Một số giải pháp mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt ở việt nam trong giai đoạn mới

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM VÕ THÁI KHUYÊN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2003 MỤC LỤC (trang) MỞ ĐẦU Chương I: Lý luận chung toán không dùng tiền mặt 1.1 Khái niệm 1.2 Sự cần thiết ý nghóa TTKDTM 1.3 Xu theá phát triển phương tiện toán không dùng tiền mặt tương lai 1.4 Noäi dung TTKDTM 1.4.1 Các phương tiện TTKDTM 1.4.1.1 Seùc 10 1.4.1.2 UÛy nhieäm chi 12 1.4.1.3 Thẻ toán 12 1.4.2 Các phương thức TTKDTM 15 1.4.2.1 Thanh toán liên ngân hàng nội 16 1.4.2.2 Thanh toán bù trừ bù trừ điện tử 17 1.4.2.3 Thanh toán lần qua tài khoản tiền gửi taïi NHNN 18 1.4.2.4 Thanh toán điện tử liên ngân hàng 19 1.4.2.5 Mở tài khoản tiền gửi ngân hàng khác 20 Chương II: Thực trạng hoạt động toán không dùng tiền mặt Việt Nam 21 2.1 Tình hình sử dụng tiền mặt 21 2.2 Tình hình mở tài khoản cá nhân ngân hàng 23 2.3 Tình hình toán séc 25 2.4 Tình hình toán ủy nhiệm chi 28 2.5 Tình hình toán ủy nhiệm thu 30 2.6 Tình hình toán thẻ 31 2.7 Dòch vụ ngân hàng điện tử 37 2.8 Quan heä toán ngân hàng 38 Chương III: Một số giải pháp mở rộng toán không dùng tiền mặt Việt Nam giai đoạn tới 43 3.1 Đặc điểm kinh tế xã hội Việt Nam giai đoạn nay, thuận lợi khó khăn công tác phát triển, mở rộng TTKDTM 43 3.2 Những giải pháp chung để mở rộng TTKDTM 45 3.2.1 C ác giải pháp mở rộng TTKDTM Việt Nam phải đạt hai yêu cầu sau 45 3.2.2 C ác chủ trương, giải pháp mở rộng TTKDTM phải tập trung giải ba vấn đề sau 46 3.2.3 C ác giải pháp chung nhằm mở rộng TTKDTM 46 3.2.3.1 Củng cố hoàn thiện môi trường pháp lý 46 3.2.3.2 Tăng cường sách tiếp thò quảng cáo, đa dạng hóa sản phẩm để đáp ứng yêu cầu khác khách haøng 48 3.2.3.3 Tăng cường sách khách hàng 49 3.2.3.4 Mở rộng dòch vụ tài khoản cá nhân 50 3.2.3.5 Tăng cường hỗ trợ, phối hợp nhòp nhàng quan chức năng, mở rộng mạng lưới, đẩy mạnh đại hóa công nghệ ngân hàng hệ thống toán 51 3.2.3.6 Cần quy đònh rõ ràng chế độ TTKDTM số ngành cung cấp dòch vụ, hàng hóa 52 3.2.3.7 Đào tạo đội ngũ cán 53 3.2.3.8 Chính sách tiền lương tiền thưởng 53 3.2.4 C ác đề xuất giải pháp cụ thể cho phương tiện toán nhằm mở rộng TTKDTM Việt Nam 54 3.2.4.1 Đối với Séc 54 3.2.4.2 Đối với ủy nhieäm chi 57 3.2.4.3 Đối với thẻ ngân hàng 58 3.2.4.4 Đối với phương thức toán điện tử liên ngân hàng 62 3.2.4.5 Đối với hoạt động ngân hàng điện tử 63 KẾT LUẬN 66 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC MỞ ĐẦU Trong sản xuất hàng hóa – kinh tế thò trường, lưu thông tiền tệ lưu thông hàng hóa hình với bóng Nhưng lưu thông tiền tệ không thiết phải lưu thông tiền mặt ! Chừng kinh tế nước ta trì đặc trưng kinh tế tiền mặt khổ doanh nghiệp người tiêu dùng xúc ! Ở nước phát triển, người dân sử dụng phương tiện toán không dùng tiền mặt để toán tiền hàng hóa, dòch vụ điều bình thường đời sống xã hội văn minh Thanh toán không dùng tiền mặt gắn liền với trình chu chuyển vốn kinh tế , tổ chức toán nhanh chóng, kòp thời, an toàn thuận lợi, tạo lập nguồn vốn để đầu tư cho kinh tế, giúp cho Nhà nước tổ chức tốt công tác điều hòa lưu thông tiền tệ, kiểm soát lạm phát, tăng cường kiểm soát đồng tiền Nhà nước, chống tượng trốn thuế tiêu cực khác xã hội nạn rửa tiền, đào hối, tham ô công quỹ…… Đối với nước ta, lãnh đạo Đảng Cộng Sản Việt Nam, công đổi 15 năm qua đạt nhiều thành tựu to lớn Nói riêng hệ thống Tiền tệ – Tín dụng - Ngân hàng, việc thực thành công chủ trương giải pháp kiềm chế lạm phát, ổn đònh tiền tệ, phát triển hoạt động huy động vốn phục vụ tăng trưởng kinh tế, vấn đề điều hành lưu thông tiền tệ toán kinh tế quốc dân xử lý tốt Trong thời kỳ mới, hoạt động ngân hàng nước ta phải hoàn thiện đại hóa theo hướng “ chủ động hội nhập quốc tế” nghò Đại hội IX vạch rõ Chính vấn đề “ Tiền tệ – Ngân