Giai phap phong ngua va han che rui ro tin dung 137048

i Tổng i quan i về i TDNH

i Sự i ra i đời i của i tín i dụng i ngân i hàng

i i i i i i i Ngay i từ i những i ngày i đầu i của i nền i kinh i tế i hàng i hoá i thì i sự i xuất i hiện i liền i kèm i với i nó i là i quan i hệ i tín i dụng i Có i thể i khẳng i định i rằng i ở i đâu i có i sản i xuất i hàng i hoá i thì i ở i đó i có i quani hệi tíni dụng.i Quani hệi đói đã,i đangi vài sẽi còni tồni tại,i dướii nhiềui hìnhi thứci kháci nhau i Ở i các i giai i đoạn i khác i nhau i của i nền i kinh i tế i sản i xuất i hàng i hoá i thì i các i hình i thức i tíni dụngi cũngi thểi hiệni kháci nhau.i Hìnhi thứci tíni dụngi đầui tiêni đói lài choi vayi nặngi lãi.i Đặc i điểm i của i hình i thức i này i là i lãi i xuất i cho i vay i rất i cao, i chiếm i gần i hết i giá i trị i sản i phẩm, i và i rủi i ro i rất i lớn i trong i quá i trình i sử i dụng i vốn i vay i cũng i như i i trong i quan i hệ i tín i dụng i Xã i hộii vài nềni sảni xuấti hàngi hoái càngi pháti triểni vớii quyi luậti tuyệti đốii vài giái trịi thặngi dư,i do i đó i tín i dụng i nặng i lãi i không i còn i phù i hợp, i nó i dần i mất i đi i để i tạo i điều i kiện i cho i tín i dụngi thươngi mạii (TDTM)i rai đời.i Tuyi nhiêni TDTMi cũngi chỉi đápi ứngi đượci phầni nàoi nhu i cầu i của i nền i kinh i tế i thị i trường.Trong i khi i đó i có i một i loại i hình i tín i dụng i ưu i việt i hơn i cả i đã i đáp i ứng i tốt i nhất i yêu i cầu i của i sự i phát i triển i xã i hội, i đó i là i tín i dụng i ngân i hàng i (TDNH).

Từ i khi i ra i đời, i TDNH i đã i khẳng i định i vai i trò i vô i cùng i quan i trọng i của i mình, i và i ngàyi càngi pháti triển,i trởi thànhi mộti hìnhi thứci tíni dụngi chủi yếui trongi nềni kinhi tế.i

Ngày i nay, i hoạt i động i ngân i hàng i không i ngừng i phát i triển, i sự i phát i triển i đó i có i thể i nhận i thấy i trên i tất i cả i các i phương i diện, i từ i sự i ra i đời i của i các i sản i phẩm i dịch i vụ i mới i cho i tới i sự i xuấti hiệni củai cáci tậpi đoàni ngâni hàngi cói quyi môi toàni cầui đượci tạoi rai từi làni sóngi sápi nhập, i hợp i nhất Và i tất i nhiên i hoạt i động i TDNH i cũng i không i ngừng i phát i triển, i các i mục i tiêui luôni đượci đềi ra,i cáci chínhi sáchi ngàyi càngi hoàni thiệni đểi hoạti độngi TDNHi đạti kếti quả i tốt i nhất.

i Bản i chất i của i TDNH

Tíni Dụngi lài mộti giaoi dịchi vềi tàii sảni (tiền,i hàngi hoá)i giữai bêni choi vayi (Ngâni hàng i và i các i định i chế i tài i chính i khác) i và i bên i đi i vay i (cá i nhân, i doanh i nghiệp i và i các i chủ i thể i khác), i trong i đó i bên i cho i vay i chuyển i giao i tài i sản i cho i bên i đi i vay i sử i dụng i trong i một i thời i gian i nhất i định i theo i thoả i thuận, i bên i đi i vay i có i trách i nhiệm i hoàn i trả i vô i điều i kiện i vốn i gốc i và i lãi i cho i bên i cho i vay i khi i đến i hạn i thanh i toán.

Vềi bảni chấti củai TDNHi đói lài mộti giaoi dịchi vềi tàii sảni trêni cơi sởi hoàni trải vài cói các i đặc i trưng i sau: a i Tài i sản i giao i dịch i trong i quan i hệ i TDNH i bao i gồm i 2 i hình i thức i là i cho i vay i (bằng i tiền) i và i cho i thuê i (bất i động i sản i và i động i sản) i Trong i những i năm i 1960 i trở i về i trước, i hoạt i động i tín i dụng i của i ngân i hàng i chỉ i có i cho i vay i bằng i tiền i mặt, i xuất i phát i từ i những i đặci thùi đói mài đôii khii Tíni dụngi vài choi vayi đượci coii lài đồngi nghĩa.i Tuyi nhiêni từi những i năm i 1970 i trở i lại i đây, i dịch i vụ i cho i thuê i tài i chính i đã i được i các i ngân i hàng i và i các i định i chế i tài i chính i khác i cung i cấp i cho i khách i hàng. b i Trên i nguyên i tắc i hoàn i trả, i khi i chuyển i giao i tài i sản i cho i người i đi i vay i sử i dụng, i người i cho i vay i phải i có i cơ i sở i để i tin i rằng i mình i sẽ i được i hoàn i trả i đúng i hạn i Đây i là i yếu i tố i cơi bảni trongi quani hệi TD.

i Chức i năng i TDNH

Bất i kỳ i nền i sản i xuất i nào, i chế i độ i kinh i tế i nào i thì i trong i xã i hội i cũng i luôn i có i những i nguồn i vốn i tạm i thời i nhàn i rỗi i và i ở i những i chủ i thể i khác i lại i có i nhu i cầu i về i vốn i Tuy i nhiên i không i phải i lúc i nào i họ i cũng i tìm i đến i được i với i nhau, i để i họ i gặp i nhau i thì i không i ai i khác i đó i chính i là i các i ngân i hàng i Lúc i này i các i NHTM i sẽ i giữ i vai i trò i làm i trung i gian i điều i hoà i vốn.i Doi cói uyi tíni trongi nềni kinhi tế,i choi nêni việci huyi độngi vốni cáci NHTMi diễni rai cói hiệu i quả, i nhiều i chủ i thể i đã i tin i tưởng i và i giao i cho i ngân i hàng i tài i sản i của i mình i dựa i trên i quan i hệ i tín i dụng i Các i ngân i hàng i sẽ i kinh i doanh i trên i tài i sản i này i bằng i nhiều i con i đường: i tín i dụng, i bảo i lãnh, i cho i thuê i tài i chính i Thậm i chí i các i NHTM i với i uy i tín i của i mình i còn i tận i dụng i được i cả i những i nguồn i vốn i huy i động i từ i các i tổ i chức i nước i ngoài i Điều i này i là i mộti lợii thếi mài khôngi phảii tổi chứci tàii chínhi nàoi cũngi cói thểi có.

i Phân i loại i TDNH

Phân i loại i tín i dụng i là i sắp i xếp i các i khoản i tín i dụng i theo i từng i nhóm i dựa i trên i một i số i tiêui thứci nhấti định.i Việci phâni loạii tíni dụngi cói cơi sởi khoai họci lài tiềni đềi đểi thiếti lậpi các i quy i trình i cấp i tín i dụng i thích i hợp i để i nâng i cao i hiệu i quả i quản i trị i RRTD i Phân i loại i tíni dụngi dựai trêni cáci tiêui thứci saui đây:

* i Theo i i mục i đích i sử i dụng

- i Tín i dụng i sản i xuất: i là i hình i thức i cấp i tín i dụng i mà i ngân i hàng i lấy i đối i tượng i được i phụci vụi trongi quái trìnhi tổi chứci sảni xuấti kinhi doanhi củai kháchi hàngi làmi cơi sởi cấpi tíni dụng i Đây i là i loại i hình i tín i dụng i khá i phổ i biến i vì i các i doanh i nghiệp i chủ i yếu i hoạt i động i sảni xuấti kinhi doanh.

- i Tín i dụng i tiêu i dùng: i là i hình i thức i tín i dụng i đáp i ứng i nhu i cầu i tiêu i dùng i của i cá i nhân i và i hộ i gia i đình i Nguồn i để i trả i nợ i không i phải i trực i tiếp i từ i hiệu i quả i sử i dụng i vốn i vay.

- i Tín i dụng i đầu i tư: i là i loại i hình i tín i dụng i đáp i ứng i nhu i cầu i cho i lĩnh i vực i xây i dựng i cơi bản,i cơi sởi vậti chấti ,i ngoàii rai còni cói trườngi hợpi chuyểni nhượngi cáci khoảni vốni góp,i chuyển i nhượng i quyền i sở i hữu.

- i Tín i dụng i xuất-nhập i khẩu: i là i loại i hình i tín i dụng i đáp i ứng i nhu i cầu i của i những i doanhi nghiệpi xuất-nhậpi khẩu,i phụci vụi choi hoạti độngi xuất-nhậpi khẩui hàngi hoá,i kĩi thuật i trong i cho i vay i không i có i gì i khác i so i với i các i loại i hình i khác i mà i chỉ i khác i về i đối i tượngi vài biệni phápi quảni lý.

*Theo i i đối i tượng i cấp i tín i dụng:

- i Tín i dụng i vốn i cố i định: i là i loại i hình i tín i dụng i mà i chi i phí i cho i việc i đầu i tư i gắn i liền i vớii tàii sảni cối định.i Cấpi tíni dụngi diễni rai trêni cơi sởi xáci địnhi đượci tàii sảni đói rồii mớii đầu i tư.

-i Tíni dụngi vốni lưui động:i lài loạii hìnhi tíni dụngi ngắni hạni (íti hơni 12i tháng),i đápi ứng i nhu i cầu i về i tài i sản i lưu i động i cho i các i đơn i vị i kinh i tế.

* i Theo i i thời i hạn i cho i vay: i

- i Tín i dụng i ngắn i hạn: i là i loại i hình i tín i dụng i có i thời i hạn i được i xác i định i từ i một i năm i trởi xuống,i đượci thựci hiệni chủi yếui dướii hìnhi thứci bằngi tiềni (chiếti khấu,i thấui chi,i ứngi trước).

- i Tín i dụng i trung i hạn: i là i hình i thức i cấp i tín i dụng i từ i 1- i 5 i năm i Vốn i mà i ngân i hàng i đưa i ra i được i cấu i tạo i vào i tài i sản, i cho i vay i trung i hạn i nhằm i khai i thác i những i năng i lực i tài i sản i cố i định i hiện i có i và i có i phần i mua i sắm i tài i sản i cố i định.

-i Tíni dụngi dàii hạn:i lài hìnhi thứci cấpi tíni dụngi cói thờii hạni trêni 5i năm.

* i Theo i i gốc i tín i dụng: i tín i dụng i được i chia i thành i tín i dụng i trực i tiếp i và i tín i dụng i gián i tiếp.

* i Theo i phương i thức i thanh i toán: i tín i dụng i được i chia i thành i tín i dụng i trả i một i lần i và i tín i dụng i trả i góp i Tín i dụng i trả i một i lần i là i loại i hình i tín i dụng i mà i khách i hàng i mang i trả i số i tiềni vayi củai ngâni hàngi mộti lầni trongi thờii giani đãi thoải thuận.i Còni tíni dụngi trải gópi lài hình i thức i mà i khách i hàng i trả i phần i vốn i gốc i đã i vay i của i ngân i hàng i cho i ngân i hàng i làm i nhiều i lần.

i Vai i trò i TDNH

Trong i các i tổ i chức i trung i gian i tài i chính, i các i NHTM i giữ i vị i trí i quan i trọng i nhất i cả i về i quy i mô i lẫn i tính i đa i dạng i trong i hoạt i động i Điều i đó i được i thể i hiện i rõ i nét i ở i vai i trò i vô i cùngi toi lớni củai TDNH:

- i TDNH i là i công i cụ i tài i trợ i vốn i có i hiệu i quả i nhất i Xuất i phát i từ i cơ i chế i quản i lý i tín i dụngi chặti chẽ,i từi khâui thẩmi địnhi choi vayi đếni giámi sát,i quảni lýi TD.

- i TDNH i là i công i cụ i của i Nhà i nước i điều i tiết i khối i lượng i tiền i tệ i trong i nền i kinh i tế, i kiểm i soát i tiền i vào i lưu i thông i qua i kênh i TD i TDNH i thoả i mãn i nhu i cầu i tiết i kiệm i và i mở i rộngi đầui tưi củai nềni kinhi tế.i Khii thựci hiệni hoạti độngi này,i ngâni hàngi đứngi rai làmi cầui nối i giữa i tiết i kiệm i và i đầu i tư.

-i TDNHi lài hoạti độngi chủi yếui mạngi lạii lợii nhuậni choi cáci ngâni hàng.i Vốni củai ngân i hàng i được i sử i dụng i vào i hai i mục i đích:

+) i Không i sinh i lời: i dự i trữ, i mua i sắm i tài i sản i phục i vụ i tổ i chức i sản i xuất i kinh i doanh.+)i Sinhi lời:i tíni dụng,i choi thuêi tàii chính…i

Mặt i khác, i ta i thấy i cho i thuê i tài i chính i có i mức i rủi i ro i cao i và i bị i giới i hạn i bởi i nguồn i vốni sửi dụng,i nêni nhui cầui đầui tưi vàoi nói khôngi lớn.i Vậyi nêni đai sối nguồni vốni củai ngâni hàng i là i đầu i tư i cho i hoạt i động i TD.

i Các i hoạt i động i TDNH

Hoạti độngi TDNHi lài hoạti độngi kinhi doanhi tiềni tệi vài cungi ứngi cáci dịchi vụi ngâni hàng i với i nội i dung i thường i xuyên i là i nhận i tiền i gửi, i sử i dụng i số i tiền i này i để i cấp i TD i và i cung i ứng i các i dịch i vụ i thanh i toán i khác.

Nhưi vậy,i hoạti độngi TDi i nóii chungi vài hoạti độngi TDNHi nóii riêngi lài hoạti độngi tạo i lập i nguồn i vốn i để i cho i vay, i chuyển i nhượng i quyền i sở i hữu i vốn i cho i các i tổ i chức, i cá i nhâni vớii điềui kiệni hoàni trải lạii mộti lượngi giái trịi lớni hơni saui mộti thờii giani đượci thoải thuận i trước i Hoạt i động i TDNH i chỉ i khác i so i với i các i hoạt i động i i tín i dụng i khác i ở i chỗ i quan i hệ i tín i dụng i được i diễn i ra i qua i một i trung i gian i là i các i NHTM.Chính i vì i vậy i trong i hoạti độngi TDNHi cói mộti sối điểmi kháci biệti soi vớii cáci hoạti độngi tíni dụngi khác.i Nói bao i gồm i các i hoạt i động i chủ i yếu i sau:

- i Hoạt i động i huy i động i vốn.

- i Chiết i khấu i thương i phiếu i và i các i giấy i tờ i có i giá i ngắn i hạn.

Trongi đói hoạti độngi choi vayi vài huyi độngi vốni vẫni luôni đóngi vaii tròi chủi đạo.i Tuyi nhiên, i song i hành i với i hoạt i động i tín i dụng i là i một i tỷ i lệ i rủi i ro i tiềm i ẩn i rất i cao i Chính i vì i vậy, i phòng i ngừa i và i hạn i chế i rủi i ro i trong i hoạt i động i TDNH i là i một i vấn i đề i rất i được i quan i tâm.

