Giai phap phong ngua va han che rui ro tin dung 129250

iiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiii Danh mục chữ viết tắt i i i i NHTM : Ngân hàng thương mại DN : Doanh nghiệp NHNo&PTNT : Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn HTX : Hợp tác xã TNHH : Trách nhiệm hữu hạn DNNN : Doanh nghiệp nhà nước DNTN : Doanh nghiệp tư nhân TCTD : Tổ chức tín dụng NH : Ngân hàng RRTD : Rủi ro tín dụng NQH : Nợ hạn BĐBTS : Bảo đảm tài sản NHCSXH : Ngân hàng sách xã hội HĐTD : Hợp đồng tín dụng CBTD : Cán tín dụng TSTC : Tài sản chấp TSBĐ : Tài sản bảo đảm i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Danh mục bảng biểu i i i Bảng 2.1: Cơ cấu nguồn vốn huy động………………………………… i i i i i i i Bảng 2.2: Tình hình dư nợ theo thành phần kinh tế………………… i i i i i i i i i i i Bảng 2.3: Phân loại dư nợ cho vay theo ngành kin tế……… ……………… i i i i i i i i i i i Bảng 2.4: Phân loại nợ hạn theo tài sản đảm bảo……………………… i i i i i i i i i i i Bảng 2.5: Nợ hạn phân theo thành phần kinh tế……………………… i i i i i i i i i i Bảng 2.6: Phân loại nợ hạn theo kỳ hạn nợ………………… i i i i i i i i i i Bảng 2.7: Phân loại nợ hạn theo nguyên nhân…………………… … i i i i i i i iiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiii iiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiii iiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiii Phần mở đầu i i i i 1.Tính cấp thiết đề tài: i iiiiiiiiiii i i i i Thực đường lối đổi Đảng Nhà nước có đổi i i i i i i i i i i i i i i i i chế quản lý kinh tế, năm qua ngành ngân hàng thực i i i i i i i i i i i i i i i i i chiến lược dổi mạnh mẽ từ mô hình tổ chức đến phương thức hoạt động i i i i i i i i i i i i i i i i Với xu lên xã hội ngành tài ngân hàng đóng vai i i i i i i i i i i i i i i i i i i trị quan trọng kinh tế quốc dân, có tác động lớn đến lĩnh vực i i i i i i i i i i i i i i i i i i khác kinh tế Do đòi hỏi ngành ngân hàng phải hạn chế thấp i i i i i i i i i i i i i i i i rủi ro hoạt động kinh doanh Hoạt động tín dụng i i i i i i i i i i i i i i i i hoạt động ngân hàng thương mại, hoạt động đa i i i i i i i i i i i i i i dạng tiềm ẩn rủi ro Với kinh tế thị trường phát triển, cạnh i i i i i i i i i i i i i i i i i tranh thành phần kinh tế, với hội nhập nước ta vào kinh tế i i i i i i i i i i i i i i i i i i i toàn cầu, WTO tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoạt động bình đẳng i i i i i i i i i i i i i i i trước pháp luật, cạnh tranh để phát triển Vì vậy, rủi ro i i i i i i i i i i i i i i i i i doanh nghiệp điều xảy Vì ngành ngân hàng đơn vị kinh doanh i i i i i i i i i i i i i i i i i tiền tệ, mang tính nhạy cảm cao nên địi hổi ngành phải có máy quản lý i i i i i i i i i i i i i i i i i chặt chẽ, đội ngũ cán có nghiệp vụ chun mơn cao để ln theo sát đồng i i i i i i i i i i i i i i i i i vốn phát kịp thời hoạt động đối tượng vay sử i i i i i i i i i i i i i i i i i i dụng vốn đầu tư không mục đích i iiiiiiiii i i i i i i Mọi biến động kinh tế-chính trị-xã hội tác động trực tiếp đến i i i i i i i i i i i i