hàng” mối quan tâm Đảng Chính phủ Văn kiện Đại hội XI rõ: “ Nâng cao lực giám sát Ngân hàng Nhà nước, xây dựng hệ thống Ngân hàng thương mại quốc doanh thành doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ có uy tín Đủ sức cạnh tranh thò trường ……” “ Mở rộng dòch vụ tài – tiền tệ v.v thẳng vào công nghệ đại, áp dụng quy chuẩn quốc tế Từng bước hình thành trung tâm dòch vụ tài lớn khu vực”, “ Hiện đại hóa đổi công nghệ hệ thống ngân hàng, đẩy nhanh việc ứng dụng công nghệ thông tin, phấn đấu để hệ thống tài - ngân hàng đạt trình độ trung bình khu vực” Trở lại vấn đề toán không dùng tiền mặt nước ta thời gian qua, công tác có nhiều chuyển biến đáng kể, công nghệ toán ngày tiên tiến, thúc đẩy mạnh mẽ tiến trình hội nhập hoạt động ngân hàng nước ta với cộng đồng tài khu vực giới Tuy nhiên, so với yêu cầu kinh tế, công tác toán không dùng tiền mặt bộc lộ nhiều tồn yếu ảnh hưởng đến hoạt động kinh tế Tỷ lệ toán không dùng tiền mặt thông qua ngân hàng khách hàng cá nhân nhiều lần so với khách hàng doanh nghiệp, tổ chức kinh tế khác Tỷ trọng toán tiền mặt lớn gấp nhiều lần toán không dùng tiền mặt Thói quen dùng tiền mặt người dân chưa lay chuyển Nhận thức tầm quan trọng toán không dùng tiền mặt, với kiến thức tiếp thu từ nhà trường hiểu biết từ kinh nghiệm thực tế, xin đưa vài ý kiến nhằm góp phần đẩy mạnh công tác toán không dùng tiền mặt thời gian tới Đó lý chọn đề tài nghiên cứu Tuy nhiên, với kiến thức hạn hẹp kết đề tài hạn chế, mong ước tham gia phần nhỏ vào vấn đề lớn đời sống kinh tế xã hội nước ta Điều tất nhiên khó tránh khỏi thiếu sót, mong nhận dạy dỗ Quý Thầy Cô để đề tài hoàn thiện Để thực đề tài luận văn này, sử dụng phương pháp luận nghiên cứu khoa học, bao gồm phương pháp tổng hợp, thống kê, hệ thống hóa, phân tích cụ thể tình hình cụ thể, kết hợp kinh nghiệm thực tiễn có hiểu biết nghiệp vụ chuyên môn, quy đỉnh Chính phủ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, bổ sung lý luận kinh nghiệm từ thực tiễn số nước giới Từ đưa đề xuất giải pháp với hy vọng góp phần vào việc mở rộng phát triển toán không dùng tiền mặt Việt Nam Với mục đích trên, nội dung đề tài cấu sau: Chương I: Lý luận chung toán không dùng tiền mặt Chương II: Thực trạng hoạt động toán không dùng tiền mặt Việt Nam Chương III: Một số giải pháp mở rộng toán không dùng tiền mặt Việt Nam giai đoạn tới CHƯƠNG I: LÝ LUẬN CHUNG VỀ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT 1.1 Khái niệm: Thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM) tổng hợp quan hệ chi trả tiền tệ thực cách trích chuyển số tiền từ tài khoản người trả sang tài khoản người nhận mở ngân hàng, kiểm soát tác nghiệp hệ thống ngân hàng, đònh chế trung gian quan trọng kinh tế thò trường Chúng ta biết rằng, đời sống kinh tế – xã hội, đâu có trao đổi có phát sinh việc toán bên Tất nhiên trao đổi mà ta đề cập trao đổi thuộc phạm trù thương mại Toàn mối quan hệ toán diễn liên tục, đa dạng bao quát toàn mặt hoạt động trao đổi đời sống kinh tế – xã hội Xét bình diện kinh tế tiền tệ, quan hệ toán quy hai cách xử lý, tức theo hai phương thức thực thi toán, là: - Phương thức toán dùng tiền mặt, - Phương thức toán không dùng tiền mặt 1.2 Sự cần thiết ý nghóa TTKDTM: Cùng với phát triển kinh tế, nhu cầu toán thương vụ lớn trở nên đa dạng với quy mô ngày lớn Nhu cầu toán không xảy phạm vi nước mà phạm vi toàn giới Thanh toán tiền mặt với nhược điểm hạn chế đáp ứng nhu cầu toán Vì vậy, cần có tham gia hỗ trợ toán ngân hàng hay gọi TTKDTM Theo thống kê hàng năm, tỷ trọng TTKDTM ngày tăng nước giới tỷ lệ cao nước có kinh tế phát triển ưu điểm vốn có Trong kinh tế hàng hóa nhiều thành phần nay, mà mối quan hệ người mua người bán ngày phát triển với khối lượng lớn việc TTKDTM lại có ý nghóa thiết thực 1.2.1 Đối với khách hàng sử dụng: - Dòch vụ TTKDTM tiết kiệm