1.1.2 Rủi i ro i tín i dụng i ( i RRTD) i trong i hoạt i động i của i NHTM

Rủi i ro i là i những i thiệt i hại i tiềm i tàng i ngoài i ý i muốn i

Hoạt i động i kinh i doanh i của i NHTM i trong i nền i kinh i tế i thị i trường i là i một i hoạt i động i rất i nhạy i cảm, i mọi i biến i động i trong i nền i kinh i tế i xã i hội i đều i nhanh i chóng i tác i động i đến i hoạt i động i của i ngân i hàng, i nó i có i thể i gây i xáo i trộn i bất i ngờ i và i dẫn i đến i sự i giảm i sút i trầm i trọngi vềi hiệui quải hoạti độngi kinhi doanhi củai ngâni hàng.i Doi vậyi hoạti độngi kinhi doanhi của i NHTM i luôn i chứa i đựng i những i rủi i ro i tiềm i ẩn, i nó i có i thể i xảy i ra i bất i cứ i lúc i nào Rủi i ro i mà i các i NHTM i thường i đề i cập i đến i bao i gồm:

-Rủi i ro i tín i dụng: i là i rủi i ro i cần i được i đề i cập i trước i tiên i đối i với i ngân i hàng i Ngân i hàng i cho i vay i và i đầu i tư i chứng i khoán i Khi i người i vay i không i thể i thanh i toán i được i vốn i vài lãii thìi nhữngi khoảni choi vay,i đầui tưi khôngi thểi thui hồii nàyi sẽi dầni ăni mòni hếti vốni của i ngân i hàng i Bởi i vì i vốn i tự i có i của i ngân i hàng i thường i chỉ i chiếm i một i tỷ i lệ i thấp i hơn i 10% i các i khoản i cho i vay i và i đầu i tư i chứng i khoán i nên i chỉ i cần i một i lượng i nhỏ i các i khoản i vay i và i đầu i tư i không i thể i thu i hồi i được i thì i vốn i của i ngân i hàng i sẽ i rơi i vào i tình i trạng i nguy i hiểm i không i đủ i để i gánh i chịu i thêm i bất i kỳ i khoản i lỗ i nào i khác.

- i Rủi i ro i lãi i suất:i lài rủii roi làmi giảmi lợii nhuậni củai Ngâni hàngi doi biếni độngi vềi lãii suất i

- i Rủi i ro i hối i đoái: i là i những i thiệt i hại i mà i các i ngân i hàng i phải i gánh i chịu i do i sự i thay i đổi i về i tỷ i giá i hối i đoái i Các i ngân i hàng i thường i phải i đối i mặt i với i RR i về i hối i đoái i trong i các i giao i dịch i ngoại i hối i Những i đồng i tiền i được i giao i dịch i nhiều i nhất i luôn i thay i đổi i theoi tìnhi hìnhi trêni thịi trường.i Ngâni hàngi kinhi doanhi trêni cơi sởi đồngi tiềni nàyi choi mình i và i cho i khách i hàng i luôn i phải i đối i mặt i với i các i rủi i ro i về i thay i đổi i bất i lợi i trong i tỷ i giá.

- i Rủi i ro i thanh i khoản: i là i rủi i ro i xảy i ra i khi i nguồn i vốn i của i Ngân i hàng i bị i thiếu i hụt i nghiêm i trọng i không i đủ i đáp i ứng i nhu i cầu i thanh i toán, i chi i trả i Ngân i hàng i rất i khó i khăn i trongi việci tìmi kiếmi hayi huyi độngi nguồni vốni bùi đắpi vớii chii phíi hợpi lý.i Nếui ngâni hàng i không i thể i tăng i nguồn i vốn i kịp i thời, i có i thể i sẽ i mất i nhiều i khách i hàng i và i dẫn i tới i sự i giảm i sút i về i lợi i nhuận i Khi i không i giải i quyết i kịp i thời i tình i trạng i thiếu i hụt i tiền i dẫn i đến i việc i người i gửi i tiền i không i ngừng i rút i vốn i và i cuối i cùng i là i ngân i hàng i lâm i vào i tình i trạng i khó i khăn, i có i thể i sụp i đổ.

-i Tuyi nhiêni trongi cáci loạii rủii roi trêni thìi rủii roi tíni dụngi lài rủii roi lớni nhấti vài phứci tạp i nhất i Đó i là i rủi i ro i về i sự i tổn i thất i tài i chính i do i người i đi i vay i không i thực i hiện i được i nghĩa i vụ i trả i nợ i đúng i hạn i theo i hợp i đồng i cam i kết i hoặc i mất i đi i khả i năng i thanh i toán i hoặc i doi từi phíai ngâni hàngi khôngi tuâni thủi đúngi cáci bướci trongi quyi trìnhi cấpi tíni dụng. i i RRTD i có i thể i là i rủi i ro i đọng i vốn i hoặc i rủi i ro i mất i vốn i Chính i vì i thế i mà i đây i được i coi i là i loại i rủi i ro i nguy i hiểm i nhất i đối i với i hoạt i động i kinh i doanh i của i các i NHTM i Trên i thực i tế i thì i không i có i một i tổ i chức i tín i dụng i nào i lại i không i gặp i phải i rủi i ro i này, i có i điều i mức i độ i thiệt i hại i như i thế i nào, i và i các i ngân i hàng i có i biện i pháp i gì i để i khả i năng i xảy i ra i rủi i roi lài thấpi nhất.

1.1.2 Nguyên i nhân i a i Nguyêni nhâni kháchi quan.

* i Cơ i chế i chính i trị, i pháp i luật:

- i Sự i bất i ổn i về i chính i trị i là i một i nguyên i nhân i cực i kỳ i quan i trọng i dẫn i đến i rủi i ro i tín i dụng i Nền i chính i trị i Việt i Nam i tương i đối i ổn i định, i mặt i khác i hoạt i động i dưới i sự i giám i sát i của i Nhà i nước, i nhiều i khoản i cấp i tín i dụng i được i Nhà i nước i can i thiệp, i điều i đó i tạo i điều i kiệni hạni chếi bớti rủii roi choi hoạti độngi tíni dụngi củai cáci NHTMi Việti Nam.

- i Sự i ảnh i hưởng i của i pháp i luật i đối i với i hoạt i động i tín i dụng i của i các i NHTM i thể i hiện i ở i các i luật, i các i thông i tư i hướng i dẫn… i việc i thực i thi i luật, i sự i tuân i thủ i của i các i chủ i thể i kinh i doanh i Ở i nước i ta i việc i có i một i số i bộ i luật i còn i chồng i chéo, i không i nhất i quán i làm i cho i các i chủ i thể i trong i nền i kinh i tế i có i phần i khó i khăn, i có i thể i gặp i rủi i ro.

* i Tác i động i từ i nền i kinh i tế.

- i Chu i kỳ i kinh i tế: i khi i chu i kỳ i kinh i tế i diễn i ra i đều i đặn i ở i một i mức i nhất i định i sẽ i giúp i ngân i hàng i hoạt i động i ổn i định, i tỷ i lệ i RR i i thấp i Khi i chu i kỳ i kinh i tế i ở i mức i quá i cao i hay i quá i thấp i thì i sẽ i làm i cho i hoạt i động i của i ngân i hàng i gặp i khó i khăn i Đặc i biệt i nếu i chu i kỳ i kinh i tế i không i ổn i định, i đột i ngột i tăng i hoặc i đột i ngột i giảm i sẽ i làm i cho i các i NHTM i gặp i rủii roi caoi trongi hoạti độngi kinhi doanhi củai mình.

- i Lãi i suất i của i ngân i hàng: i khi i lãi i suất i của i thị i trường i tăng i làm i giá i trị i của i dư i nợ i và i nguồn i giảm i và i ngược i lại, i lãi i suất i thị i trường i giảm i làm i cho i dư i nợ i và i nguồn i tăng i Đối i với i một i ngân i hàng i có i cơ i cấu i dư i nợ i và i các i khoản i vay i dài i hạn i có i tài i sản i thế i chấp i với i lãi i suất i cố i định i trong i khi i vốn i huy i động i lại i có i kỳ i hạn i ngắn i thì i ngân i hàng i có i thể i bị i tổn i thất i nặngi nềi khii lãii suấti thịi trườngi tăngi lên.

- i Tỷ i giá i hối i đoái: i ngày i nay i những i ngân i hàng i lớn i phải i đối i mặt i với i rủi i ro i hối i đoái i trong i các i giao i dịch i ngoại i tệ, i những i đồng i tiền i được i giao i dịch i nhiều i nhất i luôn i thay i đổi i theo i điều i kiện, i tình i hình i trên i thị i trường i Ngân i hàng i kinh i doanh i trên i cơ i sở i những i đồng i tiền i này i phải i đối i mặt i với i các i rủi i ro i về i sự i thay i đổi i bất i lợi i trong i tỷ i giá.

-i Tỷi lệi lạmi phát:i nềni kinhi tếi luôni cói mộti tỷi lệi lạmi pháti nhấti định,i điềui đói sẽi lài động i lực i cho i nền i kinh i tế i phát i triển i Tuy i nhiên i nếu i tỷ i lệ i lạm i phát i quá i cao i hoặc i quá i thấp i đều i làm i cho i giá i trị i tiền i tệ i bị i ảnh i hưởng, i chắc i chắn i sẽ i tác i động i mạnh i đến i hoạt i động i của i ngân i hàng.

- i Nguyên i nhân i xã i hội: i do i lối i sống, i sở i thích, i tâm i lý i sống, i phong i tục i tập i quán, i thápi dâni số i tấti cải đềui táci độngi đếni hoạti độngi kinhi doanhi củai cáci ngâni hàng.i Nếui không i tìm i hiểu i kĩ i tất i cả i những i đặc i điểm i này i thì i ngân i hàng i cũng i dễ i bị i thất i bại i trong i kinh i doanh.

i Rủi i ro i tín i dụng i ( i RRTD) i trong i hoạt i động i của i NHTM

i Các i biện i pháp i phòng i ngừa

HUYỆN i KIẾN i XƯƠNG i TỈNH i THÁI i BÌNH

i Giới i thiệu i chung i về i NHNN&PTNN i huyện i Kiến i Xương i tỉnh i Thái i Bình

i Lịch i sử i hình i thành i và i phát i triển i của i NHNN&PTNT i huyện i Kiến i Xương i tỉnh i Thái i Bình

Tháii Bình a i Điều i kiện i tự i nhiên i và i xã i hội.

Kiến i Xương i là i một i huyện i của i tỉnh i Thái i Bình, i với i diện i tích i tự i nhiên i 213.1 i km 2 , i dâni sối khoảngi 240000i người,i tậpi trungi ởi 39i xã,i thịi trấn,i trongi đói nôngi thôni cói khoảng i 230400 i nhân i khẩu, i chiếm i 96%.

Vị i trí i địa i lý i tự i nhiên i của i huyện i khá i thuận i lợi i nằm i trên i tỉnh i lộ i 39b, i cách i thành i phố i Thái i Bình i 13km i Hệ i thống i đường i bộ i tương i đối i hoàn i chỉnh, i đến i từng i xã i Ngoài i i hệ i thống i đường i bộ i còn i có i giao i thông i thuỷ i là i con i sông i Hồng i và i sông i Trà i lý i là i những i coni sôngi lớni tạoi điềui kiệni giaoi lưui kinhi tế,i văni hóa,i xãi hội.

Trên i địa i bàn i huyện i có i các i doanh i nghiệp i thuộc i các i thành i phần i kinh i tế i gồm: i doanh i nghiệp i Nhà i nước, i doanh i nghiệp i tư i nhân, i hợp i tác i xã i và i hộ i gia i đình i cá i nhân, i thuộc i các i ngành i nghề i công i nghiệp, i tiểu i thủ i công i nghiệp, i dịch i vụ, i đặc i biệt i là i các i ngành i nghề i truyền i thống i như i chạm i bạc i (làng i Đồng i Xâm), i dệt i vải i (xã i Nam i Cao), i mây i trei đani (xãi Thượngi Hiền) i ngàyi càngi pháti triểni mạnh.i Toàni huyệni cói khoảngi 51480i hộ i được i phân i theo i loại i hộ i như i sau: i Hộ i nông i nghiệp i 48390 i hộ i chiếm i 94%, i hộ i tiểu i thủ i công i nghiệp i 2120 i hộ, i dịch i vụ i 970 i hộ. b i Tình i hình i kinh i tế, i chính i trị:

Tình i hình i kinh i tế i xã i hội i lành i mạnh i và i thu i được i kết i quả i tốt i Có i thể i nêu i ra i những i thànhi tíchi chủi yếui củai huyệni nhưi sau:

- i Kinh i tế i có i tăng i trưởng, i từng i bước i được i ổn i định i và i phát i triển: i Nhịp i độ i tăng i trưởng i kinh i tế i GDP i bình i quân i 9% i năm i Tổng i giá i trị i sản i xuất i công i nghiệp i – i tiểu i thủ i công i nghiệp i bình i quân i hàng i năm i tăng i 20%

+) i Sản i xuất i nông i nghiệp: i Tổng i sản i lượng i lương i thực i quy i thóc i đạt i 190.500 i tấn; i bìnhi quâni hàngi nămi tăngi trưởngi 8,4%,i vớii diệni tíchi gieoi trồngi câyi hàngi nămi 18,800i ha i Năng i suất i bình i quân i đạt i 10 i tấn/ha i Bình i quân i lương i thực i đầu i người i đạt i 800 i kg. +) i Sản i xuất i công i nghiệp i – i tiểu i thủ i công i nghiệp: i tuy i còn i gặp i nhiều i khó i khăn i về i vốn i và i tiêu i thụ i sản i phẩm, i song i các i hộ i gia i đình, i các i doanh i nghiệp i sản i xuất i tiểu i thủ i công i nghiệp i vẫn i duy i trì i được i sản i xuất i Bước i đầu i giải i quyết i việc i làm i cho i người i lao i độngi trongi nôngi thôn.

+) i Công i tác i chuyển i đổi i hợp i tác i xã i theo i luật i được i triển i khai i mạnh i mẽ i theo i tiến i độ i dự i kiến i Đến i nay, i toàn i huyện i có i 79/81 i hợp i tác i xã i nông i nghiệp i đã i chuyển i đổi i xong i chiếm i 97% i Nhìn i chung i các i hợp i tác i xã i phần i lớn i đều i thực i hiện i được i các i khâu i dịch i vụ i cung i ứng i giống, i chuyển i giao i kĩ i thuật i phục i vụ i tưới i tiêu, i bảo i vệ i đồng i ruộng, i dịch i vụ i điệni vài làmi đất.i Tuyi nhiên,i nhiềui hợpi táci xãi vẫni còni lúngi túngi trongi khâui điềui hànhi làm i dịch i vụ i (chưa i quen i mô i hình), i hoạt i động i còn i mang i nặng i tính i hình i thức, i hiệu i quả i còn i thấp.

