TỔNG QUAN VỀ NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG
NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG
1.1.1.1 Lịch sử hình thành nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng tại Việt
Bảo lãnh ngân hàng là một nghiệp vụ ngân hàng đã ra đời và được sử dụng rộng rãi từ lâu trên thế giới Nhiều tài liệu dẫn chứng, trong giao dịch thương mại, BLNH xuất hiện lần đầu tiên tại Mỹ vào những năm đầu thập kỉ
60 của thế kỉ 20 như là một dạng thư tín dụng dự phòng (Standby Letter of Credit) Ở thời điểm này bảo lãnh bắt đầu được sử dụng như là một hoạt động kinh doanh của ngân hàng Và đến những năm 70 thì hoạt động bảo lãnh mới thực sự đươc sử dụng trong các giao dịch TMQT Sau đó cùng với sự phát triển của TMQT, hoạt động BLNH phát triển một cách nhanh chóng và thực sự trở thành một công cụ phòng ngừa rủi ro hiệu quả
Ngày nay trên thế giới, BLNH trở thành một nghiệp vụ chủ yếu của các NHTM và là một công cụ đảm bảo không thể thiếu trong mỗi giao dịch thương mại Quy mô và doanh thu phí bảo lãnh của mỗi ngân hàng thể hiện uy tín trong nước cũng như quốc tế của ngân hàng đó.
Tại Việt Nam, từ những năm 80 của thế kỉ 20, bảo lãnh đã được đề cập đến trong các văn bản pháp luật nhưng chưa được thực hiện cho đến những năm 90 bảo lãnh mới chỉ được thực hiện tại NHNN như một công cụ hỗ trợ kinh doanh cho các doanh nghiệp nhà nước vay vốn nước ngoài để sản xuất kinh doanh Sau bước ngoặt của tiến trình đổi mới, cải cách nền kinh tế trong lĩnh vực ngân hàng năm 1998, các NHTM Việt Nam đã có sự phát triển rõ rệt và những đóng góp đáng ghi nhận, là kênh cung cấp vốn quan trọng và chủ yếu cho nền kinh tế Các nghiệp vụ ngân hàng cũng ngày càng phát triển đa dạng và phong phú Tuy nhiên còn nhiều loại hình nghiệp vụ mới chỉ được thực thi triển khai trong bước đầu như nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng, nghiệp vụ bao thanh toán, e-banking Bảo lãnh ngân hàng là một nghiệp vụ hết sức phức tạp, đòi hỏi phải tuân thủ các tập quán và thông lệ quốc tế Năm 1994, NHNN ban hành quy chế đầu tiên về nghiệp vụ bảo lãnh của các ngân hàng, sau nhiều lần sửa đổi và bổ sung, đến nay là quy chế bảo lãnh ngân hàng ban hành theo quyết định số 26/2006/QĐ-NHNN Đến nay, hoạt động bảo lãnh ngân hàng đã phát triển một cách nhanh chóng và khẳng định được vị trí của mình trong nền kinh tế thị trường hiện đại toàn cầu.
1.1.1.2 Khái niệm bảo lãnh ngân hàng
Bảo lãnh ngân hàng có thể được hiểu theo nhiều góc độ khác nhau song về bản chất thì đều được thống nhất ở một điểm là: Bảo lãnh ngân hàng là một loại hình tín dụng của ngân hàng
1 Xét về góc độ học thuật, bảo lãnh ngân hàng là một hình thức “Tín dụng chữ ký – Signature Credit”, là hoạt động sinh lời mà không phải bỏ vốn của các ngân hàng
2 Theo điều 20 luật các tổ chức tín dụng Việt Nam quy định: “Bảo lãnh ngân hàng là một trong các hình thức cấp tín dụng, được thực hiện thông qua sự cam kết bằng văn bản của tổ chức tín dụng với bên có quyền về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh Khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả cho ngân hàng số tiền đã đươc trả thay”
3 Quy chế bảo lãnh ngân hàng ban hành theo quyết định số26/2006/QĐ – NHNN của NHNN quy định: “Bảo Lãnh Ngân Hàng là cam kết bằng văn bản của tổ chức tín dụng (bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng (bên được bảo lãnh) khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh Khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả cho tổ chức tín dụng số tiền đã trả thay
4 Phòng thương mại quốc tế - ICC định nghĩa: “Bảo Lãnh độc lập là bất cứ bảo lãnh, cam kết, hay cam kết thanh toán, dù được gọi hay miêu tả như thế nào của ngân hàng, công ty bảo hiểm hay pháp nhân hoặc thể nhân bằng văn bản thanh toán một số tiền và các chứng từ khác” Điểm nổi bất trong định nghĩa của ICC là tính độc lập của bảo lãnh, có nghĩa là việc thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh hoàn toàn không phụ thuộc vào bất cứ giao dịch hay yếu tố nào khác ngoài giao dịch bảo lãnh
1.1.1.3 Các bên tham gia trong bảo lãnh ngân hàng
Theo định nghĩa về bảo lãnh, giao dịch bảo lãnh ngân hàng thường bao gồm ít nhất 3 bên tham gia: người xin bảo lãnh, người bảo lãnh và người thụ hưởng bảo lãnh:
- Người bảo lãnh – The Guarantor: là người phát hành thư bảo lãnh, thường là ngân hàng, tổ chức tín dụng hay tổ chức tài chính, gọi chung là ngân hàng Ngân hàng bảo lãnh phải là ngân hàng có uy tín, có khả năng tài chính, được bên thụ hưởng chấp nhận.
- Người xin bảo lãnh hay người được bảo lãnh – The Principal: Là người yêu cầu để được ngân hàng bảo lãnh Người xin bảo lãnh có thể là người xuất khẩu (trường hợp bảo lãnh thực hiện hợp đồng), người nhập khẩu (trường hợp bảo lãnh thanh toán), người đi vay, người mua hàng trả chậm (trường hợp bảo lãnh thanh toán), người tham gia dự thầu ( trường hợp bảo lãnh dự thầu), …
- Người thụ hưởng bảo lãnh – The beneficiary: là người có quyền trong mối quan hệ với người xin bảo lãnh Có thể là người NK (trường hợp bảo lãnh thực hiện hợp đồng), người XK, người cho vay (trường hợp bảo lãnh
NGƯỜI THỤ HƯỞNG BẢO LÃNH
2 3 thanh toán), người chủ thầu (trường hợp bảo lãnh dự thầu), người NK (trường hợp bảo lãnh tiền đặt cọc, ứng trước)
Mối quan hệ của 3 bên trong mối quan hệ của 3 hợp đồng:
Hợp đồng cơ sở: quan hệ giữa người xin bảo lãnh và người thụ hưởng bảo lãnh
Hợp đồng cung cấp dịch vụ hoặc tài trợ giữa khách hàng và ngân hàng, là quan hệ người xin bảo lãnh và người bảo lãnh
Hợp đồng bảo lãnh (thư bảo lãnh) là hợp đồng đưa ra và chấp nhận giữa ngân hàng phát hành bảo lãnh và người thụ hưởng bảo lãnh: quan hệ người thụ hưởng bảo lãnh và người bảo lãnh.
1.1.2 Đặc điểm của bảo lãnh ngân hàng
1.1.2.1 Bảo lãnh ngân hàng là mối quan hệ nhiều bên phụ thuộc lẫn nhau
Như trên đã trình bày, bảo lãnh ngân hàng bảo gồm ít nhất 3 bên tham gia dựa trên ba mối quan hệ của 3 hợp đồng Dưới đây là sơ đồ biểu thị mối quan hệ giữa 3 bên chính tham gia trong một nghiệp vụ bảo lãnh:
Sơ đồ 1.1: mối quan hệ giữa 3 bên chính tham gia BLNH
(1) Biểu thị mối quan hệ gốc, hợp đồng gốc (underlying contract), là cơ sở phát sinh yêu cầu bảo lãnh.
