Giai phap han che rui ro tin dung doi voi khu vuc 127114

Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Ngọc Hà Lời mở đầu i i Tín dụng Ngân hàng đợc coi đòn bẩy quan trọng cho kinh tế, nguồn vốn quan trọng, chủ động để phát triển kinh tế nớc Tuy nhiên, nghiệp vụ tín dụng ý nghĩa với kinh tế mà nghiệp vụ hàng đầu, có ý nghĩa quan trọng, định tồn phát triển Ngân hàng Cũng nh hoạt động kinh doanh khác, hoạt động tín dụng chứa đựng rủi ro Do đặc thù kinh doanh tín dụng Ngân hàng kinh doanh chủ yếu dựa tiền ngời khác, kinh doanh qua tay ngời khác nên rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng cao rủi ro doanh nghiệp vừa phụ thuộc vào kết kinh doanh Ngân hàng vừa phụ thuộc vào kết kinh doanh doanh nghiƯp Do vËy, rđi ro kinh doanh dÞch vơ Ngân hàng điều khó tránh khỏi mà chủ yếu rủi ro tín dụng khu vực kinh tế quốc doanh Thời gian gần rủi ro tín dụng khu vực vấn ®Ị nỉi cém ®ang thu hót sù quan t©m cđa cấp lÃnh đạo ngành Ngân hàng tiềm khu vực kinh tế quốc doanh to lớn nhng cha đợc phát huy Hơn rủi ro xảy Ngân hàng nói chung rủi ro tín dụng nói riêng nguy hiểm nhiều lần so với rủi ro ngành kinh doanh khác Hậu dễ lan truyền hệ thống Ngân hàng, gây vụ hoảng loạn sụp đổ hàng loạt Ngân hàng loạt hậu nghiêm trọng khác mặt kinh tế, xà hội đặc biệt lòng tin ngời dân vào lÃnh đạo Chính phủ bị suy giảm Ta thấy đợc phần hậu rủi ro Ngân hàng qua vụ đổ vỡ hàng loạt gần 500 quỹ tín dụng đô thị hàng nghìn hợp tác xà tín dụng nông thôn nớc ta năm 1989-1990, hay sù sơp ®ỉ cđa hƯ thèng q tÝn dơng ë Anbani i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Với Ngân hàng thơng mại ViƯt Nam hiƯn nay, rđi ro tÝn dơng ®èi víi khu vực kinh tế quốc doanh vấn đề làm đau đầu nhà quản trị Ngân hàng Sự gia tăng khoản nợ hạn, nợ khó đòi, thất thoát vốn tín dụng bị lừa đảo, chiếm dụng.đÃ.đà làm rung động hệ thống Ngân hàng thơng mại cổ phần đẩy không Ngân hàng kể Ngân hàng quốc doanh vào trạng thái co cụm không dám cho vay Nhng đà cho vay phải chấp nhận rủi ro Trong kinh doanh Ngân hàng vậy, đến Ngân hàng hoạt động hiệu việc tồn khoản nợ hạn, nợ khó đòi i i i i i i i i i i i i i i i i Tµi chÝnh doanh nghiƯp 41B i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Ngọc Hà .đà xảy nhng mức độ thấp thấp Chính vậy, vấn đề đặt cho Ngân hàng thơng mại Việt Nam cần chấp nhận rủi ro tìm biện pháp giảm thiểu đến mức thấp có thể, để sở nâng cao hiệu kinh doanh, tăng lợi nhuận góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển Nhận thấy tính cấp thiÕt cđa vÊn ®Ị, sau mét thêi gian thùc tËp Ngân hàng thơng mại cổ phần Hàng hải- Chi nhánh Hà nội, dới hớng dẫn Cô giáo PGS, TS Nguyễn Thị Bất em đà chọn đề tài nghiên cứu: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng khu vực kinh tế quốc doanh (Nghiên cứu Ngân hàng thơng mại cổ phần Hàng hải Chi nhánh Hà nội) i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Bài luận văn đợc chia làm chơng: i i i i i i i Chơng 1: Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thơng mại khu vực kinh tế quốc doanh Chơng 2: Thực trạng rủi ro tín dụng khu vực kinh tế quốc doanh Ngân hàng thơng mại cổ phần Hàng hải- Chi