i i i việc kinh doanh tiền tệ ngân hàng Khi rủi ro xảy trình kinh i i i i i i i i i i i i i i i i i doanh ngân hàng hậu không đơn làm giảm hiệu hoạt i i i i i i i i i i i i i i i động ngân hàng mà gây nhiều phản ứng dây chuyền, lây lan khó i i i i i i i i i i i i i i i i kiểm sốt, gây ảnh hưởng xấu tớ đời sống kinh tế-xã hội i i i i i i i i i i i i i Ngân hàng NHNo& PTNT thành phố Hà Giang trực thuộc NHNo & i i i i i i i i i i i i PTNT tỉnh Hà Giang Vì đặc thù đối tượng phục vụ ngân hàng i i i i i i i i i i i i i i i i NHNo&PTNT thành phố Hà Giang trình độ nhận thức dân trí khơng ii i i i i i i i i i i i i i đồng nên việc đầu tư tín dụng ngân hàng dễ xảy rủi ro, nợ hạn i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i khơng có Song đạo kịp thời ban giám đốc cán i i i i i i i i i i i i i i i i i i nghiệp vụ quan nên hạn chế thấp rủi ro đầu tư i i i i i i i i i i i i i i i i i i tín dụng i iiiiiiiiiii Là sinh viên học tập nghiên cứu quản lý kinh tế, i i i i i i i i i i i i i i i i tham gia thực tập ngân hàng NHNo&PTNT thành phố Hà Giang, em có i i i i i i i i i i i i i i trăn trở với hoạt động tín dụng nhận thức rõ hậu rủi ro tín i i i i i i i i i i i i i i i i i i dụng ngân hàng Vì vậy, em mạnh dạnh chọn đề tài “Giải pháp phòng i i i i i i i i i i i i i i i i ngừa hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng i i i i i i i i i i i i i i i i NHNo&PTNT thành phố Hà Giang” để làm chuyên đề thực tập i iiiiiiiiiiiii i i i i i i i i i Do thời gian phạm vi nghiên cứu hạn hẹp, kiến thức kinh i i i i i i i i i i i i i i i nghiệm thực tế chưa nhiều nên viết em không tránh khỏi thiếu i i i i i i i i i i i i i i i sót Kính mong Ban giám đốc ngân hàng NHNo&PTNT thành phố Hà Giang, i i i i i i i i i i i i thầy cô giáo bạn đồng nghiệp góp ý để chuyên đề em i i i i i i i i i i i i i i i i i i hoàn chỉnh hơn, nhằm giúp cho trình học tập nghiên cứu em sau i i i i i i i i i i i i i i i i i tốt i iiiiiii i i Em xin chân thành cảm ơn! i i i i i iiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiii Sinh viên i iiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiii Mục đích nghiên cứu đề án: i iii i i i i i i iiiiiiii Đề án nghiên cức nhằm mục đích sau: i iiiii i i i i i i i - Hệ thống hóa làm sáng tỏ thêm lí luận, góp phần rút ngắn khoảng cách i i i i i i i i i i i i i i i i i lý luận thực tiễn rủi ro tín dụng nói chung i iiiii i i i i i i i i i i i - Phân tích đánh giá thực trạng rủi ro tín dung ngân hàng NHNo&PTNT i i i i i i i i i i i i i i i thành phố Hà Giang từ năm 2008 đến năm 2010 i iiiii i i i i i i i i - Tìm kiếm giải pháp đề xuất số kiến nghị nhằm phòng ngừa hạn i i i i i i i i i i i i i i i chế rủi ro tín dụng ngân hàng NHNo&PTNT thành phố Hà Giang i i i i i i i Phương pháp nghiên cứu: i i i i i i i i i i i i iiiii Đây đề tài thuộc lĩnh vực kinh tế - quản lí, q trình nghiên cứu i i i i i i i i i i i i i i i i i i i thể phải quán triệt phương pháp luận phổ biến chung thông qua việc sử i i i i i i i dụng tổng hợp biện pháp như: i i i i i i - Phương