Nâng cao chất lượng cho vay trung dài hạn tại ngân hàng phát triển nhà đồng bằng sông cửu long chi nhánh hải dương 1

Khóa luận tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Năm 2007, Việt Nam thức nhập tổ chức thương mại giới WTO Sự kiện mở nhiều hội cho kinh tế Việt Nam đem lại khơng khó khăn, thách thức Để hội nhập với kinh tế khu vực giới, kinh tế nước ta phải có bước phát triển mạnh mẽ vững Trước thực trạng đó, doanh nghiệp Việt Nam cần phải mở rộng sản xuất để nâng cao lực cạnh tranh Một tiền đề, sở để doanh nghiệp mở rộng sản xuất, xây dựng sở hạ tầng, đổi cơng nghệ… nguồn vốn trung – dài hạn Các doanh nghiệp huy động nguồn vốn từ nhiều nguồn khác tích lũy, liên doanh, liên kết hay phát hành chứng khoán… nguồn vốn ổn định tạo lợi cho doanh nghiệp nhiều nguồn vốn vay trung – dài hạn từ ngân hàng thương mại Hiện nay, kinh tế tỉnh Hải Dương có bước phát triển hịa chung với phát triển đất nước Rất nhiều cơng trình, nhà máy, khu cơng nghiệp xây dựng, nhu cầu vốn đầu tư ngày nhiều đặc biệt vốn trung – dài hạn Đây điều kiện thuận lợi để NHTM địa bàn tỉnh mở rộng hoạt động cho vay Ngân hàng phát triển nhà đồng sông Cửu Long chi nhánh Hải Dương chi nhánh hệ thống ngân hàng phát triển nhà đồng sông Cửu Long với hoạt động chủ yếu huy động vốn cho vay tổ chức kinh tế cá nhân địa bàn tỉnh Hải Dương Trong thời gian qua, chi nhánh khơng ngừng nỗ lực để mở rộng hoạt động cho vay đặc biệt cho vay trung – dài hạn để giúp doanh nghiệp nâng cấp sở hạ tầng, đổi trang thiết bị, nâng cao khả cạnh tranh Tuy nhiên, mở rộng khơng thơi chưa đủ mà phải nâng cao chất lượng cho vay trung – dài hạn phát huy tốt vai trị Trước biến động khơng ngừng kinh tế cạnh tranh gay gắt Lương Thu Hường Lớp NHE – K10 Khóa luận tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng ngân hàng nay, chi nhánh quan tâm đến chất lượng cho vay trung – dài hạn gặp khơng khó khăn, hạn chế Nhận thức tầm quan trọng vấn đề này, qua thời gian thực tập tìm hiểu thực tế, em lựa chọn đề tài: “ Nâng cao chất lượng cho vay trung – dài hạn ngân hàng phát triển nhà đồng sông Cửu Long chi nhánh Hải Dương” làm đề tài khóa luận Mục đích nghiên cứu Khóa luận tập trung nghiên cứu số vấn đề sau: - Hệ thống hóa vấn đề chung cho vay trung – dài hạn chất lượng cho vay trung – dài hạn NHTM - Phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng cho vay trung – dài hạn ngân hàng MHB – Hải Dương - Đề xuất số giải pháp để nâng cao chất lượng cho vay trung – dài hạn ngân hàng MHB – Hải Dương Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Khóa luận tập trung nghiên cứu hoạt động cho vay trung – dài hạn chất lượng cho vay trung – dài hạn ngân hàng MHB – Hải Dương thời gian từ năm 2008 đến năm 2010 Phương pháp nghiên cứu Khóa luận sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu như: phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử, phương pháp phân tích, so sánh, thống kê… Kết cấu khóa luận Ngồi lời mở đầu kết luận nội dung khóa luận chia làm chương: Chương 1: Những vấn đề cho vay trung – dài hạn chất lượng cho vay trung dài hạn NHTM Chương 2: Thực trạng chất lượng cho vaytrung – dài hạn ngân hàng phát triển nhà đồng sông Cửu Long chi nhánh Hải Dương Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay trung – dài hạn ngân hàng phát triển nhà đồng sông Cửu Long