1. Trang chủ
  2. » Luận Văn - Báo Cáo

Giải pháp mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt tại nhno ptnt huyện hoàng su phì tỉnh hà giang 1

78 0 0

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

THÔNG TIN TÀI LIỆU

Thông tin cơ bản

Tiêu đề Giải Pháp Mở Rộng Thanh Toán Không Dùng Tiền Mặt Tại NHNo & PTNT Huyện Hoàng Su Phì – Tỉnh Hà Giang
Tác giả Mai Minh Tuấn
Trường học nhno & ptnt huyện hoàng su phì
Thể loại chuyên đề tốt nghiệp
Thành phố hà giang
Định dạng
Số trang 78
Dung lượng 86,19 KB

Cấu trúc

  • hhjjjjijjj 1 (0)
  • CHƯƠNG I: THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT VÀ VAI TRÒ CỦA THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG (0)
    • 1.1. Khái niệm, đặc điểm và vai trò của TTKDTM trong nền kinh tế thị trường (3)
      • 1.1.1. Khái niệm và đặc điểm của TTKDTM (3)
    • 1.2 Những Quy định mang tính nguyên tắc trong TTKDTM ở việt nam (7)
      • 1.2.1. Đối với khách hàng (Chủ tài khoản) (8)
      • 1.2.2. Đối với các đơn vị làm dịch vụ thanh toán (11)
    • 1.3. Các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt tại VN hiện nay (0)
      • 1.3.1. Thanh toán bằng séc (14)
      • 1.3.2. Thanh toán bằng uỷ nhiệm chi (21)
      • 1.3.3. Thanh toán bằng uỷ nhiệm thu – Nhờ thu (23)
      • 1.3.4. Hình thức thanh toán theo thư tín dụng (26)
      • 1.3.5. Thanh toán bằng thẻ thanh toán nội địa (Thẻ NH) (29)
    • 1.4. Các yếu tố ảnh hưởng đến việc mở rộng TTKDTM (32)
      • 1.4.1. Điều kiện kinh tế (32)
      • 1.4.2. Môi trường pháp luật (33)
      • 1.4.3. Nền tảng công nghệ thông tin (34)
      • 1.4.4. Tâm lý xã hội (34)
      • 1.4.5 Chất lượng TTKDTM (35)
  • CHƯƠNG II: THỰC TRANG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NHNo & PTNT HUYỆN HOÀNG SU PHÌ - TỈNH HÀ GIANG (0)
    • 2.1. Đặc điểm tình hình tự nhiên kinh tế – xã hội của huyện Hoàng Su Phì (36)
    • 2.2. Những thuận lợi khó khăn đối với phát triển kinh tế xã hội trên địa bàn huyện Hoàng Su Phì (36)
    • 2.3 Khái quát về tình hình hoạt động kinh doanh của NHNo và PTNT huyện Hoàng Su Phì (37)
      • 2.3.1. Môi trường kinh doanh (37)
      • 2.3.2. Công tác huy động vốn và sử dụng vốn của Ngân hàng nông nghiệp huyện Hoàng Su Phì (39)
    • 2.4. Thực trạng hoạt động TTKDTM tại NHNo & PTNT huyện Hoàng Su Phì - Tỉnh Hà Giang (0)
      • 2.4.1. Khái quát về hoạt động TTKDTM tại NHNo &PTNT huyện Hoàng (43)
      • 2.4.2. Thực trạng các hình thức TTKDTM tại NHNo &PTNT huyện Hoàng su phì (49)
    • 2.5. Đánh giá chung về thực trạng TTKDTM tại NHNo &PTNT huyện Hoàng su phì (57)
      • 2.5.1. Thành tích đạt được và nguyên nhân (57)
      • 2.5.2. Hạn chế và nguyên nhân (59)
  • CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP NHẰM MỞ RỘNG CÔNG TÁC THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NHNo & PTNT HUYỆN HOÀNG SU PHÌ HÀ GIANG (0)
    • 3.1. Mục tiêu, phương hướng hoạt động của NHNo &PTNT huyện Hoàng (0)
    • 3.2. Các giải pháp nhằm mở rộng và phát triển công tác TTKDTM (64)
      • 3.2.2 Hoàn thiện các hình thức TTKDTM (66)
      • 3.2.3. Chính sách chiến lược khách hàng (66)
      • 3.2.3. Xây dựng cơ sở vật chất, đổi mới thiết bị công nghệ (67)
      • 3.2.5. Phát triển nguồn nhân lực (68)
      • 3.4.6. Công tác kiểm tra, kiểm toán nội bộ (69)
    • 3.3. Một số kiến nghị (69)
      • 3.3.2. Đối với NHNN (73)
  • KẾT LUẬN.....................................................................................................75 (0)

Nội dung

THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT VÀ VAI TRÒ CỦA THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG

Khái niệm, đặc điểm và vai trò của TTKDTM trong nền kinh tế thị trường

1.1.1 Khái niệm và đặc điểm của TTKDTM

Việc thanh toán tiền - hàng trong hoạt động sản xuất kinh của các DN, các tầng lớp dân cư được thực hiện theo phương thức thanh toán chung là: Thanh toán bằng tiền mặt và thanh toán không dùng tiền mặt.

Thanh toán không dùng tiền mặt là cách thức thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ không có sự xuất hiện của tiền mặt mà được tiến hành bằng cách trích tiền từ tài khoản của người chi trả chuyển vào tài khoản của người thụ hưởng hoặc bằng cách bù trừ lẫn nhau thông qua vai trò trung gian của các tổ chức cung ứng dịc vụ thanh toán

TTKDTM ra đời đã khắc phục được những nhược điểm của thanh toán bằng tiền mặt và nó cũng có những nét đặc trưng riêng:

Thứ nhất : TTKDTM dùng tiền ghi sổ thanh toán chứ không phải bằng tiền mặt.

Thứ hai : Việc thanh toán không phải thực hiện bằng cách trao trả tiền mặt trực tiếp giữa người mua và người bán mà được thực hiện bằng cách chuyển vốn từ tài khoản người trả sang tài khoản người được hưởng, như vậy để thực hiện TTKDTM hai bên mua và bán đều phải mở tài khoản tại NH.

Thứ ba : Chủ thể tham gia trong quan hệ thanh toán không những bao gồm người mua và người bán như thanh toán bằng tiền mặt mà còn có cả NH hoặc các tổ chức tài chính khác đóng vai trò trung gian thanh toán, do đó tốc độ thanh toán phụ thuộc rất lớn vào hoạt động của Ngân hàng.

Chính nhờ những điểm khác biệt này mà thanh toán không dùng tiền mặt đã khắc phục được những nhược điểm của thanh toán ưu việt nhất hiện nay, với việc đem lại nhiều tiện lợi cho các bên tham gia thanh toán và cho nền kinh tế như vừa an toàn, vừa tiết kiệm được chi phí bảo quản, kiểm đếm, vận chuyển thuận tiện và vừa tiết kiệm được thời gian.

Hơn nữa trong kinh doanh việc chuyển vốn đúng thời cơ cũng mang lại cho người kinh doanh những khoản lợi không nhỏ Chính vì sử dụng các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt (thanh toán qua Ngân hàng) sẽ tạo khả năng đó Mặt khác, xét về mặt vận chuyển việc thanh toán qua Ngân hàng còn tiết kiệm một khoản chi phí rất lớn về việc in ấn, bảo quản, kiểm điếm, vận chuyển tiền mặt trong các Ngân hàng, các tổ chức, các đơn vị kinh tế, các cơ quan đoàn thể và trong công ty Chính vì vậy mà nghiệp vụ thanh toán không dùng tiền mặt là hết sức cần thiết.

Khi hệ thống Ngân hàng thương mại phát triển đến một trình độ nhất định , các hoạt động huy động tiền gửi được đẩy mạnh, tiền ghi sổ ngày càng được mở rộng tạo điều kiện biến khả năng đó trở thành hiện thực và thanh toán không dùng tiền mặt là một tất yếu không thể thiếu được

Thanh toán bằng tiền mặt và thanh toán không dùng tiền mặt có mối liên hệ mật thiết với nhau , gắn bó và chuyển hoá lẫn nhau trong một khối thống nhất gọi là chu chuyển thanh toán Sản xuất hàng hoá ngày càng phát triển, tỷ trọng thanh toán không dùng tiền mặt tăng lên tất yếu, tỷ trọng thanh toán bằng tiền bằng tiền mặt giảm đi tương ứng Do vậy cùng với việc giảm tỷ trọng thanh toán bằng tiền mặt là việc phát huy tác dụng tích cực, phát huy những ưu điểm của TTKDT.

1.1.2 Vai trò của công tác thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế và trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng.

Trước yêu cầu của nền kinh tế nhiều thành phần như hiện nay thì thanh toán không dùng tiền mặt đã trở thành một mắt xích quan trọng không thể thiếu được trong dây chuyền hoạt động sản xuất và lưu thông hàng hoá. Bởi nó là phương tiện thanh toán tiện lợi, an toàn, hiệu quả, đồng thời nó còn giúp Ngân hàng và Nhà nước kiểm soát đuợc đồng tiền qua các hoạt động của nền kinh tế, nắm bắt được các tín hiệu của thị trường, phục vụ cho việc quản lý vĩ mô, điều này được thể hiện rõ ở vai trò của thanh toán không dùng tiền mặt:

- Trước hết, khi nền kinh tế phát triển, việc trao đổi hàng hoá không chỉ giới hạn trong phạm vi một vùng mà nó còn được mở rộng trong phạm vi cả nước và trên thế giới với khối lượng hàng hoá trao đổi mỗi ngày một tăng lên đã dẫn đến việc người mua không thể mang theo một khối lượng tiền mặt lớn đi xa được, việc mang theo một khối lượng tiền mặt lớn đi xa sẽ gây tốn kém và mất an toàn trong quá trình vận chuyển, bảo quản số lượng tiền đó Để giải quyết khó khăn này, người mua có thể thanh toán tiền hàng với hình thức thanh toán không dùng tiền mặt bằng cách phát hành Séc hoặc sử dụng các công cụ TTKDTM khác như UNC, thẻ thanh toán… để trích chuyển từ tài khoản của mình sang tài khoản của người bán thông qua vai trò trung gian của Ngân hàng hoặc các trung gian tài chính Như vậy, thanh toán không dùng tiền mặt đã giúp cho quá trình thanh toán được nhanh chóng, thuận tiện, tiết kiệm và đảm bảo an toàn tài sản, từ đó góp phần thúc đẩy quá trình sản xuất và lưu thông hàng hoá thông suốt, thúc đẩy nền kinh tế phát triển nhanh hơn.