thời gian luân chuyển toán, chi phí vận chuyển tiền, giảm thiểu rủi ro, tạo an toàn tài sản cho tổ chức, đơn vò kinh tế dân cư - Phí dòch vụ toán qua ngân hàng thấp so với ngành khác nên khách hàng ưa chuộng năm gần đây, ngành ngân hàng đổi công nghệ, đào tạo đội ngũ cán nghiệp vụ có trình độ vận hành máy móc thiết bò đại nên công tác toán qua ngân hàng nhanh chóng, kòp thời, xác - Đối tượng tham gia toán qua ngân hàng không đóng khung tổ chức kinh tế, đơn vò cá nhân mở tài khoản ngân hàng mà tất hoạt động kinh tế toán qua ngân hàng, kể khách hàng không mở tài khoản ngân hàng - Khách hàng có nhu cầu chuyển tiền đến ngân hàng chuyển Thường ngân hàng thương mại có mạng lưới chi nhánh rộng nước khách hàng quan tâm ý sử dụng dòch vụ chuyển tiền thời gian luân chuyển chứng từ nhanh hơn, đỡ phải qua hai ngân hàng Nhà nước trung gian hai đòa phương khác 1.2.2 Đối với ngân hàng: - Thông qua dòch vụ mở tài khoản tiền gửi cho khách hàng, ngân hàng tập trung nguồn vốn nhàn rỗi dân cư, làm tăng nguồn vốn huy động ngân hàng với chi phí thấp, tạo nên nguồn vốn hoạt động dồi cho ngân hàng để mở rộng hoạt động tín dụng, đảm bảo việc thực có hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng, đồng thời đáp ứng nhu cầu sản xuất, tái sản xuất, mở rộng góp phần phát triển kinh tế - Ngân hàng giám sát tình hình kinh tế doanh nghiệp để giảm rủi ro tín dụng thông qua tình hình hoạt động số dư tài khoản khách hàng - Để thu hút ngày nhiều khách hàng toán qua mình, ngân hàng thương mại nổ lực cải tiến công tác toán, đơn giản hóa thủ tục, mở rộng mạng lưới hoạt động bên cạnh đó, ngân hàng phát triển dòch vụ “hỗ trợ” dòch vụ chi trả lương cho người có tài khoản nhiều ngân hàng khác nhau, dòch vụ chuyển tiền mặt giao tận tay cho người nhận v.v làm tăng trưởng nguồn thu dòch vụ ngân hàng - Tận dụng nguồn vốn toán khách hàng lưu ký tài khoản tiền gửi séc bảo chi, séc chuyển tiền cầm tay thời gian tờ séc chưa quay trở ngân hàng Những tài khoản dùng để đảm bảo toán này, ngân hàng trả lãi loại tài khoản tiền gửi khác 1.2.3 Đối với kinh tế: Tổ chức tốt dòch vụ TTKDTM sẽ: - Làm giảm chi phí kiểm đếm, bảo quản, vận chuyển tiền tiết kiệm nhân lực để thực 55 bưu điện để thiết lập mạng lưới truyền tin, liệu ngân hàng phạm vi nước Áp dụng công nghệ truyền tin bậc cao, bảo mật thông tin, kỹ thuật mã hóa liệu bậc cao để chống kẻ chuyên ăn cắp liệu thông tin đường truyền Để đáp ứng yêu cầu này, đòi hỏi hạ tầng viễn thông phải trước bước - Tăng cường mở rộng mối quan hệ hợp tác quốc tế, nhằm tạo khả để tranh thủ giúp đỡ vốn, kỹ thuật, nghiệp vụ chuyên môn ngân hàng tổ chức quốc tế 3.2.3.6 Cần quy đònh rõ ràng chế độ TTKDTM số ngành cung cấp dòch vụ, hàng hóa, phải triển khai tổ chức mạng lưới nội ngành tiếp nhận toán séc thẻ toán cho đối tượng khách hàng tổ chức hay cá nhân trả tiền dòch vụ hay mua sắm hàng hóa: - Các quan thuộc ngành thuế nhà nước cấp - Các đơn vò kinh doanh thuộc ngành bưu điện, viễn thông, hàng không, đường sắt, bảo hiểm, quan thuộc ngành điện, nước, nhà hàng, siêu thò, khách sạn Đây giải pháp quan trọng, có ý nghóa đònh để mở rộng TTKDTM “Đầu ra” phương tiện TTKDTM cần trước bước vấn đề mở tài khoản toán “đầu vào” có điều kiện đẩy mạnh 3.2.3.7 Đào tạo đội ngũ cán bộ: Con người lúc yếu tố quan trọng Do đó, việc đào tạo đội ngũ cán tốt để phục vụ khách hàng phải xem nhiệm vụ hàng đầu Nhân viên ngân hàng phải nắm vững nghiệp vụ, nắm vững quy đònh NHNN, nghiệp vụ phát sinh biết cách giải quyết, không gây phiền hà cho khách hàng Cần phải có văn hướng dẫn nghiệp vụ rõ ràng 56 Một vấn đề bỏ sót kỷ công nghệ thông tin việc không ngừng đào tạo nâng cao trình độ tin học cho cán công nhân viên ngân hàng để có khả tiếp thu ứng dụng công nghệ, phần mềm đại lónh vực kế toán toán Tổ chức lớp tập huấn nước học tập, khảo sát kinh nghiệm nước giới