Một số giải pháp nhằm hoàn thiện nghiệp vụ bảo lãnh tại ngân hàng tmcp bắc á chi nhánh thăng long

Chuyên đề tốt nghiệp Ngân hàng Lời mở đầu Học viện Từ sau đổi hệ thống ngân hàng Việt Nam (1998) đến nay, Ngân hàng thơng mại Việt nam đà có đợc bớc phát triển đáng kể, trở thành kênh dẫn vốn quan trọng cho kinh tế đất nớc Các nghiệp vụ ngân hàng ngày phát triển đa dạng phong phú Cùng với phát triển toàn hệ thống, Ngân hàng TMCP Bắc - chi nhánh Thăng Long đà tranh thủ hội nỗ lực chủ quan vơn lên để đủ sức đơng đầu với thách thức mới, nắm bắt vận hội mới, tạo nên bớc tiến bật Trong đó, phải kể ®Õn sù ph¸t triĨn theo híng tÝch cùc cđa nghiƯp vụ bảo lÃnh ngân hàng - hoạt động đà bớc đáp ứng đợc yêu cầu kinh tế trình thực đờng lối mở cửa vµ héi nhËp vµo nỊn kinh tÕ thÕ giíi Tuy nhiên bảo lÃnh nghiệp vụ phức tạp, đòi hỏi phải tuân thủ tập quán thông lệ quốc tế Việt Nam, bảo lÃnh nghiệp vụ nên phát triển khởi sắc bảo lÃnh thời gian qua nhỏ bé so với đòi hỏi bách kinh tế Do vây, mục tiêu, định hớng quan trọng ngành ngân hàng nói chung Ngân hàng TMCP Bắc - chi nhánh Thăng Long nói riêng thời gian tới phải hoàn thiện phát triển nghiệp vụ này, tạo cho bảo lÃnh vị vững phát huy cao độ tính hữu dụng Xuất phát từ nhận thức trên, qua thời gian thực tập Ngân hàng TMCP Bắc - chi nhánh Thăng Long, với việc nghiên cứu lý luận tình hình thực tế, em đà Đinh Quý Sơn Lớp NHK- K9 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng mạnh dạn chọn đề tài Một số giải pháp nhằm hoàn thiện nghiệp vụ bảo lÃnh Ngân hàng TMCP Bắc - chi nhánh Thăng Long Ngoài lời mở đầu, kết luận, phụ lục tham khảo, chuyên đề đợc tình bày theo kết cấu: Chơng I: Những vấn đề bảo lÃnh ngân hàng Chơng II: Thực trạng hoạt động bảo lÃnh Ngân hàng TMCP Bắc - chi nhánh Thăng Long Chơng III: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện nghiệp vụ bảo lÃnh Ngân hàng TMCP Bắc - chi nhánh Thăng Long Để hoàn thành đợc chuyên đề này, nỗ lực thân, em nhận đợc giúp đỡ tõ nhiỊu phÝa: - Sù híng dÉn nhiƯt t×nh, ý kiến đóng góp quý báu cô giáo - Thạc sỹ Phan Thị Hoàng Yến - Học Viện Ngân Hàng - Sự quan tâm giúp đỡ nhiệt tình Ban Giám đốc Chi nhánh, anh chị Phòng Tín Dụng Ngân hàng TMCP Bắc - chi nhánh Thăng Long Và em mong nhận đợc đóng góp ý kiến quý báu thầy cô bạn bè cho chuyên đề Em xin chân thành cảm ơn Đinh Quý Sơn Lớp NHK- K9 Chuyên đề tốt nghiệp Ngân hàng Học viện Chơng I Những vấn đề bảo lÃnh Ngân hàng 1.1 Bảo lÃnh Ngân hàng Thơng mại, chức vai trò bảo lÃnh Ngân hàng 1.1.1 Khái niệm Bảo lÃnh ngân hàng Bảo lÃnh khái niệm có từ xa xa xà hội loài ngời Cho đến nay, bảo lÃnh tồn mà phát triển phong phú bao trùm lên lĩnh vực ®êi sèng kinh tÕ - chÝnh trÞ - x· héi quốc gia Vậy bảo lÃnh gì? Bảo lÃnh nhận cam kết ngời nhận bảo lÃnh thực đầy đủ quyền lợi nghĩa vụ ngời xin bảo lÃnh không thực cam kết ngời thụ hởng bảo lÃnh Bảo lÃnh cần thiết hai bên tham gia vào mét mèi quan hƯ kinh tÕ, chÝnh trÞ hay x· hội cha tín nhiệm nhau, bảo lÃnh cầu nối hai bên, đa họ đến quan ®iĨm thèng nhÊt XÐt ph¹m vi chung cđa x· hội bảo lÃnh đa dạng Riêng bảo lÃnh ngân hàng bắt đầu