NỘI DUNG NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG
1.2.1 Các yếu tố trong văn bản bảo lãnh
Không có một mẫu thống nhất cho các ngân hàng về các loại văn bản bảo lãnh Việc soạn thảo thư bảo lãnh được thực hiện bởi các chuyên viên có kinh nghiệm, đặc biệt là về mặt pháp lý, và mỗi loại bảo lãnh thường có một mẫu riêng Tuy nhiên dù được trình bày như thế nào thì nội dung của một văn bản bảo lãnh đều đảm bảo đầy đủ những nội dung sau:
1 Các bên tham gia: bên xin bảo lãnh, ngân hàng phát hành, ngân hàng chỉ thị , ngân hàng thông báo (nếu có), và đặc biệt là bên nhận bảo lãnh phải được đề cập rõ ràng
2 Mục đích của bảo lãnh: mỗi loại bảo lãnh nhằm vào một mục đích khác nhau và do bản chất trong hợp đồng gốc quyết định, do đó thư bảo lãnh phải có dẫn chiếu tới hợp đồng gốc Thông thường tên gọi của bảo lãnh luôn thống nhất với mục đích của bảo lãnh
3 Số tiền và loại tiền bảo lãnh: vì số tiền bảo lãnh là số tiền tối đa mà ngân hàng thanh toán cho người thụ hưởng bảo lãnh nên cho dù tổn thất do vi phạm hợp đồng có thể lớn hơn nhiều số tiền bảo lãnh, nhưng người thụ hưởng vẫn không được bồi thường cao hơn mức bảo lãnh tối đa của ngân hàng Số tiền bảo lãnh phải được ghi bằng số, và bằng chữ, thống nhất với nhau Các điều khoản giảm dần giá trị bảo lãnh theo tiến độ hoàn thành hợp đồng (nếu có) cũng phải quy định cụ thể để phòng ngừa người thụ hưởng lợi dụng.
4 Các điều kiện thanh toán: là một bảo lãnh thanh toán vô điều kiện, nếu là bảo lãnh thanh toán có điều kiện thì phải quy định cụ thể những chứng từ nào cần được xuất trình Trước khi thanh toán ngân hàng cần kiểm tra tính xác thực của chứng từ được xuất trình.
5 Thời hạn hiệu lực của bảo lãnh: đây là khoảng thời gian mà ngân hàng cam kết thanh toán bất kì khi nào cho người thụ hưởng nếu xuất trình được những chứng từ đủ điều kiện thanh toán Quá thời hạn bảo lãnh, ngân hàng được miễn trách nhiệm bồi thường Ngoài ra cần chú ý tới sự kiện bắt đầu hiệu lực bảo lãnh, ngày hết hạn hiệu lực bảo lãnh, sự kiện chấm dứt hiệu lực bảo lãnh.
6 Địa điểm phát hành và hết hạn hiệu lực bảo lãnh: trong thực tế, nơi phát hành bảo lãnh ở đâu thì hiệu lực ở đó Địa điểm phát hành bảo lãnh có hiệu lực hết sức quan trọng, do đó nó cần được quy định một cách cụ thể
7 Tham chiếu luật áp dụng: nội dung này cho biết các cơ sở để phát hành và giải quyết tranh chấp trong quan hệ bảo lãnh
1.2.2 Phân loại bảo lãnh ngân hàng
1.2.2.1 Căn cứ vào phương thức phát hành bảo lãnh a) Bảo lãnh trực tiếp (Direct Guarantee):
Là loại bảo lãnh, trong đó ngân hàng của người xin bảo lãnh cam kết bồi thường không hủy ngang trực tiếp cho người thụ hưởng
Người thụ hưởng bảo lãnh
Sau khi đã bồi thường cho người thụ hưởng, ngân hàng truy đòi bồi hoàn trực tiếp từ người xin bảo lãnh
Thông thường có ba bên tham gia là ngân hàng phát hành, người xin bảo lãnh và người thụ hưởng Khi người thụ hưởng ở nước ngoài thường có them một ngân hàng ở nước người thụ hưởng tham gia làm đại lý cho ngân hàng phát hành với nhiệm vụ thông báo thư bảo lãnh cho người thụ hưởng
Sơ đồ 1.2: Quy trình bảo lãnh trực tiếp:
1) Hợp đồng gốc được ký kết bởi người xin bảo lãnh và người thụ hưởng bảo lãnh
2) Trên cơ sở hợp đồng gốc, khách hàng yêu cầu ngân hàng phục vụ mình phát hành thư bảo lãnh và cam kết hoàn trả.
3) Trường hợp không có ngân hàng đại lý, ngân hàng phát hành thư bảo lãnh và chuyển trực tiếp cho người thụ hưởng.
4) Trường hợp có ngân hàng đại lý, ngân hàng phát hành thư bảo lãnh và chuyển cho người thụ hưởng thông qua ngân hàng đại lý b) Bảo lãnh gián tiếp ( Indirect Guarantee):
Là bảo lãnh trong đó người xin bảo lãnh yêu cầu ngân hàng phục vụ mình (gọi là ngân hàng chỉ thị) đề nghị ngân hàng ở nước người thụ hưởng
( gọi là ngân hàng bảo lãnh) phát hành thư bảo lãnh (gọi là bảo lãnh chính, hay bảo lãnh gốc) và chuyển cho người thụ hưởng. Để bảo lãnh gián tiếp có hiệu lực thì, ngân hàng chỉ thị phải phát hành một thư bảo lãnh cho ngân hàng bảo lãnh hưởng Thư bảo lãnh giữa hai ngân hàng này gọi là thư bảo lãnh đối ứng hay bảo lãnh giáp lưng (Counter Guarantee or Back – to – Back Guarantee).
Nội dung và các điều khoản của thư bảo lãnh đối ứng phải giống với nội dung và điều khoản của thư bảo lãnh gốc
Như vậy trong bảo lãnh gián tiếp có 4 thành phần tham gia như sau:
1) Người xin bảo lãnh – Principal.
2) Ngân hàng chỉ thị - Instructing Bank.
3) Ngân hàng bảo lãnh – Issuing Bank.
