Giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả công tác huy động vốn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh cầu diễn

Khoá luận tốt nghiệp Thảo Hoàng Thị Lời mở đầu 1.Tính cấp thiết đề tài Trong quốc gia vốn nhân tố chủ yếu cần thiết, phận quan trọng nguồn lực phát triển kinh tế đất nớc Không có vốn thiếu vốn hoạt động sản xuất kinh doanh cá nhân, doanh nghiệp hay quốc gia bị trì trệ phát triển Trớc đây, nguyên nhân dẫn đến tình trạng kinh tế phát triển nớc ta thiếu vốn trầm trọng, nhng thiếu lớn sức huy động vốn, thiếu thị trờng vốn với môi trờng pháp lý phù hợp điều kiện cần thiết để động viên, thu hút nguồn vốn tiềm tàng kinh tế, dân c Vốn nhiều nhng cần phải tìm đợc phơng thức huy động lôi vốn khỏi nơi nắm giữ Quản lý sử dụng tốt số vốn huy động đợc để đáp ứng nhu cầu vốn kinh tế vấn đề đợc nhiều ngời quan tâm, khơi thông dòng vốn nhiệm vụ quan trọng việc hoạch định sách kinh tế Mặt khác, để tồn phát triển, đáp ứng nhu cầu vốn đầu t với tốc độ nhanh, ổn định, hoà nhập vào ph¸t triĨn chung cđa nỊn kinh tÕ thÕ giíi, c¸c NHTM Việt Nam phải quan tâm nhiều đến công tác huy động vốn Đối với quốc gia, vốn đợc huy động từ nhiều nguồn lực khác Nhng nguồn lực tài đợc quan tâm khai thác hàng đầu, đặc biệt lợng tiền mặt nằm rải rác dân c Vì mà vấn đề đặt là: Chúng ta phải biết kết hợp hài hoà nguồn vốn với để tạo động lực mạnh mẽ, làm đòn bẩy phát triển kinh tế đất nớc Đối với hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung NHNo & PTNT nói riêng việc huy động vốn, khai thác sử dụng nguồn vốn quan trọng Huy động vốn điều kiện quan trọng, tiên đảm bảo cho tồn phát triển ngân hàng Chính vai trò quan trọng mà ngân hàng thơng mại tìm kiếm giải pháp hữu hiệu để mở rộng nâng cao chất lợng nguồn vốn, tạo nguồn vốn tăng trởng cao ổn định nhằm góp phần tích cực vào việc mở rộng đầu t tín dụng, đa dạng hoá hoạt động kinh doanh phù hợp với định hớng phát triển ngành nh thực mục tiêu Công nghiệp hoá, đại hoá đất nớc Xuất phát từ yêu cầu đây, kết hợp với trình nghiên cứu, học tập NHNo&PTNT chi nhánh Cầu Diễn, em đà chọn đề tài Giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác huy động vốn ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn chi nhánh Cầu Diễn làm đề tài cho khoá luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng 10A Lớp TC - Khoá luận tốt nghiệp Thảo Hoàng Thị Đề tài đà sâu phân tích, đánh giá thực trạng huy động vốn NHNo & PTNT chi nhánh Cầu Diễn vài năm trở lại Từ đề xuất số giải pháp nhằm mở rộng nâng cao công tác huy động vốn góp phần đáp øng nhu cÇu vèn cho nỊn kinh tÕ nãi chung nhu cầu hoạt động kinh doanh ngành ngân hàng nói riêng Mục đích nghiên cứu - Hệ thống hoá vấn