- Thanh toán không dùng tiền mặt tạo nguồn vốn cho hệ thống Ngân hàng thương mại Với ưu điểm của thanh toán không dùng tiền mặt được áp dụng trong phạm vi rộng lớn, thuận tiện và an toàn đã giúp cho khách hàng giải quyết những khó khăn trong việc thanh toán tiền hàng Vì vậy sẽ có nhiều khách hàng đến mở tài khoản tại các NHTM Khi các khách hàng chưa sử dụng đến số tiền trên tài khoản tiền gửi sẽ tạo ra một lượng tiền nhàn rỗi mà NH có thể sử dụng vào cho vay, phục vụ quá trình sản xuất, lưu thông hàng hoá của nền kinh tế, và mang lại lợi nhuận cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng Mặt khác, thanh toán không dùng tiền mặt là hình thức trích chuyển từ tài khoản đơn vị này sang tài khoản đơn vị khác, vì vậy thanh toán không dùng tiền mặt là một nghiệp vụ thuần tuý gắn liền với hoạt động “tạo tiền” của NHTM.

-Thanh toán không dùng tiền mặt góp phần tiết kiệm chi phí lưu thông, điều hoà khối lượng tiền trong lưu thông và mở rộng hoạt động tín dụng vì:

+ Xuất phát từ cơ chế tiền mặt góp phần tiết kiệm chi phí lưu thông tiền tệ, cho nên thanh toán không dùng tiền mặt gắn bó chặt chẽ với cơ chế điều hoà tiền mặt Một trong các vai trò quan trọng là tiết kiệm giảm lượng tiền mặt trong lưu thông vì thế sẽ tiết kiệm được chi phí lưu thông tiền tệ, chi phí bảo quản, in ấn, kiểm điếm, vận chuyển, bốc dỡ tìên mặt, nhờ đó góp phần giải quyết tình trạng thiếu tiền trong quỹ Ngân hàng, đồng thời tạo điều kiện cho doanh nghiệp thúc đẩy sản xuất lưu thông hàng hoá được thông suốt.

+ Như ta đã biết, để có thể tham gia thanh toán không dùng tiền mặt thì trước hết khách hàng phải mở tài khoản tiền gửi Ngân hàng và ký thác vốn của mình vào đó, chính vì vậy đã tạo điều kiện cho Ngân hàng kiểm soát được một lượng tiền trong nền kinh tế, cũng như khả năng tài chính của doanh nghiệp Trên cơ sở đó Ngân hàng tiến hành cung ứng lượng tiền thích hợp cho nền kinh tế.

+ Mặt khác, việc mở tài khoản của các doanh nghiệp tại Ngân hàng sẽ giúp cho Ngân hàng tập trung được nguồn vốn nhàn rỗi trong quá trình thanh toán để cho vay phục vụ quá trình sản xuất và lưu thông hàng hoá Điều này chứng tỏ thanh toán không dùng tiền mặt có vai trò quan trọng trong việc phát triển nghiệp vụ tín dụng, đồng thời thông qua đó nắm được tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng, khả năng tài chính của khách hàng để có quyết định đầu tư tín dụng đúng đắn.

Những Quy định mang tính nguyên tắc trong TTKDTM ở việt nam

Thanh toán không dùng tiền mặt phản ánh mối quan hệ kinh tế pháp lý trong giao nhận và thanh toán tiền hàng hoáT, dịch vụ nên trong quá trình giao nhận và thanh toán các bên tham gia phải tuân thủ những quy định mang tính nguyên tắc sau:

Một là : Các chủ thể tham gia thanh toán đều phải mở tài khoản thanh toán tại tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán và được quyền lựa chọn tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán để mở tài khoản.

Hai là : Số tiền thanh toán giữa người chi trả và người thụ hưởng phải dựa trên cơ sở lượng hàng hoá, dịch vụ đã giao giữa người mua và người bán.

Ba là : Người bán hay nhà cung cấp dịch vụ là người được hưởng số tiền do người chi trả chuyển vào tài khoản của mình nên phải có trách nhiệm giao hàng hay cung cấp dịch vụ kịp thời và đúng với lượng giá trị mà người mua đã thanh toán; đồng thời phải kiểm soát kỹ càng các chứng từ trong quá trình thanh toán.

Bốn là : Là trung gian thanh toán giữa người mua và người bán, các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán phải thực hiện đúng vai trò trung gian thanh toán. Để hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt ngày càng hoàn thiện hơn, Chính phủ và NHNN Việt Nam không ngừng nghiên cứu và đưa ra các văn bản có tính pháp lý, tạo hành lang pháp lý cho hoạt động TTKDTM nói chung và các hình thức TTKDTM phát huy tác dụng Hệ thống các văn bản pháp quy đó bao gồm:

- Luật NHNN và luật các TCTD ban hành năm 1997, trong đó có đề cập đến vấn đề thanh toán qua NH.

- Quyết định 371/QĐ-NHNN của Thống đốc NHNN VN ban hành ngày 19/10/1999 về quy chế phát hành và thanh toán thẻ Ngân hàng.

- Nghị định 159/2003/NĐ-CP của Chính phủ ban hành ngày 10/12/2003 về cung ứng sử dụng Séc có hiệu lực thi hành ngày 01/04/2003.

Các doanh nghiệp, cơ quan, tổ chức, đoàn thể, đơn vị vũ trang, công dân Việt Nam và người nước ngoài hoạt động trên lãnh thổ Việt Nam (gọi chung là đơn vị cá nhân) được quyền lựa chọn Ngân hàng để mở tài khoản giao dịch và thực hiện thanh toán Việc mở tài khoản thanh toán tại Ngân hàng và thực hiện thanh toán qua tài khoản được ghi bằng đồng Việt Nam. Trường hợp mở tài khoản và thanh toán bằng ngoại tệ phải thực hiện theo quy chế quản lý ngoại hối của Chính phủ Việt Nam ban hành.

1.2.1 Đối với khách hàng (Chủ tài khoản)

1.2.1.1 Thủ tục mở tài khoản tiền gửi

Mở tài khoản tiền gửi, các doanh nghiệp, tổ chức, đoàn thể, đơn vị vũ trang, cá nhân cần phải gửi cho Ngân hàng nơi mở tài khoản những giấy tờ sau:

* Đối với khách hàng là các doanh nghiệp, cơ quan, tổ chức đoàn thể:

- Giấy đề nghị mở tài khoản.

- Các giấy tờ chứng minh việc tổ chức được thành lập theo quy định của pháp luật.

- Các giấy tờ chứng minh tư cách đại diện hợp pháp của chủ tài khoản. Đối với đồng chủ tài khoản gồm các giấy tờ chính sau:

- Giấy đề nghị mở tài khoản đồng sở hữu.

- Các giấy tờ chứng minh tư cách đại diện hợp pháp của người đại diện cho tổ chức tham gia tài khoản đồng sở hữu.

- Văn bản thoả thuận (hợp đồngh) quản lý và sử dụng tài khoản chung của các đồng chủ tài khoản.

* Đối với khách hàng là các cá nhân gồm các giấy tờ chính sau:

- Giấy đề nghị mở tài khoản;

- Các giấy tờ chứng minh tư cách của người đại diện, người giám hộ hợp pháp của người chưa thành niên, người mất năng lực hành vi dân sự, người hạn chế năng lực hành vi dân sự.

Ngoài các giấy tờ chính quy định trên đây, để phục vụ yêu cầu và đặc thù hoạt động của đơn vị mình, Ngân hàng có quyền yêu cầu khách hàng cung cấp thêm các giấy tờ cần thiết khác để bổ sung cho hồ sơ mở tài khoản Các yêu cầu này phải được thông báo công khai và có hướng dẫn cụ thể phù hợp với từng đối tượng khách hàng.

Các giấy tờ trong bộ hồ sơ mở tài khoản có thể là bản gốc hoặc bản sao có xác nhận của cơ quan cấp bản chính hoặc có công chứng, chứng thực của cơ quan Nhà nước có thẩm quyền Các yếu tố kê khai trong bộ hồ sơ mở tài khoản phải chính xác, đúng sự thật Khách hàng phải chịu trách nhiệm về các yếu tố đã đăng ký trong hồ sơ mở tài khoản và phải thông báo ngay với Ngân hàng nơi mở tài khoản nếu thay đổi các yếu tố trong hồ sơ mở tài khoản.

Khi có sự thay đổi chữ ký của những người được quyền ký trên các giấy tờ thanh toán giao dịch với Ngân hàng hoặc khi thay đổi mẫu dấu, chủ tài khoản phải gửi cho Ngân hàng nơi mở tài khoản bản đăng ký mẫu chữ ký hay mẫu dấu mới thay thế mẫu đã đăng ký trước đây, trong đó ghi rõ ngày bắt đầu có giá trị thay thế mẫu cũ.

1.2.1.2 Sử dụng tài khoản tiền gửi

Chủ tài khoản có quyền sử dụng số tiền trên tài khoản thông qua lệnh thanh toán hợp pháp hợp lệ Chủ tài khoản được Ngân hàng nơi mở tài khoản tạo mọi điều để sử dụng tài khoản của mình theo cách có hiệu quả và an toàn nhất

- Được lựa chọn và sử dụng các dịch vụ thanh toán do Ngân hàng cung cấp phù hợp với yêu cầu, khả năng và quy định của pháp luật.

- Được uỷ quyền cho người khác sử dụng tài khoản theo quy định.

- Được yêu cầu Ngân hàng nơi mở tài khoản thực hiện các lệnh thanh toán phát sinh hợp pháp, hợp lệ trong phạm vi số dư có và hạn mức thấu chi (nếu được phép).

- Được yêu cầu cung cấp các thông tin về những giao dịch thanh toán và số dư trên tài khoản của mình.

- Được yêu cầu Ngân hàng nơi mở tài khoản đóng, phong toả hoặc thay đổi cách thức sử dụng tài khoản khi cần thiết.

- Được hưởng lãi suất cho số tiền trên tài khoản theo mức lãi suất do Ngân hàng quy định tuỳ theo đặc điểm của chủ tài khoản, số dư tài khoản và phù hợp với cơ chế quản lý lãi suất của NHNN ban hành trong từng thời kỳ.