Do ở ngay cùng quốc gia với ngân hàng bảo lãnh, nên quyền lợi của người thụ hưởng được bảo lãnh chắc chắn hơn
1.2.2.2 Căn cứ vào mục đích của bảo lãnh a) Bảo lãnh dự thầu:
Trong TMQT, đấu thầu thường được sử dụng để tìm được nguồn cung cấp tối ưu nhất
Các bên tham gia trong đấu thầu gồm có: chủ thầu, người dự thầu Trong đó người dự thầu phải nộp kèm đơn dự thầu một thư bảo lãnh dự thầu do một ngân hàng phát hành
Mục đích của bảo lãnh dự thầu là nhằm bù đắp thiệt hại về thời gian và chi phí cho chủ thầy do những vi phạm của người dự thầu gây ra như: rút đơn thầu, trúng thầu nhưng bỏ không ký tiếp hợp đồng cung ứng, bổ sung thêm các điều kiện khi ký hợp đồng so với bản dự thầu
Bảo lãnh dự thầu thực chất là công cụ thay thế việc ký quỹ của người dự thầu bảo lãnh dự thầu còn có tác dụng để cho bên chủ thầu thấy đơn dự thầu là một đề nghị nghiêm túc và bên dự thầu sẽ ký kết hợp đồng nếu trúng thầu. Việc ngân hàng cấp bảo lãnh dự thầu hàm ý rằng năng lực tài chính của người dự thầu là lành mạnh, ngoài ra, nếu trúng thầu ngân hàng sẽ xét cấp tiếp các bảo lãnh như bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh đặt cọc
Thời hạn bảo lãnh dự thầu kết thúc trong các trường hợp như sau: người dự thầu trúng thầu và ký bảo lãnh thực hiện hợp đồng, hoặc người dự thầu không trúng thầu b) Bảo lãnh thực hiện hợp đồng: Đây là loại bảo lãnh thông dụng trong ngoại thương và thường có hiệu lực ngay khi chấm dứt hiêu lực của bảo lãnh dự thầu
Các bên tham gia bảo lãnh thực hiện hợp đồng bao gồm: nhà NK, nhà
XK và ngân hàng bảo lãnh
RỦI RO THƯỜNG GẶP KHI THỰC HIỆN NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG
1.3.1 Rủi ro đối với người được bảo lãnh
Nghĩa vụ của người được bảo lãnh đối với người thụ hưởng trong giao dịch bảo lãnh ngân hàng là nghĩa vụ chính và trực tiếp Rủi ro của người được bảo lãnh là rủi ro trong kinh doanh, thương mại đơn thuần Người được bảo lãnh có thể gặp rủi ro từ các nguyên nhân sau:
Nguyên nhân từ người nhận bảo lãnh: người được bảo lãnh có rủi ro về chứng từ khi người nhận bảo lãnh có ý đồ lừa đảo, nên đã lập và xuất trình bộ chứng từ giả mạo Ngoài ra cũng có trường hợp người được bảo lãnh vi phạm hợp đồng do sự cản trở hoặc không thiện chí từ phía người nhận bảo lãnh, do vậy ngân hàng vẫn có trách nhiệm phải bồi thường cho người thụ hưởng. Nguyên nhân từ chính người được bảo lãnh: xuất phát từ sự thiếu kinh nghiệm trong hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, cập nhật thông tin không kịp thời, độ chính xác không cao, hay đánh giá sai lệch về thị trường. trong điều kiện khốc liệt của thị trường thì chưa thích ứng kịp, chưa đối phó kịp với những biến động của thị trường từ đó có thẻ gặp phải các rủi ro như bị cấm đoán, ký các hợp đồng hàng hóa bị cấm nhập khẩu, …
1.3.2 Rủi ro đối với người thụ hưởng bảo lãnh
Bảo lãnh ngân hàng là một hình thức đảm bảo cho người thụ hưởng trong các giao dịch thương mại Tuy nhiên không phải người thụ hưởng sẽ không gặp rủi ro trong quá trình thực hiện hợp đồng
Một rủi ro mà người thụ hưởng có thể gánh chịu đó là việc xác định uy tín của bên bảo lãnh trước khi chấp nhận cam kết bảo lãnh của ngân hàng này. Đây là một vấn đề hết sức quan trọng bởi vì nếu đánh giá không chính xác thì có thể người được bảo lãnh và người bảo lãnh đều không có khả năng thanh toán cho người thụ hưởng Ngoài ra, kể cả khi người thụ hưởng nhận được bồi hoàn từ ngân hàng bảo lãnh thì cũng vẫn có thiệt hại không nhỏ khi mất đi cơ hội kinh doanh, kế hoạch về nguồn vốn bị thay đổi gây ảnh hưởng đến toàn bộ hoạt động kinh doanh
Người nhận bảo lãnh còn phải đối mặt với rủi ro khi hợp đồng kinh tế thay đổi hoặc kéo dài mà vì lý do nào đó không thông báo đầy đủ cho ngân hàng phát hành bảo lãnh, hoặc không thể yêu cầu ngân hàng kéo dài thời hạn bảo lãnh, khi đó ngân hàng hoàn toàn có thể từ chối thanh toán bảo lãnh cho người thụ hưởng
1.3.3 Rủi ro đối với ngân hàng bảo lãnh
Ngân hàng đứng ra bảo lãnh cho khách hàng, tuy ngay ban đầu chưa phải bỏ vốn, nhưng cũng sẽ gặp phải một số rủi ro mà chủ yếu xuất phát từ phía khách hàng khi khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ theo hợp đồng đã ký a) Rủi ro tín dụng:
Rủi ro tín dụng xảy ra khi ngân hagnf thanh toán nghĩa vụ bảo lãnh cho người nhận bảo lãnh và tiến hang truy đòi bồi hoàn từ người được bảo lãnh, nhưng vì lý do khách quan hay chủ quan mà bên được bảo lãnh không hoàn trả số tiền bảo lãnh cho ngân hàng
Rủi ro tín dụng cũng xảy ra khi người nhận bảo lãnh xuất trình chứng từ giả để yêu cầu ngân hàng thanh toán, do tính chất độc lập của bảo lãnh, ngân hàng sẽ phải thanh toán ngay lập tức khi giấy tờ được xuất trình và nếu ngân hàng không phát hiện ra các chứng từ là giả mạo mà thanh toán ngay thì ngân hàng phải chịu rủi ro do không đòi được bồi hoàn từ người được bảo lãnh b) Rủi ro lãi suất
Lãi suất thì luôn luôn biến động trong khi mức phí bảo lãnh đã được xác định cố định trong suôt thời gian hiệu lực của bảo lãnh dẫn đến ngân hàng có khả năng gặp rủi ro lãi suất Đặc biệt khi ngân hàng phát hành bảo lãnh vay vốn, theo quyết định60/2009 tại điểm 2, điều 11 quy định: “Bên bảo lãnên bảo lãnh trả nợ thay khi thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh với lãi suất bằng 150% lãi suất cho vay tại thời điểm nhận nợ” Quy định như vậy ngân hàng sẽ gánh chịu mọi rủi ro khi có biến động lãi suất, vì đối với dự án đầu tư, hợp đồng tín dụng NHTM ký kết với khách hàng thường để lãi suất thả nổi, căn cứ vào mức lãi suất cơ bản và lãi suất thị trường từng thời kỳ, ngân hàng sẽ điều chỉnh lại lãi suất hợp đồng tín dụng cho phù hợp với tình hình Do đó quy định lãi suất bằng 150% lãi suất cho vay tại thời điểm nhận nợ sẽ rất cứng nhắc Trường hợp khi lãi suất thị trường thấp hơn lãi suất trong hợp đồng thì ngân hàng sẽ phải cam kết thanh với lãi suất cao trong khi khách hàng chỉ nhận nợ với lãi suất thấp hơn, do đó ngân hàng phải chịu rủi ro lãi suất. c) Rủi ro mất khả năng thanh toán:
Căn cứ vào tỷ lệ trích quỹ bảo lãnh à 5% giá trị bảo lãnh, nếu rủi ro thực tế lớn hơn 5% giá trị bảo lãnh thì khả năng thanh toán trong nghiệp vụ bảo lãnh sẽ không đảm bảo Gây tác động xấu tới khả năng thanh toán chung của ngân hàng Ngược lại khi khả năng thanh toán chung của ngân hàng không đảm bảo thì khả năng thanh toán trong bảo lãnh cũng bị ảnh hưởng. d) Rủi ro hối đoái:
Tỷ giá hối đoái là quan hệ về giá trị giữa hai đồng tiền, hay nó biểu thị giá trị của một đồng tiền qua một đồng tiền khác Tỷ giá luôn biến động, nên ngoài các rủi ro thông thường, bảo lãnh bằng ngoại tệ sẽ còn gặp thêm rủi ro hối đoái e) Rủi ro từ chính bản thân ngân hàng phát hành bảo lãnh:
Ngân hàng phát hành bảo lãnh cũng có thể gặp phải rủi ro trong quá trình thực hiện bảo lãnh Nếu trình độ cán bộ nghiệp vụ còn non kém sẽ dẫn đến bị phía nước ngoài lợi dụng trong việc thỏa thuận nội dung của thư bảo lãnh, thư tín dụng hoặc thậm chí bên thụ hưởng cố tình lừa đảo.
