Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương chi nhánh nguyễn trãi 1

Khóa ln tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng LỜI NĨI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Tốc độ tăng trưởng đất nước phụ thuộc nhiều vào phát triển doanh nghiệp Đối với nước phát triển Việt Nam phát triển doanh nghiệp đóng vai trị quan trọng Dưới mắt ngân hàng thỡ cỏc doanh nghiệp có độ rủi ro cao, ngân hàng chưa hướng nhiều sản phẩm dịch vụ vào doanh nghiệp Tuy nhiên, nhận thấy tiềm lớn đối tượng doanh nghiệp, năm gần nhiều ngân hàng có ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam (Vietinbank) – Chi nhánh Nguyễn Trãi khơng ngừng hồn thiện cung ứng nhiều sản phẩm dịch vụ dành riêng cho doanh nghiệp Việc hướng sản phẩm dịch vụ vào doanh nghiệp đặc biệt sản phẩm cho vay doanh nghiệp đem lại cho Vietinbank – Chi nhánh Nguyễn Trãi doanh số hoạt động cao, giúp Ngân hàng phát triển hơn, góp phần nâng cao vị canh tranh Ngân hàng thị trường tài Tuy nhiên, thời gian qua, hoạt động cho vay DN Vietinbank – Chi nhánh Nguyễn Trói bộc lộ hạn chế cản chở trình phát triển hoạt động cho vay doanh nghiệp Vì vậy, thời gian thực tập học hỏi Ngân hàng TMCP Công thương – Chi nhánh Nguyễn Trãi, em chọn vấn đề: “Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại cổ phần Công thương – Chi nhánh Nguyễn Trói” làm đề tài khóa luận tốt nghiệp Mục đích nghiêm cứu Hệ thống hóa lý luận DNV&N, chất lượng hoạt động cho vay ngân hàng doanh nghiệp Sv: Nguyễn Thị Lan Phương Lớp: TC14A _K14 Khóa ln tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng Phân tích đánh giá thực trạng chất lượng cho vay DNV&N ngân hàng TMCP Công thương – Chi nhánh Nguyễn Trãi Đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng hoạt động cho vay DNV&N ngân hàng TMCP Công thương – Chi nhánh Nguyễn Trãi Đối tượng, phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu đề tài: Nghiên cứu chất lượng hoạt động cho vay ngân hàng DNV&N - Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu chất lượng hoạt động cho vay DNV&N Vietinbank - Chi nhánh Nguyễn Trãi qua năm 2009, 2010, 2011 Phương pháp nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu: Khóa luận vận dụng phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử, phương pháp tổng hợp logic, so sánh Đề tài sử dụng bảng, biểu biểu đồ minh họa, qua rút kết luận tổng quát vấn đề cần nghiên cứu Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận, khóa luận gồm chương:  Chương 1: Lý luận chung chất lượng cho vay DNV&N NHTM  Chương 2: Thực trạng chất lượng cho vay DNV&N ngân hàng TMCP Công thương – Chi nhánh Nguyễn Trãi  Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay DNV&N ngân hàng TMCP Công thương – Chi nhánh Nguyễn Trãi Sv: Nguyễn Thị Lan Phương Lớp: TC14A _K14 Khóa ln tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Cho vay ngân hàng DNV&N 1.1.1 Doanh nghiệp vừa nhỏ phát triển kinh tế 1.1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa nhỏ Muốn hiểu DNV&N trước hết ta cần phải tìm hiểu xem doanh nghiệp Theo luật doanh nghiệp 2005: “Doanh nghiệp tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản riờng, cú trụ sở giao dịch ổn định, đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật nhằm mục đích thực hoạt động kinh doanh” Mỗi quốc gia có điều kiện kinh tế khác có đặc điểm riêng biệt Sự phân loại doanh nghiệp khơng thống tất quốc gia giới Một doanh nghiệp đặt điều kiện kinh tế nước coi doanh nghiệp nhỏ môi trường kinh tế quốc gia khỏc thỡ lại coi doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp vừa nhỏ Tương tự thời điểm khứ doanh nghiệp coi lớn đến lại xét có quy mơ vừa Cho nên nói đến DNV&N ta phải hiểu phải xét xem doanh nghiệp nằm quốc gia nào, môi trường kinh tế nào, thời diểm Nói cách khác, khái niệm DNV&N có ý nghĩa phạm vi quốc gia, thời điểm định Tuy vậy, việc đưa định nghĩa DNV&N cho riêng lại đóng vai trò quan trọng chiến lược phát triển quốc gia Ở Việt Nam, theo điều nghị định phủ số 56/2009/ND-CP ngày 30 tháng 06 năm 2009 trợ giúp phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ cú núi : “Doanh nghiệp vừa nhỏ sở kinh doanh đã đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật, chia thành cṍp: siờu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn (tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản xác định bảng cân đới kế tốn Sv: Nguyễn Thị Lan Phương Lớp: TC14A _K14 Khóa luân tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng doanh nghiệp) hoặc sớ lao động bình qn năm (Tổng ng̀n vớn tiêu chí ưu tiờn)” Với tiêu chí xác định tỷ trọng DNV&N tăng lên đáng kể chiếm khoảng 96% tổng số doanh nghiệp nước Đa phần DNV&N hoạt động lĩnh vực Thương mại dịch vụ, công nghiệp, chế biến, xây dựng vận tải với mức đóng góp đáng kể cấu GDP hàng năm đất nước Theo tiêu chí phân loại DNV&N đưa vào điều nghị định phủ số 56/2009/NĐ-CP với nội dung sau: Bảng 1.1: Phân loại doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam DN siêu Quy mô Khu vực Nông, lâm nghiệp thủy sản Công nghiệp xây dựng Thương mại dịch vụ DN nhỏ DN vừa nhỏ Số lao Tổng Số lao Tổng Số lao động nguồn vốn động nguồn vốn động Từ 20 Từ tỷ đồng 200 người đến 100 tỷ đến 300 đồng người Từ 20 Từ tỷ đồng 200 người đến 100 tỷ đến 300 đồng Từ 10 người 10 người 20 tỷ đồng trở xuống trở xuống 10 người 20 tỷ đồng trở xuống trở xuống 10 người 10 tỷ đồng trở xuống trở xuống Từ 10 người đến 200 người Từ 10 người đến 200 người Từ 10 người đến 50 người tỷ đồng đến 50 tỷ đồng (Ng̀n trích dẫn: Luật doanh nghiệp vừa nhỏ) Từ 50 người đến 100 người Điểm khác biệt khái niệm DNV&N nước việc lựa chọn tiêu chí đánh giá quy mô doanh nghiệp lượng húa cỏc tiêu Sv: Nguyễn Thị Lan Phương Lớp: TC14A _K14 Khóa ln tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng chí thông qua tiêu chuẩn cụ thể Mặc dù có điểm khác biệt định nước quy định tiêu chí phân loại DNV&N đưa khái niệm chung DNV&N sau: “DNV&N sở sản xuất kinh doanh có tư cách pháp nhân hoạt động vì mục đích lợi nhuận, có quy mơ doanh nghiệp giới hạn định tính theo cỏc tiờu thức vớn, lao động, doanh thu, giá trị gia tăng thu từng thời kỳ theo quy định từng quốc gia” 1.1.1.2 Đặc điểm doanh nghiệp vừa nhỏ a) Ưu DNV&N  Năng động, linh hoạt, sáng