Tổng i số i doanh i nghiệp i ngoài i quốc i doanh i có i 22 i đơn i vị, i hoạt i động i chủ i yếu i trong i các i lĩnh i vực i xây i dựng, i vất i liệu i xây i dựng, i may i mặc i 4720 i lao i động i vào i lĩnh i vực i tiểu i thủi côngi nghiệpi –i côngi nghiệp,i giái trịi sảni xuấti toàni ngànhi côngi nghiệpi –i tiểui thủi công i nghiệp i tăng i từ i 40 i tỷ i đồng i năm i 2000 i lên i 48,76 i tỷ i đồng i năm i 2009 i Toàn i huyện i chỉ i có i 1 i quỹ i tín i dụng i nhân i dân i đang i hoạt i động i theo i Luật i các i tổ i chức i tín i dụng i Đã i có i 3 i doanh i nghiệp i thành i lập i và i chuyển i đổi i hoạt i động i theo i luật i doanh i nghiệp i mới i (từ i 01/01/2000).

+)i Côngi táci quảni lýi đấti đai:i UBNDi huyệni đãi cói nhiềui biệni phápi quảni lýi thôngi qua i việc i lập i quy i hoạch i sử i dụng i đất, i cấp i giấy i chứng i nhận i quyền i sử i dụng i đất i Tuy i nhiên i công i tác i đo i đạc i lập i bản i đồ i địa i chính i và i thống i kê i cấp i giấy i chứng i nhận i quyền i sử i dụng i đất i tiến i độ i thực i hiện i quá i chậm

+) i Hoạt i động i thương i mại i dịch i vụ i trên i địa i bàn i tiếp i tục i sôi i động i phát i triển i đáp i ứngi nhui cầui hàngi hoái phụci vụi sảni xuất,i đờii sốngi nhâni dân,i mặti hàngi đai dạngi phongi phú i Toàn i huyện i có i 1890 i i hộ i tiểu i thương i tăng i hơn i cùng i kỳ i năm i trước i 17%.

- i Cơ i cấu i kinh i tế i chuyển i dịch i theo i hướng i tăng i dần i công i nghiệp i và i dịch i vụ i Các i thànhi phầni kinhi tếi pháti triểni đai dạngi hơni vài ngàyi càngi phùi hợpi vớii cơi chếi thịi trường.

- i Đầu i tư i cơ i sở i vật i chất i ngày i càng i tăng, i đời i sống i các i tầng i lớp i dân i cư i từng i bước i được i ổn i định i và i cải i thiện i thêm i nhiều i mặt i Cùng i với i sự i hỗ i trợ i của i Nhà i nước, i các i cấp i chính i quyền i và i các i tổ i chức i xã i hội, i tổ i chức i tín i dụng, i đời i sống i nhân i dân i không i ngừng i được i cải i thiện i và i nâng i cao i Diện i đói i nghèo i ngày i càng i được i thu i hẹp, i số i hộ i giàu i ngày i càngi tăngi lên.i Theoi báoi cáoi củai ngànhi laoi độngi thươngi binhi xãi hộii thìi nămi 1998i toàni huyện i tỷ i lệ i số i hộ i đói i nghèo i so i với i số i hộ i toàn i huyện i là i 9.7%, i đến i năm i 2008 i tỷ i lệ i này i là i 7,87%.

- i Hoạt i động i tiền i tệ i – i tín i dụng: i Từng i bước i được i chấn i chỉnh i đi i vào i nề i nếp i mặc i dù i còn i gặp i một i số i khó i khăn i Hoạt i động i của i các i ngân i hàng i tích i cực, i đáp i ứng i kịp i thời i nhu i cầui thanhi toán,i nhui cầui vayi vốni choi mọii thànhi phầni kinhi tếi pháti triểni sảni xuấti kinhi doanh.

Tóm i lại, i tình i hình i kinh i tế i xã i hội i trên i địa i bàn i huyện i đã i và i đang i phát i triển i tốt, i nhu i cầu i đầu i tư i ngày i càng i cần i thiết, i đòi i hỏi i phải i có i vốn i để i phục i vụ i cho i sự i nghiệp i phát i triển i kinh i tế i – i xã i hội i Từ i đó i đặt i ra i yêu i cầu i đối i với i ngân i hàng i phải i tập i trung i mạnh i mẽ i côngi táci huyi độngi vốni đểi choi vayi cáci thànhi phầni kinhi tế. c i Sự i ra i đời i và i phát i triển i của i NHNN&PTNT i huyện i Kiến i Xương i tỉnh i Thái i Bình i i i i i i i i i Ngày i 26/03/1988, i Hội i đồng i bộ i trưởng i nay i là i Chính i phủ i ban i hành i nghị i định i

53/HĐBT i thành i lập i các i Ngân i hàng i chuyên i doanh i theo i mô i hình i Ngân i hàng i 2 i cấp i trong i đó i có i Ngân i hàng i nông i nghiệp i Việt i Nam i Theo i đó i Ngân i hàng i huyện i Kiến i Xươngi cũngi nằmi trongi hệi thốngi đó.i Đếni ngàyi 15/10/1996,i Thốngi đốci NHNNi bani hành i quyết i định i 280/QĐ- i NH5 i đổi i tên i NHNN i Việt i Nam i thành i NHNN&PTNT i Việt i Nam i Sau i đó i tất i cả i các i chi i nhánh i cũng i được i đổi i tên i và i thành i lập i lại i trực i thuộc i NHNN&PTNT i Việt i Nam i NHNN&PTNT i huyện i Kiến i Xương i được i thành i lập i lại i theo i quyết i định i 34/QĐ- i NHNN- i 02 i của i Tổng i giám i đốc i NHNN&PTNT i Việt i Nam.

i Chức i năng, i nhiệm i vụ i của i chi i nhánh

Từ i khi i ra i đời i đến i nay i ngân i hàng i đã i khẳng i định i được i vị i trí, i vai i trò i của i mình i trong i hệ i thống i tổ i chức, i tính i hiệu i quả i trong i hoạt i động i kinh i doanh, i đảm i bảo i chất i lượng i và i năng i lực i điều i hành i của i một i ngân i hàng i đa i năng i hiện i nay i với i chức i năng i và i nhiệm i vụ i sau: a i Chức i năng:

* i Chức i năng i dẫn i vốn: i Trong i địa i bàn i huyện i và i một i số i địa i phận i xung i quanh i luôn i cói nhữngi chủi thểi tạmi thờii thiếui vốn,i vài cũngi cói nhữngi chủi thểi tạmi thờii dưi thừai vốn.i

Tuy i nhiên i không i phải i lúc i nào i họ i cũng i có i thể i tìm i đến i được i với i nhau i Khi i đó i ngân i hàng i sẽ i đứng i ra i làm i trung i gian i điều i hoà i vốn, i nhận i tiền i gửi i và i phân i phối i vốn i đáp i ứng i tốti nhấti nhui cầui củai kháchi hàng.

* i Chức i năng i tiết i kiệm: i thông i qua i hoạt i động i của i các i ngân i hàng, i đồng i vốn i được i sử i dụng i vào i những i mục i đích i tốt i nhất, i nếu i để i những i đồng i vốn i đó i trôi i nổi i trên i thị i trường i khôngi cói sựi quảni lýi chặti chẽ,i đầui tưi cói tínhi toáni thìi cói thểi nói sẽi khôngi đượci dùngi vàoi mục i đích i lành i mạnh i Là i một i chuyên i gia i về i lĩnh i vực i đầu i tư i ngân i hàng i sẽ i biết i sử i dụng i đồng i vốn i sao i cho i tiết i kiệm i nhất i nhưng i mang i lại i hiệu i quả i cao i nhất.

* i Chức i năng i thanh i toán: i Ngâni hàngi làmi dịchi vụi thanhi toáni choi cáci kháchi hàngi có i nhu i cầu i và i đáp i ứng i đủ i điều i kiện i của i ngân i hàng.

Ngoài i ra i ngân i hàng i còn i có i các i chức i năng i khác i như: i quản i lý i tiền i mặt, i uỷ i thác, i bảoi hiểm,i môii giới,i đầui tư,i bảoi lãnh,i lậpi kếi hoạchi đầui tư b i Nhiệm i vụ:

- i Ngân i hàng i luôn i khai i thác i và i nhận i tiền i gửi i không i kỳ i hạn, i có i kỳ i hạn, i tiền i gửi i thanh i toán i của i các i tổ i chức i kinh i tế, i cá i nhân i thuộc i mọi i thành i phần i kinh i tế i trong i nước i và i nước i ngoài i bằng i đồng i Việt i Nam i và i ngoại i tệ i (khi i được i giao).

- i Phát i hành i chứng i chỉ i tiền i gửi, i trái i phiếu, i kì i phiếu i ngân i hàng i và i thực i hiện i các i hình i thức i huy i động i vốn i khác i theo i quy i định i của i cấp i trên.

- i Cho i vay i ngắn i hạn, i trung i dài i hạn i bằng i đồng i Việt i Nam i đối i với i các i tổ i chức i kinh i tế,i cái nhân,i hội giai đìnhi thuộci mọii thànhi phầni kinhi tếi cói nhui cầui vài đápi ứngi đủi yêui cầu i của i ngân i hàng.

- i Hướng i dẫn i khách i hàng i xây i dựng i dự i án, i phương i án i kinh i doanh, i thẩm i định i các i dựi áni vượti quyềni pháni quyếti trìnhi NHNN&PTNTi cấpi trêni phêi duyệt.

- i Làm i dịch i vụ i cho i Ngân i hàng i phục i vụ i người i nghèo.

- i Thu i chi i tiền i mặt, i làm i các i dịch i vụ i thanh i toán, i ngân i quỹ i và i các i dịch i vụ i khác i theo i quy i định.

-Thực i hiện i hạch i toán i kinh i doanh i và i phân i phối i thu i nhập i theo i quy i định i của i NHNN&PTNTi cấpi trên.

- i Thực i hiện i kiểm i tra, i kiểm i toán i nội i bộ i việc i chấp i hành i thể i lệ, i chế i độ i nghiệp i vụ i trong i phạm i vi i địa i bàn i theo i quy i định i của i NHNN&PTNT.

- i Thực i hiện i các i nhiệm i vụ i khác i được i giám i đốc i NHNN i tỉnh i giao.

i Tổ i chức i bộ i máy i kinh i doanh i và i quản i lý

Hiệni nay,i NHNN&PTNTi huyệni Kiếni Xươngi vớii 64i cáni bội đượci tổi chứci nhưi sau:

* i Ban i giám i đốc i gồm i 3 i thành i viên, i trong i đó: i

- i Một i giám i đốc i phụ i trách i chung: i Nguyễn i Xuân i Hải

- i Một i phó i giám i đốc i phụ i trách i kinh i doanh: i Nguyễn i Văn i Thường

- i Một i phó i giám i đốc i phụ i trách i tài i chính: i Nguyễn i Xuân i Thao

- i Phòng i hành i chính i nhân i sự i (HCNS) i gồm: i 1 i trưởng i phòng: i Lê i Thị i Mai i 3 i cán i bộ

Nhiệm i vụ i của i phòng i HCNS i là i thực i hiện i công i tác i nhân i sự i như i nâng i bậc i lương, i bảoi hiểm i tổi chứci côngi táci bảoi đảmi ani ninhi trongi ngâni hàngi (phâni côngi bối tríi ).i

Thực i hiện i công i tác i phục i vụ, i tiếp i khách i trong i và i ngoài i ngành.

- Phòng i kế i toán i - i ngân i quỹ i (KTNQ) i gồm i có i 23 i cán i bộ i trong i đó i có i

1 i trưởng i phòng: i Lê i Thị i Ngấn

1 i phó i phòng: i Nguyễn i Kim i Phượng

Phòngi KTNQi cói nhiệmi vụi thựci hiệni côngi táci giaoi dịchi vớii kháchi hàngi theoi chếi độ i quy i định i Thực i hiện i vai i trò i là i tổ i ngân i quỹ i trung i tâm i (cân i đối i lượng i thu i chi i tiền i mặt i của i ngân i hàng) i trong i việc i điều i hoà i tiền i mặt i với i NHNN&PTNT i tỉnh i và i các i đơn i vị i phụ i thuộc i Thực i hiện i chức i năng i kiểm i tra i đối i với i việc i chấp i hành i kho i quỹ i đối i với i các i chi i nhánh

- i Phòng i Tín i dụng i (TD) i gồm i 30 i cán i bộ i trong i đó i có i

1 i trưởng i phòng i : i Tạ i Thị i Lụa

1 i phó i phòng: i Bùi i Thị i Diên

Nhiệm i vụ i của i phòng i TD i là i tổ i chức i cho i vay i trực i tiếp i doanh i nghiệp, i hộ i sản i xuất i ởi cáci xã,i lậpi kếi hoạchi kinhi doanhi vài tổngi hợpi báoi cáoi toàni ngâni hàng.i Đâyi lài độii ngũi cán i bộ i đại i diện i cho i ngân i hàng i tiếp i xúc i trực i tiếp i với i khách i hàng i Và i có i vai i trò i rất i quan i trọng i trong i việc i quyết i định i đến i kết i quả i hoạt i động i kinh i doanh i của i toàn i ngân i hàng. Ngoài i ra, i trong i ban i giám i đốc i còn i có i 3 i đồng i chí i là i giám i đốc i của i 3 i chi i nhánh i phụ i thuộc: i

Ngâni hàngi chii nhánhi Lụ:i giámi đốci Nguyêci Thịi Mùi

Ngân i hàng i chi i nhánh i Gốc i : i giám i đốc i Nguyễ i Thị i Nguyệt

Ngân i hàng i chi i nhánh i Vũ i Quý: i giám i đốc i Nguyễn i Xuân i Tuyền i Các i đồng i chí i này i có i nhiệm i vụ i phụ i trách i chung i hoạt i động i của i các i đơn i vị i phụ i thuộc, i báo i cáo i tình i hình i hoạt i động i của i đơn i vị i mình i với i trung i tâm. Đâyi lài cáci chii nhánhi đạii diệni phápi nhân,i hạchi toáni kinhi tếi phụi thuộc.

Sơ i đồ i tổ i chức i bộ i máy i cán i bộ:

i Các i nhân i tố i ảnh i hưởng i tới i hoạt i động i kinh i doanh i của i NHNN&PTNT i huyện i Kiến i Xương

a i Những i nhân i tố i thuận i lợi.

- i Huyện i Kiến i Xương i có i vị i trí i địa i lý i khá i thuận i lợi i nằm i trên i tỉnh i lộ i 39b, i cách i thànhi phối Tháii Bìnhi khôngi xa.i Ngoàii ra,i huyệni còni cói coni sôngi Hồngi vài sôngi Trài lýi bao i bọc, i tạo i ra i mối i giao i lưu i kinh i tế i – i văn i hoá i - i xã i hội i khá i phát i triển.

- i Ngân i hàng i có i trụ i sở i đặt i tại i trung i tâm i huyện i là i thị i trấn i Thanh i Nê, i các i chi i nhánh i và i phòng i giao i dịch i đặt i tại i trung i tâm i các i xã i trong i huyện, i thuận i lợi i cho i việc i thu i hút i khách i hàng.

-i Tìnhi hìnhi kinhi tếi xãi hộii huyệni cói nhiềui chuyểni biếni tíchi cực,đạti đượci kếti quải khả i quan i trên i các i mặt i sản i xuất i nông i nghiệp, i tiểu i thủ i công i nghiệp i và i dịch i vụ.

