Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống
1
/ 69 trang
THÔNG TIN TÀI LIỆU
Thông tin cơ bản
Định dạng
Số trang
69
Dung lượng
735,32 KB
Nội dung
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐỀ TÀI: Giải phápmởrộngthanhtoánkhôngdùngtiềnmặttại NHNo&PTNT Ba Đình LỜI NÓI ĐẦU Tổng kết lịch sử phát triển kinh tế của các nước trên thế giới trong thời kỳ hiện đại ta thấy rằng một nền kinh tế không thể phát triển mạnh nếu hệ thống ngân hàng của nó không phát triển. Sự lớn mạnh của các NHTM là điều kiện cần để một nền kinh tế có thể phát triển một cách ổn định và bền vững. Một trong những chức năng của NHTM đó là chức năng trung gian thanh toán. Chức năng này được thể hiện thông qua công tác thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt của các ngân hàng. Lịch sử cho thấy, nền kinh tế phát triển càng mạnh thì thanhtoán dưới hình thức thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt càng chiếm tỷ trọng lớn, càng được nhiều người ủng hộ bởi những tiện ích tuyệt vời do nó mang lại và sự ưu việt của nó so với hình thức thanhtoán bằng tiền mặt. Trong tương lai, cùng với sự phát triển của xã hội ta thấy rằng thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt có xu hướng phổ biến trên toàn thế giới và là một hình thức thanhtoán chủ yếu của các xã hội văn minh. Từ năm 1989 trở lại đây, nền kinh tế Việt Nam liên tục tăng trưởng với tốc độ cao, được các chuyên gia kinh tế dự báo sẽ tiếp tục phát triển ổn định trong khoảng thời gian sắp tới, với khối lượng sản phẩm hàng hóa, dịch vụ được sản xuất và tiêu thụ ngày càng lớn. Điều đó đồng nghĩa với sự phát triển mạnh của hoạt động trao đổi giữa các chủ thể của nền kinh tế mà biểu hiện là sự gia tăng mạnh mẽ của quy môthanhtoán trong nền kinh tế. Ở nước ta hiện nay việc thanhtoán giá trị sản phẩm chủ yếu vẫn bằng tiền mặt. Tuy nhiên, việc thanhtoán bằng tiềnmặt có rất nhiều hạn chế như: chi phí thanh toán, chi phí chuyên trở, bảo quản, kiểm đếm rất tốn kém cả về thời gian và tiền bạc. Bên cạnh đó, theo yêu cầu của sự phát triển và xu hướng của thời đại mới thì nhu cầu về thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt ngày càng lớn. Do đó, các NHTM với vai trò trung gian thanhtoán phải nắm bắt được xu hướng phát triển đó và phải có các giải pháp hữu hiệu đểmởrộngthanhtoánkhôngdùngtiền mặt. Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp §inh TuÊn Kiªn - TCDN 42A NHNo&PTNT Ba Đình ra đời năm 1996 là một chi nhánh trực thuộc NHNo&PTNT Hà Nội, mang đầy đủ tính chất và đặc thù của một NHTM. NHNo&PTNT Ba Đình kể từ khi ra đời đã góp phần không nhỏ vào sự phát triển của kinh tế Thủ đô nói riêng và nền kinh tế Việt Nam nói chung. Tuy nhiên, do một số nguyên nhân chủ quan và khách quan hoạt động thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt của ngân hàng vẫn chưa tương xứng với tiềm năng vốn có, thu nhập từ hoạt động thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt chiếm tỷ trọng nhỏ so với thu nhập từ các hoạt động khác. Qua thời gian thực tập ở NHNo&PTNT Ba Đình, nghiên cứu các mặt hoạt động đa dạng, đặc biệt là công tác thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt của ngân hàng này, kết hợp với phần lý thuyết đã được học tập tại trường đại học Kinh tế Quốc dân Hà Nội em đã mạnh dạn chọn đềtài“Giảiphápmởrộngthanhtoánkhôngdùngtiềnmặttại NHNo&PTNT BaĐình”để giải đáp câu hỏi trên. Những giải pháp và kiến nghị được nêu ra trong đềtài với mong muốn góp phần mởrộngthanhtoánkhôngdùngtiềnmặttại NHNo&PTNT Ba Đình để đáp ứng nhu cầu thanhtoán nội địa. Từ đó sẽ tăng cường khả năng cạnh tranh của ngân hàng và tạo điều kiện cho các hoạt động khác của ngân hàng phát triển. Chuyên đề này được chia làm 3 chương: Chương 1: Tổng quan về thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt trong nền kinh tế thị trường. Chương 2: Thực trạng thanhtoánkhôngdùngtiềnmặttại NHNo&PTNT Ba Đình. Chương 3: Giải pháp nhằm mởrộngthanhtoánkhôngdùngtiềnmặttại NHNo&PTNT Ba Đình. Em xin chân thành cảm ơn PGS.TS. Nguyễn Thị Thu Thảo, trường Đại học Kinh tế Quốc dân, NHNo&PTNT Ba Đình đã giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề này. Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp §inh TuÊn Kiªn - TCDN 42A CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ THANHTOÁNKHÔNGDÙNGTIỀNMẶT TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG. 1. Sự cần thiết của thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt và vai trò của nó trong nền kinh tế thị trường . 1.1. Khái niệm thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt và các khái niệm khác liên quan. Tiềnmặt theo nghĩa hẹp, đó là tiền do Ngân hàng Trung ương phát hành ra và nằm trong tay công chúng hay ngoài hệ thống ngân hàng. Còn theo nghĩa rộng nhất, tiềnmặt có thể được hiểu là những thứ có thể sử dụng trực tiếp đểthanhtoán các giao dịch và bao gồm cả tiền gửi ngân hàng. Như vậy, trong trường hợp này khái niệm tiềnmặt được dùngđể chỉ dạng có khả năng thanhtoán cao nhất của tài sản, bao gồm các đồng tiền do Ngân hàng Trung ương phát hành ra và được công chúng giữ để chi tiêu, tiền gửi ở tài khoản vãng lai hay tài khoản tiền gửi không kỳ hạn, có thể rút ra bất cứ lúc nào bằng cách viết séc. Đối với các NHTM khái niệm tiềnmặt bao gồm các đồng tiền cất trong két sắt và số dư của họ tại Ngân hàng Trung ương. Do được dùng với nhiều nghĩa khác nhau như vậy, nên khi gặp khái niệm này, chúng ta phải lưu ý xem nó được dùng theo nghĩa nào trong một khung cảnh nhất định (Từ điển kinh tế học). Tiền mặt- là hình thức tiền tệ, theo đó, trong thời gian giao dịch, chức năng lưu thông và cất trữ giá trị được thực hiện mà không cần sự tham gia của các định chế tài chính trung gian đặc thù. Thanh toán, trong các mối quan hệ kinh tế, được hiểu một cách khái quát nhất là việc thực hiện chi trả bằng tiền giữa các bên trong những quan hệ Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp §inh TuÊn Kiªn - TCDN 42A kinh tế nhất định. Tiền ở đây được hiểu là bất cứ cái gì được chấp nhận chung trong việc thanhtoánđể nhận hàng hóa hoặc dịch vụ hoặc trong việc trả nợ. Thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt là cách thức thanhtoán trong đó không có sự xuất hiện của tiềnmặt mà việc thanhtoán được thực hiện bằng cách trích chuyển trên các tài khoản của các chủ thể liên quan đến số tiền phải thanh toán. Thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt còn được định nghĩa là phương thức thanhtoánkhông trực tiếp dùngtiềnmặt mà dựa vào các chứng từ hợp pháp như giấy nhờ thu, giấy ủy nhiệm chi, séc… để trích chuyển vốn tiền tệ từ tài khoản của đợn vị này sang tài khoản của đợn vị khác ở ngân hàng. Thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt gắn với sự ra đời của đồng tiền ghi sổ. 1.2. Đặc điểm của thanhtoánkhôngdùngtiền mặt. Sự ra đời của hình thức thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt gắn liền với sự ra đời của đồng tiền ghi sổ và sự phát triển của nó gắn liền với sự phát triển của hệ thống ngân hàng. Sự tồn tại và lớn mạnh của hệ thống này đã tạo điều kiện cho cá nhân và các tổ chức kinh tế mởtài khoản tiền gửi tại ngân hàng và thực hiện việc thanhtoán thông qua việc chuyển khoản trong hệ thống ngân hàng. thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt là một hình thức vận động tiền tệ mà ở đây tiền vừa là công cụ để kế toán, vừa là công cụ để chuyển hóa hình thức giá trị của hàng hóa và dịch vụ. Nó có một số đặc điểm sau: + Trong thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt sự vận động của tiền tệ độc