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG
GIỚI THIỆU VỀ VCB CHI NHÁNH HOÀN KIẾM
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển
Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – CN Hoàn Kiếm được thành lập theo QĐ số 1188/QĐ-NHNT.TCCB.ĐT ngày 09/10/2008 của chủ tịch Hội đồng quản trị Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam, trên cơ sở nâng cấp 4 phòng giao dịch thuộc Sở Giao dịch Ngân hàng TMCP ngoại Thương Việt Nam (PGD số 1 + PGD số 12 + PGD số 14 + PGD số 20)
Chi nhánh Hoàn Kiếm có trụ sở tại số 23 phố Phan Chu Trinh, Quận Hoàn Kiếm, Hà Nội, với tên gọi đầy đủ là Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm; tên tiếng Anh: Joint Stock
Commercial Bank for Foreign Trade of Viet Nam - Hoan Kiem Branch Tên giao dịch Vietcombank Hoàn Kiếm; tên viết tắt là VCB Hoàn Kiếm;
Chi nhánh bắt đầu đi vào hoạt động từ ngày 14/10/2008 Có trụ sở chính tại số 23 Phan Chu Trinh – Hà Nội
Vietcombank Hoàn Kiếm là đại diện pháp nhân, có con dấu và bảng cân đối kế toán riêng, hạch toán phụ thuộc Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam.
Với địa bàn hoạt động thuận tiện ngay giữa trung tâm thủ đô, nơi có trụ sở của nhiều Bộ, Ban ngành và các Tổng công ty lớn, các doanh nghiệp lớn trong cả nước Hơn nữa, chi nhánh Hoàn Kiếm được thành lập trên cơ sở nâng cấp từ phòng giao dịch số 1 trực thuộc Sở Giao Dịch Ngân hàng TMCPNgoại thương Việt Nam nên được thừa hưởng cơ sở khách hàng tốt và vốn
GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC
Phòng Hành chính nhân sự
Tổ Kiểm tra nội bộ
5 Ph òng gia o dịc h nhận từ Sở Giao Dịch khá lớn so với các chi nhánh VCB trên địa bàn: tính đến thời điểm chuyển tách số liệu ngày 15/11/2008, tổng nguồn vốn của VCB Hoàn Kiếm đạt 3.999 tỷ quy VND
Và dưới đây là mô hình tổ chức của chi nhánh:
Sơ đồ 2.1: Mô hình cơ cấu tổ chức của VCB Hoàn Kiếm
Với số lượng nhân viên khi thành lập là 63 người, số vốn huy động của dân cư và tổ chức kinh tế chuyển giao khi bắt đầu hoạt động là 3.999 tỉ đồng, dư nợ tín dụng là 4 tỉ đồng Đến nay, chi nhánh đã phát triển với một số chỉ tiêu cơ bản là: số lượng nhân viên 108 người, Vốn huy động tính đến 31/12/2010 là 5.706 tỉ đồng, Dư nợ tín dụng là 1.230 tỉ, trong đó nợ xấu là 0%, thành lập thêm 02 PGD và 01 tổ Tổng hợp
2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh
Giai đoạn 2007-2008, nền kinh tế toàn cầu rơi vào khủng hoảng tài chính khiến một số nền kình tế lớn suy thoái, thị trường tài chính tiền tệ đang trong giai đoạn trầm lắng, lãi suất có xu hướng giảm mạnh, tỷ giá ngoại tệ có xu hướng biến động thất thường gây nhiều khó khăn cho hoạt động kinh doanh ngân hàng Thành lập trong bối cảnh đó nhưng với sự cố gắng, nỗ lực của Ban Giám Đốc và toàn thể cán bộ nhân viên, chi nhánh đã khắc phục những khó khăn ban đầu và đi vào hoạt động cho đến nay đã trở thành một trong những Chi nhánh vững mạnh trong hệ thống VCB trên địa bàn Hà Nội
2.1.2.1 Tình hình huy động vốn Đối với một NHTM thì huy động vốn luôn là nhiệm vụ, hoạt động nòng cốt, có vai trò vô cùng quan trọng Vốn là cơ sở, là điều kiện để NHTM có thể thực hiện được các hoạt động cho vay, bảo lãnh, cung cấp dịch vụ cho nền kinh tế Và nó có ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của NHTM và đến nền kinh tế VCB Hoàn Kiếm dù được thành lập trong điều kiện thị trường tiền tệ vô cùng khó khăn, nhưng dưới sự chỉ đạo, quan tâm của Ban giám đốc tăng cường công tác huy động vốn và sự cố gắng nỗ lực của cán bộ nhân viên các phòng nên kết quả huy động vốn của toàn chi nhánh trong thời gian đầu cũng như trong hơn hai năm từ khi thành lập đã đạt được những kết quả đáng khích lệ
Do là chi nhánh mới thành lập, lại được đặt ngay trung tâm thành phố, nơi có nhiều định chế tài chính ngân hàng nên chi nhánh phải chịu sự cạnh tranh khốc liệt với các ngân hàng để phát triển các sản phẩm dịch vụ đặc biệt là trong công tác huy động vốn.
Dưới đây là tình hình huy động vốn của Chi nhánh giai đoạn 2008 đến
2010 được biểu thị qua bảng biểu và sơ đồ.
Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của VCB Hoàn Kiếm 2008 - 2010 Đơn vị: tỷ đồng (ngoại tệ quy VND) Chỉ tiêu
Tăng, giảm Tổng nguồn vốn 4.113 - 4.919 19,60% 5.706 16,6%
(Nguồn: báo cáo hoạt động kinh doanh VCB Hoàn Kiếm 2008-2010)
Biểu đồ 2.1: tăng trưởng nguồn vốn của VCB Hoàn Kiếm (2008 – 2009)
Từ bảng số liệu trên cho thấy huy động vốn của năm 2009 so với năm
2008 của chi nhánh tăng 806 tỷ VND, tương đương tốc độ tăng trưởng là19,6% Đây là mức độ tăng trưởng khá cao của chi nhánh so với tốc độ tăng trưởng chung của toàn hệ thống VCB là 16,4%, và đây là một thành tích đáng khích lệ của toàn thể cán bộ chi nhánh trong giai đoạn đầu hoạt động Với kết quả này, Vietcombank Hoàn Kiếm có nguồn vốn huy động đứng thứ sáu trong toàn hệ thống Vietcombank và đứng thứ ba trong số các chi nhánh Vietcombank trên địa bàn thủ đô Hà Nội Có điều này là bởi tình hình nền kinh tế vĩ mô có nhiều điều kiện thuận lợi hơn NHNN đã thực hiện hàng loạt các giải pháp điều hành chính sách tiền tệ như: triển khai các chính sách hỗ trợ lãi suất nhằm ngăn chặn suy giảm kinh tế, điều chỉnh giảm hoặc tăng lãi suất cơ bản phù hợp với yêu cầu của thị trường từng giai đoạn, thực hiện hoán đổi ngoại tệ để giảm bớt tình trạng mất cân đối giữa nguồn vốn và sử dụng vốn VND cũng như ngoại tệ của các NHTM Đến năm 2010 con số huy động vốn của chi nhánh đạt 5.706 tỷ quy VND tăng 787 tỷ tương ứng 16,6% so năm 2009, phần trăm thực hiện kế hoạch chỉ đạt 63,5%, thấp hơn so với toàn hệ thống VCB Cơ cấu vốn huy động có sự tăng dần của tiền đồng và giảm dần ngoại tệ Kết quả kinh doanh này là do trong giai đoạn nền kinh tế thế giới cũng như Việt Nam còn chưa hết ảnh hưởng của suy giảm kinh tế toàn cầu, nền kinh tế phục hồi dè dặt với những bước đi ngập ngừng và những triển vọng không mấy lạc quan Kinh tế Việt Nam đạt mức tăng trưởng cao nhưng đổi lại bởi một tỷ lệ lạm phát 2 con số, dự trũ ngoại tệ mỏng, thị trưởng tiền tệ nóng bỏng những ngày cuối năm. Nguồn đầu tư nước ngoài giảm sút cùng với sự biến động lớn về giá vàng và tỷ giá khiến cho lượng ngoại tệ huy động giảm dần, do sự bất an của dân cư và chuyển sang các kênh đầu tư khác
2.1.2.2 Tình hình sử dụng vốn
Hoạt động huy động vốn và sử dụng vốn tạo nên một trung gian tài chính Đó là lý do tại sao hoạt động tín dụng luôn là hoạt động quan trọng bậc nhất của mỗi ngân hàng Hoạt động tín dụng mang lại thu nhập chủ yếu và quyết địn tới sự tồn tại và phát triển của một ngân hàng Về cơ cấu sử dụng vốn của chi nhánh gồm: dư nợ tín dụng, tiền gửi VCB Trung ương và sử dụng vốn khác Năm 2009 dư nợ tín dụng chỉ chiếm khoảng 12% thấp hơn so với hệ thống VCB (54,9%) và toàn ngành.(37%) Sang năm 2010 tỷ trọng dư nợ tăng tới 20% trong tổng sử dụng vốn của chi nhánh vẫn thấp hơn so với toàn hệ thống VCB (65%) và toàn ngành Như vậy, trong cả 2 năm phần lớn vốn huy động được gửi tại VCB Trung Ương, tín dụng chiếm tỷ trọng nhỏ Điều này là một hạn chế của Chi nhánh và khiến Chi nhánh bị kém cạnh tranh so với các chi nhánh khác trên cùng địa bàn vì các chi nhánh có mức lãi suất đầu ra cao do đẩy mạnh được tín dụng nên có thể thỏa thuận được lãi suất cao với khách hàng Đồng thời việc tỷ lệ vốn gửi tại VCB TW quá lớn làm ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh của chi nhánh bởi lãi suất chênh lệch không cao như cho vay khách hàng.
VCB Hoàn Kiếm mới chính thức đi vào hoạt động từ cuối năm 2008, với dư nợ tín dụng được tách từ Sở giao dịch chỉ hơn 30 tỷ VND và 100% là khách hàng thể nhân Dưới sự chỉ đạo của ban lãnh đạo VCB Hoàn Kiếm và những cố gắng nỗ lực của tập thể cán bộ nghiệp vụ, với phương châm đặt mục tiêu tăng trưởng dư nợ lên hàng đầu, sau hơn 2 năm hoạt động chi nhánh đã có những thành tích vượt bậc trong hoạt động tín dụng
Thể hiện qua bảng tình hình dư nợ tín dụng dưới đây.
Bảng 2.2: tình hình dư nợ tín dụng của VCB Hoàn Kiếm 2008-2010
(nguồn báo cáo hoạt động kinh doanh VCB Hoàn Kiếm 2008-2010) Để thấy rõ được sự tăng trưởng vượt bậc về dư nợ tín dụng của Chi nhánh trong giai đoạn này, có thể xem biểu đồ dưới đây
Biểu đồ 2.2: Tăng trưởng tín dụng của VCB Hoàn Kiếm 2008 – 2010
Từ bảng số liệu thấy rõ sự tăng trưởng tín dụng của chi nhánh từ khi mới thành lập cho đến nay Sau một năm đi vào hoạt động với dư nợ ban đầu thấp trong khi vốn huy động lớn, chi nhánh đặt mục tiêu tăng trưởng dư nợ, tạo đầu ra cho nguồn vốn là 306 tỷ quy VND, với sự nỗ lực chi nhánh đã hoàn thành vượt mức kế hoạch đề ra với tổng dư nợ lên tới 588 tăng gấp 14 lần so với năm trước, vượt 92% chỉ tiêu kế hoạch đầu năm và không bị vượt so với mức trần khống chế của VCB Trung ương quy định Tuy vậy nhưng còn là một tỷ lệ dư nợ trên tổng vốn huy động khá khiêm tốn Trên đà mở rộng quan hệ với khách hàng thể nhân và cá nhân đó, năm 2010 VCB Hoàn Kiếm tiếp tục gặt hái được nhiều hợp đồng tín dụng mới và giải ngân khiến con số dư nợ năm 2010 đạt 1230 tỷ quy VND, tăng trưởng 110% so năm 2009 Có tốc độ mở rộng tín dụng khá cao nhưng luôn được đi kèm với chất lượng tốt Đầu năm 2009 chi nhánh đặt ra kế hoạch nợ xấu tối đa 2,5% tổng dư nợ Nhưng tính đến thời điểm hiện tại, chi nhánh không phát sinh nợ xấu, và còn đặt mục tiêu giữ vững thành tích này trong những năm hoạt động tiếp theo của chi nhánh để đẩy mạnh thi đua trong toàn hệ thống cũng như toàn ngành Để có được thành tích đó, chi nhánh đã hoàn thành tốt công tác thẩm định, quản trị rủi ro Và đây là một thành tích đáng phát huy từ một chi nhánh mới thành lập và nguồn tiếp cận khách hàng tiềm năng còn hạn chế
Ngoài việc cung cấp các nghiệp vụ ngân hàng truyền thống, VCB cũng luôn là thương hiệu của những nghiệp vụ ngân hàng hiện đại Là một chi nhánh của VCB, VCB Hoàn Kiếm cũng không ngừng nỗ lực phát triển nhằm đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, tăng tính cạnh tranh trên thị trường như: hoạt động thanh toán quốc tế, hoạt động bảo lãnh, hoạt động thẻ, hoạt động kinh doanh ngoại tế, chuyển tiền quốc tế, ngân hàng điện tử, …
GIẢI PHÁP VÀ MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI VCB HOÀN KIẾM
ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH CỦA VCB HOÀN KIẾM
3.1.1 Mục tiêu và chiến lược phát triển của VCB Hoàn Kiếm
Với mục tiêu trở thành tập đoàn tài chính hàng đầu Việt Nam và trở thành ngân hàng tầm cỡ quốc tế ở khu vực trong thập kỷ tới, hoạt động đa năng, kết hợp với điều kiện kinh tế thị trường, thực hiện tốt phương châm
“Luôn mang đến cho khách hàng sự thành đạt”, trong bối cảnh nền kinh tế Việt Nam nói chung và hệ thống ngân hàng Việt Nam nói riennge đang trong quá trình hội nhập, VCB đã xây dựng cho mình một chiến lược trong thời gian tới với phương châm hoạt động “Phát triển – An toàn – Hiệu quả”, toàn hệ thống VCB tập trung thực hiện các nhiệm vụ trọng tâm như: đột phá mạnh trong huy động vốn nhằm mở rộng quy mô hoạt động, đẩy mạnh mảng hoạt động ngân hàng bán lẻ nhằm cải thiện cơ cấu nguồn vốn và sử dụng vốn theo hướng tăng tính ổn định và phân tán rủi ro, tiếp tục cơ cấu lại theo mô hình khối tại HSC cũng như chuyển hóa cơ cấu tổ chức của các chi nhánh, hoàn thiện công nghệ nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng kinh doanh và hỗ trợ công tác quản trị, điều hành, đẩy mạnh quan hệ đối ngoại, ban hành và hoàn thiện các quy trình, quy chế của VCB để phù hợp với các quy định cảu pháp luật, đi dần tới chuẩn mực quốc tế và nhằm giảm thiểu rủi ro trong hoạt động.