pháp phân tích iiiiii - Phương pháp thống kê iiiiii - Phương pháp so sánh iiiiii - Phương pháp thực nghiệm iiiiii - Phương pháp vật biện chứng ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i iiiiii i i i i i i i iiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiii iiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiii iiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiii Chương I i Cơ sở lý luận rủi ro rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại i i i i i i i i i i i i i i i i công tác quản lý rủi ro Ngân hàng NHNO&PTNT i i i 1.1 Hoạt động tín dụng i i i i i i i i i i i i i 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng: i i i i i i Tín dụng ngân hàng quan hệ , tín dụng Ngân hàng, tổ chức i i i i i i i i i i i i i i i Tín dụng tổ chức kinh tế , cấ nhân theo nguyên tắc hoàn trả.Việc hoàn i i i i i i i i i i i i i i i i i trả nợ gốc tín dụng có nghĩa việc thực giá trị hàng hóa i i i i i i i i i i i i i i i i i i thị trường cịn việc hồn trả lãi vay tín dụng việc thực i i i i i i i i i i i i i i i i i giá trị thặng dư thị trường Do đó, xem rủi ro tín dụng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i rủi ro kinh doanh xem xét góc độ Ngân hàng i i i i i i i i i i i i i Trong quan hệ tín dụng có hai đối tượng tham gia ngân hàng cho vay i i i i i i i i i i i i i i i i người vay.Nhưng người vay sử dụng tiền vay thời gian i i i i i i i i i i i i i i không gian cụ thể, tuân theo chi phối điều cụ thể định mà ta i i i i i i i i i i i i i i i i i gọi môi trường kinh doanh, đối tượng thứ ba có mặt quan hệ tín i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i dụng Rủi ro tín dụng xuất phát từ môi trường kinh doanh gọi rủi ro nguyên i i i i i i i i i i i i i i i i i nhân khách quan Rủi ro xuất phát từ người vay Ngân hàng cho vay gọi i i i i i i i i i i i i i i i i i rủi ro nguyên nhân chủ quan i i i i i i i 1.1.2 Đặc điểm tín dụng ngân hàng i i i i i i i Trong hoạt động ngân hàng Việt Nam, tín dụng nơng nghiệp đời i i i i i i i i i i i i i i i sớm tới trọng Tín dụng ngân hàng quan hệ i i i i i i i i i i i i i i i i i tín dụng ngân hàng với doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, cá nhân i i i i i i i i i i i i i i i i i ngân hàng với thực sở lịng tin, tính hồn trả i i i i i i i i i i i i i i i i i i theo kỳ hạn gồm tiền gốc lãi i i i i i i i Tín dụng ngân hàng có đặc điểm sau: i i i i i i i i Một là, quan hệ chuyển nhượng mang tính chất tạm thời đối tượng i i i i i i i i i i i i i i chuyển nhượng chủ thể tiền tệ hàng hóa dạng hình thức kéo i i i i i i i i i i i i i i i i i dài thời gian toán quan hệ mua bán hàng hóa.Tính chất tạm thời i i i i i i i i i i i i i i i chuyển nhượng đề cấp đến thời gian sử dụng giá trị Nó kết i i i i i i i i i i i i i i i i i i thỏa thuận đối tác tham gia trình chuyển nhượng để đảm i i i i i i i i i i i i i i i i bảo phù hợp thời gian nhàn rỗi thời gian cần sử dụng lượng giá trị i i i i i i i i i i i i i i i i i i đó.Sự thiếu phù hợp thời gian chuyển nhượng ảnh hưởng đên