Mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế tại hội sở ngân hàng thương mại cổ phần nhà hà nội

LỜI MỞ ĐẦU Năm 2006, Việt Nam thức gia nhập tổ chức thương mại giới (WTO), điều mở hội thách thức cho đất nước ta Vì hoạt động kinh tế đối ngoại nói chung hoạt động tốn quốc tế ngân hàng thương mại nói riêng khơng nằm ngồi hội thách thức Xu tồn cầu hóa quốc tế hóa làm cho ngân hàng Việt Nam có nhiều đổi thực nghiệp vụ ngân hàng quốc tế Muốn cho hoạt động thương mại quốc tế ngày mở rộng nước giới ngân hàng ngày có vai trị vị trí quan trọng, cầu nối quan hệ thương mại, kinh tế quốc gia Hơn nữa, môi trường hoạt động ngân hàng ngày cạnh tranh gay gắt hơn, ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng cần phải nâng cao chất lượng hoạt động, tăng cường chất lượng dịch vụ, đa dạng hóa loại hình dịch vụ, tiện ích để nâng cao uy tín vị mình, quan trọng hết phục vụ tốt nhu cầu khách hàng Đồng thời để đáp ứng nhu cầu ngày tăng khách hàng hoạt động toán xuất nhập thúc đẩy hoạt động thương mại quốc tế phát triển, ngân hàng ngày trọng vào hoạt động toán quốc tế Ngân hàng thương mại cổ phần Nhà Hà Nội (HABUBANK) ngân hàng hàng đầu Việt Nam chất lượng hoạt động toán quốc tế ngân hàng hiểu rõ tầm quan trọng tốn quốc tế tình hình Vì vậy, Habubank khơng ngừng nâng cao chất lượng hoạt động toán quốc tế đại hóa cơng nghệ ngân hàng, hồn thiện qui trình toán quốc tế, tăng cường quan hệ đại lý với ngân hàng giới… Sau thời gian thực tập ngân hàng thương mại cổ phần Nhà Hà Nội nghiệp vụ toán quốc tế, nhờ bảo tận tình anh chị ngân hàng hướng dẫn khoa học Phó giáo sư- tiến sỹ Vương Trọng Ngĩa, em phần hiểu nắm bắt nghiệp vụ này, em chọn đề tài: Mở rộng hoạt động toán quốc tế Hội sở ngân hàng thương mại cổ phần Nhà Hà Nội để làm chuyên đề nghiên cứu Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, chuyên đề gồm chương: Chương 1: Các vấn đề hoạt động toán quốc tế ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động toán quốc tế Hội sở ngân hàng thương mại cổ phần Nhà Hà Nội Chương 3: Giải pháp phát triển hoạt động toán quốc tế Hội sở ngân hàng thương mại cổ phần Nhà Hà Nội CHƯƠNG I CÁC VẤN ĐỀ CƠ BẢN CỦA HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái niệm toán quốc tế Thanh toán quốc tế hoạt động mà mối quan hệ kinh tế, thương mại, tài chính, tín dụng cá nhân, doanh nghiệp, tổ chức kinh tế khác nước phải thực việc chi trả yêu cầu nghĩa vụ tiền tệ phát sinh từ mối quan hệ thơng qua mối liên hệ ngân hàng nước có liên quan 1.2 Các phương thức toán quốc tế NHTM Phương thức toán quốc tế điều kiện quan trọng hợp đồng toán quốc tế Vì phương thức tốn hiểu cách thức định để người bán thu tiền nhanh nhất, an toàn người mua trả tiền nhận hàng theo hợp đồng ký Tùy theo điều kiện, hoàn cảnh cụ thể, bên đối tác quan hệ thương mại quốc tế lựa chọn thỏa thuận với sử dụng phương thức toán 1.2.1 Phương thức chuyển tiền (Remittance): a, Khái niệm: Đây phương thức tốn đơn giản nhất, khách hàng (người mua, người nhập khẩu, người mắc nợ…) ủy nhiệm cho ngân hàng phục vụ trích từ tài khoản số tiền định chuyển cho người khác (người bán, người xuất khẩu, chủ nợ…) địa điểm định thời gian định b, Các bên tham gia chuyển tiền: - Người yêu cầu trả tiền (remitter): người nhập - người ủy nhiệm ngân hàng chuyển tiền - Ngân hàng nhận ủy nhiệm chuyển tiền (remitting bank) - Ngân hàng đại lý thực trả tiền (paying bank) - Người thụ hưởng (beneficiary): người nhận tiền- người xuất cảng