đề nghiệp vụ huy động vốn ngân hàng thơng mại - Phân tÝch thùc tr¹ng ngn vèn cđa NHNo & PTNT chi nhánh Cầu Diễn - Đa giải pháp tạo bớc chuyển biến hoạt động huy động vốn, cải thiện cấu vốn nhằm thực mục tiêu tăng trởng ổn định nguồn vốn NHNo & PTNT chi nhánh Cầu Diễn Đối tợng phạm vi nghiên cứu - Đối tợng nghiên cứu: Những nội dung chđ u cđa nghiƯp vơ huy ®éng vèn cđa NHNo & PTNT chi nhánh Câu Diễn - Phạm vi nghiên cứu: Chỉ giới hạn nghiên cứu nghiệp vụ huy động vốn NHNo & PTNT chi nhánh Cầu Diễn, giải pháp đa giới hạn phạm vi áp dụng NHNo & PTNT chi nhánh Cầu Diễn Phơng pháp nghiên cứu: Khoá luận sử dụng phơng pháp vật biện chứng vật lịch sử, phơng pháp phân tích tổng hợp, thống kê, so sánh Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, nội dung Khoá luận gồm chơng: Chơng 1: Những vấn đề công tác huy động vốn ngân hàng thơng mại Chơng 2: Thực trạng công tác huy động vốn ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn chi nhánh Cầu Diễn Chơng 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng công tác huy động vốn ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn chi nhánh Cầu Diễn Khoa Tài Chính Ngân Hàng 10A Lớp TC - Khoá luận tốt nghiệp Thảo Hoàng Thị Chơng Nguồn vốn công tác huy động vốn hoạt ®éng kinh doanh cđa nhtm 1.1 Ngn vèn vµ vai trò nguồn vốn hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại 1.1.1 Khái niệm nguồn vốn NHTM loại hình doanh nghiệp lâu đời, đặc biệt phức tạp kinh tế Về bản, NHTM TCTD kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, tín dụng, với hoạt động trun thèng lµ nhËn tiỊn gưi, sư dơng sè tiỊn để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán NHTM đời tồn tất yếu khách quan lịch sử phát triển kinh tế, xà hội NHTM đóng vai trò quan trọng, to lớn quốc gia - NHTM giúp doanh nghiệp có đủ vốn để đầu t mở rộng sản xuất kinh doanh, nâng cao hiệu kinh doanh - NHTM góp phần phân bổ hợp lý nguồn lực, tạo điều kiện phát triển cân đối kinh tế - NHTM tạo môi trờng cho viƯc thùc hiƯn chÝnh s¸ch tiỊn tƯ cđa NHTW - NHTM cầu nối cho việc phát triển kinh tế đối ngoại quốc gia Với vai trò quan trọng mình, NHTM hoạt động nhằm thực chức bản: Chức trung gian tín dụng, chức trung gian toán chức tạo tiền NHTM trung gian tài chính, đóng vai trò làm cầu nối kênh dẫn vốn quan trọng ngành, thành phần kinh tế Việc tạo lập, tổ chức quản lý vốn NHTM vấn đề đợc quan tâm hàng đầu không riêng với thân NHTM mà phát triển chung kinh tế Vậy nguồn vốn NHTM ? Nguồn vốn NHTM đợc hiểu toàn nguồn tiền tệ mà ngân hàng tạo lập huy động để đầu t, cho vay thực dịch vụ kinh doanh khác nhằm mục tiêu sinh lời NHTM tạo lập nguồn vốn thông qua hình thức nh huy động vốn, vay, vèn tù cã vµ tõ mét