Giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn tại tổng công ty tài chính cổ phần dầu khí việt nam

MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: MỘT SỐ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TRONG CƠNG TY TÀI CHÍNH (CTTC) 1.1 Khái qt chung CTTC 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Các hoạt động CTTC .6 1.2 Hoạt động huy động vốn CTTC 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Các phương thức huy động vốn CTTC .9 1.3 Hiệu huy động vốn CTTC .13 1.3.1 Khái niệm 13 1.3.2 Các tiêu đánh giá hiệu huy động vốn 13 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu huy động vốn 15 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI TỔNG CÔNG TY TÀI CHÍNH CỔ PHẦN DẦU KHÍ VIỆT NAM (PVFC) 23 2.1 Giới thiệu chung Tổng công ty Tài Cổ phần Dầu khí Việt Nam (PVFC) 23 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 23 2.1.2 Tình hình tổ chức sản xuất kinh doanh 24 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh năm gần 28 2.2 Thực trạng hiệu huy động vốn PVFC 29 2.2.1 Thực trạng huy động vốn 29 2.2.2 Đánh giá hiệu huy động vốn .31 2.2.3 Hạn chế công tác huy động vốn .37 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI TỔNG CƠNG TY TÀI CHÍNH CỔ PHẦN DẦU KHÍ VIỆT NAM 41 3.1 Định hướng phát triển PVFC thời gian tới 41 3.1.1 Định hướng hoạt động chung 41 -1- 3.1.2 Định hướng chiến lược huy động vốn PVFC 43 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn PVFC 44 3.2.1 Thực tốt cơng tác phân tích thị trường huy động vốn .44 3.2.2 Đa dạng hoá sản phẩm huy động vốn cách gia tăng tiện ích tính chất 45 3.2.3 Sử dụng linh hoạt lãi suất công cụ để tăng cường quy mô, điều chỉnh cấu vốn 47 3.2.4 Xây dựng sách tiếp cận chăm sóc khách hàng hiệu 48 3.2.5 Quản lý nguồn vốn theo phương pháp, mục tiêu 49 3.2.6 Đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ cán 50 3.3 Kiến nghị 51 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Ngân hàng Nhà nước 51 3.3.2 Kiến nghị với PVFC 52 KẾT LUẬN 53 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 54 -2- MỞ ĐẦU Năm 2011, ngành Ngân hàng triển khai nhiệm vụ bối cảnh kinh tế giới phục hồi chậm tiếp tục có biến động phức tạp, khó lường, tác động nhiều mặt đến nước ta Kinh tế nước tăng trưởng chậm, lạm phát tăng cao, kinh tế vĩ mô tiềm ẩn rủi ro, tổ chức tín dụng phải đối mặt với khó khăn khoản nợ xấu Trong bối cảnh đó, Ngân hàng Nhà nước sử dụng mệnh lệnh hành để buộc tổ chức tín dụng huy động với lãi suất không vượt trần NHNN quy định nhằm kiềm chế lạm phát để đạt mục tiêu kinh tế lớn Thêm vào đó, sách tiền tệ thận trọng khiến nguồn cung tiền thị trường hạn chế, ảnh hưởng không nhỏ đến khoản tổ chức tín dụng Đây nguyên nhân quan trọng khiến ngân hàng tiếp tục gặp khó việc huy động vốn đảm bảo khoản năm 2012 Nhận thức tầm quan trọng nguồn vốn khó khăn mà tổ chức tín dụng gặp phải trình huy động vốn, mạnh dạn chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn Tổng Công ty