Trách nhiệm của chủ tài khoản phải đảm bảo có đủ tiền trên tài khoản để thực hiện các lệnh thanh toán đã lập Chịu trách nhiệm về việc chi trả vượt quá số dư Có trên tài khoản trừ trường hợp đã có thoả thuận thấu chi vớiNgân hàng Khách hàng là tổ chức tín dụng có nhận thanh toán phải duy trì trên tài khoản tiền gửi tại NHNN số dư bình quân không thấp hơn mức dự trữ bắt buộc do NHNN quy định.

Các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt tại VN hiện nay

Séc là lệnh trả tiền của chủ tài khoản được lập trên mẫu do Ngân hàng Nhà nước qui định yêu cầu Ngân hàng phục vụ mình trích tiền từ tài khoản tiền gửi của mình để trả cho người thụ hưởng có tên trên séc hay người cầm tờ séc đó.

Séc là một loại chứng từ thanh toán được áp dụng rộng rãi ở tất cả các nước trên thế giới, qui tắc sử dụng séc đã được chuẩn hoá trên các luật thương mại quốc gia và trên công ước quốc tế.

Nghị định 159/2003/NĐ-CP của Chính phủ ban hành về quy chế phát hành sử dụng Séc do Thủ tướng chính phủ ký ngày 10/12/2003 quy định rõ ở Việt Nam được phép lưu hành Séc vô danh và Séc ký danh trong đó Séc vô danh được chuyển nhượng tự do, còn Séc ký danh được phép chuyển nhượng thông qua thủ tục ký hậu chuyển nhượng, trừ trường hợp người phát hành séc đã ghi cụm từ “không được phép chuyển nhượng” hoặc trên tờ séc ghi “ không tiếp tục chuyển nhượng” Nghị định số 159/CP ra đời đã đánh dấu một bước chuyển biến có ý nghĩa kinh tế lớn trong việc sử dụng séc ở Việt Nam. Theo Nghị định này, Séc không còn là một công cụ chuyển khoản đơn thuần mà còn phát huy được vai trò là công cụ lưu thông.

Séc được dùng để thanh toán tiền hàng, dịch vụ nộp thuế trả nợ… hoặc để rút tiền mặt tại các chi nhánh Ngân hàng Tất cả khách hàng mở tài khoản tại Ngân hàng đều có quyền sử dụng séc để thanh toán Trong hình thức thanh toán bằng séc, việc trả tiền do người trả tiền khởi xướng và kết thúc bằng việc ghi số tiền trên tờ séc vào tài khoản của người nhận tiền.

Nghị định 159/2003/NĐ-CP của chính phủ quy định:

- Thời hạn xuất trình Séc là 30 ngày.

- Thời hạn thanh toán của Séc là 6 tháng (gồm cả ngày chủ nhật và ngày lễ) Nếu ngày kết thúc của thời hạn là ngày chủ nhật, ngày lễ thì thời hạn được lùi vào ngày làm việc tiếp theo sau ngày chủ nhật, ngày lễ đó.

Một tờ Séc đủ điều kiện thanh toán là tờ Séc đảm bảo các yếu tố sau:

- Tờ Séc phải có đủ các yếu tố và nội dung quy định, không bị tẩy xoá, sửa chữa, số tiền bằng chữ và bằng số phải khớp nhau Nếu không khớp nhau sẽ thanh toán theo số tiền thấp hơn.

- Không có lệnh đình chỉ thanh toán.

- Chữ ký và dấu (nếu có) của người phát hành séc phải khớp đúng với mẫu đã đăng ký tại Ngân hàng.

- Không ký phát hành séc vượt quá thẩm quyền quy định tại văn bản uỷ quyền.

- Tài khoản tiền gửi của Chủ tài khoản đủ số dư để thanh toán.

- Các chữ ký chuyển nhượng (đối với séc ký danh) phải liên tục. ở Việt Nam hiện nay, Séc có thể dùng để lĩnh tiền mặt, có thể dùng chuyển khoản và nếu cần thì khách hàng phải đến Ngân hàng làm thủ tục bảo chi.

* Khái quát chung về séc chuyển khoản

Séc thanh toán chuyển khoản là loại Séc do chủ tài khoản ký phát hành và trực tiếp giao cho người thụ hưởng để thực hiện nghĩa vụ thanh toán tiền hàng, dịch vụ và các khoản thanh toán khác

Khác với Séc lĩnh tiền mặt, khi phát hành séc thanh toán chuyển khoản,chủ tài khoản phải gạch hai đường song song chéo góc hoặc viết hay đóng dấu từ “chuyển khoản” ở góc phía trên bên trái mặt trước tờ séc trước khi giao cho người thụ hưởng.

Séc chuyển khoản được dùng để thanh toán giữa các chủ thể mở tài khoản tại cùng một chi nhánh Ngân hàng Nếu thanh toán khác chi nhánh Ngân hàng thì các chi nhánh Ngân hàng đó phải tham gia thanh toán bù trừ trên địa bàn tỉnh, thành phố.

Về nguyên tắcV, Séc thanh toán chuyển khoản phải được phát hành trên cơ sở số dư tài khoản tiền gửi hiện có tại Ngân hàng Trường hợp có nhiều tờ Séc nộp vào Ngân hàng tại cùng một thời điểm nhưng số dư tài khoản tiền gửi không đủ để thanh toán tất cả những tờ séc đó thì Ngân hàng phải ưu tiên thanh toán theo thứ tự các tờ séc phát hành trước sẽ được thanh toán trước Nếu tài khoản tiền gửi không đủ tiền để thanh toán (séc phát hành quá số dư tài khoản tiền gửi), Séc sẽ bị Ngân hàng từ chối thanh toán, chủ tài khoản phải chịu trách nhiệm thanh toán tờ séc đó và những khoản tiền phạt chi phí phát sinh liên quan đến việc khiếu nại và khởi kiện.

* Quy trình thanh toán séc chuyển khoản.

Trường hợp hai chủ thể thanh toán mở tài khoản tại cùng một chi nhánh Ngân hàng.

Sơ đồ 1 : Quy trình luân chuyển chứng từ thanh toán séc chuyển khoản giữa hai khách hàng cùng chi nhánh

Người trả tiền Người thụ hưởng

1 Người trả tiền phát hành séc và giao cho người thụ hưởng

2 Người thụ hưởng tiếp nhận séc, sau khi kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ của tờ séc, lập 3 liên bảng kê nộp séc vào Ngân hàng xin thanh toán.

3 Ngân hàng kiểm tra tờ séc, nếu đủ điều kiện thì tiến hành trích tài khoản tiền gửi của người trả tiền và báo nợ cho họ.

4 Ngân hàng ghi có vào tài khoản của bên thụ hưởng và báo có cho họ

+ Trường hợp các chủ thể thanh toán mở tài khoản tại hai Ngân hàng khác nhau: Theo sơ đồ sau:

Sơ đồ 2 : Quy trình luân chuyển chứng từ thanh toán séc chuyển khoản giữa hai khách hàng khác chi nhánh : hhjjjjijjj 1

1 Người trả tiền phát hành séc và giao cho người thụ hưởng

2 Người thụ hưởng sau khi kiểm tra tính hợp lệ của tờ séc lập 3 liên bảng kê nộp séc cùng các tờ séc nộp vào Ngân hàng phục vụ mình xin thanh toán (người thụ hưởng có thể nộp trực tiếp bảng kê séc cho ngân hàng phục vụ người trả tiền.

3 Ngân hàng sẽ tiến hành kiểm tra (nếu việc lập bảng kê có sai sót hoặc

Người trả tiền Người thụ hưởng

NH Phục vụ người trả tiền

NH Phục vụ người thụ hưởng có các tờ séc không hợp lệ, quá thời hạn hiệu lực thanh toán) sau đó chuyển các tờ séc và bảng kê séc cho Ngân hàng phục vụ người trả tiền.

4 Ngân hàng phục vụ người trả tiền sau khi kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ của tờ séc và số dư tài khoản tiền gửi của chủ tài khoản sẽ tiến hành trích tài khoản của người trả tiền và báo Nợ cho họ.

Các yếu tố ảnh hưởng đến việc mở rộng TTKDTM

1.4.1.Điều kiện kinh tế Điều kiện kinh tế là yếu tố cơ bản hàng đầu tác động đến cơ chế tổ chức thanh toán qua Ngân hàng Trong một nền kinh tế chưa phát triển, mức độ tin cậy vào nhau chưa cao, các giao dịch thanh toán thường đòi hỏi thanh toán trực tiếp bằng tiền mặt là phương thức thanh toán đáng tin cậy nhất Khi tốc độ lạm phát cao thì người ta có xu hướng quay về hình thức thanh toán hàng đổi hàng hoặc sử dụng các phương tiện thanh toán không chính thức nhưng có giá trị tin cậy và ổn định hơn như vàng hoặc ngoại tệ, và trong điều kiện như vậy, cơ chế thanh toán qua Ngân hàng khó có cơ hội phát triển Một nền kinh tế thương mại phát triển cao như các nước phát triển thì giao dịch thanh toán được thực hiện chủ yếu dưới hình thức phi tiền mặt với các giao dịch thanh toán trị giá lớn, mà theo đó, cơ chế tổ chức TTKDTM có lý do và điều kiện để hoàn thiện.

- Ngược lại, một nền kinh tế kém phát triển dựa trên sản xuất nông nghiệp là chính, khi đó thu nhập của người dân thấp họ không thể tham gia vào các hình thức thanh toán hiện đại Như vậy cũng khó phát triển được TTKDTM trong nền kinh tế.

Cũng như các nghiệp vụ kinh doanh Ngân hàng khác, phương thức TTKDTM cần phải có những quy định về quyền và nghĩa vụ của các bên tham gia thanh toán nhằm đảm bảo công bằng và hợp lý, tránh tranh chấp xảy ra, điều đó cần đến vai trò của pháp luật Các nước phát triển trên thế giới sử dụng TTKDTM một cách phổ biến đều có luật quy định chặt chẽ, đặc biệt là luật quy định về séc, phương tiện TTKDTM thông dụng nhất.

