải pháp để ngân hàng hạn chế rủi ro khoản giai đoạn 2012 - 2021 đưa khuyến nghị cho ngân hàng nhằm hạn chế RRTK ABSTRACT The thesis "Factors affecting liquidity risk at Vietnamese commercial banks" is based on previous research related to factors affecting the liquidity risk of domestic and foreign commercial banks The variables Bank Size (SIZE), Equity to Total Assets (CAP), Loans to Total Assets (TLA), Bad Debt Ratio (NPL), Profitability-to-Equity Variables (ROE), Economic Growth Rate (GDP), and Inflation Rate (INF) were collected from the financial statements and annual reports of 24 commercial banks in Vietnam from 2012 to 2021 Although the research topic employs the liquidity gap index (FGAP) and the Pooled OLS, FEM, and REM regression models to gauge liquidity risk, findings indicate that the research model experiences autocorrelation and the phenomenon of autocovariance change; consequently, the author employs the FGLS model to compensate for this shortcoming Bank Size (SIZE), Equity to Total Assets (CAP), Loans to Total Assets (TLA), and Inflation Rate (INF) were found to have a positive impact on liquidity risk, while Bad Debt Ratio (NPL), Profitability-to-Equity Variables (ROE), and Economic Growth Rate (GDP) were found to be statistically insignificant The author then addresses the research findings that affect liquidity risk at Vietnamese commercial banks in the period 2012-2021 using the findings from the FGLS model, and gives recommendations for banks to control liquidity risk LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan khóa luận tốt nghiệp với đề tài cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, có nội dung công bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dược dẫn nguồn đầy đủ khóa luận Tác giả Lê Nhật Quỳnh Linh LỜI CẢM ƠN Để bắt đầu, tơi muốn bày tỏ lịng biết ơn đến tất người đóng góp cho giáo dục sinh viên Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh, đặc biệt học tập nghiên cứu Tiến sĩ Nguyễn Trung Hiếu tận tình hướng dẫn, động viên tôi, cho lời khuyên vô tơi mãi biết ơn Sẽ có số khoảng trống báo cáo nghiên cứu tác giả thiếu kinh nghiệm thiếu thông tin liên quan Vì vậy, tơi mong nhận góp ý từ thầy để tơi tối ưu hóa chất lượng học tập, học hỏi thêm phát triển chuyên môn Tôi xin chân thành cảm ơn! Tác giả Lê Nhật Quỳnh Linh MỤC LỤC RỦI RO THANH KHOẢN CỦA CÁC NGÂN HÀNG VIỆT NAM: SỰ TÁC ĐỘNG CỦA CÁC YẾU TỐ BÊN TRONG VÀ YẾU TỐ BÊN NGOÀI NGÂN HÀNG RỦI RO THANH KHOẢN CỦA CÁC NGÂN HÀNG VIỆT NAM: SỰ TÁC ĐỘNG CỦA CÁC YẾU TỐ BÊN TRONG VÀ YẾU TỐ BÊN NGỒI NGÂN HÀNG TĨM TẮT ABSTRACT LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN Tiếng việt 10 CHƯƠNG GIỚI THIỆU VỀ NGHIÊN CỨU 11 1.1 Lý chọn đề tài .11 1.2 Mục tiêu đề tài 11 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 12 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 12 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu 12 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu 12 1.5 Phương pháp nghiên cứu 13 1.6 Đóng góp đề tài 13 1.7 Bố cục khóa luận .13 TÓM TẮT CHƯƠNG 14 CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ LÝ THUYẾT VÀ CÁCNGHIÊN CỨU THỰC NGHIỆM 15 2.1 Tổng quan rủi ro khoản ngân hàng thương mại .15 2.1.1 Khái niệm rủi ro khoản .15 2.1.2 Phương pháp đo lường rủi ro khoản 15 2.1.2.1 Phương pháp đo lường rủi ro khoant dựa vào khe hở tài trợ 15 2.1.2.2 Phương pháp đo lường rủi ro khoản dựa vào số khoản 16 2.2 Cơ sở lý thuyết yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro khoản ngân hàng thương mại 17 2.3 Tổng quan nghiên cứuthựcnghiệm liên quan đến yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro khoản 19 2.3.1 Nghiên cứu thếgiới .19 2.3.2 Nghiên cứu nước 21 TÓM TẮT CHƯƠNG 23 3.1 Tiến trình nghiên cứu .24 3.2 Mơ hình giả thuyết nghiên cứu 25 3.2.1 Biến phụ thuộc 25 3.2.2 Các biến độc lập 25 3.2.2.1 Quy mô ngân hàng (SIZE) .25 3.2.2.2 Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tổng tài sản (CAP) .25 3.2.2.3 Tỷ lệ dư nợ cho vay tổng tài sản (TLA) 26 3.2.2.4 Tỷ lệ nợ xấu (NPL) 26 3.2.2.5 Tỷ lệ lợi nhuận vốn chủ sỡ hữu (ROE) 26 3.2.2.6 Tốc độ tăng trưởng kinh tế (GDP) 27 3.2.2.7 Tỷ lệ lạm phát (INF) 27 3.3 Dữ liệu nghiên cứu 29 3.4 Phương pháp nghiên cứu 30 3.4.1 Lựa chọn phương pháp ước lượng phù hợp cho mô hình 30 3.4.2 Kiểm định vi phạm giả định mơ hình hồi quy 30 TÓM TẮT CHƯƠNG 32 CHƯƠNG KẾT QUẢ VÀ THẢO LUẬN KẾT QUẢ YẾU TỐẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO THANH KHOẢN TẠI CÁC 33 4.1 Thống kê mô tả 33 4.2 Ma trận tương quan 35 4.3 Kiểm định lựa chọn mơ hình 36 4.3.1 Kiểm định lựa chọn mơ hình bình phương liệu gộp (PooledOLS) mơ hình hồi quy tác động cố định (FEM) 36 4.3.2 Kiểm định lựa chọn mơ hình hồi quy tác động cố định (FEM) mơ hình hồi quy tác động ngẫu nhiên (REM) 37 4.4 Kiểm định đa cộng tuyến 38 4.5 Kiểm định phương sai sai sốthay đổi .38 4.6 Kiểm định tự tương quan 39 4.7 Khắc phục mơ hình phương pháp bình phương nhỏ tổng quát khả thi (FGLS) .39 4.8 Thảo luận kết nghiên cứu 41 TÓM TẮT CHƯƠNG 43 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ 44 5.1 Kết luận đề tài 44 TÀI LIỆU THAM KHẢO 47 Tài liệu tiếng anh 48 DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1 Bảng tổng hợp nghiên cứu nước .64 Bảng Mô tả giả thuyết nghiên cứu 28 Bảng Danh sách 24 NHTMCP Việt Nam nghiên .cứu 66 Bảng Thống kê mơ tả biến mơ hình .33 Bảng Ma trận tương quan biến 35 Bảng Kết hồi quy Pooled OLS, FEM REM .36 Bảng 4 Kết lựa chọn mô hình Pooled OLS FEM 36 Bảng Kết kiểm định Hausman 37 Bảng Hệ số VIF 38 Bảng Kết kiểm định phương sai sai số thay đổi mơ hình 38 Bảng Kết kiểm định tự tương quan mơ hình 39 Bảng Kết ước lượng mơ hình phương pháp FGLS 40 DANH MỤC PHỤ LỤC “Phụ lục Thống kê mô tả 52 Phụ lục 2.Ma trận tương quan biến độc lập 52 Phụ lục 3.Kiểm định tượng đa cộng tuyến 53 Phụ lục Kiểm định mơ hình Pooled OLS 53 Phụ lục Kiểm định mơ hình FEM 54 Phụ lục Kiểm định mơ hình REM 55 Phụ lục Kiểm định Hausman 56 Phụ lục 8.Kiểm định tượng phương sai saisố thay đổi 56 Phụ lục 9.Kiểm định tượng tự tương quan 57 Phụ lục 10 Mơ hình hồi quy phương phápFGLS 57 Phụ lục 11 Bảng liệu tính tốn từ báo cáo tài 24 NHTM giai đoạn2012 2021” 58