- i Bên i cạnh i đó, i trong i những i năm i qua, i ngân i hàng i có i một i đội i ngũ i cán i bộ i công i nhâni viêni cói trìnhi đội chuyêni môn,i nghiệpi vụi khái thànhi thạo,i cói khải năngi tiếpi thui ứngi dụng i công i nghệ i mới, i có i ý i thức i học i tập i phấn i đấu i vươn i lên, i yêu i ngành, i yêu i nghề i và i có i lối i sống i trung i thực i Điều i này i đã i tạo i ra i một i không i khí i thoải i mái i giữa i cán i bộ i với i khách i hàng.

- i Mỗi i phòng i ban i có i chức i năng i nhiệm i vụ i khác i nhau i nhưng i nhìn i chung i cơ i cấu i lao i độngi đượci bối tríi gọni nhẹi phùi hợpi vớii chuyêni môni củai từngi ngành.

- i Trên i địa i bàn i huyện i có i đầy i đủ i các i thành i phần i kinh i tế i như i doanh i nghiệp i Nhà i nước, i công i ty i trách i nhiệm i hữu i hạn, i doanh i nghiệp i tư i nhân, i hợp i tác i xã i và i hộ i gia i đình i cá i nhân i thuộc i các i ngành i nghề i thủ i công i nghiệp, i tiểu i thủ i công i nghiệp, i dịch i vụ, i đặc i biệt i các i ngành i nghề i truyền i thống i như i chạm i bạc i (Đồng i Xâm), i dệt i vải i (xã i Nam i Cao), i mây i trei đani (xãi Thượngi Hiền)…i ngàyi càngi pháti triển. b i Những i nhân i tố i khó i khăn.

- i NHNN&PTNT i huyện i Kiến i Xương i thực i hiện i kinh i doanh i tiền i tệ i tín i dụng i diễn i ra i rất i sôi i nổi, i khá i phức i tạp, i là i một i huyện i nông i nghiệp i nên i kết i cấu i cơ i sở i hạ i tầng, i điểm i xuất i phát i về i kinh i tế i còn i thấp, i tốc i độ i phát i triển i kinh i tế i và i chuyển i dịch i cơ i cấu i kinh i tế i còni chậm.i Trêni địai bàni huyệni lạii cói cáci chii nhánhi nhỏ.i Khôngi phảii lúci nàoi họi cũngi liên i lạc, i thông i tin i về i tình i hình i của i nhau i nên i đôi i khi i có i khách i hàng i cùng i một i lúc i vay i ở i nhiều i chi i nhánh i Đã i có i nhiều i trường i hợp i phải i xử i lý i tài i sản i thế i chấp i để i thu i hồi i nợ i vay i ở i các i ngân i hàng, i dẫn i đến i nợ i quá i hạn i có i xu i hướng i tăng.

- i Trụ i sở i làm i việc i chưa i được i cải i tạo, i nâng i cấp i cho i phù i hợp i nên i chỗ i làm i việc i và i giaoi dịchi còni chậti chội,i ảnhi hưởngi tớii kháchi hàng.

- i Hệ i thống i máy i tính i giao i dịch i vẫn i chưa i đáp i ứng i cho i nhu i cầu i giao i dịch i hàng i ngày, i i chưa i kể i đến i tình i trạng i thiếu i cán i bộ i đang i diễn i ra i ngày i càng i tăng.

i Định i hướng i kinh i doanh i năm i 2010

Để i tiếp i tục i mở i rộng i tín i dụng i và i nâng i cao i hiệu i quả i kinh i doanh, i NHNN&PTNT i huyệni Kiếni Xươngi đãi xâyi dựngi mụci tiêui nhưi sau:

- i Tổng i vốn i huy i động, i tổng i mức i dư i nợ i tín i dụng i năm i 2010 i đạt i mức i tăng i trưởng i tối i thiểu i 20% i trở i lên i so i với i năm i 2009 i

- i Nợ i quá i hạn i đảm i bảo i dưới i 1% i tổng i dư i nợ.

-i Tiềni gửii dâni cưi chiếmi tỷi trọngi 70%i trongi tổngi nguồni vốn.

- i Chấp i hành i tốt i chế i độ, i đảm i bảo i an i toàn i tài i sản.

- i Đảm i bảo i đủ i chi i lương i cho i cán i bộ i theo i quy i định

i Thực i trạng i hoạt i động i TD i tại i NHNN&PTNN i huyện i Kiến i Xương i tỉnh i Thái i Bình

i Hoạt i động i huy i động i vốn

Là i một i chi i nhánh i ngân i hàng i huyện i thực i hiện i kinh i doanh i tiền i tệ i trên i địa i bàn i với i khu i vực i quản i lý i (39 i xã) i chủ i yếu i là i nông i nghiệp i thuần i tuý i cùng i với i ngân i hàng i thương i mại i kinh i doanh i khác, i NN&PTNT i huyện i Kiến i Xương i đặc i biệt i chú i trọng i công i tác i huy i động i vốn i để i có i nguồn i vốn i chủ i động i cho i vay i Các i kênh i huy i động i vốn i được i thực i hiện i baoi gồm:i huyi độngi tiềni gửii củai cáci tổi chứci xãi hộii vài dâni cưi dướii hìnhi thứci tiềni gửii tiết i kiệm, i tiền i gửi i kỳ i phiếu, i trái i phiếu, i tiền i gửi i tư i nhân i NHNN&PTNT i huyện i Kiến i Xương i đã i bố i trí i 4 i điểm i huy i động i vốn i đó i là: i Trung i tâm i ngân i hàng, i khu i vực i Lụ, i khu i vực i Gốc, i khu i vực i Vũ i Quý i và i thường i xuyên i tiến i hành i công i tác i tuyên i truyền i thông i qua i độii ngũi cáni bội tíni dụngi tạii cáci cơi sởi vài tổi chứci tuyêni truyềni trêni cáci phươngi tiệni thông i tin i đại i chúng i của i huyện i Thông i qua i lượng i vốn i và i cơ i cấu i của i từng i loại i vốn i huy i động i được i giúp i cho i ngân i hàng i biết i được i về i lượng i tiền i mặt i nhàn i rỗi i trong i dân i cư, i lượng i tiền i gửi i trên i tài i khoản i tiền i gửi i của i các i tổ i chức i kinh i tế-xã i hội i trên i địa i bàn, i từ i đó i có i biện i pháp i huy i động i cụ i thể i nhằm i đạt i được i kết i quả i cao i nhất i Nhờ i làm i tốt i công i tác i huyi độngi vốni nêni nguồni vốni huyi độngi tạii địai bàni liêni tụci tăngi quai cáci nămi vài hoàni toàn i chủ i động i trong i việc i mở i rộng i tín i dụng, i trong i việc i chi i trả i các i nhu i cầu i rút i tiền i của i dân i cư i và i các i tổ i chức i kinh i tế i xã i hội i Điều i này i phản i ánh i sự i cố i gắng i tích i cực i của i ngân i hàng i Nông i nghiệp i Kiến i Xương i trong i việc i huy i động i vốn, i nhất i là i trong i điều i kiện i trên i địa i bàn i có i nhiều i tổ i chức i tín i dụng i trong i và i ngoài i quốc i doanh i cùng i hoạt i động.

2.2.2.i Hoạti độngi choi vay. i i i i i i i i i Nguồn i vốn i huy i động i tốt i nhưng i xử i lý i không i tốt i sẽ i dẫn i đến i rủi i ro i vì i ngân i hàng i là i một i tổ i chức i kinh i doanh i tiền i tệ, i huy i động i để i cho i vay i Do i vậy i công i tác i cho i vay i rất i quan i trọng, i có i tính i chất i quyết i định i đối i với i hoạt i động i kinh i doanh i của i ngân i hàng i Cho i vay i là i hoạt i động i mang i lại i nhiều i lợi i nhuận i nhất i cho i ngân i hàng i song i nó i cũng i chứa i đựngi nhiềui rủii ro.i Trongi cơi chếi thịi trường,i đểi đảmi bảoi cạnhi tranhi thìi việci sửi dụngi vốn i một i cách i hợp i lý i sẽ i có i tác i động i lớn i đến i sự i tồn i tại i và i phát i triển i của i ngân i hàng i thương i mại i Vì i vậy i các i ngân i hàng i thương i mại i phải i sử i dụng i vốn i có i chất i lượng, i đảm i bảo i lợi i nhuận i trên i cơ i sở i lấy i thu i bù i chi i để i hoạt i động i và i có i lãi i i Để i thực i hiện i nhiệm i vụ i kinh i doanh i cũng i như i đáp i ứng i được i yêu i cầu i phục i vụ i sự i nghiệp i phát i triển i kinh i tế i trong i huyệni theoi chươngi trìnhi mụci tiêui sối 11/CTi doi Huyệni uỷi đềi ra.i Bani giámi đốci đãi xáci định: i “Cần i tích i cực i mở i rộng i huy i động i vốn, i xác i định i kinh i tế i hộ i gia i đình i là i khách i hàng i vay i chủ i yếu i do i đó i đã i đề i ra i quan i điểm i tư i tưởng i chỉ i đạo i là i tiến i hành i mở i rộng i cho i vay i đến i kinh i tế i hộ i ( i cả i những i hộ i nghèo i và i từ i các i loại i cho i vay i từ i nguồn i vốn i kí i kết i với i nước i ngoài i của i NHNN i Việt i Nam), i tập i trung i điều i chỉnh i kết i cấu i đầu i tư, i tăng i tỷ i trọng i choi vayi tậpi trungi dàii hạni đếni cáci hộ.i Trongi điềui kiệni hoạti độngi củai cáci doanhi nghiệpi gặp i nhiều i khó i khăn i thì i thị i trường i cho i vay i ở i nông i thôn i – i nông i nghiệp i là i thị i trường i rộng i lớn i cần i phải i mở i rộng i đồng i thời i tranh i thủ i mở i rộng i cho i vay i các i thành i phần i và i loại i cho i vay i khác i (cầm i cố, i tiêu i dùng…) i khi i có i đủ i điều i kiện” i Các i biện i pháp i đã i được i triển i khaii thựci hiệni choi vayi kinhi tếi hội là: i i i i i i i i i i i +) i Chỉ i đạo i rà i soát i phân i loại i hộ i sản i xuất i của i từng i địa i bàn i xã, i xác i định i số i hộ i nghèo, i số i hộ i đủ i điều i kiện i vay i vốn i theo i quy i định i (điều i tra i phân i loại i hộ), i nhu i cầu i vay i của i các i hộ i Đây i là i yếu i tố i quan i trọng i bậc i nhất i để i quyết i định i việc i giao i chỉ i tiêu i dư i nợ, i số i hộ i cho i vay i đối i với i từng i cán i bộ i tín i dụng i tức i là i bước i mở i rộng i tín i dụng i để i đảm i bảo i đượci yêui cầui kinhi doanh. i i i i i i i i i i i +) i Đặc i biệt i coi i trọng i công i tác i chấp i hành i thể i lệ i chế i độ i quy i định i cho i vay i theo i quy i định i 499A/TDNT i trước i đây, i quyết i định i 180 i của i NHNN, i công i tác i tư i vấn i thẩm i định i đối i với i khách i hàng i Do i đặc i điểm i của i cho i vay i các i hộ i sản i xuất, i cán i bộ i tín i dụng i phải i thường i xuyên i bám i sát i địa i bàn i nông i thôn i để i có i điều i kiện i điều i tra i nắm i nhu i cầu i trước i khii choi vayi vài giámi sáti đồngi vốni bỏi rai saui khii đãi choi vay.i Mỗii cáni bội tíni dụngi phảii phối i hợp i chặt i chẽ i với i trưởng i thôn, i các i tổ i chức i quần i chúng i trong i điều i tra i cho i vay i cũng i như i giám i sát i sử i dụng i vốn i vay i và i đôn i đốc i trả i nợ.

+) i Người i có i nhu i cầu i vay i vốn i sẽ i trình i bày i nguyện i vọng i của i mình i với i cán i bộ i tín i dụng i Cán i bộ i tín i dụng i sẽ i sắp i xếp i và i hẹn i thời i gian i để i điều i tra i xác i minh i nhu i cầu i và i thựci trạngi củai hội vayi vốn.i Saui khii kiểmi trai nhui cầui cũngi nhưi tàii sảni thếi chấpi hoặci xác i nhận i của i tổ i chức i đoàn i thể, i tổ i trưởng i để i đi i đến i quyết i định i cho i vay, i hướng i dẫn i khách i hàng i làm i hồ i sơ i vay i vốn i theo i đúng i quy i định i Sau i khi i hoàn i thành i hồ i sơ i xin i vay i cán i bộ i tín i dụng i lập i hồ i sơ i trình i trưởng i phòng i (hoặc i tổ i trưởng i tổ i tín i dụng), i giám i đốc i hoặc i người i được i uỷ i quyền i của i giám i đốc i xem i xét i kí i duyệt i cho i vay i Quá i trình i xem i xét i choi vayi đảmi bảoi chấpi hànhi theoi đúngi chếi đội i quyi định.

Kết i quả i hoạt i động i kinh i doanh i tính i đến i 31/03/2010 i được i thể i hiện i qua i bảng i số i liệu i sau:

Thực i hiện i đến i hết i Quý i 1/2010

A/ i Tổng i nguồn i vốn i huy i động 229.172 175.926 15,54%

D/ i Tổng i dư i nợ i tín i dụng

1 Dưi nợi dịchi vụi NHNg

2 Dư i nợ i cho i vay i NHNN a Ngắn i hạn b Trung i dài i hạn

-i Tỷi lệi %i soi vớii tổngi dưi nợi tíni dụng

19,52% Bảngi biểui 1:i Kếti quải hoạti độngi kinhi doanhi tínhi đếni 31/03/2010

Qua i bảng i số i liệu i trên, i cho i thấy i hoạt i động i ngân i hàng i nông i nghiệp i và i phát i triển i nông i thôn i huyện i Kiến i Xương i đã i thực i sự i đi i vào i kinh i doanh i có i hiệu i quả, i nhất i là i trong i điều i kiện i trên i địa i bàn i huyện i có i sự i cạnh i tranh i gay i gắt, i quyết i liệt i với i các i ngân i hàng i thương i mại i quốc i doanh i và i các i quỹ i tín i dụng i nhân i dân i Với i kết i quả i đạt i được i NHNN&PTNTi huyệni Kiếni Xươngi đượci đánhi giái lài đơni vịi tiêui biểui củai tỉnhi vài đượci

UBND i huyện i tặng i giấy i khen i là i đơn i vị i có i thành i tích i xuất i sắc i vào i sự i nghiệp i phát i triển i kinh i tế i xã i hội i của i huyện

i Đánh i giá i kết i quả i hoạt i động i tín i dụng i NHNN i Kiến i Xương

i Mặt i được

- i Là i NHNN i hoạt i động i kinh i doanh i trên i địa i bàn i nông i thôn, i đối i tượng i cho i vay i chủ i yếu i là i người i nông i dân i nên i hầu i hết i các i hoạt i động i của i Ngân i hàng i đều i nhằm i phục i vụ i cho i định i hướng i phát i triển i kinh i tế i nông i nghiệp i Hoạt i động i tín i dụng i trong i các i năm i qua i đã i bám i vào i định i hướng, i chủ i trương i phát i triển i kinh i tế i của i huyện i Phòng i tín i dụng i đã i chủi độngi kịpi thờii triểni khaii tìmi kiếmi thịi trường,i mạnhi dạni ápi dụngi cáci nghiệpi vụi mớii nhằmi đẩyi mạnhi hoạti độngi đầui tưi tíni dụng,i dịchi vụi ngâni hàngi theoi phươngi châmi đai dạng,i ani toàn,i chấti lượng

-i Chấpi hànhi chỉi đạoi củai cấpi trên,i ngâni hàngi Kiếni Xươngi đãi nhanhi chóngi giảmi cáci nguồni vốni huyi độngi lãii suấti cao,i đồngi thờii đãi cói cáci biệni phápi đểi giữi nguồni tiềni gửii lớn i nhưi thựci hiệni cơi cấui tiềni gửii hợpi lý,i ưui đãii giảmi phíi thanhi toán i Doi vậyi nămi 2009i đãi chấpi hànhi tốti kếi hoạchi huyi độngi nguồni (đạti 183.371i triệui đồng,i kếi hoạchi đềi rai lài 179.588i triệui đồng).i

- i Thị i trường i nông i thôn i là i thị i trường i rộng i lớn, i việc i mở i rộng i cho i vay i của i ngân i hàngi Kiếni Xươngi đãi bámi sáti vài thựci hiệni đúngi địnhi hướngi kinhi doanhi củai NHNNi tỉnh i Thái i Bình, i đảm i bảo i kết i quả i kinh i doanh i và i đời i sống i cho i đội i ngũ i cán i bộ i công i nhân i viên i chức.