phát triển TTKDTM tầm cao - Đối với nhân viên mới, cần có quy trình đào tạo hẳn hoi Các nhân viên chưa đào tạo cách kỹ lưỡng giao công việc làm độc lập dễ dẫn đến tình trạng họ hướng dẫn khách hàng làm sai họ làm sai, gây phiền hà cho khách, bắt khách hàng phải tới, lui, chờ đợi lâu, thời gian, khiến khách hàng lòng tin chán nản - Đối với nhân viên cũ, họ phải thường xuyên tái đào tạo, huấn luyện, củng cố nghiệp vụ chuyên môn, luật pháp đạo đức Cần tổ chức thi nghiệp vụ, nâng bậc hàng năm kèm theo chế độ nâng lương thưởng để khuyến khích động viên nỗ lực nhân viên 3.2.3.8 Chính sách tiền lương, tiền thưởng: Đề nghò nâng cao tiền lương lónh vực doanh nghiệp nhà nước, quan hành nghiệp nhằm ngăn chặn tình trạng chảy máu chất xám, giữ chân lại người tài giỏi góp phần vào lên hệ thống ngân hàng Việt Nam phát triển đất nước Chế độ tiền lương không khuyến khích nhân viên làm việc toàn tâm toàn ý với ngân hàng Dù làm việc giỏi hay phải đợi đến năm sau lên lương lần lên cách biệt vài ba trăm ngàn mà Chế độ lương thưởng tạo tượng bình quân chủ nghóa, kéo theo hiệu công việc bình quân, không muốn nói trì trệ Do đó, đề 57 nghò xét nâng lương hàng năm theo hiệu công việc người theo sáng kiến đóng góp nhân viên ngân hàng Mặt khác, việc cải cách sách tiền lương làm tăng thu nhập bình quân dân cư, mức sống người dân nâng cao tạo tiền đề tốt cho việc phát triển TTKDTM 3.2.4 Các đề xuất giải pháp cụ thể cho phương tiện toán nhằm mở rộng TTKDTM Việt Nam: 3.2.4.1 Đối với séc: Séc phương tiện toán, trước hết phải mang đến tiện ích cho khách hàng, sau nói đến lợi ích ngân hàng Trong đó, quy đònh toán séc NHNN thiên mặt bảo vệ an toàn cho ngân hàng thực đem tiện ích đến cho khách hàng Do xin có số đề nghò sau: ‰ Về hình thức tờ séc: Chữ nhỏ – khó nhìn, quy đònh phải ghi nhiều chi tiết khiến tờ séc trông rườm rà - Không cần ghi đòa người phát hành séc họ có tài khoản tổ chức tín dụng, đòa họ lưu hồ sơ mở tài khoản - Không cần thiết phải ghi số CMND người thụ hưởng tờ séc séc cho phép chuyển nhượng người thực trình séc lãnh tiền ngân hàng người thụ hưởng có tên ghi tờ séc Còn séc vô danh người trình séc người lónh tiền Hơn nữa, để tránh trường hợp người phát hành séc ghi sai số CMND người hưởng, làm cho người hưởng phải thời gian lui, tới, gây phiền hà cho người hưởng lợi séc ‰ Đối với thời hạn hiệu lực: Nếu cho phép có 15 ngày ngắn so với thông lệ nước tháng năm Do nay, séc phép 58 chuyển nhượng nên kéo dài thời hạn hiệu lực tờ séc làm người thụ hưởng séc an tâm hơn, lo phải minh chứng yếu tố bất khả kháng quan chức Do đó, đề nghò quy đònh chia hai thời hạn: thời hạn toán thời hạn hiệu lực Hết thời hạn toán, séc toán thời hạn hiệu lực tài khoản tiền Thời hạn toán 15 ngày, thời hạn hiệu lực tháng Việc quy đònh thời hạn toán nhằm khuyến khích tờ séc sớm quay lại ngân hàng Nếu người hưởng nộp tờ séc hết thời hạn toán tài khoản hết tiền người thụ hưởng phải đợi quyền khiếu nại Còn việc quy đònh thời hạn hiệu lực nhằm tránh việc tờ séc bò trả thời hạn toán lý khách quan ‰ Phạm vi toán hẹp: Không cho toán khác hệ thống đòa bàn Hiện có hệ thống toán điện tử liên ngân hàng, IBPS, đề nghò mở rộng phạm vi toán cho tờ séc khác hệ thống khác đòa bàn ‰ Về quan xử kiện nay, ta quy đònh quan pháp luật nói chung, không rõ ràng Đề nghò quy đònh rõ tòa án thương mại (nếu séc có tính chất thương mại) tòa án dân quy đònh rõ mức xử phạt ‰ Người thụ hưởng không muốn nhận toán séc họ tài khoản người phát hành séc có đủ số dư để toán cho họ hay không.Vậy để giải vấn đề đề nghò: - Đề nghò NHNN quy đònh mức tiền tối thiểu mà ngân hàng bắt buộc có trách nhiệm phải bảo đảm toán cho người hưởng, cho dù tài khoản người phát hành séc không đủ số dư Có vậy, người thụ hưởng yên tâm nhận tờ séc Đồng thời đề nghò mẫu séc phải in với chất lượng giấy chất lượng in ấn đạt