nhánh Hà nội Chơng 3: Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng khu vực kinh tế quốc doanh Ngân hàng thơng mại cổ phần Hàng hải- Hà nội i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Ch¬ng i Rđi ro tÝn dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thơng mại khu vực Kinh tế quốc doanh i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 1.1 hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng i i i i i i i i i i i i i i i 1.1.1 TÝnh tÊt u kh¸ch quan cđa hoạt động kinh doanh Ngân hàng Ngân hàng thơng mại (NHTM) phận tách khỏi đời sống xà hội, sản phẩm đặc biệt kinh tế thị trờng Sự đời phát triển Ngân hàng thơng mại dựa sở lu thông hàng hóa phải trải qua trình phát triển lâu dài loài ngời Quan niệm Ngân hàng thay đổi theo thời gian, theo biến đổi kinh tế Song khái quát chung đợc ghi pháp lệnh Ngân hàng ngày 23/05/1990 Hội đồng Nhà nớc (Điều I, khoản 1): Ngân hàng mét tỉ chøc kinh doanh lÜnh vùc tiỊn tƯ mà hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Tµi chÝnh doanh nghiƯp 41B i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Ngọc Hà hoàn trả sử dụng số tiỊn ®ã ®Ĩ cho vay, thùc hiƯn nhiƯm vơ chiÕt khấu làm phơng tiện toán Ngân hàng thơng mại giống nh tổ chức kinh doanh khác hoạt động mục đích thu lợi nhuận nhng tổ chức kinh doanh đặc biệt đối tợng Ngân hàng tiền tệ Trong hoạt động tín dụng đặc trng chủ yếu Hơn nữa, tổ chức lại có vai trò to lớn việc tạo vốn điều hoà vốn kinh tế Khoản 10, điều 20, luật tổ chức tín dụng, hoạt động tín dụng đợc định nghĩa nh sau: Hoạt động tín dụng việc tổ chức tín dơng sư dơng ngn vèn tù cã, ngn vèn huy động để thoả thuận cấp tín dụng cho khách hàng với nguyên tắc có hoàn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu cho thuê tài sản, bảo lÃnh ngân hàng nghiệp vụ khác.đà Hoạt động Ngân hàng nh hoạt động tín dụng ngân hàng công cụ quan trọng thiếu sản xuất kinh tế thị trờng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 1.1.2 Hoạt động kinh doanh Ngân hàng kinh tế thị trêng i i i i i i i i i i i i i Trong nỊn kinh tÕ thÞ trêng, ngân hàng thơng mại thể thông qua hoạt động sau: 1.1.2.1 Huy động tiền gửi doanh nghiệp cá nhân Đây nghiệp vụ bản, chủ yếu ngân hàng thơng mại mà qua nghiệp vụ này, ngân hàng thơng mại đà thực chức tạo tiền Ngân hàng thơng mại huy động vốn nhàn rỗi x· héi b»ng c¸ch nhËn tiỊn gØ cđa c¸c doanh nghiệp cá nhân thông qua hình thức: tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi không kỳ hạn tiền gửi tiết kiệm Ngoài ra, cần thêm vốn, ngân hàng huy động cách phát hành chứng tiền gửi, trái khoán ngân hàng, hay vay vốn ngân hàng trung ơng tổ chức tín dụng khác Tuy nhiên, ngân hàng thơng mại phải thu hút vốn sở vốn tự có Vốn tự có đợc coi đệm chống đỡ rủi ro gặp phải kinh doanh ngân hàng Tỷ lệ vốn huy động vốn tự có đợc quy định cụ thể luật ngân hàng nớc Việt Nam, ngân hàng thơng mại không đợc phép huy động vốn 20 lần vốn tự có quỹ dự trữ 1.1.2.2 Thực nghiệp vụ đầu t tín dụng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Đây nghiệp vụ kinh doanh mang lại phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại dùng chủ yếu vốn huy