đợc sử dụng rộng rÃi từ đầu thập niên 70 Sự phát triển nhanh chóng nớc sản xuất dầu hoả Trung Đông thời gian đà cho phép họ mở rộng quan hệ ngoại thơng, tham gia ký kết nhiều hợp đồng lớn với đối tác Phơng Tây dự án lớn nh cải thiện sở hạ tầng, công trình công cộng, dự án công, nông nghiệp quốc phòng Do đó, nói khu vực phát sinh hoạt động bảo lÃnh ngân hàng Với phát triển thơng mại quốc tế, giao dịch ngày mang tính toàn cầu Tầm cỡ phức Đinh Quý Sơn Lớp NHK- K9 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng tạp giao dịch đòi hỏi động lực thúc đẩy phát triển bảo lÃnh ngân hàng Bảo lÃnh ngân hàng cam kết ngân hàng dới hình thức th bảo lÃnh vỊ viƯc thùc hiƯn nghÜa vơ tµi chÝnh thay cho khách hàng ngân hàng khách hàng không thực đầy đủ nghĩa vụ đà thoả thuận với bên yêu cầu bảo lÃnh, đợc quy định cụ thể th bảo lÃnh ngân hàng 1.1.2.Sự phát triển bảo lÃnh ngân hàng Bảo lÃnh ngân hàng đời phát triển vào đầu thập niên 70 kỷ trớc.So với sản phẩm ngân hàng khác, mẻ Song phát triển mạnh mẽ, trở thành nguồn thu quan trọng cho ngân hàng giới Cùng với tín dụng chứng từ, bảo lÃnh loại hình giao dịch thông dụng phổ biến hoạt động ngân hàng giới Bảo lÃnh ngân hàng đợc sử dụng mạnh mẽ giới đạt đợc doanh số kỷ lục.Chỉ riêng Hà Lan, doanh số loại bảo lÃnh ngân hàng Hà Lan phát hành năm 1990 15,267 tỷ USD Con số tăng lên vào năm 53,217 tỷ USD vào năm 2000 Còn theo Uỷ ban soạn thảo Điều khoản sửa đổi Luật thơng mại Hoa Kỳ: Đến cuối 2005 số tiền bảo lÃnh hiệu lực ngân hàng Hoa Kỳ lên tới 1.500 tỷ USD bảo lÃnh khách hàng Mỹ 850 tỷ Trị giá loại bảo lÃnh lên tới hàng chục triệu ,thậm chí hàng trăm triệu USD Bảo lÃnh ngân hàng đợc phát triển hình thức Đinh Quý Sơn Lớp NHK- K9 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng sử dụng Thoạt đầu loại bảo lÃnh có điều kiện đợc thị trờng Mỹ, với loại nh bảo lÃnh bổ xung , bảo lÃnh tiền bảo chứng Tuy nhiên ,loại bảo lÃnh đợc sử dụng nhiều bảo lÃnh toán theo yêu cầu hay bảo lÃnh vô điều kiện Hiện bảo lÃnh ngân hàng giới phát triển rộng rÃi nhiều lĩnh vực Có thể chắn thơng vụ lớn với nớc dạng bảo lÃnh kèm Bảo lÃnh đởc sử dụng rộng rÃi trị trờng nội địa tính đa dạng động Bảo lÃnh không hỗ trợ cho hợp đồng thơng mại mà giao dịch phi thơng mại, tài chính, phi tài nh: bảo lÃnh toán, hoàn trả tiền ứng trớc, thực hợp đồng, bảo lÃnh thuế quan Còn Việt Nam, bảo lÃnh ngân hàng xuất từ năm 1990 Và nay, đờng phát triển để hội nhập với giới Hoàn thiện quy trình ,tăng trởng doanh số , đồng chế pháp luật điều cần thiết để bảo lÃnh trở thành dịch vụ ngân hàng quan trọng 1.1.3 Chức bảo lÃnh ngân hàng: 1.1.3.1 Bảo lÃnh đợc dùng nh công cụ bảo đảm : Chức quan trọng bảo lÃnh cung cấp cho ngời thụ hởng bảo lÃnh bảo đảm chắn với quyền lợi họ Mục đích bảo lÃnh cung cấp cho ngời thụ hởng khoản bồi hoàn tài cho thiệt hại hành vi vi phạm hợp đồng ngời xin bảo lÃnh gây Đinh Quý Sơn Lớp NHK- K9 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Mặc dù thực tế, đòi hỏi phải có hoạt động bảo lÃnh, ngời nhận bảo lÃnh hoàn toàn không mong đợi bên đợc bảo lÃnh vi phạm hợp đồng để đợc bồi hoàn từ bên bảo lÃnh Họ coi công cụ có tính chất đảm bảo an toàn cho có biến cố vi phạm hợp đồng bên đợc bảo lÃnh 1.1.3.2 Bảo lÃnh đợc dùng nh công cụ tài trợ: Nhu cầu vốn vấn ®Ị cÇn thiÕt ®èi víi mäi chđ thĨ tham gia vào hoạt động kinh tế đặc biệt hợp đồng xây dựng hợp đồng mua bán có giá trị lớn, thời gian thực kéo dài vấn đề tìm nguồn tài trợ trở nên xúc đặc biệt điều kiện công ty khó tiếp cận đợc với nguồn vốn vay từ tổ chức tín dụng Ngân hàng chấp nhận phát hành bảo lÃnh cho công ty xây dựng phơng thức tài trợ Ngân hàng phát hành cam kết bảo lÃnh cho công ty xây dựng để toán cho ngời thụ hởng trờng hợp công ty xây dựng vi phạm nghĩa vụ quy định bảo lÃnh Rõ ràng ngân hàng không đứng cho vay mà tài trợ danh nghĩa để nhà thầu (công ty xây dựng) nhận đợc vốn ứng trớc chủ thầu, giải khó khăn vốn Đó minh chứng cho vai trò tài trợ bảo lÃnh ngân hàng Đây chức khác so với bảo hiểm bảo lÃnh ngời hởng lợi bên ký kết hợp đồng thơng mại với bên xin mở bảo lÃnh, bảo hiểm ngời hởng lợi ngời mua bảo hiểm 1.1.3.3 Bảo lÃnh đợc dùng nh công cụ đôn đốc hoàn Đinh Quý Sơn Lớp NHK- K9 Chuyên đề tốt nghiệp Ngân hàng thành hợp đồng: Học viện Đối với bảo lÃnh ngân hàng việc toán đợc thực dựa vi phạm hợp đồng bên đợc bảo lÃnh Trong suốt thời hạn hiệu lực bảo lÃnh, ngời thụ hởng có quyền yêu cầu ngân hàng phát hành toán bảo lÃnh nh ngời đợc bảo lÃnh vi phạm hợp đồng Do đó, ngân hàng phải theo dõi kiểm tra giám sát đôn đốc việc thực hợp đồng bên đợc bảo lÃnh Ngời đợc bảo lÃnh bị áp lực cho việc bồi hoàn bảo lÃnh Nh vậy, bảo lÃnh có chức đôn đốc ngời đợc bảo lÃnh thực hoàn tất hợp đồng đà ký kết Điều làm tăng thêm tính bảo đảm cho ngời thụ hởng có mối liên quan chặt chẽ chức bảo đảm chức đôn đốc hoàn thành hợp đồng Mặc dù vậy, ký kết hợp đồng thụ hởng bảo lÃnh, ngời thụ hởng mong muốn ngời đợc bảo lÃnh thực hợp đồng không mong chờ khoản bồi hoàn tài từ bảo lÃnh 1.1.3.4 Bảo lÃnh có chức công cụ đánh giá: Bất kỳ ngân hàng trớc phát hành th bảo lÃnh cần phải kiểm tra cách toàn diện bên đợc bảo lÃnh nh : Khả tài chính, uy tín, khả thực hợp đồng Mà vấn đề mà bên thụ hởng khả thực Vì điều giúp cho bên nhận bảo lÃnh đánh giá tốt đối tác mình, phục vụ cho mối quan hệ hai bên 1.1.4 Vai trò bảo lÃnh ngân hàng: Hiện bảo lÃnh đà phát triển rộng rÃi hầu hết lĩnh vực Có thể khẳng định thơng vụ có giá Đinh Quý Sơn Lớp NHK- K9 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng trị lớn mặt tài phức tạp mặt kỹ thuật, đặc biệt có đối tác nớc tham gia hình thức bảo lÃnh hình thức bảo lÃnh kèm Bảo lÃnh không hỗ trợ cho hợp đồng thơng mại mà giao dịch phi thơng mại, tài nh phi tài Bảo lÃnh không hoạt động tạo phát triển ngân hàng mà có vai trò quan trọng doanh nghiệp nói riêng với tất kinh tế nói chung 1.1.4.1 Đối với doanh nghiệp: Thúc đẩy cạnh tranh, mở rộng phát triển sản xuất kinh doanh - Với bên hởng bảo lÃnh: Bảo lÃnh Ngân hàng giúp doanh nghiệp thực tốt, yên tâm ký kết thực hợp đồng mà không tốn nhiều thời gian chi phí Mặt khác bảo lÃnh ngân hàng giúp cho doanh nghiệp chọn đợc bạn hàng tốt giảm rủi ro kinh doanh Hơn có rủi ro xảy ra, bên nhận