quyền i i i i i i i i i i i i i i i lợi tài hoạt động kinh doanh hai bên dẫn đến nguy phá i i i i i i i i i i i i i i i i i i hủy quan hệ tín dụng.Thực chất quan hệ tín dụng có chuyển i i i i i i i i i i i i i i i nhượng quyền sử dụng lượng giá trị tạm thời nhàn rỗi khoảng thời gian i i i i i i i i i i i i i i i định mà khơng có thay đổi quyền sở hữu lượng giá trị i i i i i i i i i i i i i i i i Hai là, tính hồn trả lượng vốn chuyển nhượng phải hoàn trả i i i i i i i i i i i i i hạn thời gian giá trị bao gồm hai phận : gốc lãi.Phần lãi ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i phải đảm bảo cho lượng giá trị hoàn trả lớn lượng giá trị ban đầu.Sự chênh i i i i i i i i i i i i i i i i i lệch giá trả cho quyền sử dụng vốn tạm thời.Nói cách khác giá i i i i i i i i i i i i i i i i i i cho hi sinh quyền sử dụng vốn người sở hữu phải đủ hấp i i i i i i i i i i i i i i i i i i i dẫn để người sở hữu sẵn sang hi sinh quyền sử dụng i i i i i i i i i i i i Ba là, Quan hệ tín dụng dựa sở tin tưởng người vay i i i i i i i i i i i i i i i i i người cho vay: i i Có thể nói điều kiên tiên để thiết lập quan hệ tín i i i i i i i i i i i i i i i dụng.Người cho vay tin tưởng vốn hoàn trả đầy đủ đến hạn i i i i i i i i i i i i i i i i Người vay tin tưởng vào khả phát huy hiệu vốn vay Sự i i i i i i i i i i i i i i i i gặp gỡ người vay người cho vay điểm điều kiện để hình i i i i i i i i i i i i i i i i i i i thành quan hệ tín dụng Cơ sở tin tưởng uy tín người i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i vay, giá trị tài sản chấp so bảo lãnh người thứ ba i i i i i i i i i i i i i i i i Đối tượng cho vay vốn tiền tệ số vốn không nằm trình i i i i i i i i i i i i i i i tuần hoàn chu kỳ sản xuất kinh doanh mà loại vốn riêng biệt, i i i i i i i i i i i i i i i i i loại vốn nhàn rỗi dung vay i i i i i i i Chủ thể vay vốn chủ yếu doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, cá i i i i i i i i i i i i i i i i nhân sản xuất kinh doanh Trong số trường hợp ngân hàng tiến hàng i i i i i i i i i i i i i i i vay nhau, chủ thể cho vay ngân hàng công ty tài i i i i i i i i i i i i i i i i i chính.Cùng với phát triển kinh tế xã hội, hoạt động tín dụng khơng i i i i i i i i i i i i i i i i ngừng hoàn thiện phát triển trở thành tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân i i i i i i i i i i i i i i i hàng tín dụng nhà tư tiền tệ cấp cho nhà tư kinh doanh i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i người vay nợ khác Nó quan hệ trực tiếp qua ngân hàng, tổ chức i i i i i i i i i i i i ii i i i i tín dụng doanh nghiệp cá nhân.Trong kinh tế thị trường Ngân i i i i i i i i i i i i i i hàng trung gian tín dụng người vay người cho vay Do tín i i i i i i i i i i i i i i i i i i dụng ngân hàng quan hệ tiền – tổ chức chuyên kinh doanh lĩnh vực i i i i i i i i i i i i i i i i tiền tệ với bên tổ chức cá nhân xã hội, ngân hàng giữ i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i vai trò vừa người vay vừa người cho vay i i i i i i i i i i i i 1.1.3 Vai