tạo kinh doanh Nhờ quy mô vừa nhỏ, mơ hình tổ chức quản lý đơn giản nên doanh nghiệp động, linh hoạt, dễ chuyển hướng sản xuất kinh doanh, vào ngành nghề khác thấy lĩnh vực có lợi  Có thể nhanh chóng đởi thiết bị cơng nghệ, thích ứng với c̣c cách mạng khoa học cơng nghệ đại Số vốn đăng ký ban đầu DNV&N không 10 tỷ đồng chu kỳ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp ngắn nên khả thu hồi vốn nhanh, tăng tốc độ quay vòng vốn để đầu tư vào công nghệ mới, tiên tiến, đại, tạo điều kiện cho doanh nghiệp kinh doanh hiệu  Tổ chức quản lý gọn nhẹ, tiết kiệm chi phí Với số lượng lao động khơng nhiều, việc tổ chức sản xuất máy quản lý DNV&N tương đối nhỏ gọn, khơng có q nhiều cỏc khõu trung gian Điều làm tăng hiệu hoạt động doanh nghiệp, định chế độ, tiờu đến với người lao động cách nhanh chóng khơng phải qua nhiều khâu trung gian, tiết kiệm chi phí cho quản lý doanh nghiệp  DNV&N ln nhận hỗ trợ tích cực từ phía phủ Biết tầm quan trọng doanh nghiệp vừa nhỏ phát triển kinh tế đất nước, Chính phủ ban hành nhiều nghị định nhằm hỗ trợ DNV&N, có nghị định 56/2009/NĐ-CP Trong nghị định Chính phủ tập trung vào trợ giúp tài chính, trợ giúp mặt sản xuất, trợ giúp Sv: Nguyễn Thị Lan Phương Lớp: TC14A _K14 Khóa luân tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng đổi nâng cao cơng nghệ kỹ thuật, trợ giúp việc xúc tiến thị trường, trợ giúp thông tin tư vấn, trợ giúp phát triển nguồn nhân lực b) Hạn chế DNV&N Bên cạnh thuận lợi, DNV&N gặp phải nhiều khó khăn  Khả cạnh tranh thấp tiềm lực tài nhỏ Với số lượng vốn đầu tư nhỏ DNV&N phải tìm cách vận dụng tối đa điều kiện sản xuất kinh doanh Vì vậy, DNV&N khó có môi trường sản xuất lý tưởng việc tạo sản phẩm, dịch vụ có chất lượng cao, đáp ứng đầy đủ mong đợi người tiêu dùng  Vị thị trường thấp Trong thị trường DNV&N chiếm thị phần nhỏ Các doanh nghiệp lớn chiếm thị phần lớn tận dụng hội để mở rộng thị trường mỡnh Chớnh với lực cịn hạn chế, DNV&N ln gặp nhiều áp lực để trì việc tiêu thụ sản phẩm tiếp tục sản xuất kinh doanh đưa phân tích, dự đốn xác xu hướng thị trường để bắt kịp với biến đổi không ngừng nhu cầu người tiêu dùng  Năng lực quản lý hạn chế, thiếu hiểu biết pháp luật Phần lớn chủ DNV&N quản lý dựa kinh nghiệm, chưa qua đào tạo đào tạo chưa có kinh doanh, thiếu kinh nghiệm kỹ quản trị Trong đó, với mơi trường kinh doanh đại, người chủ doanh nghiệp cần có trình độ quản lý doanh nghiệp Từ áp dụng chế độ quản lý phù hợp với tính chất đặc điểm doanh nghiệp  DNV&N bị hạn chế vốn đầu tư đổi khoa học công nghệ giá trị cao Đây hạn chế lớn DNV&N Do ảnh hưởng từ chế cũ cạnh tranh mức lương nên hầu hết lao động có thu nhập cao tập chung cho công ty lớn cho công ty liên doanh với nước ngồi Trong DNV&N, hạn chế vốn nên khó đưa mức lương ưu đãi Mặt khác lại khơng đủ khả tài để tổ chức đào tạo tay nghề cho công nhân đầy đủ Sv: Nguyễn Thị Lan Phương Lớp: TC14A _K14 Khóa luân tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng  Chiến lược sản xuất kinh doanh mang tính “thời vụ” Hầu hết DNV&N chiếm thị phần nhỏ trờn thị trường doanh nghiệp thường đứng bị động Đây nguyên nhân dẫn