Cùng với mục tiêu chung của hệ thống VCB, mỗi hoạt động tại Chi nhánh Hoàn Kiếm đều định hướng phát triển cả về mặt chất và mặt lượng.Trong điều kiện nền kinh tế năm 2011 vẫn được nhận định là năm còn nhiều khó khăn cho hoạt động ngân hàng, nhất là công tác huy động vốn Dù vậy nhưng công tác huy động vốn vẫn là mục tiêu hàng đầu của Chi nhánh trong năm tới Áp dụng các chính sách chăm sóc khách hàng, chính sách lãi suất linh hoạt với kế hoạch huy động vốn năm 2011 đạt 7783 tỷ đồng, tăng 36%. Thực hiện cấp tín dụng với phương châm đảm bảo an toàn hiệu quả và theo đúng chỉ đạo của chính phủ, NHNN và Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam về các chính sách cho vay tín dụng, đầu tư dự án Ưu tiên cho vay với các lĩnh vực xuất khẩu, sản xuất, nhập khẩu các mặt hàng thiết yếu với kế hoạch tổng dư nợ quy VND khoảng 1783 tỷ VND tăng 45% Thực hiện tốt công tác chăm sóc, phát triển khách hàng nhằm gia tăng số lượng khách hàng đến giao dịch với chi nhánh Đẩy mạnh cung ứng các sản phẩm dịch vụ ngân hàng như chuyển tiền, thanh toán trong và ngoài nước, phát hành và thanh toán thẻ, các dịch vụ đổ lương tự động, ngân hàng điện tử, … nhằm thỏa mãn tối đa nhu cầu của khách hàng.
3.1.2 Định hướng phát triển nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng
Sau 2 năm thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh tại chi nhánh đã đạt được những kết quả nhất định, doanh thu và khách hàng từ hoạt động bảo lãnh liên tục tăng Tuy vậy vẫn có những tồn tại, thiếu sót Dựa trên những cơ sở định hướng chung và thực trạng phát triển hoạt động bảo lãnh tại Chi nhánh trong thời gian qua, Chi nhánh đã xác định được những định hướng riêng cho hoạt động bảo lãnh trong thời gian tới để tiếp tục mở rộng hoạt động bảo lãnh nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu của doanh nghiệp trên địa bàn và nâng cao cạnh tranh
Đa dạng hóa các loại hình bảo lãnh: tiếp tục phát triển những sản phẩm bảo lãnh truyền thống, trên cơ sở đó phát triển những loại hình bảo lãnh mới với những dịch vụ đi kèm Những sản phẩm bảo lãnh mới này có tính chất hỗn hợp đáp ứng được nhiều nhu cầu khách hàng Những dịch vụ đi kèm như dịch vụ tư vấn, dịch vụ cho thuê két, … được tiếp tục thực hiện hỗ trợ cho các sản phẩm bảo lãnh Tiến tới thực hiện những bảo lãnh có yếu tố nước ngoài.
Đa dạng hóa đối tượng khách hàng được bảo lãnh: để đáp ứng nhu cầu ngày càng lớn của khách hàng VCB Hoàn Kiếm sẽ phấn đấu đa dạng hóa đối tượng khách hàng được bảo lãnh, tiến tới đáp ứng mọi nhu cầu bảo lãnh của khách hàng kể cả khách hàng cá nhân và khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ Đây là những đối tượng khách hàng có doanh số bảo lãnh từng lần tuy nhỏ nhưng với nguồn khách hàng khổng lồ và rất có mong muốn được cấp bảo lãnh.
Nâng cao chất lượng bảo lãnh: trong môi trường cạnh tranh quyết liệt như hiện nay thì để đứng vững và phát triển, chất lượng bảo lãnh cần được đặc biệt quan tâm Chi nhánh sẽ chú trọng hoàn thiện nghiệp vụ bảo lãnh và các nghiệp vụ có liên quan như thẩm định, xuất nhập khẩu, quan hệ ngân hàng đại lý, Các công cụ hỗ trợ cho hoạt động bảo lãnh như thủ tục giải quyết, công nghệ áp dụng, … cũng sẽ được chú trọng phát triển
Tăng doanh số bảo lãnh, số món bảo lãnh và tỷ trọng thu nhập từ bảo lãnh so với thu nhập từ các dịch vụ ngân hàng, nâng cao vị thế của hoạt động bảo lãnh so với các dịch vụ khác.
Hiện đại hóa họat động bảo lãnh ngân hàng theo hướng đơn giản và thuận tiện cho khách hàng, nâng cao trình độ nghiệp vụ của nhân viên để giảm bớt chi phí nghiệp vụ, tạo tính cạnh tranh về mức phí hơn nữa nhằm thu hút khách hàng.
GIẢI PHÁP NHẰM PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG TẠI VCB HOÀN KIẾM
3.2.1 Nâng cao năng lực tài chính, tạo điều kiện phát triển hoạt động bảo lãnh ngân hàng
Vốn là điều kiện tiền đề của mọi hoạt động ngân hàng Hiện nay vốn điều lệ của toàn hệ thống VCB là khoảng hơn 17.000 tỷ đồng (khoảng 840 triệu USD), gấp hơn 5 lần so với mức vốn pháp định nhưng so với các Ngân hàng có quy mô trung bình trong khu vực thì vẫn còn rất thấp Như Indonesia mức trung bình là khoảng 1500 triệu USD, Thái Lan trung bình khoảng 1600 triệu USD, Malaysia trung bình 1900 triệu USD
Thông qua việc tăng vốn điều lệ, Chi nhánh Hoàn Kiếm có thể đầu tư nâng cao cơ sở vật chất, tăng cường nhân sự, mở rộng mạng lưới và đa dạng hóa các hoạt động bảo lãnh tại nhiều địa bàn kinh tế trọng điểm, phát triển các dịch vụ đi kèm, cho ra đời nhiều sản phẩm tiện ích, củng cố phong cách phục vụ chuyên nghiệp và áp dụng hệ thống công nghệ hiện đại cho nghiệp vụ bảo lãnh nói riêng và các nghiệp vụ ngân hàng khác nói chung
Theo quy định của NHNN, tổng số dư bảo lãnh cho một khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự có của TCTD Vậy nếu Chi nhánh càng nhiều vốn thì càng có cơ hội giành được những dự án bảo lãnh lớn Vì vậy, công cuộc tăng vốn là đòi hỏi tất yếu của tất cả các Ngân hàng chứ không chỉ riêng với Chi nhánh Hoàn Kiếm.
