Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại nhno ptnt thanh trì hà nội 1

Học viện ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp Lời cam đoan Em xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng em, số liệu xuất phát từ tình hình thực tế ngân hàng Sinh viên Trần Thị Hồng Trần Thị Hồng CĐLT_2A Học viện ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp Danh mục bảng biểu sst Tên bảng biểu, sơ đồ Sơ đồ: Sơ đồ 2.1 trang 33 Cơ cấu tổ chức NHNo & PTNT Thanh Trì Bảng biểu: Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn chi nhánh 34 Bảng 2.2 Tình hình hoạt động cho vay chi nhánh 36 Bảng 2.3 Doanh số cho vay, thu nợ chi nhánh 37 Bảng 2.4 Doanh số mau bán ngoại tệ tai chi nhánh 39 Bảng 2.5 Kết kinh doanh chi nhánh 40 Bảng 2.6 Phân loại nợ hạn theo thời gian 42 Bảng 2.7 Phân loại nợ hạn theo thành phần KT 43 Bảng 2.8 Phân loại nợ hạn theo nguyên nhân 45 Bảng 2.9 Tình hình nợ xấu chi nhánh 47 Bảng 2.10 Diễn biến nợ khoanh chi nhánh 48 Trần Thị Hồng CĐLT_2A Học viện ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp Phụ lục chữ viết tắt Tên đầy đủ Ngân hàng thơng mại Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Tên viết tắt Nhtm Nhno & ptnt Ngân hàng nhà nớc Nhnn Doanh nghiƯp nhµ níc Dnnn Doanh nghiƯp ngoµi qc doanh Dnnqd Doanh nghiƯp võa vµ nhá Dnvvn Công ty cổ phần Công ty trách nhiệm hữu hạn Ctcp Cytnhh Nợ hạn Nqh 10 Sản xuất kinh doanh sxkd Trần Thị Hồng CĐLT_2A Học viện ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp Mục lục Phần mở đầu chơng 1: Những vấn đề rủi tín dụng NHTM 1.1 Tín dụng vai trò tín dụng .8 1.1.1 Kh¸i niệm đặc trng tín dụng .8 1.1.2 Vai trß cđa tÝn dơng .9 1.2 Rủi ro tín dụng nguyên nhân dẫn ®Õn rđi ro tÝn dơng .12 1.2.1 Kh¸i niƯm rủi ro tín dụng tác hại 12 1.2.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tÝn dông 14 1.3 §o lêng rđi ro tÝn dơng 18 1.3.1 §o lêng rđi ro tÝn dơng cđa danh mơc tÝn dơng 18 1.3.2 §o lêng rđi ro tÝn dụng khách hàng .22 1.4 Kinh nghiƯm mét sè níc viƯc h¹n chÕ rủi ro tín dụng xử lý nợ hạn .26 1.4.1 Kinh nghiƯm mét sè níc 26 1.4.2 Bµi häc kinh nghiƯm ®èi víi ViƯt Nam .28 chơng 2: Thực trạng rủi ro tín dụng NHNo & PTNT Thanh Trì .30 2.1 Tổng quan vỊ NHNo & PTNT Thanh Tr× .30 2.1.1 Lịch sử hình thành hoạt động NHNo & PTNT Thanh Trì 30 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT Thanh Trì 34 2.2 Thùc tr¹ng rđi ro tÝn dơng t¹i NHNo & PTNT Thanh Tr× 41 2.2.1 T×nh hình nợ hạn 41 2.2.2 Tình hình nợ xấu .47 2.2.3 Tình hình nợ khoanh 48 2.3 Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng NHNo & PTNT Thanh Trì 49 2.3.1 Mét sè kÕt qu¶ đạt đợc công tác phòng ngừa hạn chế rđi ro tÝn dơng .49 2.3.2 C¸c biện pháp NHNo & PTNT Thanh Trì đà thực nhằm ngăn ngừa xử lý rủi ro tín dụng 49 2.3.3 Tồn chi nhánh nguyên nhân 53 chơng 3: Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHNo & PTNT Thanh Trì 57 3.1 định hớng hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Thanh