sè nguån vèn khác Trong đó, vốn huy động chiếm tỷ trọng lín kho¶ng 90% tỉng ngn vèn kinh doanh cđa ngân hàng.Thực chất, đại phận vốn ngân hàng phận thu nhập quốc dân tạm thời nhàn rỗi trình sản xuất, phân phối tiêu dùng, mà ngời chủ sở hữu chúng gửi vào ngân hàng để thực mục đích khác Hay nói cách khác, họ chuyển nhợng quyền sử dụng vốn tiền tệ cho ngân hàng để nhận lại khoản thu nhập Khoa Tài Chính Ngân Hàng 10A Lớp TC - Khoá luận tốt nghiệp Thảo Hoàng Thị Nhìn chung vốn chi phối toàn hoạt động định việc thực chức ngân hàng thơng mại 1.1.2 Kết cấu nguồn vốn Vốn vừa mang tính chất tiền đề, vừa vấn đề xuyên suốt trình hình thành phát triển NHTM Mục tiêu tổng quát NHTM an toàn sinh lời kinh doanh Do việc tạo lập nguồn vốn vững chắc, đảm bảo cho phát triển bền vững ngân hàng điều cần thiết Mỗi ngân hàng hoạt động môi trờng, điều kiện cụ thể có nghiệp vụ huy động vốn khác Song nhìn chung NHTM thờng huy động vốn từ số nguồn sau: 1.1.2.1 Vèn chđ së h÷u ( Vèn tù cã ) Vốn chủ sở hữu số vốn thuộc quyền sở hữu NHTM, giá trị tiền tệ mà ngân hàng tạo lập đợc, chiếm tû träng rÊt nhá (kho¶ng 8%) tỉng ngn vèn, nhng lại điều kiện pháp lý bắt buộc thành lập ngân hàng, nguồn vốn có tính chất thờng xuyên ổn định với ba chức quan trọng: chức bảo vệ, chức điều chỉnh, chức hoạt động vốn tự có thiếu hoạt động ngân hàng Thông thờng nguồn vốn lớn hội phát triển hoạt động kinh doanh cao Vốn chủ sở hữu bao gåm: Vèn ®iỊu lƯ; vèn tù cã bỉ sung: quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ, quỹ đầu t phát triển nghiệp vụ, quỹ dự phòng tài chính, khoản chênh lệch đánh giá lại tài sản, chênh lệch tỷ giá theo quy định pháp luật; thặng vốn cổ phần, lợi nhuận để lại * Vốn điều lệ (Vốn tự có bản) Vốn điều lệ nguồn vốn mà NHTM phải có để bắt đầu hoạt động kinh doanh đợc ghi nhận điều lệ hoạt động ngân hàng Tuỳ theo tính chất sở hữu ngân hàng mà nguồn vốn đợc hình thành từ nguồn khác Đối với NHTM Nhà nớc (NHTM quốc doanh ), vốn điều lệ NSNN cấp thành lập đợc bổ sung thêm trình hoạt động Đối với NHTM cổ phần vốn điều lệ cổ đông đóng góp Đối với NHTM liên doanh vốn điều lệ bên tham gia liên doanh góp vốn Vốn điều lệ nhiều hay phụ thuộc quy mô hoạt động kinh doanh mức vốn góp chủ sở hữu ngân hàng song không đợc thấp mức vốn pháp định Trong trình hoạt động ngân hàng tăng thêm vốn điều lệ nhng phải đợc đồng ý NHTW phải công bố công khai số vốn điều lệ Tuy nguồn vốn nµy chØ chiÕm tû träng nhá tỉng ngn vèn kinh doanh ngân hàng nhng có ý nghĩa quan trọng Vốn điều lệ pháp lý thành lập ngân hàng, tiêu quan trọng phản ánh quy mô, lực hoạt động ngân hàng.Vốn ®iỊu lƯ lµ mét bé phËn vèn tù cã, mà vốn tự có lại sở để đảm bảo an toàn, chống đỡ rủi ro cho ngân