Tài cổ phần Dầu khí Việt Nam” Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Nguồn vốn công ty tài gồm hai nguồn chủ yều vốn tự có vốn huy động Mỗi loại nguồn vốn có nội dung kinh tế phương pháp huy động khác Phạm vi nghiên cứu đề tài tập trung vào nghiên cứu hoạt động huy động vốn Tổng Cơng ty Tài Cổ phần Dầu khí Việt Nam Phương pháp nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu đề tài chịu ảnh hưởng nhiều yếu tố kinh tế vĩ mô vi mô, quy định pháp luật nói chung Tổng Cơng ty Tài cổ phần Dầu khí Việt Nam nói riêng Do đó, phương pháp -3- nghiên cứu chủ yếu sử dụng chuyên đề phương pháp phân tích, tổng hợp, thống kê, so sánh Ngồi phần Mở đầu Kết luận, đề tài gồm phần sau: Chương 1: Một số lý luận hiệu huy động vốn công ty tài Chương 2: Thực trạng hiệu huy động vốn Tổng Cơng ty Tài Cổ phần Dầu khí Việt Nam Chương 3: Giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu huy động vốn Tổng Công ty Tài Cổ phần Dầu khí Việt Nam -4- CHƯƠNG 1: MỘT SỐ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TRONG CƠNG TY TÀI CHÍNH (CTTC) 1.1 Khái quát chung CTTC 1.1.1 Khái niệm Nền kinh tế ngày phát triển nhu cầu vốn đầu tư ngày tăng Các ngân hàng thương mại thường khơng đáp ứng đủ nhu cầu, từ sớm giới CTTC đời Ở tập đoàn sản xuất lớn hãng General Motors Hoa Kỳ, CTTC hãng thành lập chức huy động cho cơng ty mẹ cịn liên kết với đại lý bán lẻ cung ứng vốn cho họ để họ bán hàng trả chậm cho xí nghiệp nhỏ vừa vay vốn với lãi xuất vừa phải để mua sắm thiết bị máy móc cơng ty mẹ General Motors sản xuất Đây sách kinh doanh hai chiều thường thấy cơng ty tập đồn sản xuất lớn Ở Thụy Điển, CTTC thành lập từ năm 1960 phát triển mạnh vào năm 1970 Các CTTC Nhật, Singapore, Hàn Quốc phát triển nhanh thời gian vài thập niên gần Còn Việt Nam, CTTC thành lập vòng 15 năm trở lại CTTC tổ chức tín dụng phi ngân hàng, đóng vai trị quan trọng việc cung ứng tiền tệ, tạo lập cơng cụ tài cho thị trường Theo điều Nghị định Chính phủ số 81/2008/NĐ-CP ngày 29/7/2008 sửa đổi bổ sung số điều Nghị định số 79/2002/NĐ-CP ngày 4/10/2002 Chính phủ tổ chức hoạt động CTTC: “Công ty tài loại hình tổ chức tín dụng phi ngân hàng, với chức sử dụng vốn tự có, vốn huy động nguồn vốn khác vay, đầu tư; cung ứng dịch vụ tư vấn tài chính, tiền tệ thực số dịch vụ khác theo quy định pháp luật, khơng làm dịch vụ tốn, khơng nhận tiền gửi 01 năm Công ty Tài bao gồm loại hình Cơng ty Tài tổng hợp thực tất chức năng, nghiệp vụ theo quy định Cơng ty Tài chun ngành hoạt động chủ yếu số lĩnh vực như: tín dụng tiêu dùng -5- phát hành thẻ tín dụng hoạt động khác theo quy định pháp luật, Nghị định hướng dẫn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam” 1.1.2 Các hoạt động CTTC Sự đời CTTC tất yếu khách quan kinh tế thị trường Với mục tiêu ban đầu huy động điều hịa vốn nội cơng ty mẹ, phục vụ phát triển công ty mẹ, đến CTTC trở thành loại hình doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực tiền tệ hoạt động đa dạng, đứng sau