Trì 57 3.1.1 Dự báo yếu tố ảnh hởng đến hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Thanh Tr×: 57 3.1.2 Định hớng hoạt ®éng cđa chi nh¸nh: 58 3.1.3 KÕ ho¹ch kinh doanh thĨ 59 3.2 Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHNo & PTNT Thanh Tr× 60 3.2.1 Giám sát chặt chẽ tìm biện pháp để thu hồi khoản nợ xấu 58 3.2.2 Kiểm tra, giám sát chặt chẽ với tất khoản tín dụng đà cất cho khách hàng 61 3.2.3 Tuân thủ chặt chẽ quy tr×nh tÝn dơng 62 3.2.4 Nâng cao chất lợng thông tin tín dụng 62 3.2.5 X©y dùng mét sách kinh doanh hiệu 63 Trần Thị Hồng CĐLT_2A Học viện ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp 3.2.6 Cân đối khả huy động vốn, đặc biệt nguồn vốn trung dài hạn để tăng trởng tín dụng cách phù hợp, an toàn đạt hiệu cao 65 3.2.7 Thực biện pháp san sẻ rủi ro .65 3.2.8 Mở rộng phát triển nguån nh©n lùc 66 3.2.9 Nâng cao hiệu hệ thống kiểm tra kiểm toán nội .66 3.3 Một số kiến nghị 67 3.3.1 Kiến nghị với phủ ngành có liên quan .67 3.3.2 Kiến nghị víi NHNN 69 3.3.3 KiÕn nghÞ víi NHNo & PTNT ViƯt Nam 69 kÕt luËn 71 danh mục tài liệu tham khảo 72 Phần mở đầu Tính cấp thiết đề tài: Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh đặc biệt Do tính chất đặc trng ngành, hoạt động kinh doanh NHTM kinh tế thị trờng tiềm ẩn rđi ro: rđi ro tÝn dơng, rđi ro l·i st, rủi ro khoản, rủi ro hối đoái Điều mối đe dọa thờng xuyên tới kết Trần Thị Hồng CĐLT_2A Học viện ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp hoạt động kinh doanh NHTM, buộc NHTM phải đối mặt với nguy giảm mức thu nhập dự kiến giảm vốn chủ sở hữu ngân hàng Vì vậy, để hoạt động ngân hàng đợc tiến hành cách an toàn hiệu NHTM phải làm tốt công tác quản trị rủi ro, kiểm soát hạn chế đợc rủi ro nhằm giảm thiểu tổn thất đến mức thấp Một rủi ro đặc thù NHTM rđi ro tÝn dơng Rđi ro tÝn dơng g¾n liỊn với hoạt động quan trọng nhất, có quy mô lớn nhÊt cđa NHTM NhiỊu quan ®iĨm cho r»ng, rđi ro tín dụng bạn đờng kinh doanh, phòng ngừa, hạn chế loại trừ Rủi ro xảy làm thiệt hại cho ngân hàng mà cho khách hàng toàn kinh tế Vì vậy, việc nghiên cứu giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng trở thành yêu cầu thiết hệ thống ngân hàng Sau thời gian tìm hiểu tình hình hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT Thanh Trì - Hà Nội, em nhận thấy tầm quan trọng công tác giám sát phòng ngừa rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng Vì vậy, em đà chọn đề tài Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NHNo & PTNT Thanh Trì - Hà Nội làm chuyên đề tốt nghiệp cho Mục đích nghiên cứu: Mục đích nghiên cứu đề tài hệ thống lại kiến thức rủi ro tín dụng biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng Trên sở tiến hành xem xÐt thùc tr¹ng rđi ro tÝn dơng t¹i NHNo & PTNT Thanh Trì Từ đề xuất giải pháp kiến nghị giúp ngân hàng hạn chế rủi ro tín dụng cách tốt khả Trần Thị Hồng CĐLT_2A Học viện ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp Phạm vi đối tợng nghiên cứu: Đối tợng nghiên cứu đề tài rủi ro tín dụng NHTM thùc tr¹ng rđi ro tÝn dơng t¹i NHNo & PTNT Thanh Trì Phạm vi nghiên cứu đề tài hoạt động NHNo & PTNT Thanh Trì năm trở lại đây: năm 2005, năm 2006 năm 2007 Phơng pháp nghiên cứu Quá trình nghiên cứu đề tài có sử dụng phơng pháp chung nh phơng pháp vật biện chứng, phơng pháp vật lịch sử Ngoài đề tài sử dụng phơng pháp nghiên cứu riêng nh phơng pháp so sánh, thống kê, bảng biểu để tiến hành phân tích số liệu qua năm NHNo & PTNT Thanh Trì Kết cấu đề tài: Ngoài phần mở đầu, phần kết luận danh mục tài liệu tham khảo chuyên đề đợc kết cấu thành: Chơng 1: Những vấn đề rủi ro tín dụng NHTM Chơng 2: Thực trạng rủi ro tín dụng NHNo & PTNT Thanh Trì Chơng 3: Giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng NHNo & PTNT Thanh Trì Trần Thị Hồng CĐLT_2A Học viện ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp ch-ơng Những vấn đề rủi tín dụng ngân hàng thơng mại 1.1 Tín dụng vai trò tín dụng 1.1.1 Khái niệm đặc trng tín dụng 1.1.1.1 Khái niệm Tín dụng đời cïng víi sù xt hiƯn tiỊn tƯ Khi mét chđ thể kinh tế cần lợng hàng hóa cho nhu cầu tiêu dùng sản xuất cha có tiền số tiền có cha đủ họ sử dụng hình thức vay mợn để đáp ứng nhu cầu Có hai cách vay mợn: vay loại hàng hóa có nhu cầu vay tiền để mua loại hàng hóa Quan hệ vay mợn nh gọi quan hệ tín dụng 1.1.1.2 Đặc trng tín dụng Thứ nhất, quan hệ chuyển nhợng mang tính chất tạm thời Đối tợng chuyển nhợng tiền hàng hóa kéo dài thời gian toán quan hệ mua bán hàng hóa Tính chất tạm thời chuyển nhợng đề cập đến thời gian sử dụng giá trị Nó kết thõa thuận đối tác tham gia trình chuyển nhợng để đảm bảo phù hợp thời gian nhàn rỗi thời gian cần sử dụng lợng giá trị Sự thiếu phù hợp thời gian chuyển nhợng ảnh hởng đến quyền lợi tài hoạt động kinh doanh hai bên dẫn đến nguy ph¸ hủ quan hƯ tÝn dơng Thùc chÊt quan hƯ tÝn dơng chØ cã sù chun nhỵng qun sư dụng lợng giá tạm thời nhàn rỗi khoảng thời gian định mà thay đổi quyền sở hữu lợng giá trị Thứ hai, tính hoàn trả Lợng vốn đợc chuyển nhợng phải đợc hoàn trả hạn thời gian giá trị bao gồm hai phận: gốc lÃi Phần lÃi đảm bảo cho lợng giá trị hoàn trả lớn lợng giá trị ban đầu Sự chênh lệch giá trả cho quyền sử dụng vốn tạm thời Nói cách khác, giá trả cho sù hy sinh qun sư dơng vèn hiƯn t¹i cđa ngời sở hữu phải đủ hấp dẫn để ngời sở hữu sẵn sàng hy sinh quyền sử dụng Trần Thị Hồng CĐLT_2A Học viện ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp Thứ ba, quan hệ tín dụng dựa sở tin tởng ngời cho vay ngời vay Có thể nói điều kiện tiên để thiết lập quan hƯ tÝn dơng Ngêi cho vay tin tëng r»ng vốn đợc hoàn trả đầy đủ đến hạn Ngời vay tin tởng vảo khả phát huy hiệu vốn vay Sự gặp gỡ ngời vay ngời cho cho vay điểm điều kiện hình thành quan hệ tín dụng Cơ sở tin tởng uy tín ngời vay, giá trị tài sản chấp bảo lÃnh ngêi thø ba 1.1.2 Vai trß cđa tÝn dơng 1.1.2.1 Vai trò tín dụng ngân hàng