động vay từ thu lợi nhuận sở chênh lệch chi phí đầu vào đầu Thực nghiệp vụ này, ngân hàng thơng mại đà thực chức xà hội thông qua việc mở rộng vốn đầu t, gia tăng sản phẩm xà hội cải thiện đời sống nhân dân Tín dụng có ý nghĩa lớn toàn kinh tế thông qua hoạt động tài i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Tµi chÝnh doanh nghiÖp 41B i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Ngọc Hà trợ cho ngành, lÜnh vùc nỊn kinh tÕ nh: c«ng nghiƯp, n«ng nghiệp, xây dựng sở hạ tầng.đÃĐồng thời hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro nhất, ngân hàng thơng mại trọng tới việc thực nghiêm túc nguyên tắc cho vay ®Ĩ ®¶m b¶o thu vỊ c¶ gèc lÉn l·i ®óng h¹n i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 1.1.2.3 NghiƯp vơ toán i i i i Các ngân hàng thơng mại thực nghiệp vụ toán thông qua việc phát hành công cụ toán (thẻ toán, thẻ tín dụng, séc) cung cấp dịch vụ toán cho công chúng, thực dịch vụ thu hộ, chi hộ Để thực chức trung gian toán mình, ngân hàng thơng mại tham gia vào hệ thống toán nh: hệ thống toán bù trừ, hệ thống toán liên hàng hay thông qua ngân hàng đại lý i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 1.1.2.4 Tham gia hoạt động thị trờng hối đoái i i i i i i i i i Các ngân hàng thơng mại tham gia mua bán ngoại tệ, kim loại quý.đà thị trờng hối đoái Trong phát triển ngân hàng thơng mại đà hình thành phát triển nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ kim loại quý Nó xuất phát từ phát triển sản xuất kinh doanh theo xu hớng hội nhập phân công lao động quốc tế Đồng thời, động lực thúc đẩy trở lại phát triển hoạt động Về phía ngân hàng, việc mua bán ngoại tệ kim loại quý.đà đà đem lại lợi nhuận sở mua vào với giá thấp bán với giá cao Kinh doanh sở chênh lệch tỷ giá thông qua giao dịch giao ngày, giao dịch kỳ hạn, arbit.đÃcũng đem lại lợi nhuận cho ngân hàng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 1.1.2.5 Tham gia hoạt động thị trêng chøng kho¸n i i i i i i i i i Thị trờng chứng khoán, ngân hàng thơng mại tham gia với t cách ngời cung cấp (phát hành), ngời mua bán, ngời bảo lÃnh phát hành, ngời môi giới, ngời đầu t.đÃ.Trong đó, chức môi giới ngân hàng thị trờng chứng khoán đợc ngời biết tới thông qua hoạt động bảo lÃnh phát hành chứng khoán cho công ty, mua bán chứng khoán cho khách hàng.đà i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 1.1.2.6 Cung cÊp dịch vụ khác cho khách hàng Các ngân hàng thơng mại đại nhận thấy lợi nhuận đem lại từ việc cung cấp dịch vụ cho khách hàng chiếm tỷ trọng ngày lớn tổng lợi nhuận Do đa dạng hóa dịch vụ, nâng cao hiệu chất lợng dịch vụ mối quan tâm ngân hàng Ngày nay, dịch vụ ngân hàng thơng mại đa dạng, phong phú từ việc bảo lÃnh, đến cung cấp dịch vụ t vấn tài chính, quản lý tài sản cho khách hàng lu giữ, bảo quản chứng từ, tài sản i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Tµi chÝnh doanh nghiƯp 41B i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Ngọc Hà có giá, cho thuê két, thực nghiệp vụ đại lý uỷ thác, quản lý danh mục đầu t.