trình độ kỹ thuật cao để ngăn ngừa tình trạng séc giả 59 - Pháp luật phải quy đònh xử phạt nghiêm khắc người phát hành séc có gian ý Tội danh mặt trách nhiệm dân mà tội trạng ghi luật thương mại luật hình Trong trường hợp phát hành số dư, đề nghò NHNN xử phạt hành kèm theo phạt tiền Các quy đònh xử phạt mức phạt phải nêu lên cụ thể không nói chung chung Nghò đònh 30/CP, Chương IX ‰ Đề nghò NHNN cho sử dụng séc vô danh Theo Nghò đònh 30/CP Chính phủ, Chương I, Điều I có ghi: “Séc lệnh trả tiền chủ tài khoản để trả cho người thụ hưởng có tên ghi séc người cầm séc” Điều có quy đònh séc vô danh Tuy nhiên thông tư hướng dẫn số 07/TT-NH NHNN, Phần I, Điều 2.8 có ghi: “Séc vô danh Việc phát hành séc vô danh có đủ điều kiện kỹ thuật môi trường pháp lý áp dụng có văn hướng dẫn sau Thống đốc NHNN” Tức séc vô danh chưa sử dụng Điều này, thiển nghó NHNN bảo vệ cho ngân hàng thương mại, làm hạn chế tiện ích séc, ngăn cản việc phát triển sử dụng séc, ngăn cản việc phát triển sử dụng séc Nếu người hưởng séc vô danh làm tờ séc không báo kòp thời cho ngân hàng phát hành lỗi người hưởng Vì vậy, NHNN nên cho sử dụng séc vô danh ‰ Đề nghò ban hành luật toán séc để tạo hành lang pháp lý vững chắc, rõ ràng, nhằm bảo vệ quyền lợi đáng cho ngân hàng cho khách hàng Bởi vì, từ trước tới nay, ta chưa có luật toán séc, quy đònh toán séc thay đổi liên tục từ đònh 57/NHQĐ ngày 24/06/1987, đến đònh 101/QĐ-NH ngày 30/07/1991, đònh 22/QĐNH ngày 21/02/1994 nghò đònh 30/CP-QĐ ngày 09/05/1996 thông tư 07/TT-NH ngày 27/12/1996 Điều gây khó khăn cho ngân hàng 60 lẫn khách hàng Luật séc ban hành phải dựa tinh thần phù hợp với thông lệ séc quốc tế phù hợp với tình hình phát triển kinh tế đất nước 3.2.4.2 Đối với ủy nhiệm chi: Hình thức toán ủy nhiệm chi (UNC) sử dụng phổ biến Do thủ tục toán đơn giản, dễ dàng, phạm vi toán rộng Tuy nhiên, có mặt hạn chế có cách biệt thời gian giao hàng thời gian người bán phát hành UNC Việc sử dụng phổ biến thể thức toán băng UNC tạo điều kiện tăng trưởng khả chiếm dụng vốn người mua người bán Do đó, UNC nên sử dụng để toán tiền hàng giao, dòch vụ cung ứng thay sử dụng tràn lan Hiện nay, UNC dùng trường hợp bên mua ứng trước tiền hàng cho bên bán (khi bên bán bên mua xuất trình giấy báo nợ bên mua bên bán giao hàng) dẫn đến công nợ dây dưa đôi bên Đối với mẫu toán UNC, qua trình nghiên cứu hai mẫu UNC, ngân hàng nước ngoài, ngân hàng Việt Nam, nhận thấy mẫu Ngân hàng Bangkok Bank đơn giản mẫu Ngân hàng Ngoại thương, có tính vượt trội chỗ ràng buộc rõ ràng trách nhiệm người lệnh câu: “Chúng cam kết hoàn toàn chòu trách nhiệm lệnh chi này”, để tránh trường hợp khách hàng bò phát thực khoản chi trái quy đònh lại đỗ lỗi cho ngân hàng kiểm soát đồng ý Mặc dù nay, ngân hàng thương mại quốc doanh có trách nhiệm kiểm soát tính hợp lệ khoản toán, xin đề nghò nên thêm câu vào UNC để nâng cao tính trách nhiệm nhấn mạnh việc tuân thủ luật pháp khách hàng thực toán, quy hết trách nhiệm cho ngân hàng 61 Ngoài ra, để khắc phục hạn chế toán UNC, ta hướng dẫn khách hàng dùng hình thức toán séc Khi bên mua nhận đủ hàng hóa ký tờ séc giao ngay, trực tiếp cho bên bán Với séc không xảy tình trạng tiền trả mà người mua chưa nhận hàng hay ngược lại 3.2.4.3 Đối với thẻ ngân hàng: Như khó khăn hạn chế dòch vụ phát hành toán thẻ nêu Chương 2, xin đề nghò số biện pháp để phát triển, mở rộng dòch vụ thẻ sau: Thứ nhất: Nhà nước, thông qua NHNN chủ đầu tư phát triển sở - hạ tầng kỹ thuật cho công tác phát hành tiếp nhận toán thẻ nước ta Cụ thể: + Máy kiểm tra, đọc thẻ trang bò cho tất sở tiếp nhận toán thẻ + Hệ thống cáp quang nối mạng từ sở ngân hàng đến trạm đặt máy rút tiền tự động rộng khắp + Hỗ trợ phần ngân sách để trang bò loại máy rút tiền tự động công chung + Thay tốn cho chi phí in tiền, chi phí kiểm nhận, vận chuyển, đóng gói, thất thu