- i Thông i qua i hoạt i động i cho i vay i đã i giúp i các i hộ i có i thêm i vốn i sản i xuất i kinh i doanh: i mua i vật i tư, i nguyên i liệu, i con i cây i giống… i phát i triển i sản i xuất i không i ngừng i nâng i cao i thui nhập,i cảii thiệni đờii sốngi nhâni dân,i nhiềui hội đãi thoáti khỏii đóii nghèo,i thựci hiệni mục i tiêu i xoá i đói i giảm i nghèo i của i Đảng i và i Nhà i nước i Mặt i khác, i cũng i thông i qua i hoạt i động i cho i vay i đã i giúp i cho i cán i bộ i tín i dụng i nói i riêng i hiểu i rõ i thêm i quy i trình i nghiệp i vụ i cho i vay, i tình i hình i đời i sống i thu i nhập i của i bà i con i nông i dân, i các i hộ i kinh i doanh i từ i đó i có i các i biện i pháp i triển i khai i phù i hợp i đồng i bộ i để i không i ngừng i mở i rộng i cho i vay, i đảm i bảo i hiệui quải đồngi vốn,i chấpi hànhi đầyi đủi nguyêni tắci chếi đội củai ngành,i củai phápi luậti đãi đề i ra i

- i Chi i nhánh i đã i áp i dụng i những i chính i sách i khách i hàng i đúng i đắn, i khai i thác i tiềm i năng i nguồn i vốn i phù i hợp i với i yêu i cầu i của i nền i kinh i tế i thị i trường i Với i việc i triển i khai i hình i thức i huy i động i phù i hợp i với i đặc i điểm i kinh i tế i của i địa i bàn, i NHNN&PTNT i huyện i Kiếni Xươngi đãi thui húti đượci nguồni vốni dồii dào,i đưai tổngi nguồni vốni huyi độngi tăngi liên i tục i qua i các i năm i Đây i chính i là i tiền i đề, i là i điều i kiện i để i đáp i ứng i nhanh i nhạy, i kịp i thời i nhu i cầu i vốn i cho i hộ i sản i xuất i cũng i như i cho i nền i kinh i tế i của i huyện, i nâng i cao i chất i lượng i tín i dụng i và i tình i hình i tài i chính i Ngân i hàng i

- i Do i đặc i điểm i khách i hàng i sản i xuất i nhỏ i lẻ, i rải i rác i ở i khắp i mọi i nơi, i hệ i thống i tổ i chứci vài mạngi lướii hoạti độngi củai Ngâni hàngi cũngi đượci phủi rộngi khắpi làmi choi Ngâni hàng i ngày i càng i có i điều i kiện i mở i rộng i các i hoạt i động i dịch i vụ

- i Thông i qua i chỉ i tiêu i nợ i quá i hạn i như i đã i trình i bày i trên, i có i thể i nhận i xét, i đánh i giá i chung i về i chất i lượng i tín i dụng i hộ i sản i xuất i của i NHNN&PTNT i huyện i Kiến i Xương i là i rất i khả i quan i do i nợ i quá i hạn i chiếm i một i tỷ i trọng i rất i nhỏ i Tuy i nhiên i quá i trình i hoạt i động i kinhi doanh,i côngi táci tíni dụngi còni mộti sối tồni tạii nhấti địnhi đòii hỏii NHNN&PTNTi

Kiến i Xương i phải i tiếp i tục i xem i xét i sửa i chữa, i khắc i phục i để i hoạt i động i tín i dụng i ngày i càng i hoàn i thiện, i phát i huy i hơn i nữa i vai i trò i chủ i đạo i trong i hoạt i động i kinh i doanh i của i đơn i vị.

Bêni cạnhi nhữngi thànhi tíchi đãi đạti đượci trongi quái trìnhi hoạti độngi kinhi doanhi tíni dụng i thì i vẫn i còn i những i hạn i chế i và i những i vấn i đề i đặt i ra i cần i phải i khắc i phục i đó i là: i i i i i i i i - i Là i một i chi i nhánh i ngân i hàng i nông i nghiệp i có i nguồn i vốn i huy i động i không i ngừng i tăng i và i có i số i dư i khá i lớn i trong i tỉnh i song i do i nhu i cầu i vay i vốn i của i các i hộ i và i các i doanh i nghiệp i còn i lớn i do i vậy i trong i quá i trình i mở i rộng i cho i vay i vẫn i phải i sử i dụng i nguồn i vốni điềui hoài củai tỉnh.i Đặci biệti choi vayi hội nghèoi nguồni vốni huyi độngi tạii địai bàni huyện i chưa i thực i hiện i được i vì i vậy i việc i mở i rộng i tín i dụng i còn i bị i động i trong i một i chừng i mực i thời i điểm i nhất i định. i i i i i i i i i - i Nguồn i vốn i huy i động i chưa i phản i ánh i đúng i khả i năng i nguồn i vốn i tại i địa i phương i đặc i biệt i là i nguồn i vốn i trong i dân i cư; i kết i cấu i nguồn i vốn i chưa i thực i sự i hợp i lý i ảnhi hưởngi đếni việci câni đốii nguồni vốni choi cáci nhui cầui đầui tưi tíni dụng;i Tốci đội tăngi trưởng i tín i dụng i chưa i tương i xứng i với i tiềm i năng i của i khu i vực, i cơ i cấu i dư i nợ i chưa i hợp i lý: i tỷ i trọng i dư i nợ i trung i hạn i chiếm i tỷ i lệ i thấp i ảnh i hưởng i đến i việc i thực i hiện i kế i hoạch i kinh i doanh i và i doanh i thu i của i chi i nhánh

- i i Khách i hàng i của i NHNN&PTNT i Kiến i Xương i chủ i yếu i là i nông i dân, i trình i độ i sảni xuấti i hàngi hoái còni thấp,i chưai đủi sứci cạnhi tranhi trêni thịi trường.i Mộti sối kháchi hàng i vay i thiếu i tính i toán i trong i đầu i tư, i chưa i có i kinh i nghiệm i trong i nền i kinh i tế i thị i trường, i vốn i tự i có i ít, i nhu i cầu i xin i vay i lớn, i cán i bộ i tín i dụng i thẩm i định i chưa i kĩ i các i điều i kiệni vayi vốni dẫni đếni nợi quái hạni làmi giảmi chấti lượngi tíni dụng

- i Việc i mở i rộng i tín i dụng i chưa i đồng i đều i ở i từng i địa i bàn, i khu i vực i và i từng i cán i bộ i tín i dụng i Đây i là i vấn i đề i cần i phải i được i quan i tâm i giải i quyết i để i không i ngừng i mở i rộng i tín i dụng i và i thu i hồi i vốn i cho i Nhà i nước i

- i Những i tồn i tại i về i quy i trình i cho i vay:

+)i Thẩmi địnhi móni vay:i Côngi táci thẩmi địnhi còni thiếui mộti sối nộii dung,i thiếui một i số i yếu i tố i cần i thẩm i định; i chất i lượng i thẩm i định i ở i một i số i món i vay i đặc i biệt i là i các i món i cho i vay i có i bảo i đảm i bằng i tài i sản, i các i món i vay i có i mức i vốn i đầu i tư i lớn i v.v… i chưa i cao i

+) i Còn i có i một i số i hộ i sử i dụng i vốn i chưa i đúng i mục i đích; i một i số i món i vay i do i kỳ i hạn i khôngi sáti vớii thựci tếi nêni còni xảyi rai tìnhi trạngi cơi cấui lạii thờii hạni trải nợ.

2.3.3 i Nguyên i nhân i của i những i tồn i tại a i Nguyên i nhân i chủ i quan:

Do i một i số i Ngân i hàng i cấp i 3 i thực i hiện i quản i lý i điều i hành i chưa i chặt i chẽ i Một i số i cán i bộ i tín i dụng i chưa i thực i hiện i đúng i quy i trình i nghiệp i vụ i nên i để i một i số i hộ i vay i sử i dụngi vốni saii mụci đích,i khôngi đúngi đốii tượng…

Trình i độ i đội i ngũ i cán i bộ, i đặc i biệt i là i cán i bộ i tín i dụng i tuy i đã i được i quan i tâm i đào i tạo i song i vẫn i còn i nhiều i bất i cập, i chưa i đáp i ứng i được i đòi i hỏi i của i cơ i chế i thị i trường, i chưa i đủ i khả i năng, i trình i độ i để i đánh i giá i đúng i chất i lượng i và i mức i độ i rủi i ro i của i dự i án i đầu i tư, i phương i án i sản i xuất i kinh i doanh i đặc i biệt i là i những i món i vay i có i mức i vốn i đầu i tư i lớn, i kĩ i thuậti phứci tạpi dẫni đếni mứci đội rủii roi cao.i Mặti khác,i trongi điềui kiệni địai bàni hoạti độngi rộng, i phức i tạp, i mỗi i cán i bộ i tín i dụng i phải i theo i dõi i một i lượng i khách i hàng i lớn i với i nhiều i món i vay i phân i tán i nên i không i thể i nắm i sát i tình i hình i biến i động i trong i quá i trình i sử i dụng i tiền i vay i của i từng i khách i hàng i Điều i này i làm i tăng i thêm i khả i năng i khó i thu i hồi i nợ i kịp i thời, i nợ i quá i hạn i phát i sinh i là i khó i tránh i khỏi i b i Nguyên i nhân i khách i quan:

- i Về i cơ i chế i chính i sách: i

i Nguyên i nhân i của i những i tồn i tại

Do i một i số i Ngân i hàng i cấp i 3 i thực i hiện i quản i lý i điều i hành i chưa i chặt i chẽ i Một i số i cán i bộ i tín i dụng i chưa i thực i hiện i đúng i quy i trình i nghiệp i vụ i nên i để i một i số i hộ i vay i sử i dụngi vốni saii mụci đích,i khôngi đúngi đốii tượng…

Trình i độ i đội i ngũ i cán i bộ, i đặc i biệt i là i cán i bộ i tín i dụng i tuy i đã i được i quan i tâm i đào i tạo i song i vẫn i còn i nhiều i bất i cập, i chưa i đáp i ứng i được i đòi i hỏi i của i cơ i chế i thị i trường, i chưa i đủ i khả i năng, i trình i độ i để i đánh i giá i đúng i chất i lượng i và i mức i độ i rủi i ro i của i dự i án i đầu i tư, i phương i án i sản i xuất i kinh i doanh i đặc i biệt i là i những i món i vay i có i mức i vốn i đầu i tư i lớn, i kĩ i thuậti phứci tạpi dẫni đếni mứci đội rủii roi cao.i Mặti khác,i trongi điềui kiệni địai bàni hoạti độngi rộng, i phức i tạp, i mỗi i cán i bộ i tín i dụng i phải i theo i dõi i một i lượng i khách i hàng i lớn i với i nhiều i món i vay i phân i tán i nên i không i thể i nắm i sát i tình i hình i biến i động i trong i quá i trình i sử i dụng i tiền i vay i của i từng i khách i hàng i Điều i này i làm i tăng i thêm i khả i năng i khó i thu i hồi i nợ i kịp i thời, i nợ i quá i hạn i phát i sinh i là i khó i tránh i khỏi i b i Nguyên i nhân i khách i quan:

- i Về i cơ i chế i chính i sách: i

Các i chính i sách i và i cơ i chế i quản i lý i kinh i tế i vĩ i mô i của i Nhà i nước i tương i đối i hoàn i chỉnh,i tạoi hànhi langi phápi lýi thuậni lợii choi hoạti độngi kinhi doanhi ngâni hàng.i Tuyi nhiên i việc i cụ i thể i hóa i các i cơ i chế i chính i sách i bằng i các i văn i bản i hướng i dẫn i để i thống i nhất i thực i hiện i còn i nhiều i bất i cập, i ảnh i hưởng i đến i việc i triển i khai i vận i dụng i cho i từng i ngân i hàng i đặc i biệt i là i đối i với i Ngân i hàng i Nông i nghiệp i và i phát i triển i Nông i thôn i cấp i cơ i sở.

- i i Cơ i sở i pháp i lý i về i tài i sản i thế i chấp.

Theoi quyi địnhi củai phápi luậti thìi cơi sởi bảoi đảmi choi tàii sảni thếi chấpi lài i hợpi đồngi kí i kết i giữa i hai i bên i thế i chấp i và i nhận i thế i chấp i tài i sản i cùng i bản i gốc i giấy i tờ i chứng i minh i quyền i sở i hữu i tài i sản i do i bên i thế i chấp i giao i cho i bên i nhận i thế i chấp i Nhưng i ở i nước i ta i hiện i nay i chưa i có i luật i sở i hữu i và i những i văn i bản i dưới i luật i hướng i dẫn i vấn i đề i này i Do i đó i việc i thế i chấp i và i xử i lý i tài i sản i thế i chấp i vay i vốn i Ngân i hàng i có i nhiều i khó i khăn i phức i tạp, i thiếui cơi sởi phápi lýi vềi quyềni sởi hữui tàii sản.

Việc i thế i chấp i bằng i giá i trị i quyền i sử i dụng i đất i và i tài i sản i gắn i liền i với i đất i ở i nông i thôn i nếu i phải i xử i lý i để i thu i hồi i nợ i thì i rất i khó i bán i Thực i tế i hiện i nay i đang i tồn i tại i các i dạng i đất: i đất i được i cấp i giấy i chuyển i nhượng i quyền i sử i dụng; i đất i kê i khai i có i Uỷ i ban i nhân i dân i xã i và i phòng i địa i chính i huyện i xác i nhận i nhưng i chưa i được i cấp i giấy i chuyển i nhượngi quyềni sửi dụng;i đấti giaoi cói thờii hạni 30i –50i nămi đểi trồngi câyi côngi nghiệp,i cây i ăn i quả; i đất i thuê i v.v… i Đây i cũng i là i nguyên i nhân i phát i sinh i nợ i quá i hạn i vì i không i phát i mại i được i tài i sản i thế i chấp.