hàng Vốn tự có sở để thu Khoa Tài Chính Ngân Hàng 10A Lớp TC - Khoá luận tốt nghiệp Thảo Hoàng Thị hút nguồn vốn khác, có ý nghĩa định tới hình thành phát triển ngân hàng * Vốn tự có bổ sung: Để đảm bảo trì phát triển trình hoạt động kinh doanh NHTM đợc trích lập quỹ dự trữ Vốn đợc cấp thêm hay bổ sung từ lợi nhuận, vốn tự có đợc bổ sung từ quỹ phúc lợi, khen thởng, dự phòng rủi ro quỹ thặng d vốn (phần chênh lệch đánh giá lại tài sản mang lại) - Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ: Quỹ đợc trích lập hàng năm theo tỷ lệ định 5% lợi nhuận sau bù lỗ năm trớc nộp thuế thu nhập doanh nghiệp (5% lợi nhuận ròng) Tuy nhiên quỹ đợc lËp cho ®Õn b»ng 50% vèn ®iỊu lƯ thùc có thời điểm trích lập quỹ, tăng cờng số vốn tự có ban đầu - Quỹ dự phòng tài chính: Là quỹ đợc trích lập 10% lợi nhuận sau trừ đI quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ, chia lÃi cho thành viên góp vốn, bù khoản lỗ năm trớc đà hết thời hạn đợc trừ vào lợi nhuận trớc thuế thu nhập doanh nghiệp nhằm để xử lý rủi ro phát sinh Trong thời gian cha đợc sử dụng quỹ đợc coi phần nguồn vốn chủ sở hữu ngân hàng - Quỹ đầu t phát triển nghiệp vụ: Đợc trích lập hàng năm với tỷ lệ 50% lợi nhuận lại lập nên quỹ nhằm trì phát triển nghiệp vụ ngân hàng - Các khoản chênh lệch đánh giá lại tài sản, chênh lệch tỷ giá theo quy định pháp luật Ngân hàng tiến hành đánh giá lại tài sản trờng hợp: + Theo định quan Nhà nớc + Thực chuyển đổi sở hữu, đa dạng hoá hình thức sở hữu + Dùng tài sản để đầu t TCTD, thu hồi tài sản liên doanh chấm dứt hoạt động Khi ngân hàng đáng giá lại tài sản mà phát sinh khoản chênh lệch trờng hợp có khoản chênh lệch tỷ giá theo quy định khoản chênh lệch đợc coi vốn chủ sở hữu ngân hàng - Thặng d vốn cổ phần Thặng d vốn cổ phần khoản chênh lệch giá bán cổ phiếu so với mệnh giá ngân hàng phát hành cổ phiếu bán thị trờng Khoản chênh lệch đợc coi phần nguồn vốn chủ sở hữu ngân hàng - Lợi nhuận để lại Đây phần lợi nhuận mà ngân hàng có đợc sau bù khoản lỗ năm trớc, nộp thuế thu nhập doanh nghiệp theo quy định, trích lập quỹ, phần lại đợc tính vào nguồn vốn chủ sở hữu ngân hàng Vốn chủ sở hữu nói chung vốn điều lệ nói riêng thờng chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn NHTM, song lại giữ vị trí quan trọng Trớc hết Khoa Tài Chính Ngân Hàng 10A Lớp TC - Khoá luận tốt nghiệp Thảo Hoàng Thị điều kiện pháp lý cho đời hoạt động NHTM, tính toán tỷ lệ an toàn kinh doanh ngân hàng Mặt khác, TCTD cạnh tranh mạnh mẽ vốn chủ sở hữu đợc xem nhân tố chịu đựng rủi ro, điều kiện phát triển NHTM Ngoài việc huy động từ vốn chủ sở hữu, NHTM huy động từ nhiều nguồn khác nh: tiền gửi, phát hànhTừ hình thành vốn huy động.Từ hình thành vốn