thuế, nói chung tất chi phí hữu hình vô hình toán tiền mặt, Nhà nước dùng số tiền để bù lỗ cho công ty việc giảm giá giảm thuế VAT hàng hóa, dòch vụ toán thẻ để khuyến khích người dân sử dụng thẻ nhiều Và đến lúc đó, công ty, đơn vò kinh doanh thấy doanh thu họ tăng đáng kể, họ tự động giảm không cần hỗ trợ Nhà nước Hơn nữa, lúc người dân quen với việc sử dụng thẻ toán 62 thấy rõ thuận tiện hẳn tiền mặt, họ không cần đến giảm giá toán thẻ mà chọn thẻ làm phương tiện toán thay tiền mặt - Thứ hai: Đề nghò tăng cường sở chấp nhận thẻ Các sở phải đào tạo huấn luyện kiểm tra kỹ trước ngân hàng cấp giấy phép làm sở chấp nhận thẻ Quy đònh chế tài bắt buộc cho đơn vò kinh tế, nhà hàng, khách sạn, siêu thò có giao dòch thu tiền mặt phải sở tiếp nhận toán thẻ (cũng séc) Đây yêu cầu quan trọng nhất, nhiên chưa thực tồn yếu công tác quản lý điều hành nước ta Phải giải đầu cho thẻ (và séc) phát triển phương tiện toán - Thứ ba: Để khuyến khích người sử dụng thẻ nhiều hơn, xin đề nghò tăng cường phát triển thẻ tín dụng Chủ thẻ vay tiền để sử dụng mà không cần phải trả lãi chủ thẻ trả lại tiền cho ngân hàng vòng tháng, tháng chòu mức lãi suất tương đối hợp lý điều chắn kích thích người tiêu dùng Hiện nay, ngân hàng phát hành thẻ nội đòa đa số thẻ ký quỹ 100% thẻ tín dụng, ngân hàng sợ rủi ro Vô hình trung, ngân hàng để trống thò trường cho vay đem lại nguồn lợi không nhỏ cho ngân hàng Sản phẩm thẻ phải phân khúc thò trường theo khu vực, theo đối tượng, theo mức thu nhập, theo lứa tuổi, thói quen, nghề nghiệp, trình độ văn hóa Sự phân khúc giúp ngân hàng đặt hạn mức tín dụng phù hợp theo nhóm đối tượng, nhận nhu cầu chưa đáp ứng bò bỏ trống Từ ngân hàng phát triển sản phẩm dòch vụ phù hợp với nhu cầu khách hàng Tiến trình giúp cho ngân hàng việc đề biện pháp khuyến thò, đồng thời kiểm tra, tăng 63 cường tiếp xúc với khách hàng, xem lại vấn đề tồn đọng phát sinh trình cung cấp sản phẩm dòch vụ cho khách hàng Bằng cách này, ngân hàng tạo ấn tượng sản phẩm dòch vụ khách hàng tăng nhanh số lượng thẻ phát hành Nên mở rộng đối tượng cấp phát thẻ tín dụng, trước tiên cán bộ, công nhân viên có thu nhập ổn đònh, có uy tín Hơn nữa, để hạn chế rủi ro, nên xem xét lại hạn mức tín dụng Hạn mức tín dụng cần từ 3-5 triệu vừa chi tiêu hàng tháng cho gia đình 3-4 người Các hạn mức tín dụng vài chục triệu cao thu nhập bình quân hàng tháng dân ta - Thứ tư: Đề nghò tăng cường công tác quảng cáo tuyên truyền Bởi thẻ ngân hàng sản phẩm thò trường Việt Nam, xa lạ với người dân Thò trường thẻ Việt Nam có tiềm lớn, hoang sơ Cần sử dụng phương pháp tuyên truyền công cộng để người dân hiểu tiện ích việc sử dụng thẻ Phải quảng cáo, tiếp thò để người dân sử dụng thẻ sản phẩm thời đại mới, thời đại tin học điện tử, cảm thấy thích sử dụng thẻ tiền mặt Những tiện ích thẻ phải đạt tiêu chuẩn phù hợp với ý muốn nhu cầu khách hàng Hầu hết ngân hàng Việt Nam trì tiếp cận thò trường theo lệnh Lèo tèo vài loại sản phẩm thẻ đưa cho khách hàng lựa chọn Thông tin phản hồi từ thò trường không đầy đủ thiếu xác Do đó, đưa đến hậu chưa tìm khuynh hướng phát triển kỹ thuật lẫn chiến lược - Thứ năm: Hiện nay, thò trường Việt nam nhiều chỗ trống chưa khai thác triệt để Nếu khai thác triệt để toán thẻ phương tiện TTKDTM khác doanh số mua bán hàng hóa tăng lên nhiều Đồng thời, biện pháp kích cầu Đề nghò 64 phát hành thêm loại thẻ chuyên dụng thẻ mua xăng dầu, thẻ y tế, thẻ giáo dục, giải trí với lợi ích kèm theo chúng (như giảm – 10% v.v ) - Thứ sáu: Đề nghò nên thành lập trung tâm thẻ quốc gia để tiết kiệm chi phí, nhằm tạo điều kiện cho ngân hàng nhỏ tham gia phát hành, toán thẻ nhằm mở rộng toán thẻ nói chung mở rộng mạng toán nội đòa liên ngân hàng nói riêng, đảm bảo an toàn toán với nguồn thông tin kòp thời ngân hàng thẻ giả Vì nay, thẻ giả ngày làm thủ thuật tinh vi mà chi phí