ngân hàng thương mại CTTC thực hoạt động như: hoạt động huy động vốn, hoạt động tín dụng, hoạt động đầu tư dịch vụ khác  Hoạt động huy động vốn - Nhận tiền gửi có kỳ hạn từ năm trở lên tổ chức, cá nhân theo quy định Ngân hàng nhà nước; - Phát hành kỳ phiếu, trái phiếu, chứng tiền gửi loại giấy tờ có giá khác để huy động vốn tổ chức, cá nhân nước theo quy định pháp luật hành; - Vay tổ chức tài chính, tín dụng nước, nước tổ chức tài quốc tế; - Tiếp nhận vốn ủy thác Chính phủ, tổ chức cá nhân ngồi nước  Hoạt động tín dụng + CTTC cho vay hình thức: - Cho vay ngắn hạn, cho vay trung dài hạn theo quy định Ngân hàng nhà nước; - Cho vay theo ủy thác Chính phủ, tổ chức, cá nhân nước theo quy định hành Luật tổ chức tín dụng hợp đồng ủy thác; - Cho vay tiêu dùng hình thức cho vay mua trả góp -6- + Chiết khấu, tái chiết khấu, cầm cố thương phiếu giấy tờ có giá khác: - CTTC cấp tín dụng hình thức chiết khấu, cầm cố thương phiếu, trái phiếu giấy tờ có giá khác tổ chức cá nhân; - CTTC tổ chức tín dụng khác tái chiết khấu, cầm cố thương phiếu, trái phiếu giấy tờ có giá khác cho + Bảo lãnh - CTTC bảo lãnh uy tín khả tài người nhận bảo lãnh  Hoạt động mở tài khoản ngân quỹ - CTTC mở tài khoản tiền gửi Ngân hàng nhà nước ngân hàng hoạt động lãnh thổ Việt Nam Việc mở tài khoản tiền gửi ngân hàng lãnh thổ Việt Nam phải Ngân hàng nhà nước cho phép; - CTTC có nhận tiền gửi phải mở tài khoản Ngân hàng nhà nước trì số dư bình qn khơng thấp mức quy định Ngân hàng nhà nước; - Dịch vụ ngân quỹ: CTTC thực dịch vụ thu phát tiền mặt cho khách hàng  Các hoạt động khác + Các nghiệp vụ phép thực theo quy định pháp luật hành: - Góp vốn, mua cổ phần doanh nghiệp tổ chức tín dụng khác; - Đầu tư cho dự án theo hợp đồng; - Tham gia thị trường tiền tệ; - Thực dịch vụ kiều hối; -7- - Làm đại lý phát hành trái phiếu, cổ phiếu loại giấy tờ có giá khác cho doanh nghiệp; - Nhận ủy thác, làm đại lý lĩnh vực liên quan đến tài chính, ngân hàng, bảo hiểm đầu tư, kể việc quản lý tài sản, vốn đầu tư tổ chức, cá nhân theo hợp đồng; - Cung ứng dịch vụ tư vấn ngân hàng, tài chính, tiền tệ, đầu tư cho khách hàng; - Cung ứng dịch vụ bảo quản vật quý, giấy tờ có giá, cho thuê tủ két, cầm đồ dịch vụ khác + Các nghiệp vụ quan quản lý Nhà nước có thẩm quyền cho phép: - Hoạt động ngoại hối: Ngân hàng nhà nước xem xét, cấp giấy phép cho CTTC thực số hoạt động ngoại hối theo quy định hành quản lý ngoại hối; - Hoạt động bao toán: Ngân hàng nhà nước ban hành quy định hướng dẫn việc thực hoạt động bao tốn xem xét cho phép CTTC có đủ điều kiện thực hoạt động 1.2 Hoạt động huy động vốn CTTC 1.2.1 Khái niệm Hoạt động huy động vốn hoạt động tạo vốn từ việc nhận tiền gửi tổ chức, cá nhân, từ hoạt động toán, ủy thác từ việc phát hành chứng từ có giá để phục vụ cho hoạt động cho vay, đầu tư CTTC Vốn lực chủ yếu CTTC, định đến khả năng, quy mô hoạt động công ty CTTC có nguồn vốn kinh doanh lớn cho phép mở rộng hình thức kinh doanh hay đa dạng hóa hoạt động