trị, vị trí tín dụng ngân hàng kinh tế quốc dân i i i i i i i i i i i i i i i Nền kinh tế nước ta đà hồi phục kinh tế với thành i i i i i i i i i i i i i i i i i quan trọng thu trình đổi Ngân hàng nhà nước có nhiều i i i i i i i i i i i i i i i chủ trương giải pháp linh hoạt điều hành tiền tệ kiểm soát lạm phát, ổn định giá i i i i i i i i i i i i i i i i i i trị đòng tiền, xử lý nợ tồn đọng xếp lại tổ chức tín dụng, lành mạnh hóa i i i i i i i i i i i i i i i i i i i hệ thống ngân hàng Nhưng tình hình trị giới khơng ổn định i i i i i i i i i i i i i i i kiện khủng bố ngày 11/9/2001 Mỹ, ảnh hưởng đến phát triển kinh tế toàn i i i i i i i i i i i i i i cầu tác động trực tiếp đến kinh tế nước ta Cục dự trữ liên bang Mỹ tiếp i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i tục hạ lãi suất năm 2001 đến 11 lần dẫn đến rủi ro lãi suất ngoại i i i i i i i i i i i i i i i i i i i tệ.Thống đốc NHNN lần hạ lãi suất từ 0,75 %/tháng xuống i i i i i i i i i i i i i i i 0,6%/tháng Những hoạt động kinh doanh ngân hàng NHNo & PTNT Việt Nam i i i i i i i i i i i i i giữ tác động tăng trưởng i i i i i i Căn nghị định 14/CP Thống đốc NHNN ban hành Thông tư số i i i i i i i i i i i i i 01/TT-NH1 ngày 26/3/1993 Tổng Giám đốc NHNo Việt Nam ban hành i i i i i i i i i i i i Quy đinh số 499A/NHNo-TDNT ngày 02/9/1993 biện pháp nghiệp vụ cho i i i i i i i i i i i i hộ sản xuất vay vốn để phát triển nông, lâm, ngư, diêm, nghiệp kinh tế nông i i i i i i i i i i i i i i i i i thơn Nội dung văn 499A cho vay trực tiếp hộ nông dân, hộ i i i i i i i i i i i i i i i i nông dân dung giấy chứng nhận quyền sử dụng đất làm chấp, đặt i i i i i i i i i i i dấu mốc quan trọng hoạt động tín dụng NHNo i i i i i i i i i i i i i i i i *Cho vay hộ nơng dân có ý nghĩa lớn sau: i i i i i i i i i i Một là, khác với số NHNo khu vực, cho vay hộ nông dân i i i i i i i i i i i i i i i i NHNo Việt Nam hoạt động thương mại – không túy kinh doanh i i i i i i i i i i i i i i i theo lợi nhuận bao cấp.Tổng Giám Đốc Phạm Văn Trực i i i i i i i i i i i i i i thường nói “chính hộ nơng dân cứu NHNo” theo nghĩa đen, hộ nơng i i i i i i i i i i i i i i i i dân vay vốn giúp cho NHNo tồn phát triển Nó cịn tạo lớn cho i i i i i i i i i i i i i i i i i NHNo mang lại cho NHNo tín nhiệm cao Đảng, Chính phủ nhân dân i i i i i i i i i i i i i i i Hai là, chuyển từ cho vay quốc dân hợp tác xã sang cho vay hộ nông i i i i i i i i i i i i i i i i i dân cá thể thành công, chứng tỏ NHNo mạnh dạn hướng theo i i i i i i i i i i i i i i i i chế thị trường định hướng XHCN Đây điều tổ chức quốc tế WB, ADB, i i i i i i i i i i i i i i i … tổ chức ngân hàng giới khu vực CICA, APRACA, Ngân i i i i i i i i i i i i i i hàng thương mại đánh giá cao NHNo sở giúp NHNo i i i i i i i i i i i i i i i i i nhận dự án ủy thác vốn nước lớn i i i i i i i i i i Ba là,cho vay hộ nông dân thành công tạo đà điều kiện cho NHNo mở i rộng hoạt động nghiệp vụ kinh doanh đối ngoại, cho vay dự án lớn, i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i thuê