TTKDTM có ưu điểm là an toàn và tiện lợi hơn tiền mặt, do đó nó chỉ có thể phát triển khi đảm bảo được các lợi thế đó, tức là nhanh chóng, chính xác, thuận tiện và an toàn Các quy định của pháp luật về TTKDTM và liên quan cũng phải thể hiện được các yếu tố đó, an toàn nhưng phải linh hoạt,thuận tiện và công bằng cho các bên tham gia thanh toán Một hệ thống pháp luật ổn định, đồng bộ sẽ tạo điều kiện cho việc phát triển TTKDTM trong nền kinh tế, ngược lại các quy định của pháp không chặt chẽ, không hợp lý thì sẽ cản trở sự phát triển của TTKDTM Mặt khác điều kiện chính trị, pháp luật ổn định cũng góp phần vào sự tin tưởng của các tổ chức và cá nhân trong TTKDTM và yên tâm trong sản xuất kinh doanh từ đó giúp mở rộng và phát triển việc sử dụng TTKDTM trong nền kinh tế.

Cho nên cơ sở pháp lý cho hoạt động thanh toán là một yếu tố không thể tách rời cơ chế thanh toán qua ngân hàng, sự hoàn thiện của cơ sở pháp lý là điều kiện thúc đẩy cơ chế TTKDTM phát triển Trong thanh toán điện tử nếu như tính chất pháp lý của các chứng từ điện tử chưa được xác nhận bằng các văn bản pháp quy có liên quan thì thanh toán điện tử trong hệ thống ngân hàng chưa đủ cơ sở để phát triển rộng rãi.

1.4.3 Nền tảng công nghệ thông tin

Sự phát triển của công nghệ thông tin đã tạo ra một bước nhảy vọt trong TTKDTM Sự phát triển của khoa học công nghệ cho phép các Ngân hàng có thể phát triển mạng lưới các dịch vụ thanh toán khác nhau để khách hàng lựa chọn do đó TTKDTM phát triển lớn nhất từ trước tới nay Nếu chúng ta thiếu một hệ thống thanh toán điện tử hoàn chỉnh với các yêu cầu kĩ thuật đủ tiêu chuẩn thì không thể phát triển thanh toán thẻ được Hay là với một hệ thống bù trừ séc tự động, thì cơ chế thanh toán séc cũng thay đổi với thời gian quyết toán ngắn hơn và độ an toàn cao hơn, làm cho công cụ séc được tin cậy và sử dụng thường xuyên hơn trong giao dịch thanh toán Do đó sự tiến bộ của khoa học kĩ thuật có ảnh hưởng rất lớn tới việc phát triển TTKDTM.

Cơ chế TTKDTM chịu tác động của yếu tố tâm lý - xã hội sâu sắc.Các yếu tố này có thể bao gồm các đặc điểm văn hoá, lịch sử, trình độ dân trí,quan niệm, thói quen, truyền thống dân tộc… Trình độ dân trí phát triển thì người dân có khả năng và điều kiện giao dịch tại Ngân hàng thường xuyên hơn do vậy, TTKDTM có cơ hội phát triển Ngược lại, khi mà trình độ dân trí thấp thì việc sử dụng tiền mặt trong giao dịch thanh toán là cách thức đơn giản và tối ưu nhất Các thói quen hình thành trong giao dịch thanh toán cũng đóng vai trò quyết định tới sự phát triển của cơ chế thanh toán

Chất lượng TTKDTM cũng là một yếu tố quyết định đến việc sử dụng các hình thức TTKDTM trong nền kinh tế Khi chất lượng thanh toán của các phương thức TTKDTM hiện đại, phù hợp với trình độ và yêu cầu của người sử dụng thì nó sẽ được nhiều người quan tâm, biết đến, họ tin tưởng và tin dùng khi đó TTKDTM sẽ có khả năng phát triển

THỰC TRANG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NHNo & PTNT HUYỆN HOÀNG SU PHÌ - TỈNH HÀ GIANG

Đặc điểm tình hình tự nhiên kinh tế – xã hội của huyện Hoàng Su Phì

Huyện Hoàng Su Phì là một huyện vùng cao núi đất nằm ở phía tây của tỉnh Hà Giang, có diện tích tự nhiên khoảng 18.361 Km 2 với dân số gần 60.427 người, gồm có 25 xã và thị trấn Trong đó có 24 xã là vùng 3 và một thị trấn là vùng 2. Địa bàn hoạt động rộng, có nhiều lợi thế trong hoạt động kinh doanh với hơn 11 ngàn hộ sản xuất phân bổ đều ở các xã chủ yếu là sản xuất nông nghiệp, chăn nuôi đại gia xúc và trồng cây công nghiệp như chè Đây là một thị trường đầu tư đầy tiềm năng mà Ngân hàng No và PTNT huyện cần phải quan tâm.

Những thuận lợi khó khăn đối với phát triển kinh tế xã hội trên địa bàn huyện Hoàng Su Phì

- Hoàng Su Phì là một trong số hai huyện vùng cao núi đất của tỉnh Hà Giang có điều kiện tự nhiên rất thuận lợi cho việc phát triển sản xuất cũng như chăn nuôi Có đường giao thông nối liền từ huyện đi đến các xã và giữa các xã với nhau.

- Tài nguyên thiên nhiên tương đối phong phú đa dạng cho phép mở rộng sản xuất phát triển ngành nghề tạo nhiều việc làm cho người lao động, tăng thu nhập ổn định đời sống nhân dân.

- Tốc độ tăng trưởng kinh tế những năm gần đây bình quân là 6,9%/năm cao hơn mức bình quân chung của cả tỉnh.

- Trình độ dân trí còn thấp chưa theo kịp với yêu cầu của phát triển kinh tế hàng hoá Tư tưởng trông chờ bao cấp còn nặng nề trong một bộ phận dân cư cũng như một số cán bộ cấp xã.

- Gần đây tuy đã được nhà nước đầu tư về cơ sở hạ tầng như đường,trường, trạm, điện nhưng mới ở mức độ nhất định chưa thực sự tạo được lòng tin đối với một số dân tộc thiểu số còn mang nặng phong tục tập quán lâu đời.

Khái quát về tình hình hoạt động kinh doanh của NHNo và PTNT huyện Hoàng Su Phì

NHNo và PTNT huyện Hoàng Su Phì là một chi nhánh cấp 3 được thành lập theo QĐ :182/NH-QĐ ngày 2/9/1991 của Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt nam về việc thành lập chi nhánh cơ sở trực thuộc Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp tỉnh Hà Giang , Đến năm 1998 do thay đồi cơ cấu tổ chức NHNo& PTNT Việt nam nên được thay thế bằng QĐ số : 340/QĐ-NHNo-02 ngày 9/6/1998 của Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt nam về việc thành lập đơn vị trực thuộc thành viên NHNo&PTNT

Tổng số CBCNV ngày đầu thành lập là 31 Cán bộ Đến 31/12/2009 là 10 Cán bộ

Chịu sự quản lý điều hành của NHNo và PTNT tỉnh Hà Giang với biên chế hiện nay là 11 cán bộ Về trình độ: Đại học là 4 người, Đang theo học đại học : 03 người , Trung cấp là 4 người Mô hình tổ chức gồm 2 phòng nghiệp vụ:

- Phòng kinh doanh tổng hợp.

- Phòng Kế toán ngân quỹ.

Phạm vi hoạt động gồm 24 xã và 1 thị trấn Địa bàn hoạt động của NHNo và PTNT huyện Hoàng Su Phì có nhiều thuận lợi về kinh doanh đầu tư cho vay hộ Trước hết Hoàng Su Phì là một huyện miền núi chủ yếu sản xuất nông nghiệp, trồng cây công nghiệp như cây chè và chăn nuôi đại gia xúc như trâu, bò, dê vv Những năm gần đây được sự quan tâm của Chính phủ đã đầu tư chương trình 135 mở đường giao thông từ trung tâm huyện lỵ đến các xã, các thôn bản, đã tạo điều kiện thuận lợi cho việc lưu thông hàng hoá giữa vùng thấp với vùng cao, mở mang các phiên chợ xã để nông dân trao đổi sản phẩm giữa các vùng với nhau Đây là điều kiện để NHNo & PTNT huyện nhanh chóng tiếp cận và có kế hoạch đầu tư tín dụng vào thị trường nông thôn một cách hợp lý và có hiệu quả Đến nay NHNo huyện đã thu hút được một lượng lớn khách hàng là hộ sản xuất có uy tín cao.

Từ khi chuyển sang tự hạch toán kinh doanh, ngân hàng No huyện Hoàng Su Phì đã có định hướng chiến lược khách hàng lâu dài, mở rộng thị trường kinh doanh của mình tới mọi thành phần kinh tế, chú trọng đi sâu vào thành phần kinh tế hộ sản xuất, vì đây là một thị trường còn mới và đầy tiềm năng.

Ngân hàng nông nghiệp huyện Hoàng Su Phì thực hiện phương châm tự huy động vốn tại địa phương để cho vay đối ví tất cả các thành phần kinh tế trong huyện theo nguyên tắc “đi vay để cho vay” Đồng thời mở rộng các dịch vụ thanh toán để phục vụ khách hàng thuận tiện và thu lợi nhuận cho ngân hàng.

Từ khi luật ngân hàng nhà nước và luật các tổ chức tín dụng ra đời và quyết định 67/ 1999 của Thủ tướng Chính phủ về một số chính sách tín dụng ngân hàng phục vụ phát triển nông nghịêp và nông thôn tháng 12 năm 2001Thống đốc ngân hàng nhà nước có quyết định số 1627 về việc ban hành quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng và tháng 3/2002 Chủ tịch Hội đồng quản trị ngân hàng nông nghiệp và PTNT Việt Nam ra quyết định 72 nay được thay thế bởi Quyết định 666 cụ thể hoá về việc ban hành quy chế cho vay đối với khách hàng trong hệ thống ngân hàng No và PTNT Việt Nam Ngân hàng No huyện Hoàng Su Phì coi đây là kim chỉ nam cho hoạt động kinh doanh của mình, đã không ngừng phát huy quyên tự chủ trong kinh doanh, từng bước đi vào ổn định và hoàn thiện bộ máy hoạt động, mở rộng địa bàn kinh doanh, thực hiện phương châm “ đi vay để cho vay” Đây là một sự gắng cao của tập thể cán bộ nhân viên ngân hàng nông nghiệp huyện Hoàng Su Phì đã vượt lên khỏi những khó khăn thực tế, có tín nhiệm cao của khách hàng, từng bước đạt được những thanh tựu khả quản, góp phần tham gia thúc đẩy sự phát triển kinh tế của huyện nhà, đảm bảo đời sống của cán bộ công nhân viên, đồng thời góp phần ổn định chính trị xã hội trên địa bàn huyện.