huy động 1.1.2.2 Nguồn vốn huy động Vốn huy động giá trị tiền tệ mà ngân hàng huy động đợc từ lợng vốn tạm thời nhàn rỗi dân c tổ chức kinh tế cá nhân xà hội thông qua trình thực nghiệp vụ tín dụng, toán, nghiệp vụ kinh doanh khác đợc dùng làm vốn để kinh doanh Vốn huy động nguồn vèn chđ u vµ thêng chiÕm tû träng lín nhÊt tổng nguồn vốn ngân hàng, thông thờng 70-80% Nguồn vốn huy động không thuộc sở hữu ngân hàng, nhng ngân hàng có quyền sử dụng tạm thời khoản vốn cho vay khách hàng để hởng lÃi, đồng thời ngân hàng phải trả lÃi cho nguồn vốn huy động dới dạng lÃi st tiỊn gưi, l·i st tr¸i phiÕu, l·i st kú phiếuTừ hình thành vốn huy động.đợc tính số tiền huy động Ngoài ngân hàng phải có trách nhiệm hoàn trả hạn khoản vốn theo thoả thuận ngân hàng khách hàng Nguồn vốn huy động có vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng nguồn vốn dùng cho vay, đầu t qua thu lợi nhuận NHTM hoạt động với phơng châm: “®i vay ®Ĩ cho vay”, ®ã vèn chđ sở hữu lại (thờng chiếm khoảng 10% tổng nguồn vốn) Vậy nghiệp vụ huy động vốn nghiệp vụ đặc tr ng quan trọng NHTM Các NHTM huy động từ đối tợng khác nhau: Các TCKT, tầng lớp dân c, ngân hàng, TCTD khácTừ hình thành vốn huy động.Trong ®ã ngn vèn huy ®éng tõ c¸c doanh nghiƯp, c¸c tầng lớp dân c chủ yếu có tính chất lâu dài Do vậy, để tồn phát triển NHTM phải quan tâm tới hình thức tạo vốn để không ngừng mở rộng phát triển Vốn huy động NHTM dới hình thức tiền (nội tệ ngoại tệ), vàng đợc hình thành từ nhiều phận: Vốn huy động từ tiền gửi tổ chức cá nhân; vay TCTD vµ ngoµi níc; vay NHNN vµ vèn huy động thông qua phát hành giấy tờ có giá a Vốn huy động từ tiền gửi tổ chức cá nhân Nguồn vốn tuỳ thuộc vào nhu cầu gửi tiền khách hàng thoả thuận ngân hàng khách hàng số tiỊn gưi vµ møc l·i st Vèn tiỊn gưi bao gồm nhiều loại khác theo tiêu thức khác Nếu chủ thể tiền gửi bao gåm tiỊn gưi cđa tỉ chøc vµ tiỊn gưi cđa cá nhân Nếu theo mục Khoa Tài Chính Ngân Hàng 10A Lớp TC - Khoá luận tốt nghiệp Thảo Hoàng Thị đích gồm tiền gửi toán tiền gửi tiết kiệm Còn vào hình thức gồm tiền gửi có kỳ hạn tiền gửi không kỳ hạnTừ hình thành vốn huy động Thø nhÊt: TiỊn gưi cã kú h¹n TiỊn gưi cã kỳ hạn loại tiền gửi mà gửi tiền vào ngân hàng có thoả thuận thời hạn ngân hàng khách hàng Về nguyên tắc, ngời gưi tiỊn chØ cã thĨ rót tiỊn theo thêi gian đà thoả thuận Tuy nhiên thực tế, để thu hút tiền gửi ngân hàng cho phép khách hàng đợc rút trớc hạn nhng hởng mức lÃi suất thấp cho khách hàng vay tiền ngân hàng lấy gốc lÃi đến hạn đợc hởng để trả tiền vay cho ngân hàng Tiền gửi có kỳ hạn nguồn vốn mang tính chất ổn định, mục đích ngời gửi tiền chủ yếu kiếm lời, mục đích toán thứ yếu Do vậy, khác với tiền gửi không kỳ hạn