3.2.2 Lập và hoàn thiện quy trình bảo lãnh ngân hàng Đây là biện pháp cần được gấp rút thực hiện ngay, vì hiện nay quá trình thực hiện bảolãnh tại chi nhánh vẫn chỉ là dựa trên quy trình tạm thời và những quy định của NHNN và Ngân hàng TMCP Ngoại thương Quy trình bảo lãnh là một yếu tố hết sức quan trọng nhằm nâng cao chất lượng nghiệp vụ bảo lãnh Một quy trình nghiệp vụ đầy đủ, thống nhất không những giúp hoạt động bảo lãnh được diễn ra thuận tiện, an toàn mà còn tạo sự thoải mái cho khách hàng khi tham gia vào nghiệp vụ bảo lãnh Quy trình nghiệp vụ bảo lãnh có thể được lập theo các hướng sau đây:
Quy trình bảo lãnh cần được soạn thảo một cách chi tiết và cụ thể đảm bảo thống nhất trong từng khâu Nhưng cũng phải hết sức đơn giản hóa thủ tục nghiệp vụ, giảm bớt giấy tờ và thời gian khi thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh tạo điều kiện thuận lợi nhất cho khách hàng thực hiện nghiệp vụ Việc hoàn thiện, tối tối thiểu hóa cá giấy tờ đòi hỏi phải có sự thống nhất và hợp lý hóa về mấu biểu hồ sơ như: Đơn đề nghị phát hành bảo lãnh, tờ trình xét duyệt bảo lãnh, hợp đồng bảo lãnh, thư bảo lãnh, … từ trên xuống dưới phải đảm bảo có sự thống nhất giữa các phòng ban trong Chi nhánh.
Quy trình này sẽ bao gồm quy trình cụ thể cho từng bộ phận tác nghiệp bảo gồm quy trình đối với bộ phận thực hiện bảo lãnh, bộ phận tín dụng, quy trình đối với bộ phận thẩm định, … đồng thời có quy định về trách nhiệm, mối quna hệ, quá trình phối hợp cũng như quy trình luân chuyển chứng từ giữa các bộ phận thuộc chi nhánh, các bộ phận HSC Bên cạnh việc đi sâu vào nghiệp vụ của từng bộ phận, quy trình bảo lãnh cần đặc biệt quan tâm đến việc phân định trách nhiệm và sự phối hợp giữa các bộ phận Cụ thể cần có quy định rõ ràng về việc phát hành bảo lãnh phải được tập trung tại bộ phận Thanh toán quốc tế và tài trợ thương mại để đảm bảo các hồ sơ bảo lãnh được nhập và quản lý trong chương trình tài trợ thương mại, đảm bảo số liệu được hạch toán và phản ánh chính xác trên sổ kế toán Thêm nữa cần có các quy định về sự hợp tác của bộ phận tín dụng với bộ phận thực hiện bảo lãnh trong việc xem xét các rủi ro trong điều khoản bảo lãnh khi xem xét hồ sơ phát hành bảo lãnh của khách hàng.
Cần coi trọng việc đánh giá tổng kết khi tất toán một bảo lãnh vì từ đó cán bộ tín dụng có thể rút ra các bài học kinh nghiệm, cũng như tìm được những giải pháp mới cho những món bảo lãnh tiếp theo.
Ngoài ra ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt nam cũng nên ban hành các văn bản hướng dẫn về tập quán quốc tế, luật quốc gia, tổng hợp những kinh nghiệm trong quá tình hợp tác với các ngân hàng nước ngoài Bảo lãnh trong TMQT có yếu tố nước ngoài do đó cần có văn bản hương dẫn cụ thể cho các nhân viên vế những luật chi phối cam kết bảo lãnh, để tránh những rủi ro cho ngân hàng. Để nghiệp vụ bảo lãnh phát triển hơn nữa về mặt chất lượng và số lượng, Ngân hàng TMCP Ngoại Thương nên cập nhật văn bản mới do Phòng thương mại quốc tế ICC ban hành để bổ sung hoàn thiện quy trình bảo lãnh
3.2.3 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định và đánh giá hiệu quả của dự án bảo lãnh
Trong nghiệp vụ bảo lãnh thì công tác thẩm định dự án được coi là yếu tố quan trọng hàng đầu, yếu tố kiên quyết khi ra quyết định bảo lãnh Các cán bộ tín dụng phải đảm bảo quy trình và nội dung thẩm định dự án đầu tư theo cơ chế tín dụng hiện hành Đây là yếu tố quyết định trước khi cấp bảo lãnh Vì nếu xảy ra trường hợp ngân hàng phải thanh toán hộ cho khách hàng thì món bảo lãnh trở thành món vay bắt buộc và được coi là khoản nợ quá hạn, trong khi đó số tiền bảo lãnh chỉ được ngân hàng hạch toán vào ngoại bảng, nợ quá hạn xuất hiện sẽ tác động tiêu cực đến nguồn vốn kinh doanh và chất lượng tín dụng của ngân hàng Hơn nữa giải pháp này còn có ý nghĩa quan trọng trong chiến lược mở rộng đối tượng khách hàng Với những khách hàng mới chưa có quan hệ giao dịch tín nhiệm với Chi nhánh hoặc những doanh nghiệp vừa và nhỏ có nhu cầu cần được bảo lãnh Năng lực thẩm định và đánh giá hiệu quả dự án là tiêu chuẩn ra quyết định có cấp bảo lãnh hay không
Công tác thẩm định cần được tiến hành một cách đầy đủ, đồng bộ bao gồm cả công tác thẩm định về tư cách pháp lý của các doanh nghiệp: năng lực, khả năng quản lý sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính của doanh nghiệp đặc bệt là thẩm định dự án mà nghiệp vụ bảo lãnh của ngân hàng có liên quan trực tiếp như: thẩm định về yếu tố thị trường, yếu tố kỹ thuật, yếu tố tài chính, tính khả thi và hiệu quả của dự án, khả năng trả nợ, các rủi ro có thể xảy ra và các biện pháp đảm bảo an toàn cho bảo lãnh.
3.2.4 Tăng cường chính sách khách hàng và xây dựng chiến lược đa dạng hóa khách hàng
Bảo lãnh là một sản phẩm dịch vụ ngân hàng phục vụ khách hàng tham gia các giao dịch thương mại Vì thế, ngân hàng cần cung cấp sản phẩm đó sao cho thỏa mãn tối đa nhu cầu của khách hàng và đa dạng hóa khách hàng là chiến lược mà ngân hàng luôn cố gắng thực hiện được Một trong những hạn chế nghiệp vụ bảo lãnh của Chi nhánh Hoàn Kiếm là cơ cấu khách hàng chưa hợp lý, không đa dạng Điều này dẫn đến chưa đáp ứng được hết nhu cầu của nền kinh tế Muốn khắc phục hạn chế này cần xây dựng chiến lược nhằm đa dạng hóa khách hàng Để thực hiện tốt chiến lược đó thì Chi nhánh có thể đưa ra các mục tiêu cụ thể:
- Mục tiêu đầu tiên là ngân hàng cần tiếp tục duy trì quan hệ truyển thống với các khách hàng lớn Những khách hàng này tạo ra nguồn thu ổn định cho Chi nhánh vì thế có thể linh động và ưu tiên thông qua các chính sách ưu tiên, ưu đãi về tỷ lệ ký quỹ, thủ tục tài sản thế chấp, tạo điều kiện cấp bảo lãnh nhanh chóng cho daonh nghiệp khi có yêu cầu Nhưng không có nghĩa là chiều theo những yêu cầu quá mức, không hợp lý của những khách hàng đó.
- Mục tiêu thứ hai là mở rộng đối tượng khách hàng, hướng đến các khách hàng mới tạo dựng mối quan hệ với các khách hàng mới Các khách hàng truyền thống của Chi nhánh Hoàn Kiếm chủ yếu là các doạnh nghiệp với uy tín, nhưng dường như nếu chỉ dựa vào các khách hàng đó thì ngân hàng dễ bị gặp khó khăn trong đàm phán Để không bị phụ thuộc nhiều vào các khách hàng lớn thì Chi nhánh nên tập trung thu hút nhiều khách hàng mới là thể nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ Số lượng khách hàng này khá lớn và có thể mang lại cho Chi nhánh một khối lượng giao dịch rất lớn vì hiện tại loại hình khách hàng này có nhu cầu lớn nhưng chưa được quan tâm nhiều mặt khác để có thể thu hút những đối tượng khách hàng này thì Chi nhánh cũng cần phải có những chính sách ưu đãi hỗ trợ và tư vấn, hướng dẫn các thủ tục tiến hành nghiệp vụ bảo lãnh nhanh, thuận tiện.