Trình i độ i dân i trí i của i nông i dân i ở i nông i thôn i còn i thấp, i thói i quen i sống i theo i phong i tục,i tậpi quáni củai địai phương;i ýi thứci chấpi hànhi phápi luậti còni hạni chế.

i Thực i trạng i rủi i ro i trong i hoạt i động i tín i dụng i tại i NHNN&PTNT i huyện i Kiến i Xương

Tình i hình i nợ i quá i hạn i tại i NHNN i Kiến i Xương

Nợ i quá i hạn i là i một i trong i những i chỉ i tiêu i quan i trọng i để i đánh i giá i chất i lượng i tín i dụng, i tỷ i lệ i nợ i quá i hạn i so i với i tổng i dư i nợ i tín i dụng i mà i càng i thấp i chứng i tỏ i hoạt i động i tín i dụng i càng i đạt i kết i quả i cao, i mang i lại i hiệu i quả i kinh i tế i - i xã i hội i càng i nhiều i Qua i tìm i hiểu i đếni 31/03/2010i tìnhi hìnhi nợi quái hạni tạii đơni vịi nhưi sau:

( i Đơn i vị i tính: i triệu i đồng)

Chỉ i tiêu Dư i nợ i đến

31/03/10 Nợ i quá i hạn Tỷ i lệ

Tổng i dư i nợ i trong i đó:

* i Phân i theo i loại i cho i vay

- i Ngành i tiểu i thủ i công i nghiệp

- i Cho i vay i DN i ngoài i quốc i doanh

- i Thương i nghiệp i và i dịch i vụ i du i lịch

- i Cho i vay i hợp i tác i xã

Bảng i biểu i 2: i Tình i hình i nợ i qua i hạn i tính i đến i 31/03/2010 Quai bảngi sối liệui trêni tai thấy:i tỷi lệi NQHi tạii đơni vịi soi vớii tổngi dưi nợi lài 0,237%i là i một i tỷ i lệ i chấp i nhận i được i (theo i quy i định i cho i phép i tỷ i lệ i này i tối i đa i là i 0,5%), i trên i bảngi tai thấyi khôngi cói loạii nàoi vượti i quái tỷi lệi choi phép.i Dưi nợi quái hạni NHNgi tươngi đối i thấp i (0,09%), i một i số i loại i cho i vay i không i có i nợ i quá i hạn i như i cho i vay i DNNN, i cho i vay i phát i triển i công i nghiệp, i hay i cho i vay i phát i triển i thương i nghiệp i dịch i vụ. Đốii vớii choi vayi hội sảni xuấti rủii roi đếni vớii ngâni hàngi theoi nhiềui nguyêni nhâni khác i nhau i như: i Điều i kiện i tự i nhiên i không i thuận i lợi: i lũ i lụt, i hạn i hán i không i có i nước i tưới i tiêu,i dịchi bệnhi (sâui bệnh,i nấm ),i hayi nhiệti đội quái thấp i bấti lợii choi việci trồngi trọt,i chăn i nuôi i Ngoài i ra, i có i thể i do i không i tính i toán i đúng i thời i điểm i có i nguồn i thu, i người i dân i bị i lừa i trong i kinh i doanh, i và i rất i nhiều i nguyên i nhân i khác i như i những i nguyên i nhân i chungi dẫni đếni rủii roi choi ngâni hàng.i Tuyi nhiêni vớii đặci trưngi củai huyệni việci pháti triển i cho i vay i hộ i sản i xuất i là i rất i i quan i trọng i cho i nên i ngân i hàng i luôn i cố i gắng i tìm i mọi i biện i pháp i khắc i phục, i để i thực i hiện i đây i là i loại i hình i cho i vay i mang i lại i nguồn i thu i chủ i đạoi choi ngâni hàngi cũngi nhưi đemi lạii hiệui quải kinhi tếi xãi hộii caoi nhấti choi kháchi hàng. Còn i đối i với i các i ngành i tiểu i thủ i công i nghiệp, i do i trình i độ i tay i nghề i của i lao i động i chưa i cao, i trình i độ i hoạch i định i kinh i doanh i của i các i chủ i xưởng i còn i hạn i chế i hoặc i có i thể i do i điều i kiện i thời i tiết i làm i cho i sản i phẩm i bị i ẩm i mốc…dẫn i đến i việc i thời i gian i hoàn i thành i sản i phẩm i bị i chậm i lại, i tất i yếu i thời i điểm i có i nguồn i thu i cũng i bị i chậm i lại i theo i Xét i vềi tỷi lệi thìi dưi nợi quái hạni loạii nàyi gầni bằngi vớii tỷi lệi chungi nhưngi xéti vềi sối tuyệti đốii thì i nó i tương i đối i nhỏ.

Việc i xảy i ra i NQH i đối i với i cho i vay i đời i sống i cũng i có i rất i nhiều i nguyên i nhân i như i khách i hàng i gặp i rủi i ro i bất i khả i kháng i (ốm i đau, i có i khi i chết i đột i ngột ) i Đây i là i hiện i tượng i xảy i ra i không i nhiều i Tuy i nhiên i xét i về i tỷ i lệ i tương i đối i thì i NQH i loại i này i là i cao i nhất(0,3%),i vớii sối dưi lài 34i triệui đồng,i soi vớii tổngi dưi nợi thìi khôngi caoi nhưngi soi vớii dư i nợ i cho i vay i đời i sống i thì i hơi i cao i Do i vậy i hiện i tượng i này i có i thể i xuất i phát i từ i việc i khách i hàng i cố i tình i chây i lì i không i thực i hiện i đúng i nghĩa i vụ i đã i cam i kết, i cố i tình i lừa i đảo i ngân i hàng i Để i khắc i phục i tình i trạng i này i Ban i giám i đốc i ngân i hàng i đã i quán i triệt i các i cán i bộ i tín i dụng i phải i đi i sâu i hơn i nữa i tìm i hiểu i khách i hàng, i đôn i đốc i họ i thực i hiện i nghĩa i vụi khii đếni hạn.i

NQH i trong i cho i vay i doanh i nghiệp i ngoài i quốc i doanh i là i việc i mà i ngân i hàng i đã i dự i tính i trước i một i tỷ i lệ i nhất i định, i bởi i gần i đây i có i nhiều i cá i nhân i đăng i kí i thành i lập i doanh i nghiệp i tư i nhân, i công i ty i TNHH i do i mới i thành i lập i nên i việc i vấp i phải i những i khó i khăn i bước i đầu i là i không i thể i tránh i khỏi i (kinh i nghiệm i quản i lý, i hoạch i định, i các i mối i quan i hệ i chưai nhiều ),i thậmi chíi cói doanhi nghiệpi đãi phảii đóngi cửai doi hoạti độngi khôngi hiệui quả i và i tương i lai i cũng i không i thể i phát i triển i được i Mặc i dù i trước i khi i xét i duyệt i cho i vay i một i khách i hàng i ngân i hàng i đều i thẩm i định i rất i kĩ i lưỡng i về i khả i năng i tài i chính, i năng i lực i pháp i luật i dân i sự i và i năng i lực i hành i vi i dân i sự, i mục i đích i kinh i doanh, i điều i kiện i thị i trường, i nguồn i nhân i lực, i hiệu i quả i kinh i tế i xã i hội i của i phương i án, i dự i án i sản i xuất i kinh i doanh,i tínhi khải thi Tuyi nhiên,i cói thểi doi trìnhi đội thựci hiện,i trìnhi đội quani hệi tìmi kiếmi thị i trường i kém i nên i tình i hình i kinh i doanh i của i doanh i nghiệp i không i như i những i gì i đã i dự i định, i một i vài i trường i hợp i sử i dụng i đồng i vốn i vay i sai i mục i đích…Và i cũng i không i thể i nói i hoàn i toàn i việc i không i thực i hiện i đúng i nghĩa i vụ i với i ngân i hàng i của i các i doanh i nghiệp i nàyi đềui doi chủi quani củai họi được,i cói nhiềui khii hoạti độngi sảni xuấti kinhi doanhi củai họi gặp i bất i lợi i do i thị i trường, i do i điều i kiện i tự i nhiên i như i mưa i nhiều i quá i làm i cho i thức i ăn i của i gia i xúc i bị i ẩm i mốc i chẳng i hạn.

Hiện i nay i đơn i vị i không i còn i tiếp i tục i cho i vay i hợp i tác i xã i (HTX) i nữa i Nhưng i dư i nợ i cho i vay i HTX i vẫn i còn i và i nó i để i lại i hậu i quả i là i 84 i triệu i đồng i i NQH i i - i một i con i số i không i caoi đốii vớii tổngi dưi nợi nhưngi soi vớii dưi nợi HTXi nóii riêngi thìi đâyi lài mộti tỷi lệi khái cao.i

Nguyên i nhân i dẫn i đến i hiện i tượng i này i là i do i cơ i chế i quản i lý i không i nghiêm i ngặt i chặt i chẽ, i và i do i hiệu i quả i hoạt i động i sản i xuất i kinh i doanh i của i các i HTX i không i cao, i dư i âm i của i chế i độ i cũ, i chế i độ i quản i lý i tập i trung i quan i liêu i bao i cấp.

* i Xét i theo i thời i gian i quá i hạn, i tình i hình i NQH i của i đơn i vị i như i sau:

-i Quái hạni đếni 180i ngày:i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 284,99i triệui đồng

- i Quá i hạn i từ i 181 i ngày i đến i 360 i ngày: i 97,55 i triệu i đồng

- i Quá i hạn i trên i 366 i ngày:i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 24,47 i triệu i đồng

Qua i đây i ta i thấy i tỷ i lệ i NQH i đến i 180 i ngày i chiếm i tỷ i lệ i cao i nhất i 70,02% i tổng i dư i NQH, i trong i khi i đó i NQH i trên i 360 i ngày i chỉ i có i 11,83% i Đây i là i một i tỷ i lệ i không i có i hướngi bấti lợii choi hoạti độngi kinhi doanhi củai ngâni hàng.i Trongi kếi hoạchi kinhi doanhi thời i gian i tới, i việc i thu i NQH i được i triển i khai i rất i mạnh i mẽ, i dự i định i quý i tiếp i theo i sẽ i không i còn i trên i 360 i ngày i và i hạ i hơn i nữa i tỷ i lệ i NQH i nói i chung, i lành i mạnh i hoạt i động i kinh i doanh i của i ngân i hàng i hơn i nữa.

* i Tình i hình i nợ i rủi i ro i tại i đơn i vị i

Tạii thờii điểmi 31/12/2009i nợi rủii roi củai đơni vịi lài 1.025i triệui đồng,i trongi quýi

1/2010 i không i phát i sinh i nợ i rủi i ro, i mặt i khác i thu i được i 10 i triệu i đồng i i hạ i số i dư i nợ i rủi i ro i xuống i còn i 1.015 i triệu i đồng i trong i đó: i Vốn i dự i án i (T64) i là i 52 i triệu i đồng i , i còn i lại i là i vốn i hộ i sản i xuất i thông i thường.

2.4.2 Tìnhi hìnhi tríchi lậpi vài sửi dụngi dựi phòngi RRTD.

Trong i quá i trình i hoạt i động i kinh i doanh, i rủi i ro i là i vấn i đề i không i thể i lường i trước i được i của i bất i kỳ i một i tổ i chức i kinh i tế i nào i Việc i trích i lập i quỹ i dự i phòng i bù i đắp i rủi i ro i là i

i Tình i hình i trích i lập i và i sử i dụng i dự i phòng i RRTD

tỷ i lệ i trích i lập i đối i với i mỗi i loại.

Việc i trích i lập i và i sử i dụng i quỹ i dự i phòng i rủi i ro i được i thực i hiện i theo i quý, i trong i thời i hạn i 15 i ngày i làm i việc i đầu i tiên i của i tháng i thứ i 3 i mỗi i quý, i các i đơn i vị i căn i cứ i vào i số i dư i tại i thời i điểm i cuối i ngày i cuối i cùng i của i tháng i thứ i 2 i quý i đó i để i thực i hiện i phân i loại i và i tríchi dựi phòngi theoi mẫui 1A

Nếu i số i phải i trích i nhỏ i hơn i so i với i quỹ i dự i phòng i hiện i có i thì i phải i trích i thêm i Ngược i lại i nếu i nhiều i hơn i thì i hoàn i nhập i số i thừa i vào i quỹ i thu i nhập i cho i đơn i vị i khi i quyết i toán i năm i tài i chính. Đối i với i NHNN i Kiến i Xương, i việc i trích i lập i và i sử i dụng i quỹ i dự i phòng i rủi i ro i tín i dụngi đượci thựci hiệni mộti cáchi nghiêmi túc,i đúngi vớii quyi địnhi củai NHNNi vài

NHNN&PTNT i Việt i Nam: i Định i kỳ i hàng i quý, i trưởng i phòng i kế i toán i thực i hiện i phân i loại i tài i sản i "có" i và i dự i kiến i số i tiền i phải i trích i lập i dự i phòng, i trình i những i khoản i rủi i ro i đủ i điều i kiện i xử i lý, i lập i phương i án i thu i hồi i nợ i theo i quy i định i Khi i khách i hàng i vay i đã i trả i hết i nợ i của i kỳ i hạn i nợ i quá i hạn i và i hết i hạn i phải i trả i (nếu i có), i nợ i chuyển i sang i nợ i quá i hạn i còn i lạii củai cáci khoảni choi vayi đói đượci chuyểni vềi nợi trongi hạni vài phâni loạii nhómi 1(nhómi nợ i trong i hạn) i

-Trong i quý i I/2010 i vừa i qua, i số i quỹ i dự i phòng i rủi i ro i thực i tế i phải i trích i là i 130,244 i triệu i đồng, i trong i khi i đó i số i đã i trích i là i 150 i triệu i đồng, i do i đó i đơn i vị i được i hoàn i nhập i lại i quỹ i thu i nhập i 19,756 i i triệu i đồng, i bởi i trong i i quý i ngân i hàng i đã i thu i hồi i một i số i NQH, i làmi giảmi bớti dưi NQHi soi vớii quýi trước.

i Nguyên i nhân i gây i RRTD i trong i hoạt i động i kinh i doanh i của i NHNN i Kiến i Xương

RRTD, i với i bất i cứ i một i tổ i chức i kinh i tế i nào i cũng i đều i có i thể i xảy i ra i và i không i theo i một i i quy i luật i nào, i không i lường i trước i được i Qua i nghiên i cứu i cho i thấy i với i NHNN i Kiến i Xươngi rủii roi cói thểi từi cáci nguyêni nhâni saui đây: i - i Công i tác i thẩm i định, i kiểm i soát i dự i án i đầu i tư i chưa i chặt i chẽ i Có i dự i án i không i được i thẩm i định i cẩn i thận i trước i khi i cho i vay i dẫn i đến i khi i cho i vay i xong i ngân i hàng i mới i phát i hiện i ra i khách i hàng i dùng i tài i sản i đảm i bảo i là i của i người i khác, i hoặc i người i thừa i kế i giả…Đãi cói trườngi hợpi dùngi ngườii giải mạoi lài vợi đểi lừai ngâni hàngi vayi đượci tiềni rồi,i đến i khi i cán i bộ i tín i dụng i đi i kiểm i tra i thì i vợ i lại i không i phải i là i người i đã i kí i thừa i kế i trong i hồ i sơ i

- i Thiếu i thông i tin i về i khách i hàng, i do i thiếu i sót i trong i khâu i tìm i hiểu i khách i hàng i mà i có i cán i bộ i tín i dụng i đã i kí i duyệt i cho i khách i hàng i vay i trong i khi i người i thừa i kế i trong i hồ i sơ i đãi đứngi têni chủi vayi củai mộti sổi vayi kháci hoặci cói trườngi hợpi vợi vayi ởi mộti chii nhánh,i chồng i vay i ở i một i chi i nhánh, i đến i khi i không i trả i được i nợ i ngân i hàng i tìm i đến i người i thừa i kế i thì i mới i phát i hiện i ra i Hoặc i do i ngân i hàng i không i biết i được i khách i hàng i có i sẵn i lòng i trả i nợ i không, i có i thiện i trí i trả i nợ i không, i ý i chí i kinh i doanh i của i họ i ra i sao

- i Không i đánh i giá i được i khả i năng i trả i nợ i của i khách i hàng, i trong i giấy i đề i nghị i vay i vốni củai kháchi hàngi đãi cói phươngi áni sảni xuấti kinhi doanh,i tuyi nhiêni nhiềui khii đói chỉi là i do i chủ i quan i cán i bộ i tín i dụng i lập i Do i đó i không i đánh i giá i đúng i được i khả i năng i trả i nợ i của i khách i hàng i

- i Không i chấp i hành i đúng i quy i trình i tín i dụng, i cán i bộ i tín i dụng i khá i đa i năng, i họ i làm i toàn i bộ i các i khâu i trong i quy i trình i cấp i tín i dụng, i dẫn i đến i nhiều i khi i làm i tắt, i làm i ẩu.