xử lý thẻ, trang bò phương tiện, công nghệ, chi phí thuê đường Lised-line, chi phí đào tạo nhân viên để ngân hàng thực phát hành hay toán thẻ (hoặc hai) cao Cũng nhằm giảm thiểu rủi ro, ngân hàng nên: + Cập nhật lưu hành rộng rãi danh sách Bulettin, danh sách thẻ cắp, thẻ cấm lưu hành + Tập trung phối hợp với tổ chức thẻ quốc tế quan an ninh quốc tế phòng, chống tội phạm lónh vực thẻ + Trong phát hành sử dụng thẻ đảm bảo nguyên tắc an toàn như: Thẻ PIN phải giao tận tay chủ thẻ thẻ PIN phải gửi tách biệt Thường xuyên cập nhật thông tin chương trình quản lý rủi ro tổ chức thẻ quốc tế SAFE Master card, GFIS, CRIS Visa + Mua bảo hiểm cho nghiệp vụ thẻ (nếu cố) trích lập dự phòng rủi ro phát sinh từ nghiệp vụ phát hành thẻ - Thứ bảy: Cuối cùng, ta có đònh 371/1999/QĐ-NHNN quy chế phát hành toán thẻ, Chính phủ có Nghò đònh 178/1999/NĐ-CP, NHNN có Thông tư 06/2000/TT-NHNN 65 hướng dẫn cho vay bảo đảm tài sản, tạo điều kiện thuận lợi cho việc phát triển thẻ tín dụng, góp phần không nhỏ việc mở môi trường pháp lý cho việc phát hành sử dụng thẻ Tuy nhiên, lâu dài, Chính phủ cần phải ban hành luật pháp lệnh cụ thể TTKDTM, bao gồm toán thẻ để đảm bảo tính an toàn, thống luật pháp việc xử lý vi phạm 3.2.4.4 Đối với phương thức toán điện tử liên ngân hàng IBPS: Với vướng mắc, tồn nêu Chương hai, để khắc phục mở rộng hệ thống TTĐTLNH, cần thực số giải pháp sau: - Một là: Triển khai luồng toán giá trò thấp TTĐTLNH (theo quy đònh khoản toán có giá trò 500 triệu đồng) thực toán bù trừ ròng Vì đến nay, NHNN ban hành quy chế thấu chi cho vay qua đêm, đủ điều kiện để thực Có vậy, giảm tải đáng kể đường truyền luồng toán giá trò cao, tránh “nghẽn mạch” sở để mở rộng phạm vi toán hệ thống - Hai là: Từng bước nghiên cứu mở rộng hệ thống TTĐTLNH đến Chi nhánh NHNN hệ thống toán liên ngân hàng nước Trước mắt nên xây dựng thêm trung tâm toán tỉnh Chi nhánh NHNN: Nghệ An, Lạng Sơn, ĐăcLăk - Ba là: Nghiên cứu sửa đổi bổ sung quy chế TTĐTLNH việc lập, sử dụng lưu trữ chứng từ điện tử, tài khoản hạch toán, toán TTĐTLNH nhằm khắc phục vướng mắc nêu Chương hai đảm bảo tính đồng ứng dụng công nghệ thông tin - Bốn là: Tiếp tục đẩy mạnh công tác đào tạo, bồi dưỡng cán làm công tác toán nhằm trang bò kiến thức kỹ vận hành hệ thống toán đại đáp ứng yêu cầu công việc tương lai Triển 66 khai thực giải pháp bước mở rộng hệ thống TTĐTLNH, góp phần đại hóa hệ thống toán, mở rộng đẩy nhanh tốc độ TTKDTM nói riêng triển khai dòch vụ ngân hàng đại nói chung 3.2.4.5 Đối với hoạt động ngân hàng điện tử: Để đảm bảo thiết lập giao dòch đối tượng, tránh giả mạo đề nghò thiết lập giao dòch ngân hàng điện tử, tránh việc cấp tên giao dòch sai đối tượng, tránh việc tiếp cận, xâm nhập, tiết lộ tên giao dòch, mã số giao dòch trình truyền tin, ngân hàng cần phải: - Xác đònh xác thông tin, liệu mà khách hàng phải điền vào mẫu (Form) gửi cho ngân hàng bảo đảm thông qua thông tin xác đònh xác khách hàng - Lựa chọn hình thức chuyển giao thông tin tên giao dòch, mã số giao dòch theo phương thức thích hợp bảo đảm an toàn (thư thường, Fax) Việc sử dụng thư điện tử thực thư điện tử mã hóa, bảo mật, bảo đảm an toàn, không bò tiếp cận, đọc trộm trình chuyển tin - Giao dòch ngân hàng điện tử loại hình hoạt động tương đối mới, có tiềm ẩn nhiều rủi ro Việc kết nối, giao dòch, cung cấp thông tin khách hàng thông qua mạng Internet đặt khách hàng vào rủi ro việc thông tin cá nhân bò tiết lộ xâm nhập trái phép Do vậy, cần có thông báo trước cho khách hàng để bảo đảm: + Khách hàng hiểu rõ rủi ro phát sinh thực biện pháp bảo mật thích hợp Khách hàng phối hợp ngân hàng bảo đảm thực sách an toàn thông tin mạng + Chấp thuận, cho phép kết nối, giao dòch, chuyển giao thông tin qua mạng Internet, bảo đảm an toàn, bí mật thông tin cá nhân khách hàng 67 - Hiện tại, hoạt động ngân hàng điện tử