kinh doanh, định khả tốn chi trả CTTC Nếu có nguồn vốn lớn, lực -8- tốn tốt giúp cho CTTC giảm thiểu rủi ro gây uy tín thị trường Mặt khác, hoạt động CTTC có nguồn vốn lớn dồi có đủ khả tài để kinh doanh đa thị trường, khỏi hình thức kinh doanh đơn điệu, có quỹ dự trữ cần thiết tạo đà mở rộng quy mơ hoạt động tín dụng đảm bảo khả toán, chi trả chủ động việc đầu tư, thu xếpvốn kinh doanh Do đó, vốn CTTC nhân tố tác động đến thắng lợi cạnh tranh, tạo cho CTTC có chỗ đứng vững thị trường Để có khối lượng vốn lớn đáp ứng yêu cầu hoạt động kinh doanh đòi hỏi CTTC phải đa dạng hóa nguồn vốn, nghĩa phải có tỷ trọng vốn trung dài hạn thích hợp để thực chức tổ chức tài Khi thực tốt chức đó, CTTC giữ lợi cạnh tranh, uy tín tổ chức khơng ngừng nâng cao Để tổ chức lựa chọn hình thức huy động vốn cách thích hợp có hiệu cần có phân loại nguồn vốn Vốn CTTC bao gồm: vốn chủ sở hữu nợ phải trả 1.2.2 Các phương thức huy động vốn CTTC a/ Vốn chủ sở hữu: Vốn chủ sở hữu số vốn thuộc quyền sở hữu chủ doanh nghiệp, thành viên công ty liên doanh cổ đông công ty cổ phần, bao gồm: vốn chủ sở hữu bỏ ban đầu thành lập doanh nghiệp vốn bổ sung trình hoạt động  Vốn kinh doanh ban đầu: gồm có vốn pháp định vốn điều lệ  Vốn pháp định Vốn pháp định mức vốn tối thiểu phải có để thành lập doanh nghiệp quan có thẩm quyền ấn định Vốn pháp định khác tùy theo lĩnh vực, ngành nghề kinh doanh -9- Đối với CTTC, mức vốn pháp định Chính phủ quy định Theo Nghị định 141/2006/NĐ-CP ngày 22/11/2006, CTTC cấp giấy phép thành lập hoạt động sau ngày Nghị định 141/2006/NĐ- CP Chính phủ có hiệu lực trước ngày 31/12/2008 phải có mức vốn pháp định 300 tỷ đồng; CTTC cấp giấy phép thành lập hoạt động sau ngày 31/12/2008 phải có mức vốn pháp định 500 tỷ đồng  Vốn điều lệ Vốn điều lệ số vốn thành viên, cổ đơng góp cam kết góp thời hạn định ghi vào Điều lệ công ty Vốn điều lệ CTTC đóng góp hình thức sau: Góp vốn tiền: Đối với CTTC thuộc Tổng công ty Nhà nước, CTTC trực thuộc tổ chức tín dụng CTTC cổ phần, vốn điều lệ góp Đồng Việt Nam Đối với CTTC100% vốn nước ngoài, vốn điều lệ góp Đơla Mỹ Đối với CTTC liên doanh, bên nước ngồi góp vốn điều lệ Đơla Mỹ, bên Việt Nam góp vốn điều lệ Đồng Việt Nam Trường hợp góp Đồng Việt Nam, số tiền góp vốn điều lệ phải quy đổi Đôla Mỹ theo tỷ giá giao dịch bình quân thị trường ngoại tệ liên ngân hàng Đồng Việt Nam Đôla Mỹ Ngân hàng Nhà nước công bố thời điểm góp vốn Góp vốn vật: Vốn điều lệ góp vật phải tài sản có giấy tờ hợp pháp chứng minh quyền sở hữu tài sản cần thiết phục vụ trực tiếp cho hoạt động CTTC Việc định giá chuyển quyền sở hữu tài sản góp vốn thực theo quy định hành pháp luật  Vốn bổ sung trình hoạt động: Trong trình hoạt động, CTTC gia tăng vốn chủ sở hữu từ nguồn lợi nhuận giữ lại, từ phát hành cổ phần, góp thêm, cấp thêm từ khoản vay trung dài hạn có khả chuyển đổi thành vốn cổ phần Nói chung vốn bổ sung khơng thường xuyên, phụ thuộc vào kết hoạt động kinh doanh CTTC vào điều kiện cấp thiết -10-