-i Khôngi nắmi bắti đượci tìnhi hìnhi sửi dụngi vốni vayi củai kháchi hàng,i saui khii nhậni được i tiền i vay i của i ngân i hàng, i có i khách i hàng i đã i không i sử i dụng i vốn i đúng i mục i đích i hoặc i có i thể i họ i không i biết i cách i sử i dụng i vốn i sao i cho i có i hiệu i quả i Ví i dụ i như i cho i nhiều i hộ i nghèo i được i vay i với i lãi i suất i thấp i nhưng i không i biết i làm i cho i đồng i vốn i sinh i sôi i mà i ngược i lại i còn i mất i vốn i của i ngân i hàng.

-i Theoi chếi đội thìi mứci choi vayi tốii đai trêni tàii sảni đảmi bảoi thôngi thườngi lài 75%.i

Tuy i nhiên i nhiều i khách i hàng i có i nhu i cầu i lớn i hơn i tỷ i lệ i được i phép i vay i nên i có i thể i do i cảm i tính i mà i cán i bộ i tín i dụng i đã i đồng i minh i với i khách i hàng i để i kê i khai, i đánh i giá i giá i trị i tài i sản i cao i hơn i giá i trị i thị i trường i Đây i là i hiện i tượng i nguy i hiểm i Đã i có i trường i hợp i khi i khách i hàng i không i trả i được i nợ, i ngân i hàng i xử i lý i tài i sản i thì i giá i trị i thực i của i nó i nhỏ i hơn i rấti nhiềui soi vớii giái trịi viếti trêni hồi sơ,i làmi choi ngâni hàngi bịi thiệti hạii lớn.

- i Công i tác i rà i soát i nợ i đến i hạn i được i các i cán i bộ i thực i hiện i khá i thường i xuyên, i tuy i nhiên i có i một i số i cán i bộ i không i để i ý i vấn i đề i này i nên i không i nhắc i nhở i khách i hàng i kịp i thời i dẫn i đến i khách i hàng i quên i ngày i đến i hạn, i bởi i nhiều i khách i hàng i là i nông i dân, i họ i khôngi quani tâmi đếni ngàyi thángi mài cứi đếni hạni cáni bội tíni dụngi đii đốci lãii thìi họi nộp.

- i Ngoài i những i nguyên i nhân i trên, i thì i một i nguyên i nhân i nữa i cũng i không i thể i không i kể i đến i là i chất i lượng i cán i bộ i tín i dụng, i hầu i hết i đội i ngũ i cán i bộ i tín i dụng i của i đơn i vị i có i trình i độ i chuyên i môn i cao, i đạo i đức i nghề i nghiệp i tốt, i cẩn i thận i có i ý i thức i trong i công i việc i Nhưng i cũng i có i một i số i cán i bộ i không i đạt i tiêu i i Họ i thực i hiện i sai i quy i chế i nghề i nghiệp:i cáni bội tíni dụngi thui lãii trựci tiếpi củai kháchi hàng,i thậmi chíi thui nợi gốci nhưngi không i nộp i vào i ngân i hàng, i đến i khi i hỏi i đến i khách i hàng i thì i mới i vỡ i nhẽ i ra i là i chính i cán i bộ i ngân i hàng i lừa i đảo i khách i hàng i và i cả i ngân i hàng.

MỘT i SỐ i GIẢI i PHÁP i PHÒNG i NGỪA i VÀ i HẠN i CHẾ i RỦI i RO i TÍN i DỤNG i TẠI i NHNN&PTNT i HUYỆ i KIẾN i XƯƠNG

i Đối i với i hồ i sơ i vay i vốn i và i quy i trình i tín i dụng

Vớii nhữngi Hợpi đồngi tíni dụngi vớii sối tiềni lớn,i thờii hạni dàii nêni cói điềui khoảni

"Tình i huống i thay i đổi" i quy i định i một i số i tình i huống i bất i ngờ i xảy i ra i và i cách i xử i lý i Điều i này i sẽ i bảo i vệ i quyền i lợi i cho i cả i hai i bên, i tránh i thiệt i hại i lớn i đối i với i ngân i hàng i khi i có i sự i cố, i ngoài i ra i còn i có i điều i khoản i quy i định i giá i trị i pháp i lý i ràng i buộc i cả i những i nguời i kế i nhiệm i trong i tương i lai i của i đơn i vị i cho i vay i cho i đến i khi i hoàn i tất i việc i trả i nợ i Những i ngườii kếi nhiệmi củai bêni vayi khôngi cói quyềni thoáii tháci nhiệmi vụi trải nợi mài phảii tôni trọng i Hợp i đồng i tín i dụng

Bên i cạnh i đó, i cũng i cần i phải i xây i dựng i phương i thức i cho i vay i sao i cho i đáp i ứng i được i các i yêu i cầu:

+) i Các i khoản i cho i vay i đáng i tin i cậy i và i có i khả i năng i thu i hồi i vốn i tốt.

+)i Cói chínhi sáchi đầui tưi cói lợii choi cáci khoảni ngâni quỹi củai ngâni hàng.

+) i Có i chính i sách i khuyến i khích i các i khoản i tín i dụng i có i thể i thoả i mãn i nhu i cầu i hợp i pháp i của i thị i trường i mà i ngân i hàng i cho i vay.

Phương i thức i cho i vay i có i thể i thay i đổi i theo i chu i kỳ i tín i dụng i Nhưng i điều i quan i trọng i là i phương i thức i cho i vay i phải i được i cập i nhật i thường i xuyên i để i phản i ánh i thực i tại i nhưi mộti côngi cụi kiểmi soát,i đảmi bảoi xửi lýi tốti cáci loạii rủii roi mài ngâni hàngi đangi phảii đối i mặt i trong i hoạt i động i kinh i doanh.

Về i thời i hạn i cho i vay i ngân i hàng i phải i tính i toán i sao i cho i thời i hạn i vay i phù i hợp i với i chu i kỳ i sản i xuất i kinh i doanh i của i khách i hàng, i tạo i điều i kiện i cho i bên i vay i trả i nợ i đúng i hạn i Mặt i khác, i ngân i hàng i phải i tính i toán i bố i trí i thời i hạn i cho i vay i của i nhiều i khoản i tín i dụngi phảii đượci liêni tụci hàii hoài hạni chếi thờii giani chết,i vốni khải dụngi khôngi sinhi lợi.i

Việc i bố i trí i lịch i cho i vay i và i thu i hồi i nợ i liên i tục i hợp i lý i là i biện i pháp i hạn i chế i rủi i ro i tín i dụng, i tăng i thu i nhập i của i ngân i hàng.

Hiện i nay i phòng i kinh i doanh i với i đội i ngũ i cán i bộ i khá i đa i năng, i làm i tất i cả i các i khâu i trongi quyi trìnhi tíni dụng,i dẫni đếni chungi chung,i đạii khái.i Từi đói việci hìnhi thànhi nhữngi quyết i định i cho i vay i thiếu i căn i cứ i chính i xác i và i khả i năng i khó i thu i hồi i vốn i vay i là i điều i tất i yếu i sẽ i xảy i ra i Vì i vậy, i tổ i chức i tín i dụng i nên i tiến i hành i thực i hiện i việc i tách i quy i trình i tín i dụng i làm i nhiều i khâu i do i nhiều i bộ i phận i đảm i nhiệm, i trước i mắt i cần i phải i tách i các i khâu:

- i Nắm i bắt i thông i tin i thị i trường: i giá i cả, i sản i xuất, i cung i cầu…

-i Thẩmi định:i năngi lựci chuyêni môn,i tàii chínhi củai kháchi hàng,i khải năngi cạnhi tranh.

- i Xem i xét i đảm i bảo i tiền i vay.

i Đối i với i việc i thẩm i định, i kiểm i tra, i kiểm i soát i dự i án i sản i xuất i kinh i doanh

Cần i phải i tiến i hành i chặt i chẽ, i không i được i lơi i lỏng, i vội i vàng i chạy i theo i số i lượng i Đểi đạti đượci điềui nàyi cáci tổi chứci tíni dụngi cầni phảii nhậni thứci rõi vaii tròi giámi sáti tiềni cho i vay: i Khi i giám i sát i lơi i lỏng, i khách i hàng i có i thể i lao i vào i con i đường i mạo i hiểm i trong i kinhi doanhi đểi kỳi vọngi thui lợii nhuậni cao.i Thậmi chíi kháchi hàngi cói thểi kinhi doanhi vượt i quá i khả i năng i tài i chính i hoặc i có i điều i kiện i che i dấu i việc i làm i không i đúng i như i sử i dụng i vốn i sai i mục i đích, i đảo i nợ, i che i dấu i khó i khăn

Saui khii kháchi hàngi đãi đượci vayi vốn,i cáni bội tíni dụngi phảii thườngi xuyêni theoi dõi i việc i sử i dụng i vốn i mà i khách i hàng i đã i vay, i tiếp i nhận i và i phân i tích i các i thông i tin i về i tìnhi hìnhi sảni xuấti kinhi doanhi củai kháchi hàng.i Phảii xửi lýi ngayi khii pháti hiệni kháchi hàng i đang i lâm i vào i tình i trạng i khó i khăn.

Trước i hết, i cán i bộ i ngân i hàng i thực i hiện i thanh i toán i qua i ngân i hàng i Thường i xuyên i kiểmi trai tàii khoảni củai kháchi hàngi lài mộti phươngi thứci đểi đánhi giái tìnhi trạngi tàii chínhi của i khách i hàng i có i lành i mạnh i hay i không i Nếu i trong i một i thời i gian i nhất i định i mà i khách i hàngi khôngi cói mộti khoảni thui nàoi đángi kểi đểi chứngi tỏi rằngi kháchi hàngi hoạti độngi cói hiệu i i quả, i thì i có i thể i xem i xét i kĩ i hơn i về i tình i trạng i sản i xuất i và i tiêu i thụ i của i khách i hàng i có i vấn i đề i gì i xảy i ra i gây i rủi i ro i hay i không i Nếu i phát i hiện i tình i trạng i có i thể i xấu i đi, i ngay i lậpi tứci cáni bội tíni dụngi phảii bàni bạci vớii kháchi hàng,i yêui cầui điềui chỉnhi lạii kếi hoạchi sản i xuất i kinh i doanh i hoặc i phải i tìm i biện i pháp i để i thu i hồi i nợ i ngay.

Vấn i đề i ở i đây i là i cán i bộ i tín i dụng i không i được i để i tình i cảm i bị i chi i phối, i bỏ i vốn i thêmi choi kháchi hàngi vớii quani điểmi "đâmi laoi thìi phảii theoi lao",i mài phảii kiêni quyếti xử i lý i một i cách i đúng i đắn i để i đảm i bảo i cho i việc i thu i hồi i nợ i

i Đối i với i việc i nắm i bắt i thông i tin i khách i hàng

Trong i nền i kinh i tế i thị i trường, i ai i nắm i bắt i được i những i thông i tin i chính i xác, i kịp i thời i hơn i người i đó i sẽ i chiến i thắng i trong i kinh i doanh i Trong i hoạt i động i tín i dụng, i ngân i hàngi bỏi tiềni rai trêni cơi sởi lòngi tin.i Lòngi tini đói chínhi xáci hayi khôngi phụi thuộci vàoi chất i lượng i các i thông i tin i có i được i Nhưng i hiện i nay, i có i thể i nói i việc i thu i nhận i thông i tin i về i khách i hàng i của i các i tổ i chức i tín i dụng i rất i ít i được i quan i tâm i Thực i tế i đã i có i nhiều i khoản i đầu i tư i bị i rủi i ro, i thất i thoát i do i thiếu i thông i tin i như i khách i hàng i dùng i một i tài i sản, i một i dự i án i để i đi i vay i cùng i một i lúc i nhiều i tổ i chức i tín i dụng…khách i hàng i tài i liệu i giả i để i đii vay.

Vì i vậy, i để i xử i lý i thông i tin i một i cách i chính i xác, i và i hiệu i i quả i cần i phải i xác i định i cho i được i khách i hàng i vay i vốn i thuộc i đối i tượng i nào i Uy i tín i của i họ i đối i với i ngân i hàng i ra i sao i Có i sẵn i lòng i để i trả i nợ i hay i không, i phương i án i xin i vay i vốn i có i mang i lại i hiệu i quả i kinh i tế, i để i khách i hàng i trả i nợ i ngân i hàng i hay i không i Việc i thẩm i định i uy i tín i khách i hàng i phải i được i xemi lài yếui tối quani trọngi nhấti trongi quani hệi tíni dụng.i Xéti theoi lýi thuyếti thìi việci đánhi giá i các i yếu i tố i cá i nhân i là i hoàn i toàn i mang i tính i chủ i i quan, i thế i nhưng i việc i đánh i giá i của i cán i bộ i tín i dụng i có i được i chính i xác i hay i không i sẽ i có i vai i trò i quyết i định i đến i hiệu i quả i tín i dụng i cho i vay, i nếu i việc i đánh i giá i sai i đối i tượng i khách i hàng i vay i vốn i sẽ i làm i giảm i những i khách i hàng i có i mối i quan i hệ i tốt i với i ngân i hàng i hoặc i có i thể i ngân i hàng i không i có i khả i năngi thui hồii nợi khii đãi choi vay,i sẽi pháti sinhi rủii roi trongi cáci khoảni choi vay.i Côngi việci sẽ i dễ i dàng i hơn i nhiều i nếu i người i đi i vay i là i khách i hàng i thường i xuyên i và i lâu i năm i của i ngân i hàng i đã i từng i vay i vốn i trước i đó, i trường i hợp i khách i hàng i mới i quan i hệ i với i ngân i hàng i phải i có i trách i nhiệm i hướng i dẫn i cụ i thể i về i thủ i tục, i phương i thức i cho i vay i và i đặc i biệt i quan i tâm i đến i khả i năng i trả i nợ i của i khách i hàng, i xem i đến i trách i nhiệm i quản i lý… i Nhữngi khíai cạnhi nàyi nêni xemi xéti mộti cáchi kĩi lưỡngi trongi quái trìnhi rai quyếti địnhi choi vay.