Mặc dù hoạt động kinh doanh trên địa bàn chưa có sự cạnh tranh lớn của các tổ chức Tín dụng, nhưng Ngân hàng nông nghiệp huyện Hoàng Su Phì vẫn thường xuyên quán triệt những định hướng và những giải pháp lớn của ngành, của hệ thống Ngân hàng nông nghiệp đồng thời phối kết hợp chặt chẽ với chính quyền địa phương, với các ban các ngành, các tổ chức xã hội khai thác những lợi thế vốn có, khắc phục những khó khăn vươn lên hoàn thành tốt nhiệm vụ của ngành giao

2.3.2 Công tác huy động vốn và sử dụng vốn của Ngân hàng nông nghiệp huyện Hoàng Su Phì.

2.3.2.1 Công tác huy động vốn:

Vốn là một vấn đề rất quan trọng trong sản xuất kinh doanh, nó có tính quyết định đến sự tồn tại và phát triển của các Doanh nghiệp cũng như đối với các hộ sản xuất nói chung, và đối với các Ngân hàng Thương mại nói riêng.

Nhận thức được vấn đề này, Ngân hàng Nông nghiệp huyện Hoàng Su Phì luôn chủ động tích cực thực hiện công tác huy động vốn gắn liền với thực tế và đặc điểm kinh tế xã hội trên địa bàn toàn huyện từng thời kỳ cụ thể, thực hiện vận dụng linh hoạt cơ chế lãi suất, hình thức huy động cũng khác nhau. Trên cơ sở đảm bảo an toàn thuận tiện và có lợi cho người gửi tiền đồng thời đảm bảo cho Ngân hàng kinh doanh có lợi nhuận Do đó nguồn vốn của Ngân hàng nông nghiệp huyện Hoàng Su Phì có sự tăng trưởng năm sau cao hơn năm trước: cụ thể.

Bảng 1: Tình hình huy động vốn tại NHNo&PTNT

Huyện Hoàng Su Phì qua 3 năm. Đơn vị: Triệu đồng.

TT 3 Chỉ tiêu nguồn vốn Năm

1 Tiền gửi không kỳ hạn 1.037 1.123 1.318

2 Tiền gửi có kỳ hạn 3 tháng 3.206 3.010 4.513

3 Tiền gửi có kỳ hạn 6 tháng 3.721 4.659 6.024

4 Tiền gửi có kỳ hạn 12 tháng 7.307 8.104 11.307

5 Tiền gửi các tổ chức kinh tế 2.364 13.741 17.031

6 Tổng nguồn vốn huy động các năm

(Nguồn trích: Báo cáo hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp huyện Hoàng Su Phì). Để đáp ứng nhu cầu vay vốn ngày càng tăng của các thành phần kinh tế, trong những năm qua Ngân hàng nông nghịêp huyện Hoàng Su Phì đã liên tục thực hiện linh hoạt các biện pháp huy động vốn với nhiều hình thức khác nhau Căn cứ vào bảng số liệu trên ta thấy tổng nguồn vốn huy động năm

2008 đạt 30.637 triệu đồng tăng 18,3% so với năm 2007 và năm 2009 đạt40.193 triệu đồng tăng 16,4% so với năm 2008 Đây là nguồn vốn chủ yếu để hình thành nguồn vốn kinh doanh của Ngân hàng.

Như vậy Ngân hàng nông nghiệp Hoàng Su Phì đã từng bước chủ động tăng trưởng được nguồn vốn, đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của mình đi vào ổn định Hạn chế việc đi vay vốn của Ngân hàng trung ương, góp phần hoàn thành chỉ tiêu huy động vốn của Ngân hàng nông nghiệp tỉnh Hà Giang.

Khi đã có nguồn vốn thì đòi hỏi Ngân hàng phải sử dụng nguồn vốn có hiệu quả, đây là 2 mặt đồng thời và mang tính chủ động của Ngân hàng trong hoạt động kinh doanh nhằm vừa đáp ứng nhu cầu vốn cho phát triển sản xuất kinh doanh của các thành phần kinh tế, vừa đảm bảo kết quả kinh doanh của ngân hàng Lựa chọn đúng hướng đầu tư vốn, tìm thị trường đầu tư tín dụng có hiệu quả luôn luôn gắn với định hướng phát triển kinh tế của tỉnh, của hộ huyện Hoàng Su Phì Đặc biệt là định hướng phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn nói chung và phát triển kinh tế sản xuất hộ nói riêng, trên cơ sở khai thác có hiệu quả tiềm năng thế mạnh của địa phương

Những năm qua Ngân hàng nông nghiệp huyện Hoàng Su Phì đã không ngừng mở rộng địa bàn đầu tư tín dụng cho các thành phần kinh tế. Đặc biệt là kinh tế hộ sản xuất do đó tổng dư nợ cho vay năm sau luôn cao hơn năm trước

Bảng 2: Tình hình tín dụng tại NHNo&PTNT

Huyện Hoàng Su Phì qua 3 năm Đơn vị: Triệu đồng.

Chỉ tiêu dư nợ Năm

(Nguồn tín: Báo cáo thống kê NHNo và PTNT huyện Hoàng Su Phì).

Qua biểu hiện trên cho thấy tốc độ dư nợ được tăng trưỏng dần theo các năm, trong đó dư nợ cho vay Ngân hàng Thương mại chiếm 1 phần không nhỏ cả về tỷ lệ và số tuyệt đối trong tổng dư nợ Điều đó chứng tỏ tỷ lệ nợ quá hạn thấp Đặc biệt là trong những năm gần đây khi một số chính sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp nông thôn ra đời, đã trực tiếp cho vay đến hộ sản xuất, phục vụ thuận tiện cho hộ vay chú trọng đầu tư vốn có hiệu quả vào các ngành nghề kinh tế trọng điểm như chuyên canh lúa lai, chè chất lượng cao, phát triển đàn trâu bò trong huyện Mở rộng mạng lưới Tín dụng, đa dạng hoá các loại hình cho vay nhằm nâng cao đời sống, tinh thần, vật chất cho nhân dân trên địa bàn huyện Hoàng Su Phì.

2.3.2.3 Khái quát về hoạt động thanh toán

Thực trạng hoạt động TTKDTM tại NHNo & PTNT huyện Hoàng Su Phì - Tỉnh Hà Giang

kỳ năm 2008 là 145.023 bằng 26,93% (doanh số TTKDTM năm 2008 là 538.580 tr.đồng).

Từ việc thực hiện tốt công tác huy động vốn, sử dụng vốn, tiết kiệm chi phí trong hoạt động kinh doanh, năm 2009 vừa qua NHNo &PTNT huyện Hoàng Su Phì đã thu được kết quả kinh doanh như sau:

+ Tổng thu: 67.467 tr đồng + Tổng chi: 52.758 tr đồng

Kết quả tài chính năm 2009 thực hiện tốt kế hoạch NHNo &PTNT tỉnh

Hà Giang giao, đủ chi lương cho cán bộ theo quy định

3.1 2.4 Thực trạng hoạt động TTKDTM tại NHNo & PTNT huyện Hoàng Su Phì - Tỉnh Hà Giang

2.4.1 Khái quát về hoạt động TTKDTM tại NHNo &PTNT huyện Hoàng Su Phì

Trong những năm gần đây hoạt động thanh toán của NHNo &PTNT huyện Hoàng Su Phì - tỉnh Hà Giang cũng đã được chú trọng, bên cạnh những hoạt động kinh doanh chính như huy động vốn và sử dụng vốn Càng ngày hoạt động TTKDTM càng trở lên quan trọng và có tác động qua lại khăng khít với các hoạt động khác Nó nổi lên như một hướng hoạt động mới cho tương lai của Ngân hàng Hiện nay NHNo &PTNT huyện Hoàng su phì thực hiện hoạt động thanh toán với các hình thức TTKDTM bao gồm:

2 Thanh toán UNC - chuyển tiền

Cũng như các hoạt động kinh doanh khác, công tác TTKDTM tạiNHNo huyện Hoàng su phì - Tỉnh Hà Giang đang từng bước được chuyển đổi để phù hợp với yêu cầu thanh toán của nền kinh tế

Những đổi mới trong công tác TTKDTM của Ngân hàng Nông nghiệp trước hết phải kể đến việc thực hiện tin học hoá công nghệ thanh toán Nó đã đẩy nhanh được tốc độ luân chuyển chứng từ, rút ngắn thời gian thanh toán, khắc phục được tình trạnh thanh toán chậm trễ, sai sót cụ thể là:

Về công tác thanh toán: NHNo&PTNT huyện Hoàng su phì đã được trang bị máy vi tính và thực hiện nối mạng để thanh toán Việc thanh toán chuyển tiền qua mạng vi tính đảm bảo nhanh chóng, thuận tiện, chính xác, an toàn đã tạo được uy tín đối với khách hàng, thu hút được nhiều khách hàng đến giao dịch Nó được thể hiện qua bảng thanh toán dưới đây (Bảng 3 đính kèm ).

Qua số liệu ở bảng số 3 cho ta thấy công tác thanh toán tại NHNo

&PTNT huyện Hoàng su phì đều tăng qua các năm 2007-2009, điều đó được thể hiện ở hoạt động TTKDTM tăng lên, tuy không lớn Năm 2007 với doanh số TTKDTM là 446.800 triệu đồng chiếm 71,4% doanh số thanh toán chung, đến năm 2008 doanh số TTKDTM tăng là 538.580 triệu đồng chiếm 63,57%, trong khi đó thanh toán bằng tiền mặt chiếm 36,43% nhưng sang năm 2009 doanh số TTKDTM là 683.603 trđ chiếm 58,46% trong tổng doanh số thanh toán chung của NH

Mặc dù doanh số TTKDTM qua các năm 2007-2009 tăng lên, nhưng tỷ trọng thanh toán chiếm trong tổng doanh số thanh toán lại giảm đi Điều này là do thanh toán bằng tiền mặt vẫn tăng cao, vì người dân vẫn giữ thói quen sử dụng tiền mặt trong thanh toán, điều kiện thu nhập chưa cho phép họ tham gia vào TTKDTM.