yếu tố lÃi suất tác động lớn đến loại tiền gửi Đặc biệt để có nguồn vốn trung, dài hạn, hầu hết NHTM đa biện pháp u đÃi khuyến khích nhằm thu hút nguồn vốn này, cho phép khách hàng rút tiền cần thiết không theo kỳ hạn với mức lÃi suất thích hợp, thực dịch vụ chiết khấu, cung øng mét sè dÞch vơ t vÊn miƠn phÝ, quà tặng khách hàngTừ hình thành vốn huy động.Bên cạnh ngân hàng đa dạng hoá kỳ hạn, đ a nhiều loại kỳ hạn khác nhau: 1tháng, 3tháng, 6tháng, 12thángTừ hình thành vốn huy động.phù hợp với nhu cầu khách hàng song tuân theo nguyên lý thời hạn dài lÃi suất cao TiỊn gưi cã kú h¹n bao gåm tiỊn gưi có kỳ hạn tổ chức kinh tế tiền gưi tiÕt kiƯm cã kú h¹n Thø hai: TiỊn gưi không kỳ hạn Tiền gửi không kỳ hạn tổ chức, cá nhân khoản tiền gửi mà khách hàng gửi vào ngân hàng sở thoả thuận mặt thời hạn Chính mà khách hàng rút lúc để sử dụng ngân hàng có trách nhiệm phải thoả mÃn nhu cầu rút tiền khách hàng Đối với tiền gửi không kỳ hạn, khách hàng chủ động gửi, rút tiền đợc hởng lÃi Hơn có nhu cầu toán khách hàng cã thĨ rót b»ng tiỊn mỈt hc thùc hiƯn nghiệp vụ thu, chi thông qua việc trích chuyển tài khoản với tài khoản khác.Tuy thoả thuận thời hạn nhng có chênh lệch định thời gian số lợng, nên tài khoản tiền gửi không kỳ hạn có số d Vậy ngân hàng huy động số d làm nguồn vốn tín dụng vay Đối với hầu hết khách hàng việc mở tài khoản tiền gửi không kỳ hạn hởng lÃi không vấn đề quan trọng mà trớc tiên để đảm bảo cho đồng vốn an toàn, sử dụng cách nhanh cần thiết Tiền gửi không kỳ hạn bao gồm loại tiền gửi toán tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn Khoa Tài Chính Ngân Hàng 10A Lớp TC - Khoá luận tốt nghiệp Thảo Hoàng Thị b Vốn huy động qua phát hành giấy tờ có giá - Các giấy tờ có giá công cụ nợ ngân hàng phát hành để huy động vốn Vốn huy động qua phát hành giấy tờ có giá việc NHTM phát hành chứng tiền gửi, kỳ phiếu, trái phiếu Trong hình thức huy động vốn NHTM chủ động đứng thu gom vốn xà hội việc phát hành giấy tờ có giá nhng đợc thực toàn hệ thống nguồn vốn không đáp ứng đợc nhu cầu sử dụng vốn có đồng ý thống đốc NHNN Nguồn vốn mà ngân hàng có đợc thông qua nghiệp vụ phát hành giấy tờ có giá có đặc điểm chủ yếu sau: LÃi st cao h¬n so víi l·i st tiỊn gưi tiÕt kiệm tiền gửi ngân hàng kỳ hạn Vốn đợc huy động theo nhu cầu ngân hàng ngân hàng tự chủ mặt hoàn trả Các loại giấy tờ có giá có kỳ hạn khác nhng kỳ hạn dài lÃi suất huy động cao Các giấy tờ có ngân hàng phát hành bao gồm loại sau: - Kỳ phiếu ngân hàng: Việc huy động qua phát hành kỳ phiếu đợc áp dụng theo hình thức: Phát hành theo mệnh giá (ngời mua trả tiền theo mệnh giá kỳ phiếu, đến hạn ngân hàng trả gốc lÃi), phát hành theo mệnh giá thoả thuận (khách hàng