giới thiệu giao dòch liên quan đến cung cấp số liệu, truy vấn tài khoản Trong tương lai, có giao dòch tài khoản chuyển tiền, toán, Do vậy, để tránh rủi ro, bảo đảm thống nhất, bình đẳng chủ thể cần có khung pháp lý thống để điều chỉnh hoạt động Đặc biệt, Chính phủ, NHNN cần sớm nghiên cứu ban hành quy đònh xây dựng, cấp phát, quản lý sử dụng chữ ký điện tử giao dòch ngân hàng điện tử (Vì nay, Việt Nam chưa áp dụng chữ ký điện tử) Về nguyên tắc, trao truyền để ngân hàng chủ động quy đònh, thỏa thuận với khách hàng phương thức, cách thức giao dòch, ngân hàng điện tử, song luật pháp cần có quy đònh khung mang tính nguyên tắc theo đưa chuẩn mực xác thực giao dòch, khách hàng, chuẩn mực an toàn hệ thống bảo đảm phát huy, đưa yêu cầu bảo đảm an toàn giao dòch truyền thống vào giao dòch ngân hàng điện tử - Hoạt động ngân hàng điện tử có nhiều ưu thế, việc thiết lập cung cấp dòch vụ ngân hàng thông qua mạng Internet tất yếu thời gian tới Thông qua đó, ngân hàng đa dạng hóa hoạt động mình, mở rộng phát triển dòch vụ TTKDTM, đem đến lợi ích từ đại hóa giao dòch ngân hàng cho khách hàng Tuy nhiên, vấn đề mang tính kỹ thuật, pháp lý, rủi ro hoạt động cần phải ngân hàng nghiên cứu kỹ lưỡng bảo đảm an tàn không cho ngân hàng mà cho khách hàng Ngân hàng cần xây dựng chiến lược, sách thống biện pháp bảo mật đồng bộ, kết hợp kỹ thuật, công nghệ bảo mật, đào tạo nâng cao hiểu biết, trách nhiệm nhân viên việc bảo đảm bí mật, an toàn hệ thống Đồng thời, cần kiểm tra, xây dựng quy trình chặt chẽ việc thiết lập, cung cấp giao dòch ngân hàng điện tử ngân hàng khách hàng, đảm bảo 68 tuân thủ đắn quy đònh, yêu cầu pháp lý giao dòch ngân hàng điện tử Tóm lại, yếu tố đònh thành công công tác phát triển mở rộng TTKDTM nước ta trước hết phải nói đến người, sách, luật pháp, sau loạt yếu tố giá cả, tiện nghi dòch vụ, mạng lưới toán, mật độ phục vụ, đa dạng sản phẩm dòch vụ, chất lượng phục vụ tốc độ toán độ xác an toàn, tin cậy NHTM Song song với yếu tố phát triển kinh tế đất nước, nâng cao mức sống trình độ dân trí người dân điều kiện quan trọng Thiếu yếu tố điều kiện phát triển đề cập đây, vấn đề TTKDTM nước ta theo yêu cầu phát triển đặt đây, điều mong muốn khó bề thực thi thực tiễn! 69 KẾT LUẬN Thanh toán không dùng tiền mặt sớm hay muộn đònh ngày mờ rộng kinh tế xã hội nước ta Đây yêu cầu tất yếu khách quan, phù hợp với tiến trình CNH – HĐH theo xu mở cửa hội nhập, theo đường lối đổi quán Đảng ta Do hoàn cảnh khách quan chủ quan chi phối, tồn yếu đạo điều hành, quản lý kinh tế – xã hội đất nước chòu nhiều hậu chiến tranh, với điểm xuất phát điều kiện kinh tế – xã hội thấp, kinh tế mang đặc trưng “ kinh tế tiền mặt” điều không khó hiểu Vấn đề nhận thức hành động, nói làm giai đoạn tới đòi hỏi chuyển biến cách mạng cao nữa! Bức xúc trước tiêu cực, tốn kinh tế, trò đạo đức xã hội việc yếu TTKDTM nước ta gây ra, theo nghó, thúc đẩy tâm cấp lãnh đạo Đảng, quyền người dân lương thiện hướng vào phấn đấu triển khai mục tiêu, giải pháp mở rộng TTKDTM nước ta giai đoạn tới, theo chủ trương quan điểm đề xuất kiến nghò nêu luận văn Đây điều mong muốn cháy bỏng, ước nguyện đóng góp khiêm tốn tác giả luận văn trước vấn đề không đơn giản kinh tế – xã hội Việt Nam, xã hội tiếp tục công đổi kỷ ... Lý luận chung toán không dùng tiền mặt Chương II: Thực trạng hoạt động toán không dùng tiền mặt Việt Nam Chương III: Một số giải pháp mở rộng toán không dùng tiền mặt Việt Nam giai đoạn tới 7... 37 2.8 Quan hệ toán ngân hàng 38 Chương III: Một số giải pháp mở rộng toán không dùng tiền mặt Việt Nam giai đoạn tới 43 3.1 Đặc điểm kinh tế xã hội Việt Nam giai đoạn nay, thuận... kinh tế khác Tỷ trọng toán tiền mặt lớn gấp nhiều lần toán không dùng tiền mặt Thói quen dùng tiền mặt người dân chưa lay chuyển Nhận thức tầm quan trọng toán không dùng tiền mặt, với kiến thức