Như vậy thực hiện tốt công tác TTKDTM sẽ giảm được một khối lượng tiền mặt trong lưu thông tiết kiệm được một khoản chi rất lớn cho in ấn,vận chuyển, kiểm đếm, đóng gói, bảo quản, tăng nhanh tốc độ chu chuyển

100% vốn trong nền kinh tế giúp các đơn vị kinh tế tăng cường chế độ hạch toán kinh tế

Biểu đồ1: Tình hình thanh toán chung qua các năm 2007-2009

Chú thích: TT không dùng TM

Trong TTKDTM, NHNo&PTNT huyện Hoàng su phì thanh toán trong hệ thống và thanh toán khác hệ thống Nhưng thanh toán trong hệ thống vẫn chiếm tỷ trọng chủ yếu trong công tác TTKDTM

Bảng 4: Thực trạng TKDTM theo phạm vi

Thanh toán trong hệ thống 377.197 84,42 460.514 86 597.817 87,46

Thanh toán ngoài hệ thống 69.603 15,58 78.066 14 85.786 12,54

(Nguồn số liệu: Báo cáo hoạt động thanh toán NHNo &PTNT huyện

Qua bảng số liệu trên cho thấy thanh toán trong cùng hệ thống và ngoài hệ thống ở ngân hàng tăng lên qua các năm thể hiện, thanh toán cùng hệ thống: năm 2007 là 377.197 trđ chiếm 84,42% trong tổng doanh số thanh toán, năm 2008 tăng lên là 460.514trđ, chiếm 86%, năm 2009 là 597.817 trđ chiếm 87,46% trong tỷ trọng TTKDTM Bên cạnh đó, thanh toán ngoài hệ thống cũng đang từng bước được nâng cao, năm 2007 là 69.603 trđ, năm 2008 là 78.066 trđ, năm 2009 là 85.786 trđ điều đó cho thấy khách hàng cũng quan tâm sử dụng hình thức thanh toán này trong quá trình giao dịch, đây cũng là điều đáng quan tâm Tuy nhiên, thanh toán trong cùng hệ thống vẫn chiếm một tỷ trọng cao trong tổng TTKDTM của NHNo &PTNT huyện Hoàng su phì , điều đó cho thấy ưu điểm vượt trội của thanh toán trong cùng hệ thống chính là sự nhanh chóng, kịp thời, và thuận tiện.v.v…

Biểu đồ 2: TTKDTM theo phạm vi thanh toán qua các năm 2005 -2007

Ghi chú: Thanh toán trong hệ thống

Thanh toán khác hệ thống

Công tác TTKDTM tại NHNo &PTNT huyện Hoàng su phì ngày càng được củng cố và hoàn thiện, vì nó có ưu điểm hơn hẳn so với thanh toán bằng tiền mặt, cho nên những khoản thanh toán tiền hàng hoá dịch vụ hầu hết thanh toán bằng chuyển khoản, còn những khoản thanh toán bằng tiền mặt chủ yếu là chi tiết kiệm, kỳ phiếu đến hạn, chi lương…

Tại NHNo &PTNT huyện Hoàng su phì trong những năm qua hình thức thanh toán UNC - CT được khách hàng sử dụng nhiều hơn cả đó là do những thuận lợi của nó trong quá trình thanh toán Điều đó được thể hiện ở (Bảng 5 đính kèm ).

Qua số liệu ở bảng 5 cho ta thấy hiện nay NHNo &PTNT huyện Hoàng su phì chủ yếu thanh toán bằng hình thức uỷ nhiệm chi - chuyển tiền còn các hình thức thanh toán khác như séc, uỷ nhiệm thu, khách hàng sử dụng rất ít. Nhìn chung qua các năm hình thức thanh toán này tăng lên, được thể hiện: Năm 2007 doanh số thanh toán là 446.691 trđ chiếm 99,98% trong tổng doanh số TTKDTM, năm 2008 là 538.535 trđ chiếm 99,99%, đến năm 2009 thì tại NHNo &PTNT huyện Hoàng su phì chỉ còn áp dụng hình thức thanh toán bằng UNC -CT với doanh số thanh toán là 683.603 trđ Còn thanh toán bằng séc thì khách hàng ít sử dụng, đối với các nước phát triển việc thanh toán bằng séc là rất phổ biến, nhưng tại Việt Nam nói chung và tại NHNo

&PTNT huyện Hoàng su phì công cụ thanh toán này chưa được khách hàng sử dụng nhiều để thanh toán, còn rất hạn chế.Trong đó chỉ có SCK được sử dụng, năm 2007 là 109 trđ chiếm 0,024% trong tổng số TTKDTM, đến năm

2008 giảm xuống còn 45trđ và đến năm 2009 thì không còn khách hàng nào sử dụng.

Các hình thức thanh toán UNT, TTD, TTT thì không khách hàng nào sử dụng

2.4.2 Thực trạng các hình thức TTKDTM tại NHNo &PTNT huyện Hoàng su phì

Séc là một trong những phương tiện TTKDTM rất hữu hiệu nó không những làm giảm khối lượng tiền mặt trong lưu thông mà còn giảm các chi phí phát sinh do việc phải kiểm đếm một khối lượng tiền mặt trong các giao dịch mua bán Mặc dù séc đã được sử dụng khá lâu đời và rộng rãi ở nhiều nước trên thể giới, song đối với Việt Nam việc thanh toán séc trong tâng lớp dân cư vẫn còn là điều mới mẻ.

Đánh giá chung về thực trạng TTKDTM tại NHNo &PTNT huyện Hoàng su phì

2.5.1.Thành tích đạt được và nguyên nhân

NHNo&PTNT huyện Hoàng su phì đã nhận rõ đựoc tầm quan trọng và lợi ích của công tác TTKDTM trong nền kinh tế nói chung và kinh tế huyện Hoàng su phì nói riêng Trong những năm qua với sự cố gắng, nỗ lực và sự tiếp cận các hình thức TTKDTM của CBNV NH, NHNo&PTNT huyện Phú Xuyên đã đạt được những thành tích đáng kể như:

Thứ nhất: Tổng khối lượng TTKDTM của ngân hàng tăng trưởng đều đặn hàng năm với tốc độ tương đối cao.

Thứ hai: Thành công lớn trong công tác thanh toán đó là việc chuyển tiền mặt của khách hàng: khách hàng không cầc cầm tiền mặt hoặc séc từ địa phương này đến địa phương khác mà chỉ nộp tiền mặt vào NH là trong một ngày người nhận sẽ nhận được thông qua chuyển tiền trên mạng vi tính Đây là việc áp dụng công nghệ thanh toán được nhiều khách hàng sử dụng và đã giảm được lượng tiền mặt trong lưu thông một cách hữu hiệu

Thứ ba: Ngân hàng đã cung cấp dịch vụ thanh toán cho khách hàng với chất lượng tốt, tổ chức thanh toán nhanh chóng, hướng dẫn khách hàng sử dụng các hình thức thanh toán phù hợp, nhân viên có thái độ hoà nhã tôn trọng khách hàng.

Thứ tư: Trong thực hiện nghiệp vụ không để ra sai sót lớn, giấy tờ chính xác, thanh toán điện tử và bù trừ nhanh chóng, thuận tiện cho khách hàng đến giao dịch

Thứ năm: Thực hiện tốt mở rộng dịch vụ thanh toán trong dân cư đây là chủ trương lớn của ngành ngân hàng nhằm tiếp tục cải thiện việc thanh toán trong dân cư, chuyển thu nhập hàng tháng của cán bộ CNV vào tài khoản cá nhân của ngân hàng Một mặt ngân hàng vừa huy động được nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi, vừa tiết kiệm được chi phí phát sinh.

Thứ sáu: Đi đôi với việc trang bị cơ sở vật chất kỹ thuật, ứng dụng công nghệ thanh toán, tin học hiện đại NHNo &PTNT huyện Hoàng su phì còn đào tạo được đội ngũ cán bộ giao dịch có tâm huyết với ngành, có trình độ nghiệp vụ, có kinh nghiệm giao tiếp với khách hàng

Thứ bảy: Tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp, hộ cá nhân có TKTG tại NH vay vốn để thanh toán tiền mua hàng, cung ứng dịch vụ cho bên bán là các TCKT, cá nhân có TKTG tại NHNo hoặc các NH, KBNN, TCTD khác (không phải vay bằng tiền mặt) được nhanh chóng.

Thứ tám: Công tác TTKDTM đã góp phần vào việc kiểm soát, nắm bắt tình hình sản xuất kinh doanh của các DN trên địa bàn huyện, từ đó có những biện pháp đầu tư tín dụng phù hợp Để đạt được những thành tích trtên đó là do những nguyên nhân sau:

- Mặc dù còn gặp rất nhiều khó khăn do ảnh hưởng của sự biến động nền kinh tế TG rất phức tạp, cùng với sự cạnh tranh gay gắt của các TCTD khác trên địa bàn Nhưng với sự quyết tâm của ban lãnh đạo cùng toàn thể cán bộ CNV đã dần vượt qua được những khó khăn trở ngại, giành thế chủ động hoà nhập nền kinh tế thị trường, hoàn thành tốt nhiệm vụ đặt ra, góp phần vào công cuộc xây dựng và phát triển kinh tế, trong đó có hoạt động TTKDTM.

- Ban lãnh đạo thường xuyên coi trọng công tác giáo dục chính trị tư tưởng, ý thức trách nhiệm, tăng cường công tác kiểm tra đến đội ngũ cán bộ.

- Triển khai thực hiện cơ chế trả lương theo kết quả lao động trên tất cả các mặt nghiệp vụ từ đó đòi hỏi mỗi cán bộ phải thường xuyên phấn đấu hoàn thành tốt nhiệm vụ được giao.

- Được sự quan tâm, chỉ đạo thường xuyên của NHNo &PTNT tỉnh Hà Giang trong việc hướng dẫn nghiệp vụ, trang bị phương tiện phục vu cho công tác thanh toán.

2.5.2 Hạn chế và nguyên nhân:

Bên cạnh những thành tích đã đạt được nêu trên hoạt động TTKDTM tại NHNo &PTNT huyện Hoàng su phì vẫn còn một số tồn tại cần khắc phục để từ đó ta có thể đưa ra các biện pháp nhằm phát triển hơn nữa nghiệp vụ thanh toán.

Thứ nhất: Việc TTKDTM phục vụ cho các khách hàng là doanh nghiệp nhỏ và cá nhân còn ít, đa phần nghiệp vụ TTKDTM phục vụ cho những doanh nghiệp lớn và vừa, các cơ quan hành chính sự nghiệp còn đại bộ phận dân cư vẫn chưa tiếp cận được với các dịch vụ thanh toán của ngân hàng.