3.4 i Đánh i giá i khả i năng i trả i nợ i của i khách i hàng i i i i i i i i i i i Khả i năng i trả i nợ i của i khách i hàng i phụ i thuộc i vào i các i nguồn i thu i trong i tương i lai i khi i hợpi đồngi tíni dụngi chuẩni bịi đếni hạni thanhi toán,i cói thểi nóii cáci nguồni thui nàyi lài kếti quả i hoạt i động i sản i xuất i của i khách i hàng i trong i từng i chu i kỳ i Những i con i số i dự i trù i về i nguồn i thu i trong i phương i án i kinh i doanh i cũng i được i xem i xét i trong i mối i quan i hệ i với i các i cam i kết i khác i mà i người i đi i vay i phải i thực i hiện i trả i nợ i Đặc i biệt i khi i đánh i giá i khả i năng i trả i nợ i của i khách i hàng i vay i vốn, i ngân i hàng i cần i phải i nắm i rõ i nguồn i trả i nợ i chính, i tức i là i khả i năngi sinhi lợii củai phươngi áni xini vayi vài cáci nguồni thui kháci mài kháchi hàngi cói thểi cami kết i để i trả i nợ i cho i ngân i hàng i khi i nguồn i trả i nợ i chính i có i vấn i đề, i đồng i thời i xem i xét i kèm i theo i những i rủi i ro i tiềm i tàng i có i thể i mà i bước i đầu i cán i bộ i tín i dụng i chưa i thể i thẩm i định i được i nhằm i điều i chỉnh i thời i hạn i cho i vay i và i thu i hồi i nợ i được i họp i lý i Có i thể i nói i trong i bất i kỳ i trường i hợp i nào i thì i vốn i tự i có i phải i được i coi i là i nguồn i lý i tưởng i để i trả i nợ, i ngân i hàngi khôngi thểi chỉi dựai vàoi phươngi áni xini vayi vốni đểi tìmi nguồni thui nợi vayi khii đói ngân i hàng i sẽ i gặp i phải i khó i khăn i Đặc i biệt i ngân i hàng i phải i cố i gắng i tránh i quan i điểm i cho i vay i hoàn i toàn i dựa i vào i tài i sản i đảm i bảo i trực i tiếp i hoặc i của i bên i thứ i ba i bảo i lãnh i vì i khi i đã i xử i lý i các i mối i quan i hệ i thế i chấp i thì i thường i đã i xuất i hiện i rủi i ro i rồi, i mặt i khác i đây i là i một i quá i trình i xử i lý i lâu i dài, i tốn i kém i rất i nhiều i thời i gian i và i thiệt i thòi i luôn i nghiêng i về i i phíai ngâni hàngi choi vay.

Trong i quá i trình i đánh i giá i khả i năng i trả i nợ, i ngân i hàng i cũng i yêu i cầu i khách i hàng i vay i vốn i cung i cấp i bảng i tổng i kết i tài i sản i (nếu i là i doanh i nghiệp) i và i số i liệu i về i hoạt i động i kinh i doanh i trong i 3 i năm i trả i nợ i (dự i kiến i đầy i đủ i về i chi i phí i cho i việc i mở i rộng i sản i xuất i kinh i doanh, i giá i trị i máy i móc i thiết i bị, i kế i hoạch i kinh i doanh ) i Thông i qua i đó i ngân i hàng i luôn i cói đượci nhữngi thôngi tini cầni thiếti củai doanhi nghiệpi đểi cói quyếti địnhi choi vayi chínhi xác i hơn, i hiệu i quả i hơn i Ngân i hàng i nên i yêu i cầu i các i doanh i nghiệp i phải i có i số i liệu i báo i cáo i hàng i tháng, i hàng i quý i về i tình i hình i hoạt i động i kinh i doanh i với i những i nguồn i vốn i vay i của i ngân i hàng i trong i thời i hạn i đang i vay i vốn i nhằm i phát i hiện i những i thay i đổi i có i xu i hướng i xấu i của i doanh i nghiệp, i để i có i những i biện i pháp i xử i lý i kịp i thời i Khả i năng i trả i nợ i là i yếui tối rấti quani trọngi đánhi giái côngi táci thẩmi địnhi trongi hoạti độngi choi vayi củai ngâni hàng, i là i minh i chứng i về i uy i tín i của i doanh i nghiệp i trong i i quan i hệ i nợ i nần, i như i vậy i xác i định i vấn i đề i thu i hồi i được i nợ i là i quyết i định i sống i còn i của i ngân i hàng i khi i tiến i hành i thủ i tụci choi vay.

3.5 i Đánh i giá i khả i năng i phát i mại i tài i sản i thế i chấp i khi i khách i hàng i không i có i i i i i i i i khả i năng i trả i nợ i i i i i i i i i i i Trong i nền i kinh i tế i thị i trường, i nhiều i thành i phần i sở i hữu, i hạch i toán i kinh i tế i độc i lập i thì i việc i coi i trọng i tài i sản i thế i chấp i (TSTC) i trong i hoạt i động i tín i dụng i cho i vay i thường i là i mộti yêui cầui đặci biệti đượci ngâni hàngi quani tâm,i lài mộti trongi nhữngi điềui kiệni nhằmi giúp i cho i ngân i hàng i có i khả i năng i thu i hồi i được i nợ i thông i qua i việc i phát i mãi i TSTC i nếu i khách i hàng i không i có i khả i năng i trả i nợ i Điều i này i mặc i nhiên i cho i chúng i ta i thấy i khi i đã i xử i lý i TSTC i thì i quan i hệ i tín i dụng i đã i gặp i rủi i ro i Do i vậy, i cần i phải i nhận i thức i được i việc i xử i lý i tài i sản i thế i chấp i là i một i biện i pháp i cuối i cùng i để i thu i hồi i nợ i mà i thôi. Đểi thựci hiệni tốti côngi táci tàii sảni đảmi bảoi cầni đưai vàoi thựci hiệni việci cungi ứngi vốn i tín i dụng i theo i hình i thức i chiết i khấu i thương i phiếu i thay i cho i hình i thức i tín i dụng i ứng i trước i như i hiện i nay i Ưu i điểm i của i phương i thức i này i là i đến i hạn i thương i phiếu i phải i thanh i toán i ngay i không i được i trì i hoãn i Nếu i trì i hoãn i có i nghĩa i là i doanh i nghiệp i đã i lâm i vào i tình i trạng i phá i sản, i rủi i ro i tín i dụng i được i phân i tán i ra i nhiều i chủ i thể i khác i nhau i Vì i người i mua i hàngi hoái gồmi nhiềui doanhi nghiệpi (còni nếui choi vayi thìi chỉi cói mộti ngâni hàng).i Khii đói việc i thu i hồi i vốn i trở i nên i dễ i dàng, i lại i không i đòi i hỏi i phải i có i tài i sản i đảm i bảo i Trong i khi i cho i vay i chiết i khấu, i những i tiêu i cực i gần i như i không i xảy i ra i vì i đây i là i một i nghiệp i vụ i mua i bán i các i công i cụ i tài i chính i có i thể i dễ i dàng i mua i bán i trên i thị i trường

KẾT i LUẬN i Cuộc i khủng i hoảng i kinh i tế i thế i giới i mà i nguyên i nhân i xuất i phát i từ i hệ i thống i ngân i hàng i nước i Mỹ i đã i cho i thấy i sự i nguy i hiểm i của i rủi i ro i tín i dụng i và i vai i trò i quan i trọng i của i việc i quản i lý i rủi i ro i tín i dụng i của i các i ngân i hàng i Trong i những i năm i qua, i NHNo i & i PTNT i Kiến i Xương i đã i từng i bước i đổi i mới i tổ i chức i hoạt i động, i mở i rộng i mạng i lưới, i nâng i cao i trìnhi đội cáni bộ,i tháii đội vài táci phongi giaoi dịch,i ápi dụngi côngi nghệi tiêni tiếni đểi đápi ứngi yêu i cầu i đổi i mới i nền i kinh i tế i theo i cơ i chế i thị i trường i có i định i hướng i của i Nhà i nước i Ngân i hàng i đã i tăng i cường i huy i động i vốn, i đầu i tư i phục i vụ i các i chương i trình, i dự i án i phát i triển i nông i nghiệp i và i nông i thôn i Vốn i Ngân i hàng i được i chuyển i tải i tới i nông i dân i nhiều i hơn, i thủ i tục i vay i vốn i đơn i giản, i thuận i tiện i hơn i Nguồn i vốn i TDNH i đã i góp i phần i quan i trọng i trongi việci chuyểni đổii cơi cấui kinhi tếi nôngi nghiệpi theoi hướngi sảni xuấti hàngi hoá,i giữi vững i sản i lượng i góp i phần i phát i triển i sản i xuất i nông i nghiệp i toàn i diện i và i bền i vững, i nâng i cao i đời i sống i nhân i dân i trong i huyện i Giải i pháp i nhằm i phòng i ngừa i và i giảm i rủi i ro i tín i dụng i là i một i vấn i đề i khó i và i phức i tạp i Trong i quá i trình i nghiên i cứu, i trên i cơ i sở i kết i hợp i vận i dụng i tổng i hợp i những i kiến i thức i cả i lý i luận i và i thực i tế, i chuyên i đề i đã i hoàn i thành i với i mộti sối nộii dungi sau:

- i Phân i tích i thực i trạng i tín i dụng i và i rủi i ro i tín i dụng i của i NHNN&PTNT i huyệni i i i i i i i i

Kiến i Xương. i - i Đưa i ra i một i số i giải i pháp i đối i với i NHNN&PTNT i huyện i Kiến i Xương i nhằm i kiểm i soát i và i hạn i chế i rủi i ro i tín i dụng. i Mặc i dù i đã i rất i cố i gắng, i song i do i kiến i thức i còn i hạn i hẹp, i khả i năng i hạn i chế i nên i i bài i viết i khôngi tránhi khỏii thiếui sót.i Emi rấti mongi đượci sựi đóngi gópi ýi kiếni củai cáci thầyi côi vài các i cô, i chú, i anh, i chị i trong i NHNN&PTNT i huyện i Kiến i Xương i để i chuyên i đề i được i hoàn i thiện i hơn. i i i i i i i Em i xin i chân i thành i cảm i ơn!

DANH i MỤC i CÁC i TỪ i VIẾT i TẮT

NHNN Ngâni hàngi Nhài nước

Ngâni hàngi Nôngi nghiệpi vài pháti triểni nôngi thôn NHTM Ngâni hàngi thươngi mại

RRTD Rủi i ro i tín i dụng

TDNH Tíni dụngi ngâni hàng

TDTM Tíni dụngi thươngi mại

TSTC Tài i sản i thế i chấp

Kếti quải hoạti độngi kinhi doanhi tínhi đếni 31/03/2010i

Bảngi biểui 2 Tình i hình i nợ i qua i hạn i tính i đến i

TÀI i LIỆU i THAM i KHẢO i Giáo i trình i Ngân i hàng i thương i mại-NXB i đại i học i KTQD i Tạpi chíi Ngâni hàngi cáci nămi 2007i 2008i 2009 i i Tạpi chíi Thờii báoi kinhi tếi Việti Nam i Websitei củai Ngâni hàngi Nhài nước:i http://www.sbv.gov.vn i i Website i của i NHNN&PTNT: i i http://www.agribank.com.vn i

CHƯƠNG i 1: i NHỮNG i VẤN i ĐỀ i CƠ i BẢN i VỀ i TÍN i DỤNG i VÀ i RỦI i RO i TÍN i DỤNG 2

1.1.1 i Sự i ra i đời i của i tín i dụng i ngân i hàng 2

1.2 i Rủi i ro i tín i dụng i ( i RRTD) i trong i hoạt i động i của i NHTM 7

1.2.5 i Các i biện i pháp i phòng i ngừa 13

CHƯƠNG i 2: i THỰC i TRẠNG i HOẠT i ĐỘNG i TÍN i DỤNG i TẠI i NHNN&PTNT i HUYỆN i KIẾN i XƯƠNG i TỈNH i THÁI i BÌNH 30

2.1 i Giới i thiệu i chung i về i NHNN&PTNN i huyện i Kiến i Xương i tỉnh i Thái i Bình 30

2.1.1 i Lịch i sử i hình i thành i và i phát i triển i của i NHNN&PTNT i huyện i Kiến i Xương i tỉnh i Thái i Bình 30

2.1.2 i Chức i năng, i nhiệm i vụ i của i chi i nhánh 33

2.1.3 i Tổ i chức i bộ i máy i kinh i doanh i và i quản i lý 34

2.1.4 i Các i nhân i tố i ảnh i hưởng i tới i hoạt i động i kinh i doanh i của i NHNN&PTNT i huyện i Kiến i Xương 36

2.1.5 i Định i hướng i kinh i doanh i năm i 2010 37

2.2 i Thực i trạng i hoạt i động i TD i tại i NHNN&PTNN i huyện i Kiến i Xương i tỉnh i Thái i Bình 38

2.2.1 i Hoạt i động i huy i động i vốn 38 i i i i 2.2.2 i Hoạt i động i cho i vay……… ……….40

2.3 i Đánh i giá i kết i quả i hoạt i động i tín i dụng i NHNN i Kiến i Xương 41

2.3.3 i Nguyên i nhân i của i những i tồn i tại 44

2.4 i Thực i trạng i rủi i ro i trong i hoạt i động i tín i dụng i tại i NHNN&PTNT i huyện i Kiến i Xương 45

2.4.1.Tình i hình i nợ i quá i hạn i tại i NHNN i Kiến i Xương 47

2.4.2 i Tình i hình i trích i lập i và i sử i dụng i dự i phòng i RRTD 50

2.5 i Nguyên i nhân i gây i RRTD i trong i hoạt i động i kinh i doanh i của i NHNN i Kiến i Xương 51

CHƯƠNG i 3: i MỘT i SỐ i GIẢI i PHÁP i PHÒNG i NGỪA i VÀ i HẠN i CHẾ i RỦI i

RO i TÍN i DỤNG i TẠI i NHNN&PTNT i HUYỆN i KIẾN i XƯƠNG 54

3.1 i Đối i với i hồ i sơ i vay i vốn i và i quy i trình i tín i dụng 54

3.2 i Đối i với i việc i thẩm i định, i kiểm i tra, i kiểm i soát i dự i án i sản i xuất i kinh i doanh 55

3.3 i Đối i với i việc i nắm i bắt i thông i tin i khách i hàng 56

DANH i MỤC i CÁC i TỪ i VIẾT i TẮT 60