mua, chứng khoán,… i i i *Cho vay ngoại tệ dự án lớn: i i i i i i i i Cùng với việc mở rộng, phát triển cho vay hộ nông dân, NHNo tập i i i i i i i i i i i i i i i trung triển khai cho vay ngoại tệ dự án Cho tới trước năm 2001 hoạt động i i i i i i i i i i i i i i i i i cho vay ngoại tệ dự án lớn (thường gắn với ngoại tệ ) cho Ban quan hệ i i i i i i i i i i i i i i i i i i i quốc tế (khối kinh tế đối ngoại quản lý hối đối trước đó) đảm nhiệm.Cần i i i i i i i i i i i i i i i i nhấn mạnh ý nghĩa với cho vay hộ nông dân, việc triển khai cho vay i i i i i i i i i i i i i i i i i ngoại tệ chứng tỏ NHNo chuyển mạnh thành công theo hướng ngân hàng i i i i i i i i i i i i i i i thương mại đại, đa i i i i i *Cho vay hộ nghèo: i i i Trong trình phát triển theo hướng NHTM đại, NHNo i i i i i i i i i i i nhận thức rõ vai trị nhiệm vụ trị ngân hàng quốc doanh lớn, i i i i i i i i i i i i i i i i i i trọng tới việc tạo uy tín cho hoạt động kinh doanh Vì vậy, đầu i i i i i i i i i i i i i i i i i i năm 1994 , NHNo đề xuất lập quỹ cho vay người nghèo , dư luận hoan i i i i i i i i i i i i i i i i i nghênh Nhờ vậy, việc cho vay hộ nghèo phát triển nhanh Trên sở , i i i i i i i i i i i i i i i i i NHNo Việt Nam chủ động nghiên cứu lập đề án thành lập ngân hàng phục i i i i i i i i i i i i i i i i vụ người nghèo i i Như vậy, giai đoạn 1990—1996 hoạt động tín dụng NHNo có i i i i i i i i i i i i i đặc trưng sau: i i i Một là, chuyển mạnh hướng từ chế bao cấp sang kinh doanh i i i i i i i i i i i i i i thương mại, với thành tựu lớn: i i i i i i -Cho vay trực tiếp hộ nơng dân từ thí điểm ban đầu trở thành i i i i i i i i i i i i i i i i sách kinh tế Nhà nước, thành hoạt động NHNo i i i i i i i i i i i i i -Cho vay ngoại tệ dự án phát triển vững chác đến trở i i i i i i i i i i i i i i i i i thành nghiệp vụ lớn i i i i Hai là,cùng với đẩy manh kinh doanh, NHNo trọng cho vay hộ i i i i i i i i i i i i i i nghèo tới thành lập Ngân hàng phục vụ người nghèo.Hoạt động tạo thế, i i i i i i i i i i i i i i nâng cao uy tín tạo thuận lợi cho hoạt động NHNo i i i i i i i i i i i i Ba là, quy định tín dụng nói chung chặt chẽ.Nhờ NHNo không bị i i i i i i i i i i i i i i vướng vào vụ việc lớn bắt đầu xuất từ năm 1995-1996 liên quan đến i i i i i i i i i i i i i i i i tín dụng.L/C trả chậm, bảo lạnh vay nước i i i i i i i i i Do ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế khu vực thiên tai bão i i i i i i i i i i i i i i i nặng nề, kinh tế khó khăn, tốc độ phát triển chậm, số ngành giảm sút, i i i i i i i i i i i i i i i i i ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động tín dụng i i i i i i i i Trong bối cảnh đó, hoạt đơng tín dụng NHNo & PTNT xác i i i i i i i i i i i i i i định: Mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng, chống tượng co cụm, né i i i i i i i i i i i i i i tránh phải theo Hà Nội, Lãng Hạ, Mạc Thị Bưởi,… Đã tiếp caannj, i i i i i i i i i i i i i i i i xây dựng quan hệ tín dụng với tổng cơng ty nhà nước, NHNo&PTNT i i i i i i i i i i i i i i