đà i i i i i i i i i i i i i i i i i i 1.2.Vài nét rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại i i i i i i i i i i i i i i 1.2.1 Khái niệm rủi ro kinh doanh Ngân hàng thơng mại i i i i i i i i i i i Mơc ®Ých chung nhÊt cđa mäi hoạt động ngời vơn tới thành công theo mục tiêu đà định Trong trình thực hoạt động có khó khăn nhiều, dự định ban đầu không đạt đợc nh ý muốn Tất gọi rủi ro Tuỳ theo điều kiện khác mà có cách nhìn rủi ro không giống nhau: - Theo Franknight(1921) :Rủi ro bất đo lờng đợc - Theo Marilic Mr Carty(1986) cho Rủi ro tình trạng biến cố xảy tơng lai xác định đợc - Theo H.Kinh nhà kinh tế học Mỹ: Rủi ro kết bất lợi đo lờng đợc Nh theo ông cha biết rủi ro mà bất - Còn theo Allan Willet Rủi ro bất có liên quan đến việc xuất biến cố không mong đợi - Theo lý thuyết chứng khoán: Rủi ro chênh lệch lợi nhuận thực tế lợi nhuận bất lợi cho nhà đầu t Nhìn chung định nghĩa khẳng định đợc Rủi ro khả xuất biến cố không mong đợi gây thiệt hại cho c«ng viƯc thĨ Trong nỊn kinh tÕ thi trêng, rủi ro đựơc xem nh yếu tố tách rời với trình hoạt động doanh nghiệp, doanh nhân thị trờng Các chuyên gia Tài chính- Ngân hàng cho rằng: doanh nghiệp khác, Ngân hàng phải đối phó với loại rđi ro tõ mäi ngn gèc” Rđi ro tÝn dơng đặc trng dễ xảy hoạt động kinh doanh tiền tệ Ngân hàng Rủi ro tÝn dơng lµ mét rđi ro kinh doanh Ngân hàng một nhóm khách hàng không thực đợc nghĩa vụ tài với Ngân hàng Rủi ro tín dụng đợc hiểu khoản lỗ tiềm tàng vốn có đợc tạo cấp tín dụng cho khách hàng Hoặc nói cách cụ thể hơn, luồng thu nhập dự tính mang lại từ tài sản có sinh lời Ngân hàng không đợc hoàn trả đầy đủ xét mặt số lợng thời hạn Điều có nghĩa có hoạt động Ngân hàng có rủi ro hoạt động tín dụng buộc Ngân hàng phải có giải pháp ®ång bé, i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Tµi chÝnh doanh nghiƯp 41B i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Ngọc Hà hữu hiệu hạn chế, ngăn ngừa bớt rủi ro, giảm tới mức thấp thiệt hại chúng gây i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i 1.2.2 Các loại hình rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng thơng mại i i i i i i i i i i i i i i i 1.2.2.1 Rđi ro tÝn dơng (rđi ro cho vay) Ho¹t động tín dụng hoạt động lớn chủ yếu Ngân hàng thơng mại lợi nhuận Ngân hàng chủ yếu thu từ lÃi việc cấp tín dụng Đơng nhiên khâu chứa đựng nhiều rủi ro nhất, nói c¸ch kh¸c viƯc cho vay bao giê cịng thùc hiƯn đảm bảo để giảm thiểu rủi ro có liên quan đến tiền vay nh: Phân tích khách hàng, quy định hạn mức cho vay, yêu cầu chấp, thỏa thuận vay, trả nợ Nhng Ngân hàng đánh gía đợc hết bất ngờ xác đợc Rủi ro cho vay biểu bên việc không hoàn thành nghĩa vụ trả nợ, vốn bị ứ đọng khó có khả thu hồi xảy nợ hạn ngày tăng, khoản lÃi cha thu ngày lớn dẫn đến Ngân hàng không thu hồi đợc vốn để hoàn trả vốn cho ngời gửi tiền, chí Ngân hàng bị thiếu khả toán Nói tóm lại, rủi ro khâu cho vay liên quan ®Õn ba vÊn ®Ị chÝnh: ý thøc vỊ nghÜa vụ trả nợ khách hàng, khả trả nợ tơng lai, khả chịu nợ theo thời hạn thoả thuận với mức vay đà thực 1.2.2.2 Rủi ro khả toán i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Trờng hợp xảy ngân hàng không đáp ứng đợc nhu cầu toán khách hàng Có hai nguyên nhân chủ yếu dẫn tới