lập với sự vận động của hàng hóa cả về thời gian lẫn không gian và thường không có sự ăn khớp nhau. Đây là đặc điểm quan trọng và nổi bật nhất của hình thức thanhtoánkhôngdùngtiền mặt. + Trong thanhtoánkhôngdùngtiền mặt, vật trung gian trao đổi không xuất hiện như trong hình thức thanhtoándùngtiềnmặt theo kiểu H-T-H mà chỉ xuất hiện dưới dạng tiền kế toán hay tiền ghi sổ và được ghi chép trên các Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp §inh TuÊn Kiªn - TCDN 42A chứng từ sổ sách kế toán. đây là đặc điểm riêng của thanhtoánkhôngdùngtiền mặt. + Trong thanhtoánkhôngdùngtiền mặt, ngân hàng vừa là người tổ chức vừa là người thực hiện các khoản thanh toán. Chỉ có ngân hàng, người quản lý tài khoản tiền gửi của các khách hàng mới được quyền trích chuyển những tài khoản này theo các nguyên tắc chuyên môn đặc thù như là một nghiệp vụ riêng của mình. Với nghiệp vụ này, ngân hàng trở thành trung tâm thanhtoán đối với các khách hàng của mình. Với những đặc điểm nêu trên, thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt nếu được tổ chức và thực hiện tốt sẽ phát huy được tác dụng tích cực của nó. Trong tương lai, theo đà phát triển của xã hội và theo nhu cầu của thị trường, thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt sẽ giữ một vị trí cực kỳ quan trọng trong việc lưu chuyển tiền tệ và trong thanhtoán giá trị của nền kinh tế. 1.3. Sự cần thiết của thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt trong nền kinh tế thị trường. Trước hết, sự vận động của tiền tệ dưới hình thức thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt đáp ứng tốt hơn nhu cầu chuyển hóa giá trị của hàng hóa và dịch vụ so với dưới hình thức thanhtoán bằng tiền mặt. Thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt có tác động tích cực đến kinh tế tài chính quốc gia. Thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt là một hình thức vận động tiền tệ tiết kiệm và hiệu quả. Thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt còn giúp tăng cường sự kiểm tra lẫn nhau giữa các cá nhân, các tổ chức kinh tế. Một trong những phương cách để thẩm định uy tín của một cá nhân, một tổ chức kinh tế làm ăn trên thị trường là việc xem xét tình hình thực hiện việc thanhtoán của họ với các đối tác. Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp §inh TuÊn Kiªn - TCDN 42A Thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt giúp cho ngân hàng giảm bớt nguy cơ mất khả năng thanh toán. Thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt làm tăng nhanh tốc độ chu chuyển vốn cho nền kinh tế. Thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt an toàn, thuận lợi, nhanh chóng và chính xác. Nâng cao sức cạnh tranh cho ngân hàng qua việc nâng cao chất lượng dịch vụ thanhtoán cho ngân hàng. Tạo điều kiện cho Ngân hàng Trung ương tính toán và kiểm soát lượng tiền cung ứng cần thiết cho nền kinh tế. Tạo nguồn thu nhập cho ngân hàng thông qua việc thu phí thanh toán. Tạo nguồn vốn cho vay ngắn hạn. Sự cần thiết của thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt còn thể hiện ở chỗ nó khắc phục được các nhược điểm sau của thanhtoán bằng tiền mặt: + Chi phí lớn trong việc in ấn, vận chuyển, kiểm đếm, bảo quản và thanh toán. + Làm cho một phần vốn của nền kinh tế không vận động vì các chủ thể thanhtoán luôn phải giữ tiền bên mình. +Làm cho Nhà nước gặp khó khăn trong việc kiểm soát tiền tệ dẫn đến các hoạt động buôn lậu, rửa tiền, tham ô, tham nhũng khó bị kiểm soát tức là tạo điều kiện cho sự phát triển của hoạt động kinh tế ngầm. + Không an toàn trong khi vận chuyển và bảo quản. 1.4. Vai trò của thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt trong nền kinh tế thị trường. -Thanh toánkhôngdùngtiềnmặt được sử dụngrộng rãi trong mọi tầng lớp dân cư ở nhiều quốc gia là một tất yếu khách quan do tính hiệu quả và thiết thực của nó. Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp §inh TuÊn Kiªn - TCDN 42A - Đối với khách hàng, thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt là một phương thức thanhtoán đơn giản, an toàn, tiết kiệm, thuận lợi cho sự trao đổi. Khi có tài khoản giao dịch ở ngân hàng, khách hàng muốn rút tiền ra bất cứ lúc nào cũng được, chỉ cần viết một yêu cầu gửi ngân hàng. - Đối với ngân hàng, thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt là một công cụ thanhtoán bù trừ giữa các ngân hàng không phải dùng đến giấy bạc, giúp cho việc thanhtoán thuận lợi và việc lưu thông tiền tệ được nhanh hơn đồng thời dễ kiểm soát. Thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt có vai trò quan trọng trong việc huy động tích tụ các nguồn vốn tạm thời chưa sử dụng đến của khách hàng vào cơ quan tín dụng, tạo nguồn cho tài khoản để thực hiện thanh toán. Loại tiền gửi này cũng là một nguồn vốn cung cấp cho các nghiệp vụ sinh lời của ngân hàng thương mại, gửi và thanhtoán phải trả lãi, do vậy giảm giá đầu vào của “đi vay để cho vay”. - Đối với nền kinh tế, thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt có ý nghĩa quan trọng đến việc tiết kiệm khối lượng tiềnmặt trong lưu thông, từ đó giảm bớt những phí tổn to lớn của xã hội có liên quan đến việc phát hành và lưu thông tiền. Trước hết đó là tiết kiệm chi phí in tiền, sau đó là những chi phí cho việc kiểm đếm, chuyên chở, bảo quản và huỷ bỏ tiền cũ, rách mà vấn đề bức xúc nhất hiện nay đó là việc chuyên chở và bảo quản tiền mặt. Thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt ở nước ta được tổ chức thành một hệ thống thống nhất. Trong hệ thống này ngân hàng là một trung tâm thanh toán, mọi hoạt động trao đổi hàng hoá dịch vụ đều được kết thúc bằng thanhtoán cho nên quan hệ thanhtoán liên quan tới tất cả mọi hoạt động trong xã hội, trong toàn bộ nền kinh tế. Do đó việc tổ chức tốt công tác thanhtoán nói chung và thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt nói riêng có một ý nghĩa và vai trò lớn trong nền kinh tế. Thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt là hình thức sử dụng công cụ tiền tệ tiến bộ nhất nó tạo ra tiềnđềđể áp dụng các thành tựu khoa học kỹ thuật mang lại những lợi ích kinh tế to lớn. Thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt ra đời và phát triển trên cơ sở của nền kinh tế thị trường. Song chính nó lại trở thành nhân tố thúc đẩy Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp §inh TuÊn Kiªn - TCDN 42A nền kinh tế hàng hoá phát triển, do đó nó vừa được coi là “đứa con” sinh ra của kinh tế thị trường lại được xem như “bà đỡ” của nền kinh tế hàng hoá, nó góp phần đẩy nhanh tốc độ quá trình tái sản xuất xã hội, nó là khâu đầu và cũng là khâu kết thúc của quá trình sản xuất, nó liên quan đến toàn bộ quá trình lưu thông hàng hoá, tiền tệ của các tổ chức kinh tế và các cá nhân trong xã hội. - Thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt tạo điều kiện dễ dàng cho việc kiểm soát lạm phát. Thông qua việc khống chế tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tỷ lệ tái chiết khấu . ngân hàng Trung ương gián tiếp điều hoà khối lượng tiền tệ cung ứng góp phần bảo đảm cho nền kinh tế ở một mức độ ổn định. Căn cứ vào việc thanhtoán luân chuyển tiền tệ mà hoạch định các chính sách cần thiết. Với ý nghĩa to lớn đó, ở những quốc gia có nền kinh tế phát triển người dân sử dụngthanhtoánkhôngdùngtiềnmặt như là một thói quen văn hoá không thể thiếu được. - Khi ngân hàng tăng được tỷ trọng thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt cũng là lúc ngân hàng thu hút được nhiều hơn nguồn vốn trong xã hội vào ngân hàng. Trên cơ sở