Tín dụng hoạt động lớn có vai trò quan trọng ngân hàng Đối với hầu hết ngân hàng, d nợ tín dụng thờng chiếm lớn 1/2 tổng tài sản có thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm khoảng từ 1/2 đến 2/3 tổng thu nhập ngân hang Vì coi hoạt động tín dụng dòng huyết mạch nuôi sống ngân hàng 1.1.2.2 Vai trò tín dụng khách hàng * Khách hàng doanh nghiêp Tín dụng ngân hàng vốn quan trọng Doanh nghiƯp C¸c ngn vèn cđa doanh nghiƯp chđ u bao gồm ba loại: Nguồn từ ngân sách nhà nớc (các Doanh nghiệp nhà nớc), nguồn tự có dới dạng quỹ, nguồn vốn tín dụng từ ngân hàng Nguồn vốn tự có nguồn vốn ngân sách nhà nớc lại có giới hạn nên vốn từ ngân hàng cứu cánh cho doanh nghiệp Thông qua tín dụng ngân hàng, doanh nghiệp có thêm vốn để đầu t đổi máy móc công nghệ, mở rộng quy mô sản xuất, nâng cao xuất lao động Đó sở cho tồn phát triển doanh nghiệp Tín dụng ngân hàng có vai trò nâng cao lực cạnh tranh Doanh nghiệp Các doanh nghiệp muốn đứng vững thị trờng phải tìm cách để hạ giá thành nhng đảm bảo chất lợng sản phẩm đồng thời phải không ngừng cải tiến quy cách mẫu mà hàng hóa Muốn làm đợc điều cách tốt thờng xuyên áp dụng khoa học công nghệ, máy móc đại vào sản xuất Nhng công nghệ máy móc sản xuất đại phải cần lợng vốn Trần Thị Hồng CĐLT_2A Học viện ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp lớn mua đợc mà lợng vốn tự có doanh nghiệp thờng nhỏ nên doanh nghiệp cần có tài trợ vốn từ phía ngân hàng thông qua khoản tín dụng mà ngân hàng cho doanh nghiệp vay Vì mà tín dụng ngân hàng góp phần nâng cao lực cạnh tranh doanh nghiệp Tín dụng ngân hàng giúp cho Doanh nghiệp biết sử dụng vốn hiệu Các nguồn vốn tín dụng đợc cung cấp cho khách hàng kèm theo điều kiện tín dụng để hạn chế rủi ro tín dụng rủi ro lựa chọn đối nghịch buộc Doanh nghiệp di vay phải quan tâm thực ®Õn hiƯu qu¶ sư dơng vèn ®Ĩ ®¶m b¶o mèi quan hệ lâu dài với khách hàng *Khách hàng cá nhân Tín dụng ngân hàng góp phần nâng cao đời sống ngời dân Nếu nh trớc ngời dân phải đời xây dựng nhà để nhiều năm mua sắm đợc nội thất nh tivi, tủ lạnh, máy giặt Nhng cần công việc ổn định cá nhân đến ngân hàng đề nghị ngân hàng cấp khoản vay tiêu dùng để mua sắm nội thất mua nhà 1.1.2.3 Vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế, xà hội * Tín dụng góp phần thúc đẩy trình tái tạo sản xuất xà hội Tín dụng cung ứng vốn cách kịp thời cho nhu cầu sản xuất tiêu dùng doanh nghiệp, cá nhân Nhờ mà chủ thể ®Èy nhanh tèc ®é s¶n xt cịng nh tèc ®é tiêu thụ sản phẩm Việc mở rộng nâng cao hiệu hình thức tín dụng tạo chủ động cho doanh nghiệp việc thực kế hoạch sản xuất kinh doanh phụ thuộc nhiều vào nguồn vốn tự có thân Điều giúp cho nhà sản xuất tích cực tìm kiếm hội đầu t nâng cao lực sản xuất xà hội * Tín dụng kênh chuyển tải tác động nhà nớc đến mục tiêu vĩ mô Các mục tiêu vĩ mô kinh tế bao gồm ổn định giá cả, tăng trởng kinh tế tạo công ăn việc làm Việc đảm bảo đạt đợc mục tiêu kinh tế vĩ mô Trần Thị Hồng CĐLT_2A