tình trạng Thứ nhất, ngân hàng huy động vốn ngắn hạn song lại cho vay dài hạn không đủ số vốn cần thiết để đáp ứng nhu cầu vay khách hàng Thứ hai, khách hàng đột ngột lòng tin ngân hàng, lúc ạt đến rút tiền làm cho ngân hàng đủ tiền toán cho khách hàng Rủi ro thể ngân hàng thiếu vốn hoạt động Trong trờng hợp Ngân hàng bị rủi ro thờng bị tiền lÃi bỏ chi phí cho việc nhằm cứu vÃn tình hình nh: Bán chứng khoán Vay tái chiết khấu từ Ngân hàng trung ơng Vay ngân hàng thơng mại tổ chức tín dụng khác Thu hồi hay bán lại vay cha đến hạn Do cạnh tranh thể chế tài thị trờng vốn thị trờng tiền tệ khả toán ngân hàng ngân hàng khó huy i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Tµi chÝnh doanh nghiÖp 41B i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Ngọc Hà động đợc nguồn vốn dồi dào, phạm vi hoạt động ngày thu hẹp Từ đó, Ngân hàng lâm vào vòng xoáy đà thiếu vốn lại thiếu vốn vỡ nợ không đợc trợ giúp kịp thời Ngân hàng trung ¬ng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 1.2.2.3 Rñi ro l·i suÊt i i i i Rñi ro l·i suất rủi ro phát sinh có biến động chênh lệch lÃi suất lÃi suất cho vay Ngân hàng với lÃi suất phải trả cho việc vay dẫn đến giảm thu nhập Ngân hàng Rủi ro hậu thay đổi lÃi st Trong nỊn kinh tÕ, l·i st lµ u tè nhạy cảm biến động kinh tế, công cụ việc thực sách tài tiền tệ phđ V× vËy, rđi ro l·i st xt hiƯn thêng xuyên hoạt động kinh doanh Ngân hàng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 1.2.2.4 Rđi ro tû gi¸ i i i i Kinh doanh ngoại hối hoạt động Ngân hàng nhằm phục vụ cho nhu cầu đa dạng kinh tế, tạo điều kiện cho nhà kinh doanh hoạt động xuất nhập thuật lợi Rủi ro tỷ giá xuất thay đổi tỷ giá đồng tiền Rủi ro xuất hầu hết hoạt động kinh doanh Ngân hàng, đặc biệt khâu vay cho vay Khi tỷ giá tăng tạo lÃi hối đoái, tỷ giá giảm tạo lỗ hối đoái Những điều tạo ảnh hởng trực tiếp đến Ngân hàng nh khách hàng Ngân hàng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 1.2.2.5 Rủi ro bị đọng vốn i i i i i Rđi ro nµy xt hiƯn trờng hợp nguồn vốn Ngân hàng bị ứ đọng, không cho vay đợc hay chuyển sang tài sản có sinh lời khác Điều gây rủi ro lớn cho Ngân hàng Bởi NHTM doanh nghiệp kiếm lợi nhuận cáchđi vay vay” nguån vèn tù cã rÊt Ýt ái, chØ lµ đệm chống đỡ sụt giảm tài sản có mà Và nguồn vốn huy động chủ yếu ngân hàng vốn huy động Nếu lý đó, ngân hàng không cho vay đợc nguồn vốn không sử dụng hết nghĩa tồn tiền dự trữ qúa mức không sinh lÃi đến hạn ngân hàng phải trả lÃi cho số tiền huy động chi phí nghiệp vụ khác có liên quan làm ảnh hởng đến lợi nhuận ngân hàng Tình trạng kéo dài đến mức độ đẩy ngân hàng vào hoàn cảnh khó khăn thua lỗ chí phá sản i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Tµi chÝnh doanh nghiÖp 41B i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Ngọc Hà 1.2.2.6 Các rủi ro tuý i i i i i Đó rủi ro tự nhiên mang lại nh thiên tai, hoả hoạn, động đất rủi ro nh lừa đảo, trộm cắp.