mua kỳ phiếu theo giá thoả thuận nhng không thấp mệnh giá nhỏ mà ngân hàng quy định, đến hạn ngân hàng trả gốc lÃi) phát hành theo hình thức chiết khấu (khách hàng mua kỳ phiếu theo số tiền mệnh giá trừ lÃi, đến hạn ngân hàng trả khách hàng số tiền theo mệnh giá) - Trái phiếu ngân hàng: Là chứng có xác nhận khoản nợ ngân hàng trái chủ Trái phiếu ngân hàng thờng có kỳ hạn năm, năm, nămTừ hình thành vốn huy động Huy động vốn qua phát hành cách thức nhanh chóng để tập trung lợng vốn lớn thời gian ngắn Nhng mà trở nên phổ biến, thờng xuyên Bởi lẽ, nhu cầu tập trung vốn lớn thời gian ngắn nên lÃi suất thờng cao so với tiền gửi huy động kỳ hạn Do cách thức huy động đợc thực số trờng hợp cần thiết c Vay từ TCTD nớc NHTM có lúc tạm thời thừa vốn, thiếu vốn, nên ngân hàng phát sinh quan hệ vay mợn lẫn thị trờng liên ngân hàng Các ngân hàng tạm thời d thừa vốn cho ngân hàng khác vay để kiếm lÃi, ngợc lại thiếu hụt vốn vay để đáp ứng nhu cầu chi trả cấp bách Khoa Tài Chính Ngân Hàng 10A Lớp TC - Khoá luận tốt nghiệp Thảo Hoàng Thị ViƯc vay vèn cđa c¸c tỉ chøc tÝn dơng kh¸c tồn dới hình thái điều chuyển vốn chi nhánh hệ thống ngân hàng d Vay NHTW Với chức quan trọng: ngân hàng ngân hàng, ngời cho vay cuối kinh tế, cần thiết NHTM cã thĨ tiÕn hµnh vay vèn cđa NHTW T theo mục đích sử dụng hình thức vay vốn mà vốn vay ngân hàng trung ơng đựoc chia thành: vốn vay ngắn hạn bổ sung, vay để toán vay tái cấp vốn Tuy nhiên quan hệ NHTM NHTW nằm điều tiết sách tiền tệ nên lúc vay vèn cđa NHTW cịng diƠn thn lỵi ViƯc vay vốn NHTW đợc thực thông qua hình thức: cho vay lại theo hồ sơ tín dụng; chiết khấu, tái chiết khấu thơng phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn; cho vay bù đắp thiếu hụt tạm thời toán bù trừTừ hình thành vốn huy động - Vốn vay ngắn hạn bổ sung: hình thức ngân hàng thơng mại xin vay vốn để bổ sung vốn ngắn hạn củ mình, hình thức vay này, NHTM đợc vay hạn mức tín dụng hạn mức tín dụng đà thoả thuận - Vốn vay để toán: Các NHTM vay NHTW nhằm thực công tác toán ngân hàng hay bù đắp thiếu hụt tạm thời toán - Tái cấp vốn: NHTW cho NHTM vay sở chứng từ cã gi¸, bao gåm: + Cho vay t¸i chiÕt khÊu: NHTW nhận chiết khấu giấy tờ có NHTM đà chiết khấu trớc + Cho vay có đảm bảo: hình thức NHTM đem giấy tờ có giá đến NHTW để làm đảm bảo xin vay vốn Căn tổng mệnh giá giấy tờ có giá làm đảm bảo, NHTW cho vay theo tỉ lệ định tuỳ theo quản lý nhà nớc - Vay thông qua hợp đồng mua lại: hình thức vay mà ngân hàng bán công cụ tài cho cá nhân, tổ chức có nhu cầu thời gian định cam kết mua lại hợp đồng đáo hạn - Bán lại hợp đồng tín dụng: tức ngân hàng bán hợp đồng tín dụng ngân hàng giải ngân nhng cha đến hạn thu hồi lÃi, phần gốc, phần