chi nhánh Hải Dương Lương Thu Hường Lớp NHE – K10 Khóa luận tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHO VAY TRUNG – DÀI HẠN VÀ CHÂT LƯỢNG CHO VAY TRUNG – DÀI HẠN CỦA NHTM 1.1 Tổng quan hoạt động NHTM 1.1.1 Khái niệm vai trò NHTM  Khái niệm: NHTM loại hình ngân hàng trung gian, đời, tồn phát triển với phát triển kinh tế hàng hóa Mỗi quốc gia có cách định nghĩa riêng NHTM tùy theo điều kiện phát triển hệ thống tài quốc gia Ở Mỹ, NHTM định nghĩa “ công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài hoạt động ngành công nghiệp dịch vụ tài chính” Cịn theo đạo luật ngân hàng Pháp “ NHTM xí nghiệp hay sở mà nghề nghiệp thường xuyên nhận tiền bạc công chúng hình thức kí thác, hình thức khác sử dụng tài ngun cho họ nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng tài chính” Ở Việt Nam, theo khoản khoản 12 điều luật tổ chức tín dụng ban hành năm 2010 thì: “ NHTM loại hình ngân hàng thực hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định nhằm mục tiêu lợi nhuận” “ hoạt động ngân hàng việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên nghiệp vụ sau đây: nhận tiền gửi, cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán qua tài khoản” Như vậy, từ định nghĩa ta thấy NHTM định chế tài mà đặc trưng cung cấp đa dạng dịch vụ tài với nghiệp vụ nhận tiền gửi, cho vay cung ứng dịch vụ tốn  Vai trị NHTM: Các NHTM có vai trị quan trọng kinh tế Nó khơng đem lại lợi ích cho người dư thừa vốn, người thiếu vốn mà cịn đem lại lợi ích cho kinh tế xã hội Cụ thể: Lương Thu Hường Lớp NHE – K10 Khóa luận tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng  Hoạt động NHTM góp phần giảm bớt chi phí thơng tin chi phí giao dịch cho cá nhân, tổ chức xã hội  Các NHTM đáp ứng đầy đủ, kịp thời yêu cầu người có nhu cầu vốn người dư thừa vốn dựa chun mơn hóa thành thạo nghề nghiệp  Do cạnh tranh đa dạng hóa hoạt động, NHTM thường xuyên thay đổi lãi suất cho phù hợp Điều làm cho nguồn vốn thực tế tài trợ cho hoạt động đầu tư tăng lên mức cao  Các NHTM cịn góp phần thực hiệu dịch vụ tư vấn, môi giới, tài trợ, trợ cấp phòng ngừa rủi ro 1.1.2 Chức NHTM NHTM có đặc trưng thể rõ thơng qua chức sau:  Chức làm thủ quỹ cho xã hội NHTM nhận tiền gửi công chúng, doanh nghiệp tổ chức, giữ tiền, đáp ứng nhu cầu chi rút tiền họ Chức có thời kì sơ khai hoạt động ngân hàng Nó xuất phát từ nhu cầu muốn đảm bảo an toàn cho tài sản mong muốn tích lũy giá trị cơng chúng doanh nghiệp xã hội Ban đầu, ngân hàng người giữ hộ tài sản khách hàng phải trả cho ngân hàng khoản phí Về sau, ngân hàng sử dụng khoản tiền gửi khách hàng vay thay cho việc khách hàng trả thù lao cho ngân hàng ngân hàng lại trả cho khách hàng lợi tức tiền gửi  Chức trung gian toán Ngân hàng làm trung gian tốn thực tốn theo yêu cầu khách hàng trích tiền từ tài khoản tiền gửi họ để toán tiền hàng hóa, dịch vụ nhập vào tài khoản tiền gửi khách hàng tiền thu bán hàng khoản thu khác theo lệnh họ Chức thực dựa sở chức làm thủ quỹ cho xã hội Nó có ý nghĩa quan trọng kinh tế: tiết kiệm chi phí lưu thơng tiền mặt, đảm bảo tốn an tồn, cho phép khách hàng thực toán nhanh Lương Thu Hường Lớp NHE – K10 Khóa luận tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng chóng hiệu từ làm tăng tốc độ lưu thơng hàng hóa, tốc độ luân chuyển vốn hiệu trình tái sản xuất xã hội Khơng vậy, cịn góp phần làm tăng uy tín ngân hàng, qua tạo điều kiện để thu hút vốn tiền gửi  Chức làm trung gian tín dụng Ngân hàng làm trung gian tín dụng “ cầu nối” người có vốn người cần vốn Thơng qua việc thu hút khoản vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi xã hội ngân hàng hình thành nên quỹ cho vay đem cho vay kinh tế Chức thực xuất phát từ đặc điểm tuần hoàn vốn tiền tệ trình tái sản xuất xã hội Với chức này, NHTM hưởng lợi nhuận khoản chênh lệch lãi suất cho vay lãi suất tiền gửi hoa hồng môi giới, đồng thời chức cịn góp phần tạo lợi ích cho tất bên tham gia cho toàn kinh tế Sự kết hợp chức trung gian tín dụng chức trung gian tốn làm cho hệ thống NHTM có khả tạo tiền gửi tốn Thơng qua chức làm trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn huy động vay, số tiền cho vay lại khách hàng sử dụng để mua hàng hóa, toán dịch vụ số dư tài khoản tiền gửi toán họ coi phận tiền giao dịch, họ sử dụng để mua hàng hóa, tốn dịch vụ… Tóm lại, NHTM có chức Các chức có mối quan hệ chặt chẽ, bổ sung, hỗ trợ cho nhau, chức trung gian tín dụng bản, quan trọng nhất, tạo sở cho việc thực chức sau Đồng thời, ngân hàng thực tốt chức thủ quỹ trung gian tốn góp phần làm tăng nguồn vốn tín dụng, mở rộng quy mơ hoạt động ngân hàng 1.1.3 Các hoạt động NHTM  Nhận tiền gửi: NHTM tổ chức kinh doanh tiền tệ, để thực hoạt động ngân hàng cần phải có vốn Nguồn vốn chủ yếu mà ngân hàng huy động từ hoạt động nhận tiền gửi NHTM nhận tiền tổ chức, cá nhân Lương Thu Hường Lớp NHE – K10 Khóa luận tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng hình thức tiền gửi khơng kì hạn, tiền gửi có kì hạn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành chứng tiền gửi, kì phiếu số hình thức khác Hoạt động thực theo ngun tắc có hồn trả đầy đủ gốc lãi cho người gửi theo thỏa thuận  Cấp tín dụng: Cấp tín dụng việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng khoản tiền cam kết cho phép sử dụng khoản tiền theo nguyên tắc có hồn trả Đây hoạt động chủ yếu, quan trọng NHTM Thông qua hoạt động NHTM đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng kinh tế Hoạt động cấp tín dụng NHTM bao gồm nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho th tài chính, bao tốn, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ cấp tín dụng khác  Cung ứng dịch vụ tốn qua tài khoản: Ngồi hoạt động nhận tiền gửi cấp tín dụng, NHTM cịn thực việc cung ứng dịch vụ toán qua tài khoản Đây hoạt động truyền thống NHTM, qua NHTM cung ứng phương tiện toán thực dịch vụ tốn thơng qua tài khoản khách hàng Hoạt động không đem lại thu nhập cho ngân hàng mà cịn giúp khách hàng thực tốn cách nhanh chóng, an tồn, góp phần đẩy nhanh q trình luân chuyển vốn tái sản xuất xã hội 1.2 Hoạt động cho vay trung – dài hạn NHTM 1.2.1 Khái niệm vai trò hoạt động cho vay trung – dài hạn  Khái niệm: Cho vay hình thức cấp tín dụng, bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vô điều kiện gốc lãi cho bên cho vay đến hạn tốn Có nhiều tiêu thức khác để phân loại khoản vay, vào thời hạn cho vay khoản cho vay NHTM chia thành loại:  Cho vay ngắn hạn: loại cho vay có thời hạn đến 12 tháng Lương Thu Hường Lớp NHE – K10 Khóa luận tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng  Cho vay trung hạn: theo quy định NHNN Việt Nam khoản cho vay trung hạn có thời