đÃlàm thiệt hại hay phá huỷ tài sản Ngân hàng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 1.3 Rđi ro tÝn dơng ®èi víi khu vùc kinh tÕ ngoµi quèc doanh i i i i i i i i i i i i i i Với khả điều hòa vốn kinh tế, Ngân hàng thơng mại từ lâu đà đợc xem có vai trò quan trọng phát triển kinh tế đất nớc nói chung phát triển khu vực kinh tế quốc doanh nói riêng Nhng trớc xem xét rủi ro tín dụng Ngân hàng đối víi khu vùc kinh tÕ ngoµi qc doanh, chóng ta cần phải biết đặc điểm khu vực kinh tế nỊn kinh tÕ thÞ trêng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 1.3.1 Đặc điểm khu vực kinh tÕ ngoµi quèc doanh i i i i i i i i i Kinh tÕ ngoµi quèc doanh(KT NQD) lµ phận cấu thành kinh tế quốc dân Sự tồn phát triển khu vực kinh tế có sở mặt kinh tế thể chế trị Xét mặt kinh tế xà hội, Marx đà khái quát kết cấu xà hội không bị loại trừ thân sức sống cấu trúc Xà hội cha thể đời điều kiện n¶y sinh nã cha xt hiƯn i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Trªn ý nghĩa đó, KT NQD có sở kinh tế xà hội nớc ta Về mặt thể chế trị từ Đại hội Đảng lần VI(1986) đến nay, Đảng nhà nớc ta đà kiên trì quán thực chiến lợc kinh tế hàng hoá nhiều thành phần, vận động theo chế thị trờng có quản lý Nhà nớc theo hớng Xà hội chủ nghÜa i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Theo đó, sở hữu t nhân đợc chấp nhận, KT NQD đợc tồn phát triển cïng kinh tÕ Nhµ níc KTNQD lµ khu vùc kinh tế đợc hình thành quan hệ sở hữu t nhân, góp vốn Nhà nớc Xét cụ thể loại hình doanh nghiệp KT NQD bao gồm: hợp tác xÃ, công ty, doanh nghiệp t nhân, hộ cá thể cá nhân kinh doanh i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Nghiên cứu hoạt động KT NQD mèi quan hƯ víi khu vùc qc doanh, ta sÏ thấy rõ đợc vai trò tất yếu KT NQD trình phát triển kinh tế-xà hội Thành phần KT NQD có đặc điểm trội sau: i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 1.3.1.1 Đa số doanh nghiệp quốc doanh tập trung vào lĩnh vực thơng mại, dịch vụ tập trung chủ yếu vùng đô thị lớn i i i i i i i i i i i i i Tµi chÝnh doanh nghiƯp 41B i i i i i i i i i i i i i i i i Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Ngọc Hà Qua số liệu thống kê cho thấy phạm vi hoạt động khu vực KT NQD có mặt hầu hết ngành Kinh tế quốc dân(26000 doanh nghiệp vừa nhỏ, tính đến đầu năm 1998), công nghiệp chế biến, nông lâm nghiệp, xây dựng, thơng mại dịch vụ i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Tuy nhiên vòng 10 năm trở lại đây, mức đầu t nhiều thơng mại dịch vụ, ngành chiếm tỷ trọng nhiều số lợng lẫn giá trị tổng sản phÈm quèc néi i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Sự phát triển thơng mại dịch vụ việc xuất phát từ nhu cầu thực tế kinh tế tất yếu thời đại xu hội nhập nên quy mô hoạt động đà vợt biên giới nớc Hơn nữa, đặc điểm ngành thơng mại dịch vụ vốn đầu t thấp ngành khác, thời gian thu håi vÉn nhanh, tû st doanh lỵi hÊp dÉn, cã thÞ trêng, cã kinh nghiƯm kinh doanh i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Trong lÜnh vùc s¶n xuÊt khu vùc KT NQD chiÕm tû träng thÊp lực sản xuất nhỏ nên dễ bị tác động cạnh tranh chế thị trờng chủ đầu t vào ngành công nghiệp nhẹ, công nghiÖp chÕ biÕn i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 1.3.1.2 Năng động nhạy bén dễ thích ứng với thay đổi thị trờng Ngời quản lý doanh nghiệp quốc doanh thờng xuyên đồng thời chủ sở hữu nên