gốc lÃi cho tổ chức tín dụng khác, công ty mua nợ Nhìn chung vay vốn TCTD khác NHTW NHTM thờng phải chịu chi phí huy động cao hơn, nhng khoản vốn lại thiếu trình hoạt động NHTM Khoản vốn phát sinh ngân hàng có nhu cầu lớn toán tín dụng Đây khoản vốn nhằm chống đỡ khó khăn vốn cách tạm thời thờng xuyên Cũng từ nguyên nhân chi phí cao nên thờng khoản vèn nµy chØ chiÕm tû träng rÊt nhá tỉng nguồn vốn NHTM 1.1.2.3 Nguồn vốn khác Khoa Tài Chính Ngân Hàng 10A Lớp TC - Khoá luận tốt nghiệp Thảo Hoàng Thị Bên cạnh nguồn vốn nêu trên, trình hoạt động NHTM tạo lập vốn từ nhiều nguồn khác - Vốn toán: Đây số vốn mà ngân hàng có đợc làm trung gian toán nỊn kinh tÕ Vèn to¸n cã thĨ số vốn thời gian đà trích khỏi tài khoản ngời chi trả nhng cha chuyển vào tài khoản ngời thụ hởng phải luân chuyển chứng từ, xử lý chứng từ toán số vốn thời gian khách hàng lu ký ngân hàng ngng cha sử dụng để toán nh séc bảo chi, th tín dụng, thẻ ký quỹTừ hình thành vốn huy động Trong thời đại công nghệ nh nay, công nghệ toán ngân hàng ngày đại nên có nhiều khách hàng mở tài khoản toán qua ngân hàng mà nguồn vốn ngày gia tăng - Vốn uỷ thác: Đây nguồn vốn mà ngân hàng có đợc nhận làm đại lý uỷ thác tổ chức nớc để thực đầu t cho chơng trình, dự án NHTM thực dịch vụ uỷ thác nh uỷ thác cho vay, uỷ thác đầu t, uỷ thác giải ngân, thu hộTừ hình thành vốn huy động Trong thời gian vốn đợc ngân hàng tiếp nhận nhng cha giải ngân hết theo kế hoạch, vốn cho vay đà thu hồi nhng cha đến hạn chuyển lại cho chủ đầu t, ngân hàng có đợc số vốn để kinh doanh Mặt khác thực nghiệp vụ ngân hàng đợc hởng hoa hồng phí - Vốn khác: Khoản nợ cha nộp, lơng cha chi trảTừ hình thành vốn huy động.Phần lớn nguồn trả lÃi, nhiên chi phí để huy động trì nguồn đáng kể Vậy nên thực tế nguồn không lớn Tóm lại: Mỗi loại nguồn vốn NHTM có tầm quan trọng riêng thiếu hoạt động kinh doanh ngân hàng Song nguồn vốn huy động có vai trò đặc biệt quan trọng ngân hàng nói riêng với kinh tế nói chung 1.1.3 Vai trò nguồn vốn huy động 1.1.3.1 Đối với kinh tế Vốn đóng vai trò quan trọng thời kỳ quan trọng giai đoạn công nghiệp hoá, đại hoá diễn nớc phát triển nh Việt nam NHTM chủ thể đáp ứng nhu cầu vốn cho sản suất kinh doanh NHTM đứng huy động nguồn nhàn rỗi tổ chức, cá nhân, thành phần kinh tế Vốn NHTM có số lợng lớn, đợc sử dụng để thực hoạt động cho vay, đầu t, bảo lÃnhTừ hình thành vốn huy động.đáp ứng nhu cầu hoạt động kinh tế với hình thức, quy mô thời hạn khác Chủ thể có vốn sử dụng vốn cách an toàn có hiệu Trong nhu cầu vốn chủ thể lớn vốn tự có họ lại không đảm bảo hoàn toàn nhu cầu Sự cân đợc giải có ngân hàng Nh vốn huy động đà ®ãng gãp tÝch cùc cho sù nghiƯp Khoa Tµi ChÝnh Ngân Hàng 10A Lớp TC -