hạn từ 12 tháng đến năm  Cho vay dài hạn: khoản cho vay mà NHNN Việt Nam quy định có thời hạn năm trở lên Như vậy, cho vay trung – dài hạn phận hoạt động cho vay phân theo thời gian Nếu cho vay ngắn hạn có thời hạn đến năm cho vay trung – dài hạn có thời hạn từ năm trở lên Loại hình cho vay thường cung cấp để đáp ứng nhu cầu mua sắm TSCĐ, cải tiến đổi thiết bị, mở rộng sản xuất, xây dựng dự án có quy mơ nhỏ dự án có quy mơ lớn…  Vai trò hoạt động cho vay trung – dài hạn:  Đối với doanh nghiệp: Trong bối cảnh nay, mà kinh tế thường xuyên biến động, hàng hóa sản xuất ngày nhiều, cạnh tranh diễn ngày gay gắt, doanh nghiệp muốn tồn phát triển phải thường xuyên đổi nâng cao chất lượng sản phẩm, mở rộng sản xuất, thực dự án Nhưng doanh nghiệp thực điều họ khơng có lượng vốn đủ lớn Để có vốn doanh nghiệp tích lũy từ hoạt động sản xuất kinh doanh biện pháp phải thời gian dài, doanh nghiệp hội tốt Ngồi việc tích lũy, để huy động vốn doanh nghiệp thường sử dụng hai biện pháp: vay trung – dài hạn từ ngân hàng phát hành chứng khoán Trong nhiều trường hợp, việc vay từ ngân hàng đem lại cho doanh nghiệp nhiều lợi ích phát hành chứng khốn Khi vay vốn từ ngân hàng, doanh nghiệp có điều kiện vay mượn thích hợp cho nhu cầu Khơng vậy, doanh nghiệp cịn linh hoạt việc trả nợ, tốn chi phí đăng kí, bảo lãnh chi phí bán chứng khốn thị trường Mặt khác, khơng phải doanh nghiệp phép phát hành chứng khoán thị trường đặc biệt doanh nghiệp nhỏ, thành lập Như vậy, nói hoạt động cho vay trung – dài hạn NHTM nguồn cung ứng vốn tốt để doanh nghiệp mua sắm TSCĐ, nâng cấp sở hạ tầng, Lương Thu Hường Lớp NHE – K10 Khóa luận tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng mở rộng sản xuất… qua nâng cao khả cạnh tranh giúp doanh nghiệp đứng vững thị trường Khơng giúp doanh nghiệp có vốn để thực dự án khoản cho vay trung – dài hạn cịn buộc doanh nghiệp phải tích lũy, tìm cách nâng cao lực sản xuất để sử dụng hiệu nguồn vốn vay Hơn nữa, sử dụng vốn vay trung – dài hạn doanh nghiệp có mối quan hệ mật thiết với ngân hàng Đây điều kiện thuận lợi cho phát triển doanh nghiệp sau  Đối với NHTM: Hoạt động chủ yếu NHTM huy động vốn vay chủ thể kinh tế Trong mơi trường có cạnh tranh gay gắt ngân hàng nay, để tồn phát triển ngân hàng phải thường xuyên quan tâm đến hoạt động kinh doanh Ngày nay, mà nhu cầu mở rộng sản xuất, đầu tư vào sở hạ tầng doanh nghiệp ngày gia tăng việc mở rộng hoạt động cho vay trung – dài hạn cần thiết để ngân hàng nâng cao khả cạnh tranh, khẳng định vị trí thị trường Cung ứng khoản cho vay trung – dài hạn giúp NHTM tăng lợi nhuận Lợi nhuận mà ngân hàng có từ khoản cho vay trung – dài hạn cao nhiều so với khoản cho vay ngắn hạn Điều khoản cho vay trung – dài hạn mà ngân hàng cung ứng cho doanh nghiệp khoản cho vay lớn thời gian dài nên mức lãi suất cao cho vay ngắn hạn  Đối với kinh tế: Hoạt động cho vay trung – dài hạn tập trung thu hút nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi kinh tế cung ứng trở lại kinh tế lượng vốn đủ lớn để đáp ứng nhu cầu vốn, phục vụ cho tăng trưởng kinh tế Các doanh nghiệp có vốn đầu tư vào sản xuất, nâng cấp sở hạ tầng, thực dự án từ làm đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ, tạo tiền đề vật chất cho xã hội góp phần tăng cường kim ngạch xuất Nếu hoạt động cho vay trung – dài hạn