3.2.5 Tăng cường công tác kiểm soát, quản lý các khoản bảo lãnh
Sau khi phát hành thư bảo lãnh cho khách hàng thì mức độ rủi ro của ngân hàng sẽ phụ thuộc vào khả năng thực hiện hợp đồng của người được bảo lãnh đối với người thụ hưởng bảo lãnh cũng như đối với ngân hàng Vì vậy việc kiểm tra, giám sát và đánh giá hiệu quả của các khoản bảo lãnh đã được phát hành là vô cùng cần thiết Để hạn chế rủi ro cho ngân hàng bên cạnh việc phân loại bảo lãnh thì ngân hàng cần có các biện pháp quản lý, giám sát việc thực hiện nghĩa vụ đã được thỏa thuận trong hợp đồng của khách hàng với đối tác Cụ thể như:
- Thường xuyên kiểm tra các khoản bảo lãnh đã phát hành, hoàn chỉnh và cập nhật thường xuyên hồ sơ bảo lãnh để đánh giá tiến độ thực hiện tăng cường các biện pháp đảm bảo hoàn chỉnh hồ sơ thế chấp, đảm bảo cho bảo lãnh để đảm bảo tính pháp lý Đồng thời theo dõi tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp để có cách ứng xử thích hợp kịp thời.
MỘT SỐ KIẾN NGHỊ
3.3.1 Kiến nghị với chính phủ và các cơ quan nhà nước
Mọi chủ thế của nền kinh tế đều hoạt động dưới sự chỉ đạo của Đàng, Nhà nước, dưới những cơ chế, chính sách và luật lệ do Nhà nước ban hành nên mọi quyết định của Chính phủ và các cơ quan Nhà nước đều có tác động nhất định đến các chủ thể của nền kinh tế Trong xu thế hội nhập, hoạt động buôn bán diễn ra ngày một mạnh mẽ và nhu cầu sử dụng dịch vụ bảo lãnh của ngân hàng ngày càng tăng Chính phủ nên sớm ban hành hệ thống văn bản pháp quy chi tiết, phù hợp với thông lệ quốc tế và đặc điểm của Việt Nam tạo hành lang pháp lý và làm cơ sở cho hoạt động bảo lãnh của NHTM.
Hoạt động ngân hàng có liên quan đến mọi thành phần của nền kinh tế, do dó việc thay đổi chính sách và cơ chế quản lý kinh tế vĩ mô của nhà nước đôi khi gây khó khăn rất lớn cho các doanh nghiệp khi phải điều chỉnh và thay đổi định hướng kinh doanh cho phù hợp với chính sách kinh tế vĩ mô Chính phủ cần hoạch định một chính sách dài hạn, có tầm nhìn xa và sâu rộng về định hướng phát triển nhằm tạo môi trường kinh tế ổn định cho các hoạt động cũng như hoạt động bảo lãnh ngân hàng.
Tăng cường biện pháp quản lý nhà nước đối với các doanh nghiệp Thực trạng có nhiều doanh nghiệp hiện nay không muốn công bố tình hình tài chính một cách rõ ràng, các con số báo cáo tài chính thiếu chính xác, điều này làm hạn chế sự phát triển lành mạnh của nền kih tế Nên cần có những biện pháp mạnh để giả quyết tình trạng này, giúp lành mạnh hóa các hoạt động kinh doanh, tạo điều kiện thuận lợi trong công tác đánh giá khách hàng trong nghiệp vụ bảo lãnh.
Tiến tới đơn giản hóa các thủ tục hành chính về đăng ký giao dịch đảm bảo, phát mại tài sản, giảm bớt các văn bản cần cong chứng để tạo điều kiện cho tài sản được mua, bán, chuyển nhượng dễ dàng.
Kiến nghị với Tòa án nhân dân tối cao cải cách những thủ tục và thời gian thụ lý vụ án kinh tế Tạo điều kiện cho các bên liên quan tiết kiệm thời gian, chi phí và đồng thời đảm bảo khả năng thu nợ của ngân hàng.
3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng nhà nước
Ngân hàng nhà nước cần triển khai có hiệu quả hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng Hiện nay, nền kinh tế đang có sự biến chuyển nhanh thì thông tin ngày càng giữ vai trò quan trọng, việc thu thập thông tin chính xác sẽ góp phần rất lớn đảm bảo an toàn hiệu quả cho hoạt động bảo lãnh của ngân hàng Trung tâm thông tin phòng ngừa rủi ro của NHNN đã đi vào hoạt động nhiều năm nhưng chưa thực sự hiệu quả, thu thập thông tin chưa nhanh nhạy, phong phú và chính xác, hiện còn có rất nhiều thông tin về các doanh nghiệp chưa được khai thác từ trung tâm này hoặc nhiều số liệu chưa cập nhật
Tăng cường công tác thanh tra, kiểm tra để phòng ngừa rủi ro phát hiện và xử lý kịp thời các vi phạm về quy chế bảo lãnh, đảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng Vì vậy trình độ của cán bộ thanh tra cũng cần được cải thiện thường xuyên, đạo đức nghề nghiệp phải luôn được đề cao Các hoạt động thanh tra phải đảm bảo không cản trở hoạt động của NHTM.
Cần có quy định về thủ tục giải quyết tranh chấp trong giao dịch bảo lãnh ngân hàng Bảo lãnh ngân hàng có đặc điểm là quan hệ nhiều bên phụ thuộc lẫn nhau, có sự ràng buộc chặt chẽ giữa hợp đồng cơ sở và hợp đồng bảo lãnh Do đó có thể phát sinh tranh chấp trong mối quan hệ giữa người thụ hưởng bảo lãnh với người được bảo lãnh và ngân hàng bảo lãnh Các NHTM cần có quy định hướng dẫn rõ ràng làm thế nào để xử lý vi phạm khi có tranh chấp xảy ra Từ đó giải quyết được những vi phạm, vướng mắc góp phần thúc đẩy phát triển hoạt động bảo lãnh ngân hàng.
3.3.3 Kiến nghị đối với VCB Hoàn Kiếm
VCB Hoàn Kiếm cần xác định hoạt động bảo lãnh là một trong những hoạt động quan trọng cần được tập trung phát triển Từ đó tiến hành một chiến lược đầu tư hợp lý cho mọi vấn đề có liên quan đến hoạt động bảo lãnh. Nhanh chóng xây dựng quy trình bảo lãnh cụ thể, chi tiết cho từng khâu. Xây dựng chuẩn mực đánh giá khách hàng để phân loại cho điểm khách hàng. Đây là nhiệm vụ rất cần thiết để đảm bảo an toàn cho hoạt động bảo lãnh và giữ gìn quan hệ lâu dài với khách hàng
Cần có quy định cụ thể nâng cao trách nhiệm của các phòng ban có liên quan đến hoạt động bảo lãnh Để hoạt động bảo lãnh của chi nhánh được thực hiện một cách nhanh chóng và đảm bảo an toàn.
Quan tâm nâng cao trình độ cán bộ thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh nhằm tăng chất lượng bảo lãnh, tư vấn khách hàng về bảo lãnh và những dịch vụ khác của Chi nhánh để khách hàng biết đến và giữ mối quan hệ với Chi nhánh.