bảo lÃnh đợc đảm bảo bù đắp thiệt hại đối tác vi phạm hợp đồng cách nhanh chóng thuận lợi để tiếp tục hoạt động kinh doanh - Với bên đợc bảo lÃnh: Bảo lÃnh ngân hàng giúp doanh nghiệp ký kết thực hợp đồng cha đủ uy tín lòng tin bên đối tác Bảo lÃnh giúp doanh nghiệp nhận đợc nguồn tài trợ từ đối tác (đối với bảo lÃnh tiền ứng trớc), từ tổ chức tín dụng khác (bảo lÃnh vay vốn), lúc giúp doanh nghiệp có đủ khả tài để thực hợp đồng, tham gia giao dịch ký kết hợp đồng Đinh Quý Sơn Lớp NHK- K9 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Với chức đôn đốc hoàn thành hợp đồng bảo lÃnh thúc đẩy doanh nghiệp làm ăn nghiêm túc hơn, có trách nhiệm thực hợp đồng quy định Mặt khác doanh nghiệp đợc Ngân hàng bảo lÃnh phải chịu phí bảo lÃnh, khoản chi phí doanh nghiệp đòi hỏi doanh nghiệp phải có biện pháp nâng cao hiệu sử dụng đồng vốn cách tối đa từ nâng cao hiệu hoạt động chung Doanh nghiệp, tăng khả cạnh tranh doanh nghiệp 1.1.4.2 Đối với Ngân hàng: Trớc hết ngân hàng bảo lÃnh dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cho kinh tế Đồng thời bảo lÃnh đem lại lợi ích trực tiếp cho ngân hàng thông qua phí bảo lÃnh Phí bảo lÃnh đóng góp vào lợi nhuận ngân hàng khoản không nhỏ, chiếm tỷ lệ lớn tổng phí dịch vụ ngân hàng Một u điểm bảo lÃnh ngân hàng chi phí huy động nh cho vay, không chi phí hội cho mục đích kinh doanh khác thực bảo lÃnh cho khách hàng chắn thu đợc phí bảo lÃnh Ngoài việc đem lại khoản thu nhập nghiệp vụ bảo lÃnh ngân hàng góp phần không nhỏ việc mở rộng quan hệ ngân hàng với khách hàng Sự đời nghiệp vụ bảo lÃnh ngân hàng đà hoàn thiện khả đáp ứng nhu cầu khách hàng, đa dạng hoá hoạt động kinh doanh nh gia tăng nguồn vốn thông qua việc mở rộng quan hệ toán, tài khoản giao dịch Nghiệp vụ bảo lÃnh hỗ trợ hình thức toán ngân hàng nh Đinh Quý Sơn Lớp NHK- K9 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng toán quốc tế (bảo lÃnh hối phiếu, bảo lÃnh L/C trả chậm) Bảo lÃnh nâng cao uy tín tăng cờng quan hệ ngân hàng thị trờng đặc biệt thị trờng quốc tế Thông qua bảo lÃnh ngân hàng tạo đợc mạnh, uy tín giúp tăng khách hàng lợi nhuận 1.1.4.3 Đối với kinh tế: Hoạt động bảo lÃnh ngân hàng tạo điều kiện thúc đẩy sản xuất, hỗ trợ cho ngành kinh tế mũi nhọn, khu vực trọng điểm phát triển ngành kinh tế phát triển Thông qua sách ngân hàng: Mở rộng bảo lÃnh cho vay vốn nớc ngoài, hạn mức bảo lÃnh, tăng lực sản xuất, khuyến khích ngành phát triển, gia tăng đầu t vào lĩnh vực then chốt kinh tế Ngợc lại với ngành hạn chế, ngân hàng có sách bảo lÃnh khắt khe, góp phần làm cân đối cấu kinh tế Bảo lÃnh ngân hàng có vai trò nh chất xúc tác hợp đồng kinh tế Nhờ có bảo lÃnh mà bên yên tâm ký kết có trách nhiệm với hợp đồng đà ký kết Bảo lÃnh ngân hàng có vai trò quan trọng việc đáp ứng nhu cầu vốn cho chủ thể kinh tế Các đơn vị kinh tế dễ dàng vịêc tìm kiếm nguồn vốn rẻ nớc có đợc bảo lÃnh ngân hàng Điều có ý nghĩa đặc biệt quan trọng kinh tế Việt Nam thời buổi hội nhập Bảo lÃnh giúp tạo dựng uy tÝn cho c¸c Doanh nghiƯp ViƯt Nam, gióp cho doanh nghiệp mở rộng thị trờng nớc Đinh Q S¬n Líp NHK- K9