Thứ hai: Việc sử dụng các hình thức TTKDTM còn đơn điệu chủ yếu là hình thức uỷ nhiệm chi - chuyển tiền Một số hình thức thanh toán mới ra đời như thẻ ATM, séc cá nhân… chưa được áp dụng.

Những hạn chế nêu trên là do nguyên nhân chủ quan và khách quan mang lại.

+ Hoạt động marketing của ngân hàng hay công tác tiếp thị, khai thác tìm kiếm và thu hút khách hàng chưa chủ động, còn thiếu các biện pháp tổt chức thực hiện các mục tiêu chiến lược khách hàng.

GIẢI PHÁP NHẰM MỞ RỘNG CÔNG TÁC THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NHNo & PTNT HUYỆN HOÀNG SU PHÌ HÀ GIANG

Các giải pháp nhằm mở rộng và phát triển công tác TTKDTM

Để thúc đẩy nền kinh tế của tỉnh ngày càng phát triển đồng thời phục vụ tốt hơn nữa các yêu cầu thanh toán của khách hàng, ngành Ngân hàng nói chung và NHNo &PTNT huyện Hoàng su phì nói riêng cần phải không ngừng cải tiến, bổ xung sửa đổi chế độ TTKDTM cho phù hợp với điều kiện phát triển kinh tế trong từng giai đoạn cụ thể.

Trong thời gian thực tế tại NHNo &PTNT huyện Hoàng su phì bản thân Tôi nhận thấy NHNo &PTNT huyện Hoàng su phì trong công tác TTKDTM đã tổ chức tốt, kĩ thuật thanh toán hiện đại, doanh số thanh toán hàng năm đều tăng, đảm bảo yêu cầu thanh toán nhanh chóng an toàn, chính xác Tuy nhiên trong thời gian tới để công tác TTKDTM tại NHNo &PTNT huyện Hoàng su phì ngày một tốt hơn Tôi xin mạnh dạn đưa ra 1 số giải pháp sau:

3.2.1 Đẩy mạnh tuyên truyền, quảng cáo để thu hút khách hàng. Để thực hiện tốt công tác TTKDTM trong dân cư NHNo &PTNT huyện Hoàng su phì cần tuyên truyền mạnh mẽ trên các phương tiện thông tin đại chúng như đài Phát thanh, đài Truyền hình, trên các báo ở địa phương, các Panô áp phích, quảng cáo… về lợi ích của việc mở tài khoản cá nhân

Việc mở và sử dụng tài khoản thường xuyên của các doanh nghiệp, cá nhân để thanh toán qua Ngân hàng, góp phần rất quan trọng trong việc giảm lượng tiền mặt trong lưu thông, giảm sức ép về tiền mặt đối với nền kinh tế và ổn định tiền tệ

Mở và sử dụng tài khoản tại Ngân hàng đảm bảo độ an toàn về vốn và không gây ra lãng phí vốn đối với cá nhân và doanh nghiệp mà còn đem lại lợi nhuận và đáp ứng một phần vốn cho nền kinh tế

Về phía Ngân hàng khi khách hàng mở tài khoản sẽ tập trung được mọi nguồn vốn nhàn rỗi để cho vay phát triển sản xuất và đáp ứng mọi nhu cầu cần thiết khác của xã hội Việc thanh toán bằng tiền mặt, từ lâu đời đã rất quen thuộc với mọi tầng lớp dân cư do vậy việc tuyên truyền quảng cáo, thuyết phục các cá nhân mở tài khoản là việc làm thường xuyên của Ngân hàng Tuyên truyền giải thích làm rõ nội dung, thủ tục mở tài khoản tiền gửi và sử dụng séc cá nhân để nhân dân hiểu và tự nguyện mở tài khoản.

Tăng cường tuyên truyền nội dung và các tiện ích về các dịch vụ TTKDTM, giới thiệu với khách hàng đầy đủ và chi tiết về những hình thức TTKDTM có khả năng phát triển nhất như: séc, thẻ thanh toán… đồng thời nêu các lợi ích mà khách hàng có được nếu sử dụng các hình thức thanh toán này

NHNo&PTNT huyện Hoàng su phì cần quan tâm đến khách hàng tiềm năng của mình đó là dân cư- những chủ thể chiếm vị trí đáng kể tham gia TTKDTM

Trong chiến lược kinh doanh của mình, Ngân hàng cần quan tâm đến một nguồn thu lớn không phải từ lãi suất mà đó là nguồn thu dịch vụ ngân hàng chủ yếu là thu từ dịch vụ thanh toán Đối tượng dân cư được xem như đối tượng tiềm năng mà các ngân hàng cần thu hút vào mối quan hệ thanh toán qua ngân hàng Đặc biệt là thông qua mối quan hệ thanh toán này, các ngân hàng có thể tiếp cận với khách hàng của mình để mở rộng hoạt động tín dụng Với sự trợ giúp của các thành tựu khoa học, kĩ thuật và công nghệ, một số phương tiện thanh toán như thẻ thanh toán, thẻ tín dụng hoặc séc có thể sử dụng thuận tiện trong mua bán hàng hoá hoặc cung ứng dịch vụ, điều này đã thu hút một lượng đáng kể dân cư sử dụng các phương tiện thanh toán này thay cho tiền mặt trong giao dịch thanh toán.

3.2.2 Hoàn thiện các hình thức TTKDTM:

Các hình thức TTKDTM ngày càng hoàn thiện thì khả năng sử dụng các hình thức này càng cao, khả năng tiếp cận của người dân cũng được dễ dàng, thuận tiện Từ đó họ thấy được lợi ích của việc TTKDTM, tin dùng và sử dụng.do đó cần phải có những chính sách, văn bản, chế độ nhằm ngày càng hoàn thiện các hình thức TTKDTM Có như vậy mới góp phần mở rộng và phát triển các hình thức này tạo điều kiện cho TTKDTM phát triển, giảm khối lượng tiền mặt trong lưu thông, tăng khả năng thanh toán qua NH

3.2.3 Chính sách chiến lược khách hàng:

Ngân hàng cần nghiên cứu cải tiến các hình thức thanh toán cho phù hợp với đặc điểm kinh doanh của các Doanh nghiệp Thể thức thanh toán của các Ngân hàng còn nghèo nàn, không thích hợp với yêu cầu trong kinh doanh và tiêu dùng cũng là một nguyên nhân khiến TTKDTM ít phát triển Các Ngân hàng có thể giới thiệu với khách hàng về hình thức nào thanh toán phù hợp, thuận tiện. Ưu tiên cho vay với khách hàng có doanh số thanh toán qua ngân hàng cao, nhất là đối với khách hàng truyền thống của Ngân hàng, biện pháp này rất thích hợp với các doanh nghiệp nhỏ và cá nhân bởi vì cho vay đối tượng này thường cần nhiều điều kiện phức tạp để tránh rủi ro Nhưng nếu đối tượng này thanh toán thường xuyên qua Ngân hàng thì có thể biết được uy tín của họ tiến hành cho vay mà không cần phải yêu cầu các điều kiện chặt chẽ khác.

Nghiên cứu thị trường để nắm bắt được tập quán, thái độ và nhất là động cơ của khách khi lựa chọn NH mình, qua đó phát huy những ưu điểm và khắc phục những nhược điểm Vì vậy thành lập một bộ phận Marketing chuyên trách là hết sức cần thiết đối với NHNo &PTNT huyện Hoàng su phì Đảm bảo an toàn tiền gửi cho khách hàng bằng cách tham gia bảo hiểm tiền gửi, cung cấp các sản phẩm dịch vụ hiện đại cho khách hàng khi tham gia thanh toán qua ngân hàng.

3.2.3 Xây dựng cơ sở vật chất, đổi mới thiết bị công nghệ Để TTKDTM được mở rộng và phát triển hơn nữa Ngân hàng trong thời gian tới cần đẩy nhanh tốc độ thực hiện dự án hiện đại hoá hệ thống thanh toán, nhằm sớm đưa vào sử dụng tăng nhanh tốc độ thanh toán qua Ngân hàng, giảm chi phí cho hoạt động thanh toán, tạo điều kiện phát triển các công cụ thanh toán mới, tăng khả năng cung cấp các dịch vụ thanh toán và các dịch vụ có liên quan đến mở và sử dụng tài khoản của khách hàng tại Ngân hàng.

Cần xây dựng cơ sở vật chất khang trang, đầu tư trang thiết bị công nghệ hiện đại đồng bộ của ngân hàng có vị trí quan trọng quyết định tới sự thành công Đây là nhân tố không thể thiếu được, nhất là trong nền kinh tế thị trường hiện nay Sự cạnh tranh gay gắt và quyết liệt dễ dẫn đến sự thất bại hay thành đạt vì thế đòi hỏi ngân hàng cần chú trọng quan tâm tới đổi mới công nghệ, xây dựng cơ sở vật chất khang trang hơn nhất là trụ sở và các điểm giao dịch của NHNo huyện Hoàng su phì để từ đó thu hút số lượng khách hàng đến giao dịch với ngân hàng đông hơn, góp phần tạo nên chu chuyển vốn nhanh trong nền kinh tế, giảm thời gian ứ đọng vốn trong thanh toán và thời gian chờ đợi cho khách hàng, đảm bảo bí mật an toàn, tăng thêm doanh thu cho ngân hàng.

3.2.5 Phát triển nguồn nhân lực Để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao trong công tác TTKDTM ngân hàng cần nhận thức được tầm quan trọng của khâu cán bộ là yếu tố quyết định mọi hoạt động, hệ thống ngân hàng đã đặc biệt coi trọng tạo nguồn nhân lực để đảm bảo vận hành có hiệu quả hoạt động ngân hàng trong giai đoạn hiện nay và đáp ứng nhu cầu phát triển trong tương lai Trong hoạt động ngân hàng nói chung và nghiệp vụ TTKDTM nói riêng yếu tố tổ chức và sắp xếp con người cho khoa học là rất quan trọng quyết định lớn đến chất lượng và số lượng công việc Cho nên NHNo &PTNT huyện Hoàng su phì cần có kế hoạch đào tạo và đào tạo lại cho cán bộ nhất là cán bộ làm công tác thanh toán phải trang bị cho mình đầy đủ năng lực, trình độ vững vàng, đạo đức, tác phong nhanh nhẹn, có thái độ hoà nhã, lịch sự, tận tình với khách hàng luôn coi “ khách hàng là thượng đế “… Hiểu biết đường lối lãnh đạo của Đảng, nắm vững chủ trương đường lối chính sách của Nhà nước, quy định của ngành, đặc biệt là phải thông hiểu và thực hiện đúng pháp luật.