nguồn vốn tăng thêm đó ngân hàng sẽ có điều kiện mởrộng cho vay tăng vốn cho nền kinh tế. Như vậy thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt vừa góp phần tăng nhanh vòng quay vốn cho xã hội vừa góp phần tăng cường nhu cầu vốn cho xã hội. Nói tóm lại nó đem lại lợi ích thiết thực cho xã hội tiết giảm chi phí lưu thông tạo điều kiện cho nền kinh tế hoạt động có hiệu quả. 2. Trách nhiệm của các bên tham gia thanhtoánkhôngdùngtiền mặt. * Ngân hàng: + Thực hiện cung cấp các hình thức thanhtoán như séc, thẻ, ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi, thư tín dụng…Để thực hiện công tác thanhtoánkhôngdùngtiền mặt, các ngân hàng phải sử dụng các hình thức thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt được quy định bởi pháp luật và được các trung tâm thanhtoán Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp §inh TuÊn Kiªn - TCDN 42A chấp nhận. Một số hình thức thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt mà ngân hàng thường dùng là: séc, thẻ thanh toán, ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi, thư tín dụng… Khi sử dụng các hình thức thanhtoán này, các ngân hàng phải thực hiện đúng với các yêu cầu về thời gian, thủ tục thanh toán… theo như quy định về thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt đã được các cơ quan có thẩm quyền ban hành. Ngân hàng có trách nhiệm cung cấp các hình thức thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt mà ngân hàng đã cam kết thực hiện theo yêu cầu của khách hàng. + Thực hiện thanhtoán nhanh chóng, chính xác, kịp thời.Khi đã thỏa thuận xong một hợp đồng thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt của khách hàng đối với ngân hàng, ngân hàng phải thực hiện việc thanhtoán cho khách hàng một cách nhanh chóng, kịp thời, an toàn và chính xác. Nếu có sai sót hay chậm trễ vì một lý do nào đó, ngân hàng phải có thông báo bằng văn bản cho khách hàng nói rõ lý do sai sót, chậm trễ đó và đưa ra hướng giải quyết sự chậm trễ và sai sót trên. Ngân hàng phải hoàn toàn chịu trách nhiệm về những sai sót thuộc phạm vi trách nhiệm của mình trong quá trình thực hiện nghiệp vụ thanhtoánthanhtoánkhôngdùngtiền mặt. * Khách hàng trả tiền: + Có đủ số dư trên tài khoản thanh toán, lập các chứng từ thanhtoán (hình thức thanh toán) hợp lệ, hợp pháp. Đối với khác hàng là người trả tiền khi tham gia vào các hình thức thanhtoán nói chung và thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt nói riêng thì trước hết khách hàng phải có tiền, khi thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt thì người trả tiền phải có số dư trên tài khoản thanhtoán của mình tại ngân hàng đảm bảo đủ chi trả cho hợp đồng thanhtoán đó. Bên cạnh đó, khách hàng phải lập các chứng từ thanhtoán một cách đầy đủ, chính xác, hợp lệ, hợp pháp. Trong chứng từ đó phải ghi rõ phương thức thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt được sử dụng, khối lượng thanh toán, thời gian thanh toán, đối tượng được thanh toán… [...]... phục vụ bên trả tiềnđể xin thanhtoán (7): Ngân hàng phục vụ bên trả tiền tất toántài khoản " Đảm bảo thanhtoán TTD " 3.5 Hình thức thanhtoán thẻ ngân hàng Thẻ thanhtoán là một công cụ thanhtoán do ngân hàng phát hành và bán cho khách hàng của mình đểthanhtoántiền hàng hoá, dịch vụ, thanhtoán công nợ hay lĩnh tiềnmặttại các ngân hàng đại lý thanhtoán hay các quầy trả tiềnmặt tự động Ở... người mua, người trả tiền theo đúng quy cách, chất lượng đã thỏa thuận trong hợp đồng 3 Những hình thức thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt hiện hành 3.1 Hình thức thanhtoán bằng séc Séc là một hình thức thanhtoán quan trọng không thể thiếu được trong thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt hiện nay Mặc dù đã ra đời từ rất sớm và ngày