thực cách hiệu tác động tới lĩnh vực kinh tế trị - xã hội, qua góp phần phát triển kinh tế chiều rộng lẫn chiều sâu Lương Thu Hường Lớp NHE – K10 Khóa luận tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng Thông qua hoạt động cho vay trung – dài hạn, ngân hàng điều hòa cung cầu vốn kinh tế đầu tư theo trọng điểm ngành Điều góp phần hình thành cấu kinh tế hợp lý theo hướng CNH – HĐH_ mục tiêu mà đất nước ta hướng tới Không vậy, cho vay trung – dài hạn cịn góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm ổn định trật tự xã hội Cho vay trung – dài hạn đầu tư vào lĩnh vực mới, giúp doanh nghiệp mở rộng quy mơ hoạt động Chính điều đem lại hội nghề nghiệp cho người lao động Số lượng sản phẩm sản xuất nhiều làm tăng sản lượng tiêu thụ Đây nguồn làm tăng thu nhập cho người lao động góp phần ổn định đời sống cho họ Như vậy, hoạt động cho vay trung – dài hạn có vai trị to lớn doanh nghiệp, ngân hàng kinh tế Vì vậy, NHTM khơng có nhiệm vụ mở rộng hoạt động mà phải nâng cao hiệu chất lượng để phát huy vai trị tích cực, tránh gây lãng phí 1.2.2 Nội dung nghiệp vụ cho vay trung – dài hạn NHTM:  Mục đích cho vay trung – dài hạn: Khác với cho vay ngắn hạn, khoản cho vay trung – dài hạn NHTM cung ứng với mục đích đầu tư vào dự án có thời gian tương đối dài đầu tư vào TSCĐ, xây dựng sở vật chất, nhà xưởng, thành lập doanh nghiệp mua lại doanh nghiệp hoạt động  Nguyên tắc vay vốn: NHTM cho doanh nghiệp vay vốn trung – dài hạn dựa nguyên tắc sau:  Sử dụng vốn mục đích thỏa thuận hợp đồng cho vay  Phải hoàn trả tiền gốc tiền lãi vay hạn thỏa thuận hợp đồng cho vay  Điều kiện cho vay: Để vay vốn, doanh nghiệp cần phải lập hồ sơ vay vốn gửi tới ngân hàng Hồ sơ vay vốn doanh nghiệp bao gồm: giấy đề nghị vay vốn, tài liệu chứng minh lực pháp lý, tài liệu thuyết minh vay vốn dự án đầu Lương Thu Hường Lớp NHE – K10 Khóa luận tốt nghiệp 10 Học Viện Ngân Hàng tư, thiết kế kỹ thuật, tổng dự toán, định phê duyệt, hiệu dự án, báo cáo tài chính, hợp đồng cầm cố, chấp… Ngân hàng xem xét định cho vay doanh nghiệp có đầy đủ điều kiện quy định điều định 1627/2001/QĐ-NHNN Các điều kiện bao gồm:  Có lực pháp luật dân sư, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật  Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp  Có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết  Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi có hiệu  Thực quy định bảo đảm tiền vay theo quy định Chính phủ hướng dẫn NHNN Việt Nam  Nguồn vốn vay trung – dài hạn: Nguồn vốn ngân hàng sử dụng vay trung – dài hạn bao gồm:  Vốn tự có: NHTM sử dụng vốn góp vốn tích lũy q trình kinh doanh vay trung – dài hạn Các ngân hàng có nguồn vốn tự có lớn chiếm ưu ngân hàng khác cho vay trung – dài hạn  Nguồn vốn huy động trung – dài hạn từ kinh tế: NHTM huy động nguồn vốn hình thức phát hành trái phiếu dài hạn nhận tiền gửi trung – dài hạn từ công chúng  Nguồn vốn vay nợ từ nước  Vốn nhận ủy thác tài trợ vay theo chương trình, dự án đầu tư Nhà nước, tổ chức kinh tế - tài nước  Đối tượng cho vay trung – dài hạn: Vì cho vay trung – dài hạn nhằm phục vụ nhu cầu mở rộng sản xuất, đầu tư vào dự án nên đối tượng tất chi phí để khách hàng thực dự án sản xuất kinh doanh như: giá trị vật tư, máy móc, thiết bị, chi phí nhân cơng…  Thời hạn cho vay: Lương Thu Hường Lớp NHE – K10