định kinh doanh thờng có hiệu lực Sự gắn bó sát quyền lợi doanh nghiệp với quyền lợi ngời lÃnh đạo khiến họ phải tập trung hết trí lực cho hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Do có khả tự quyết, họ chớp lấy hội kinh doanh thuận lợi đồng thời họ chuyển hớng kinh doanh có bất lợi Vì DN NQD có khả thích ứng nhanh với thay đổi thị trờng tiến không ngừng Khoa học-Kĩ thuật Đây lợi thÕ cđa c¸c DN NQD so víi c¸c doanh nghiƯp qc doanh(DNQD) 1.3.1.3 Cã c¬ cÊu tỉ chøc gän nhĐ Các DN NQD hoạt động mục tiêu lợi nhuận chủ yếu Nếu thờng thích hợp với cấu tổ chức đơn giản, số lợng nhân viên nhân viên thờng phải đảm bảo nhận nhiều công việc theo kiểu đa Phần lớn chủ doanh nghiệp vừa phải đảm nhiệm vai trò điều hành, huy nhân viên vừa phải đảm nhiệm vai trò lÃnh đạo kinh doanh ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Tài doanh nghiệp 41B Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Ngọc Hà DN NQD thờng sử dụng lực lợng lao động thời vụ, góp phần làm giảm chi phí, tạo lợi cạnh tranh giá Cũng mà họ đòi hỏi nhân viên làm việc nghiêm túc với cờng độ cao, giảm thiểu lÃng phí nguồn nhân lực thờng gặp DNQD Doanh nghiƯp cã thĨ tËn dơng lao ®éng thay cho vốn từ đạt hiệu kinh tế cao Rõ ràng phát triển KT NQD phù hợp với điều kiện khả vốn, kỹ thuật nh trình độ quản lý nhà đầu t nớc Đồng thời có khả linh hoạt dễ điều chỉnh so với doanh nghiệp có quy mô lớn nỊn kinh tÕ thÞ trêng ë níc ta Do vËy, khối lợng vốn để hỗ trợ cho doanh nghiệp không lớn hiệu sử dụng vốn cao thêi gian thu håi vèn nhanh Tuy nhiªn khu vùc KT NQD có không đặc điểm mang tính hạn chế, cần phải ý tới xây dựng mèi quan hƯ tÝn dơng víi hä i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 1.3.1.4 Dễ dàng tạo lập phát triển cân đối vùng đất nớc Các doanh nghiệp quốc doanh với tạo lập dễ dàng phát triển rộng rÃi vùng đất nớc tạo sản phẩm phong phú đa dạng phát triển cân đối vùng đất nớc Khối lợng kinh doanh đáp ứng tốt nhu cầu địa phơng, vùng Bên cạnh khu vực KT NQD có xu hớng tập trung phát triển đô thị lớn nh Hà Nội, Hải phòng, Thành phố Hồ Chí Minh.đÃcha phát triển tỉnh miền núi, trung du .đà nơi có nhiều nguồn nguyên liệu để phát triển 1.3.1.5 Hạn chế vốn Hiện DN NQD gặp phải cản trở lớn đến phát triển sản xuất mở rộng kinh doanh tình trạng thiếu vốn Trong ®ã hä thêng chiÕm mét tû träng lín số ngời xin vay vốn Ngân hàng Do Ngân hàng thơng mại phải có ý đặc biệt tới tình hình tài cho vay khu vực Mặc dù thị trờng chứng khoán đà vào hoạt động đợc năm nhng cha thực trở thành thị trờng vốn dài hạn ổn định cho doanh nghiệp thuộc khu vực Đồng thời hạn chế nguồn vốn nguyên nhân dẫn tới khó khăn khác cho doanh nghiệp nh công nghệ lạc hậu, trình độ công nhân thấp, khả cạnh tranh 1.3.1.6 Tâm lý đầu t, ý chí kinh doanh chủ doanh nghiệp quốc doanh thấp Đa phần chủ doanh nghiệp nớc thuộc thành phần KT NQD cha đợc đào tạo cách bản, trình độ đội ngũ quản lý kỹ s bậc cao, trình độ ngời lao động thấp, thiếu kinh nghiệm tổ chức quản lý, khả thâm nhập thị i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Tµi chÝnh doanh nghiƯp 41B i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i