đến ổn định sản xuất DNV&N Các DNV&N đưa kế hoạch sản xuất mang tính thời vụ nhằm đáp ứng nhu cầu tức thị trường thời điểm mà khó có khả đưa chiến lược sản xuất kinh doanh lâu dài cho riêng doanh nghiệp Nếu người quản lý khơng hoạch định kế hoạch phát triển lâu dài linh hoạt cho doanh nghiệp dẫn đến đổ vỡ cho doanh nghiệp có biến động bất thường thị trường Điều phụ thuộc nhiều vào thân doanh nghiệp 1.1.1.3 Vai trò DNV&N kinh tế thị trường Doanh nghiệp vừa nhỏ giữ vai trò quan trọng kinh tế: chiếm tỷ trọng cao doanh nghiệp, chí áp đảo tổng số doanh nghiệp Ở Việt Nam có khoảng 450.000 doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế, DNV&N chiếm khoảng 96%, doanh nghiệp siêu nhỏ chiếm 4% Các DNV&N đóng góp gần 40% GDP nước, thu hút lao động đóng góp họ vào tổng sản lượng, tạo công ăn việc làm đáng kể Theo số liệu thống kê nhiều nước cho thấy DNV&N chiếm 95% tổng số doanh nghiệp Thu hút từ 75% đến 90% số nhân viên làm việc doanh nghiệp đóng góp từ 40% đến 50% thu nhập quốc dân nước Tạp chí “Những vấn đề kinh tế giới” cho biết: Ở Mỹ, DNV&N số người lao động chiếm 78,5%, thu nhập quốc dân chiếm 34% so với toàn doanh nghiệp nước Mỹ; Ở Cộng hòa liên bang Đức số 75% 45%; Ở Nhật Bản số 92,8% 56%; Ở Pháp số nhân viên làm việc DNV&N chiếm 83,5% toàn doanh nghiệp nước Ngày thực tế tiêu dùng xã hội, có mặt hàng mà người tiêu dùng có nhu cầu cá biệt song chất lượng, chủng loại mẫu mã, kiểu cách không ngừng thay đổi Trong trường hợp doanh nghiệp lớn đáp ứng Trái lại, DNV&N quy mơ sản xuất nhỏ, có khả điều Sv: Nguyễn Thị Lan Phương Lớp: TC14A _K14 Khóa ln tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng chỉnh hoạt động nên đáp ứng nhu cầu nói người tiêu dùng cách nhanh chóng, thuận tiện Đặc biệt có hàng hóa người tiêu dùng có nhu cầu khơng thể sản xuất doanh nghiệp có quy mơ lớn, kỹ thuật đại mà sản xuất lao động thủ công, phân tán đến sở sản xuất nhỏ hộ gia đình Bảng 1.2: Đánh giá vai trò DNV&N Việt Nam STT Vai trò Tỷ lệ (%) Góp phần tăng trưởng kinh tế 51,7% Tạo việc làm, tăng thu nhập 88,5% Tăng tính động hiệu kinh tế 83,2% Tham gia đào tạo đội ngũ nhà kinh doanh Việt Nam 63,2% (Ng̀n: Chính sách hỗ trợ phát triển DNV&N Việt Nam) Như với số lượng lớn thuộc thành phần kinh tế, thu hút phần lớn lao động doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực, đáp ứng tích cức nhu cầu tiêu dùng xã hội ngày phong phú, đa dạng mà doanh nghiệp lớn làm Các DNV&N tạo phần lớn sản phẩm xã hội, thu nhập quốc dân đóng góp nhiều cho ngân sách nhà nước Mặt khác, đáp ứng nhanh nhu cầu thị trường DNV&N dễ có khả áp dụng khoa học kỹ thuật, công nghệ nhằm đạt đến kinh tế phát triển bền vững 1.1.2 Vai trò cho vay ngân hàng thương mại DNV&N 1.1.2.1 Khái niệm cho vay Cho vay hoạt động chủ chốt quan trọng ngân hàng thương mại vỡ nú tạo lợi nhuận lớn hoạt động Nhận thức điều đó, nhà nước ban hành luật liên quan đến hoạt động cho vay ngân hàng thương mại khách hàng Sv: Nguyễn Thị Lan Phương Lớp: TC14A _K14 Khóa ln tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng “Cho vay ngân hàng thương mại đối với khách hàng quan hệ về tài sản (tiền hoặc tài sản) bên cho vay (NHTM) bên vay ,trong bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thỏa thuận, đồng thời bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vụ́n gụ́c lãi cho bên cho vay đến hạn toán.” 1.1.2.2 Đặc điểm cho vay DNV&N ngân hàng a) Về quy mô tốc độ tăng trưởng dư nợ Các DNV&N ngày phát triển số lượng chất lượng Song vấn đề lên giải vấn đề vốn cho DNV&N Trên thực tế NHTM cạnh tranh mạnh mẽ để mở rộng cho vay loại hình DNV&N, đặc biệt nhu cầu vốn tín dụng để mở rộng sản xuất kinh doanh Báo cáo gần Ngân hàng Nhà nước cho biết NHTM xem DNV&N đối tượng khách hàng tiềm Doanh số dư nợ cho vay DNV&N ngành ngân hàng liên tục tăng qua năm Nhiều NHTM tập trung cho vay DNV&N lên tời 70% dư nợ b) Khả sinh lời Ngân hàng thu nguồn lợi lớn từ việc cho vay DNV&N Đõy chớnh thị trường tốt để ngân hàng hoạt động Lãi suất cho vay DNV&N thường cao so với cho vay doanh nghiệp lớn, tớnh trờn tổng khoản vay DNV&N, ngân hàng cũn thu thêm nhiều khoản khác kèm nhờ cung cấp thêm dịch vụ : Bảo lãnh, tốn, chuyển tiền, L/C c) Chi phí thẩm định Chi phí thẩm định khoản nợ DNV&N thường coi cao khoản nợ có giá trị thấp phải tiến hành đầy đủ bước quy trình tín dụng Thời gian để cán tín dụng thẩm định DNV&N thường doanh nghiệp số lượng giao dịch ớt nờn dễ dàng cho cán tín dụng Chính thế, ngân hàng cán tín dụng quản lý nhiều khoản vay, nhiều giao dịch nhiều DNV&N Sv: Nguyễn Thị Lan Phương Lớp: TC14A _K14 Khóa ln tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng d) Cho vay ngân hàng đòn bẩy kinh tế hỗ trợ đời phát triển DNV&N DNV&N muốn đời, tồn tại, phát triển chiến thắng cạnh tranh phải tiến hành hoạt động sản xuất, kinh doanh Nhu cầu vốn để mở rộng sản xuất, nâng cao lực máy móc thiết bị, mở rộng thị phần lớn Với tư cách trung gian dẫn vốn ngân hàng tạo hội cho chủ doanh nghiệp tiếp cận với vốn để thực mục đích e) Cho vay ngân hàng góp phần tăng nguồn vốn, nâng cao khả cạnh tranh DNV&N Cạnh tranh quy luật tất yếu, khách quan kinh tế thị trường Quy luật ngày quan trọng, định lớn đến tồn phát triển doanh nghiệp, có DNV&N Phát triển thị phần, xây dựng lịng tin, tạo hình ảnh cơng việc khơng đơn giản với DNV&N mà vị doanh nghiệp lớn nước khẳng định thị trường Do vậy, DNV&N thường xuyên tìm cách huy động vốn từ thành phần kinh tế, có nguồn vốn từ hoạt động cho vay ngân hàng Khi yêu cầu doanh nghiệp đáp ứng, sức mạnh tài doanh nghiệp tăng lên mục đích chiếm lĩnh thị trường, tạo cạnh tranh khơng cịn tốn nan giải DNV&N f) Cho vay ngân hàng góp phần tích cức cho hoạt động sản xuất, tiêu thụ liên tục Để hoạt động cách thường xuyên, DNV&N phải có trang thiết bị tốt, có thị trường đầu vào đáp ứng nhu cầu sản xuất doanh nghiệp song doanh nghiệp lại có vốn lưu động tự có so với nhu cầu cần thiết Do nguồn vốn để mua vật tư, hàng hóa cho sản xuất chủ yếu bù đắp nguồn vốn TDNH Mặt khác, TDNH tác động mạnh mẽ vào việc tiêu thụ sản phẩm cho doanh nghiệp thông qua việc mở rộng tín dụng tiêu dùng, cho vay bảo lãnh để tổ chức kinh tế, cá nhân hoạt động lĩnh vực lưu thông qua mua bán hàng hóa Sv: Nguyễn Thị Lan Phương 10 Lớp: TC14A _K14