người chủ nợ c, Quá trình tiến hành nghiệp vụ: Sơ đồ qui trình tốn chuyển tiền: TT NH NH (4) Báo nợ (3) (5) (2) Báo có (1) HH NK XK BCT - Bước 1: sau thỏa thuận đến ký hợp đồng mua bán ngoại thương, nhà xuất thực việc cung ứng hàng hóa dịch vụ cho nhà nhập khẩu, đồng thời chuyển giao toàn chứng từ cho nhà nhập - Bước 2: nhà nhập sau kiểm tra chứng từ, hóa đơn, viết lệnh chuyển tiền gửi đến ngân hàng phục vụ mình, phải ghi rõ ràng đầy đủ nội dung theo qui định - Bước 3: sau kiểm tra hợp lệ đủ khả toán, ngân hàng trích tài khoản đơn vị để chuyển tiền, gửi giấy báo nợ, giấy báo toán cho đơn vị nhập - Bước 4: ngân hàng chuyển tiền lệnh (bằng thư hay điện báo) cho ngân hàng đại lý nước ngồi để chuyển trả cho người nhận tiền - Bước 5: ngân hàng đại lý chuyển tiền cho người hưởng lợi(trực tiếp gián tiếp qua ngân hàng khác) gửi giấy báo có cho đơn vị 1.2.2 Phương thức ghi sổ (Open account): Phương thức ghi sổ phương thức tốn mà tổ chức xuất hàng hóa, cung ứng dịch vụ ghi nợ cho bên nhập vào sổ riêng việc toán khoản nợ thực thời kỳ định (hàng tháng, quý) Khi thực phương thức này, tức tổ chức xuất thực tín dụng thương mại Thơng thường phương thức áp dụng toán đơn vị quan hệ thường xuyên với tin cậy lẫn với điều kiện thương vụ - Dùng mua bán hàng đổi hàng, thường xuyên trao đổi hàng hóa làm nhiều lần năm - Dùng toán tiền gửi hàng bán nước ngồi - Dùng tốn tiền phi mậu dịch như: tiền cước phí vận tải, tiền bảo hiểm, tiền hoa hồng môi giới, ủy thác, tiền lãi cho khoản đầu tư cho vay Sơ đổ qui trình phương thức mở tài khoản : (1) Người mua Người bán (2) (3) NH bên mua NH bên bán 1: người bán giao hàng hóa dịch vụ chứng từ 2: người bán báo nợ trực tiếp cho người mua 3: người mua dùng hình thức trả tiền đến hạn 1.2.3 Phương thức giao chứng từ nhận tiền (CAD Cash against documents) a, Khái niệm: Phương thức CAD phương thức toán nhà nhập sở hợp đồng mua bán yêu cầu ngân hàng bên xuất mở cho tài khoản tín thác (Trust account) để toán cho nhà xuất nhà xuất xuất trình đầy đủ chứng từ thỏa thuận b, Qui trình tốn: Hợp đồng thương mại (2)HH XK TT NK Bộ chứng từ NH + Bước 1: sở hợp đồng thương mại, nhà nhập yêu cầu ngân hàng bên xuất mở cho tài khoản tín thác (trust account) Số dư tài khoản 100% giá trị hợp đồng dùng tốn cho tổ chức xuất theo thỏa thuận nhà nhập ngân hàng + Bước 2: ngân hàng thông báo cho nhà xuất việc nhà nhập mở tài khoản tín thác + Bước 3: nhà xuất cung ứng hàng sang nước nhập theo thỏa thuận hợp đồng + Bước 4: sở giao hàng nhà xuất xuất trình chứng từ cho định + Bước 5: ngân hàng kiểm tra chứng từ, đối chiếu với ghi nhớ trước đây, tốn tiền cho nhà xuất từ tài khoản tín thác nhà nhập + Bước 6: ngân hàng chuyển chứng từ cho nhà nhập toán tài khoản tín thác Phương thức áp dụng trường hợp nhà nhập tin tưởng nhà xuất nhà nhập có văn phịng đại diện nước xuất 1.2.4 Phương thức ủy thác mua (Authority to purchase - A/P) Là phương thức toán mà ngân hàng phục vụ nhà nhập khẩu, theo yêu cầu nhà xuất khẩu, viết thư cho ngân hàng đại lý nước xuất để ngân hàng thay mặt mua hộ hối phiếu nhà xuất ký phát cho nhà nhập Ngân hàng đại lý nhà xuất vào điều khoản qui định thư ủy thác mà định việc toán tiền cho nhà xuất khẩu, tức mua hối phiếu Thông thường thực phương thức này, nhà nhập phải ký quĩ ngân hàng, ngân hàng bên nhập phải có tài khoản tiền gửi tài khoản kí quĩ ngân hàng đại lý nước xuất 1.2.5 Phương thức toán nhờ thu (Collection of payment) a, Khái niệm: Phương thức toán nhờ thu phương thức toán mà qua tổ chức xuất sau hồn thành nghĩa vụ gửi hàng, giao chứng từ hàng hóa ủy thác cho ngân hàng phục vụ thu hộ số tiền sở hối phiếu lập người nhập thông qua ngân hàng người nhập Người nhập nhận giấy báo nhờ thu ngân hàng, phải tiến hành việc chi trả tiền để nhận lại chứng từ hàng hóa lĩnh hàng b, Các bên tham gia: - Người có yêu cầu ủy nhiệm thu : nhà xuất - Ngân hàng nhận ủy thác thu: ngân hàng phục vụ bên bán - Ngân hàng xuất trình: ngân hàng thu hộ, thường ngân hàng đại lý chi nhánh ngân hàng nhận ủy nhiệm thu (ở nước người mua) - Người trả tiền: người nhập khẩu, người sử dụng dịch vụ cung ứng gọi chung nhà nhập c, Phân loại qui trình nghiệp vụ: Căn vào nội dung chứng từ toán gửi đến ngân hàng nhờ thu, người ta chia phương thức toán thành loại:  Nhờ thu trơn (clean collection): hay gọi nhờ thu kèm theo chứng từ đơn giản Nhờ thu trơn phương thức tốn, nhà xuất sau gửi hàng cho nhà nhập khẩu, ký phát tờ hối phiếu (bill of exchange) đòi tiền nhà nhập yêu cầu ngân hàng thu số tiền ghi tờ hối phiếu đó, khơng kèm theo điều kiện việc trả tiền, chứng từ thương mại có liên quan đến giao dịch bên xuất chuyển giao trực tiếp cho bên mua, khơng qua ngân hàng Sơ đồ qui trình nhờ thu trơn: Người mua Người bán Nh xuất trình/ NH thu hộ NH nhận ủy thác thu Bên bán chuyển giao hàng hóa đồng thời chuyển tồn chứng từ hàng hóa cho bên mua Bên bán lập hối phiếu đòi tiền người mua, ủy nhiệm qua ngân hàng phục vụ thu hộ tiền từ người mua Ngân hàng phục vụ bên bán chuyển hối phiếu qua ngân hàng phục vụ bên mua nhờ thu tiền từ người mua Ngân hàng phục vụ bên mua đòi tiền người mua yêu cầu ký chấp nhận hối phiếu Bên mua toán tiền Chuyển tiền trả qua ngân hàng phục vụ bên bán Thanh tốn tiền cho bên bán Với qui trình ta rút nhận xét: phương thức tốn nhờ thu khơng đảm bảo quyền lợi cho bên bán trả tiền nhận hàng có tách rời, khơng có ràng buộc lấn Người mua nhận hàng khơng chịu trả tiền trì hỗn việc trả tiền Ngược lại, người mua bị tổn thất trường hợp trả tiền trước, chưa biết hàng hóa chuyển giao có theo hợp đồng thỏa thuận hay không  Nhờ thu kèm chứng từ (Documentary collection): phương thức tốn, bên bán ủy nhiệm cho ngân hàng thu hộ tiền người mua không vào hối phiếu mà vào chứng từ hàng hóa gửi kèm theo với điều kiện người mua trả tiền chấp nhận trả tiền (đối với hối phiếu có kỳ hạn) trao chứng từ cho người mua nhận hàng Sơ đồ qui trình nhờ thu kèm chứng từ: Người mua Người bán NH xuất trình/ NH thu hộ NH nhận ủy thác thu Bên bán chuyển giao hàng hóa cho bên mua Bên bán lập hối phiếu đòi tiền người mua, đồng thời chuyển toàn chứng từ hàng hóa ủy nhiệm qua ngân hàng phục vụ thu hộ tiền từ người mua Ngân hàng phục vụ bên bán chuyển hối phiếu qua ngân hàng phục vụ bên mua nhờ thu tiền từ người mua Ngân hàng phục vụ bên mua đòi tiền người mua yêu cầu ký chấp nhận hối phiếu Bên mua toán tiền Chuyển tiền qua ngân hàng phục vụ bên bán Thanh toán tiền cho bên bán So với phương thức nhờ thu phiếu trơn, nhờ thu kèm chứng từ đảm bảo quyền lợi cho bên bán có ràng buộc chặt chẽ việc toán tiền hàng nhận hàng người mua Cịn vai trị ngân hàng ngân hàng khơng trung gian tốn hộ mà người định đoạt việc nhận hàng bên mua Tuy vậy, nhờ thu kèm chứng từ cịn có hạn chế: người bán thông qua ngân hàng khống chế quyền định đoạt hàng hóa người mua, không khống chế việc trả tiền người mua Người mua kéo dài việc trả tiền cách chưa nhận chứng từ khơng trả tiền tình hình tài bất lợi với họ