3.2.5 Chính sách khen thưởng hoàn thành kế hoạch:

Một số kiến nghị

Các giải pháp trên muốn mang tính khả thi cao phải có những điều kiện nhất định làm cơ sở để thực hiện Những điều kiện đó là: Môi trường pháp lý, cơ sở hạ tầng kỹ thật, tập quán dân cư, trình độ dân trí… đây là đòi hỏi không chỉ riêng ngành NH mà là trách nhiệm của toàn xã hội. Để nhanh chóng đưa nền công nghệ NH của nước ta lên ngang khu vực và quốc tế trước mắt là đỡ tụt hậu so với các nước trong khu vực, theo em đòi hỏi nhà nước, ngành NH và toàn xã hội phải thực hiện một số công việc cấp bách sau:

- Trước tình trạng thất thu thuế trong kinh doanh, tình trạng tham ô, tham nhũng, hối lộ, khai khống hoá đơn… do việc sử dụng tiền mặt tuỳ tiện trong thanh toán như hiện nay, Nhà nước cần có những bước đi thích hợp để cùng với các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán giải quyết bài toán hóc búa trong xã hội làm sao tăng tỷ trọng TTKDTM trong nền kinh tế.

- Nhà nước nên có chế tài bắt buộc các DN và tổ chức thực hiện chi trả thu nhập cho nhân viên thông qua tài khoản NH Nếu làm được điều này chắc chắn NSNN sẽ có thêm một nguồn thu không nhỏ đó là thuế thu nhập lâu nay vốn rất khó tận dụng nạn chi trả bằng tiền mặt không thể kiểm soát nổi Dùng thuế suất cao đối với những DN thanh toán bằng tiền mặt.

- Ngoài việc tuyên truyền vận động nhân dân mở tài khoản, trả lương qua tài khoản thì nên có một số biện pháp mang tính pháp quy như đối với những cá nhân có đăng ký kinh doanh nhất thiết phải mở tài khoản và nộp thuế qua tài khoản Việc này phải có sự chỉ đạo của Chính phủ và phối hợp với ngành có liên quan như ngành thuế, Bộ tài chính….

- Cần có giải pháp thúc đẩy nền kinh tế tăng trưởng, giữ ổn định môi trường đầu tư kinh doanh để thúc đẩy nền kinh tế tăng trưởng, từ đó gia tăng thu nhập nâng cao mức sống của người dân tạo cơ sở cho người dân mở tài khoản và thanh toán qua NH, phát triển TTKDTM trong nền kinh tế.

- Giữ vững nền kinh tế vĩ mô như ổn định giá cả, phát triển kinh tế ổn định từ đó người dân yên tâm gửi tiền và thanh toán qua NH, đó cũng là một kênh thu hút vốn lớn của NH, góp phần phát triển và mở rộng TTKDTM.

*/ Kiến nghị về chế độ thanh toán séc :

- Séc là hình thức thanh toán thông dụng, thịnh hành được sử dụng mang tính truyền thống và rộng khắp trên thế giới Về phương diện khoa học cũng như thực tiễn, Séc thoả mãn nhu cầu thanh toán đa dạng của nhiều đối tượng.Nhưng thực tế hiện nay ở nước ta phạm vi thanh toán còn rất hạn hẹp Séc mới chỉ được áp dụng với các chủ thể tham gia thanh toán có mở tài khoản tại Ngân hàng Cho nên ta có thể thấy điều này đã làm giảm tính hiệu quả của Séc thanh toán do sự bó hẹp về phạm vi của Séc thanh toán, nhất là trong điều kiện hiện nay khi nền kinh tế tiền tệ càng phát triển thì các hình thức TTKDTM càng cần được mở rộng và phát triển Do đó một mục tiêu quan trọng là ngân hàng cần mở rộng phạm vi sử dụng séc trong dân chúng một đối tượng đáng được quan tâm hàng đầu không những về số lượng mà cả về khối lượng thanh toán.

Hiện tại séc thanh toán chỉ mới được áp dụng thanh toán đối với các đơn vị cùng hệ thống hoặc khác hệ thống nhưng có tham gia thanh toán bù trừ trên cùng địa bàn tỉnh thành phố.

Séc thanh toán mới chỉ sử dụng được loại séc ký danh có thể chuyển nhượng còn séc vô danh mới chỉ đưa ra nhưng chưa được đưa vào sử dụng.

Với sự bó buộc chặt chẽ về điều kiện áp dụng cũng như phạm vi thanh toán như vậy đã giảm tính ưu việt, tiện lợi của séc Do đó cần phải có các biện pháp cải tiến nhằm mở rộng việc sử dụng séc thanh toán sao cho séc thanh toán phát huy được hết khả năng của 1 công cụ tiền tệ.

- Séc bảo chi là một hình thức thanh toán được nhiều khách hàng lựa chọn khi thanh toán Séc bảo chi theo quy định hiện nay, khách hàng muốn bảo chi séc phải trích tiền mở tài khoản đảm bảo thanh toán séc bảo chi, điều này gây phiền hà cho thủ tục bảo chi séc, số tiền của khách hàng trên tài khoản đảm bảo thanh toán séc không được hưởng lãi nên khách hàng phải chịu thiệt thòi Do vậy cần có hướng xử lý để đảm bảo quyền lợi của người sử dụng dịch vụ thanh toán này

- Một hạn chế nữa của séc bảo chi là mới chỉ được áp dụng thanh toán trong toàn hệ thống chứ chưa được áp dụng thanh toán đối với tất cả các khách hàng Nhà nước cần mở rộng không gian thanh toán của séc bảo chi,

Séc bảo chi không chỉ bó hẹp thanh toán ra ngoài tỉnh nhưng trong cùng hệ thống ngân hàng mà cần phải thanh toán ra ngoài tỉnh nhưng khác hệ thống.

- Tờ Séc cần nghiên cứu cho khách hàng khi sử dụng được thuận tiện nhưng an toàn, dễ kiểm tra, không thể làm giả, mực viết trên tờ Séc không thể tẩy xoá bằng các chất liệu hoá học Nội dung rút gọn cho bớt phức tạp, nghiên cứu các điều kiện chuẩn để đưa vào sử dụng một mẫu Séc duy nhất cho tất cả các hệ thống NH.

- Nếu thực hiện tốt các vấn đề trên hình thức thanh toán bằng Séc sẽ có điều kiện để phát triển và mở rộng, cùng với các hình thức thanh toán khác phục vụ tốt cho công tác TTKDTM, thúc đẩy quá trình sản xuất và lưu thông hàng hoá.

*/ Kiến nghị về qui định thanh toán bằng UNC

Ngày đăng: 07/08/2023, 16:32

HÌNH ẢNH LIÊN QUAN

Sơ đồ 1 : Quy trình luân chuyển chứng từ thanh toán séc chuyển khoản giữa hai khách hàng cùng chi nhánh . - Giải pháp mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt tại nhno ptnt huyện hoàng su phì tỉnh hà giang 1
Sơ đồ 1 Quy trình luân chuyển chứng từ thanh toán séc chuyển khoản giữa hai khách hàng cùng chi nhánh (Trang 16)
Sơ đồ 2 :  Quy trình luân chuyển chứng từ thanh toán séc chuyển khoản giữa hai khách hàng khác chi nhánh : - Giải pháp mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt tại nhno ptnt huyện hoàng su phì tỉnh hà giang 1
Sơ đồ 2 Quy trình luân chuyển chứng từ thanh toán séc chuyển khoản giữa hai khách hàng khác chi nhánh : (Trang 17)
Sơ đồ 3: Quy trình luân chuyển chứng từ thanh toán SBC giữa hai khách hàng cùng chi nhánh - Giải pháp mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt tại nhno ptnt huyện hoàng su phì tỉnh hà giang 1
Sơ đồ 3 Quy trình luân chuyển chứng từ thanh toán SBC giữa hai khách hàng cùng chi nhánh (Trang 19)
Sơ đồ 5 : Quy trình luân chuyển chứng từ thanh toán uỷ nhiệm thu giữa hai khách hàng khác chi nhánh . - Giải pháp mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt tại nhno ptnt huyện hoàng su phì tỉnh hà giang 1
Sơ đồ 5 Quy trình luân chuyển chứng từ thanh toán uỷ nhiệm thu giữa hai khách hàng khác chi nhánh (Trang 24)
Bảng 1: Tình hình huy động vốn tại NHNo&PTNT  Huyện Hoàng Su Phì qua 3 năm. - Giải pháp mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt tại nhno ptnt huyện hoàng su phì tỉnh hà giang 1
Bảng 1 Tình hình huy động vốn tại NHNo&PTNT Huyện Hoàng Su Phì qua 3 năm (Trang 40)
Bảng 4: Thực trạng TKDTM theo phạm vi - Giải pháp mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt tại nhno ptnt huyện hoàng su phì tỉnh hà giang 1
Bảng 4 Thực trạng TKDTM theo phạm vi (Trang 46)
Bảng số 6: Kết quả thanh toán Séc  năm 2007-2009: - Giải pháp mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt tại nhno ptnt huyện hoàng su phì tỉnh hà giang 1
Bảng s ố 6: Kết quả thanh toán Séc năm 2007-2009: (Trang 52)
Bảng số 7: Kết quả thanh toán UNC - CT năm 2007-2009 Chỉ tiêu - Giải pháp mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt tại nhno ptnt huyện hoàng su phì tỉnh hà giang 1
Bảng s ố 7: Kết quả thanh toán UNC - CT năm 2007-2009 Chỉ tiêu (Trang 53)
Hình thức thanh toán bằng uỷ nhiệm chi -chuyển tiền có nhiều ưu điểm song cũng còn 1 số hạn chế cần khắc phục để công tác thanh toán được tốt hơn, cụ thể là: - Giải pháp mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt tại nhno ptnt huyện hoàng su phì tỉnh hà giang 1
Hình th ức thanh toán bằng uỷ nhiệm chi -chuyển tiền có nhiều ưu điểm song cũng còn 1 số hạn chế cần khắc phục để công tác thanh toán được tốt hơn, cụ thể là: (Trang 55)

TÀI LIỆU CÙNG NGƯỜI DÙNG

TÀI LIỆU LIÊN QUAN

w