càng có nhiều công cụ thanhtoán hiện đại nhưng thanhtoán bằng séc vẫn giữ... cao, do đó thanh toánkhôngdùngtiềnmặtkhông phát triển Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp §inh TuÊn Kiªn - TCDN 42A CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG THANHTOÁNKHÔNGDÙNGTIỀNMẶTTẠINHNO&PTNTBA ĐÌNH 1 Tổng quan về NHNo&PTNTBa Đình 1.1 Quá trình hình thành và phát triển của chi nhánh NHNo&PTNTBa Đình Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội (NHNo&PTNT Hà Nội) ra đời năm 1988, là thành viên của NHNo&PTNT. .. trường kinh tế vĩ môkhông ổn định, một mặt tác động trực tiếp tới thanh toánkhôngdùngtiền mặt, mặt khác ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp §inh TuÊn Kiªn - TCDN 42A chung của ngân hàng từ đó lại tác động gián tiếp tới thanh toánkhôngdùngtiềnmặt Một nền kinh tế phát triển ổn định sẽ là môi trường thuận lợi cho sự phát triển của thanh toánkhôngdùngtiềnmặt Nền kinh tế phát... Séc bảo chi là một loại séc thanhtoán được ngân hàng đảm bảo khả năng chi trả bằng cách trích trước số tiền trên tờ séc từ tài khoản tiền gửi của người trả tiền sang tài khoản " Đảm bảo thanhtoán séc " nhằm đảm bảo khả năng thanhtoán của tờ séc đó Séc bảo chi có phạm vi thanhtoánrộng hơn séc chuyển khoản Ngoài việc sử dụngđểthanhtoán giữa các chủ thể mởtài khoản tại cùng một chi nhánh ngân... hành vi ứng xử của con người, trong đó có việc thanh toán, đều chịu tác động của yếu tố tâm lý Tâm lý lại chịu tác động rất lớn từ môi trường con người sống và làm việc: - Trong một nền sản xuất nhỏ, lạc hậu con người của nó có xu hướng thích tiền mặt, do đó thanh toánkhôngdùngtiềnmặt là không phổ biến, từ đó hạn chế tới thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt của các ngân hàng Ngược lại, trong một nền... ích và tầm quan trọng của việc thanhtoán bằng khôngdùngtiền mặt, do đó thanhtoánkhôngdùngtiềnmặt ở trong trường hợp này rất phát triển - Một nền kinh tế ngầm sôi động sẽ khuyến khích con người sử dụngtiềnmặt nhiều hơn trong thanhtoán vì lý do bí mật và an toàn cá nhân - Thuế đánh quá cao sẽ dẫn tới con người có hành vi trốn thuế, từ đó sinh ra tâm lý thích tiềnmặt - Trình độ dân trí thấp sẽ... ngân hàng không chấp nhận thanhtoán Trong phạm vi 1 ngày làm việc, kể từ khi nhận được biên lai thanh toán, ngân hàng đại lý phải thanhtoán cho người tiếp nhận thanhtoán thẻ Như vậy, ta thấy rằng thanhtoánkhôngdùngtiền mặtvới rất nhiều hình thức, có vị trí và vai trò rất quan trọng đối với nền kinh tế thị trường Vấn đề đặt ra là trong công tác thanhtoán còn một số tồn tại đòi hỏi ta phải xem... ty kinh doanh lớn cũng phát hành thẻ thanhtoánđể thu tiền bán hàng của mình Thẻ thanhtoán có nhiều loại nhưng có một số loại thẻ sau được sử dụng phổ biến: - Thẻ ghi Nợ: Người sử dụng loại thẻ này không phải lưu ký tiền vào tài khoản " Đảm bảo thanhtoán thẻ" Căn cứ đểthanhtoán thẻ là số dư tài khoản tiền gửi của chủ sở hữu thẻ tại ngân hàng và hạn mức thanhtoán tối đa do Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp... hai ngân hàng có tham gia thanhtoán bù trừ trên cùng địa bàn séc bảo chi còn được sử dụngđểthanhtoán giữa khách hàng mởtài khoản tại các chi nhánh trong cùng hệ thống trong phạm vi cả nước - Sơ đồ luân chuyển thanhtoántoán séc bảo chi Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp §inh TuÊn Kiªn - TCDN 42A + Trường hợp hai chủ thể thanhtoánmởtài khoản tại cùng một chi nhánh ngân hàng Người trả tiền 5 2 1 Người thụ hưởng . thức thanh toán không dùng tiền mặt. + Trong thanh toán không dùng tiền mặt, vật trung gian trao đổi không xuất hiện như trong hình thức thanh toán dùng tiền. hình thức thanh toán bằng tiền mặt. Thanh toán không dùng tiền mặt có tác động tích cực đến kinh tế tài chính quốc gia. Thanh toán không dùng tiền mặt là