Cơng ty TNHH HHP TỒN TÂM Adress: Khu 5, Cao Xá, Lâm Thao, Phú Thọ Phone: 0388.815.206 * Website: hhptoantam.com.vn Code Version Dated Page : BM-QTTƯ-TT : 4.0 : 01/08/2023 : Page of QUY TRÌNH TẠM ỨNG VÀ THANH TOÁN Phiếu đề nghị Lưu đồ Tạm ứng tạm ứng Trách nhiệm Các bước thực Công nhân viên Kiểm tra, xem xét, lập phiếu chi Trưởng/Phụ trách Duyệt Phiếu chiKế tiền phận, Nhân viên toán Lưu đồ (Sử dụng ký hiệu theo quy ước) Biểu mẫu, Tài liệu Phiếu đề nghị tạm ứng Phiếu đề nghị tạm ứng (Đầy đủ chữ ký Trưởng phận) Chi tiền Giám đốc Tài Lưu Hồ sơ NV Thủ quỹ Nhân viên Kế toán, Thủ quỹ Phiếu chi Phiếu chi Phiếu chi Phiếu đề nghị tạm ứng Sổ theo dõi nợ tạm ứng Cơng ty TNHH HHP TỒN TÂM Adress: Khu 5, Cao Xá, Lâm Thao, Phú Thọ Phone: 0388.815.206 * Website: hhptoantam.com.vn Code Version Dated Page : BM-QTTƯ-TT : 4.0 : 01/08/2023 : Page of Lưu đồ Thanh toán Các bước Trách nhiệm thực Cán bộ, cơng nhân viên Giấy đề nghị tốn Phiếu đề nghị tốn Các chứng từ, hóa đơn VAT phát sinh có liên quan Nhân viên Kế toán Kiểm tra, đối chiếu, lập phiếu chi Phiếu đề nghị tốn (Có đầy đủ chữ ký Trưởng phận) Phiếu chi Trưởng/Phụ trách phận, Giám đốc Tài chính, Tổng Giám đốc LƯU ĐỒ (Sử dụng ký hiệu theo quy ước) Biểu mẫu áp dụng Tài liệu liên quan Xem xét, Phê Duyệt Phiếu đề nghị toán Phiếu chi Giám đốc Tài chính, Giám đốc Phiếu chi Phiêu thu Phiếu chi Phiếu thu NV Thủ quỹ Chi thu tiền Phiếu chi Phiếu thu Nhân viên Kế toán, Thủ quỹ Lưu Hồ sơ Phiếu chi, Phiếu thu, Phiếu đề nghị toán, Chứng từ liên quan,hoá đơn VAT,… Code Version Dated Page Cơng ty TNHH HHP TỒN TÂM Adress: Khu 5, Cao Xá, Lâm Thao, Phú Thọ Phone: 0388.815.206 * Website: hhptoantam.com.vn : BM-QTTƯ-TT : 4.0 : 01/08/2023 : Page of Diễn giải chi tiết Tạm ứng Các bước Nội dung Trách nhiệm Mô tả thực Phê duyệt Biểu mẫu áp dụng, hồ sơ Trong trình cơng tác, làm việc phát sinh chi phí để thực công việc Ghi đúng, ghi đủ, yêu cầu biểu mẫu lập sẵn, có ký tên Phiếu đề nghị tạm CBCNV Trưởng/Phụ ứng CB công nhân viên cần ứng trước lương trách phận tháng làm việc để sử dụng Giấy đề nghị tạm ứng Cán công nhân viên Trưởng/phụ trách phận Quyết định, phê duyệt Giám đốc Tài chính, Giám đốc Xem xét phê duyệt giấy đề nghị tạm ứng cho tạm ứng Ký duyệt tạm ứng Phiếu đề nghị tạm ứng Thực Nhân viên Kế toán Lập phiếu chi Yêu cầu ghi rõ họ tên người tạm ứng tiền, nội dung sử dụng, số tiền thời hạn toán Phiếu chi Thực Nhân viên Thủ quỹ Căn vào phiếu chi, chi tiền cho CB công nhân viên Người nhận tiền ký nhận đầy đủ họ tên Phiếu chi Thực Nhân viên Kế toán, Nhân viên Thủ quỹ Lưu đầy đủ Hồ sơ tạm ứng tiền Hạch toán vào tài khoản kế toán, ghi chép sổ sách đối tượng Hồ sơ lưu đầy đủ, có thứ tự, dễ tìm kiếm cần thiết Diễn giải chi tiết Thanh toán tạm ứng Các bước Nội dung Trách nhiệm Mô tả thực Phê duyệt Biểu mẫu áp dụng, hồ sơ Giấy đề nghị tốn Cán cơng nhân viên, Trưởng/ Phụ trách phận Khi thực xong công việc, CB công nhân viên tập hợp tất chứng từ phát sinh có liên quan, làm Đề nghị toán để trừ số tiền mà Chứng từ đầy đủ, rõ ràng, có thứ tự thời gian Giấy đề nghị toán Các hoá đơn chứng từ liên quan Code Version Dated Page Công ty TNHH HHP TOÀN TÂM Adress: Khu 5, Cao Xá, Lâm Thao, Phú Thọ Phone: 0388.815.206 * Website: hhptoantam.com.vn Kiểm tra, đối chiếu Nhân viên Kế toán Ký duyệt Giám đốc Tài chính, Giám đốc Thực Nhân viên Kế toán Thực Nhân viên Thủ quỹ Thực Nhân viên Kế toán, Nhân viên Thủ quỹ nhân viên tạm ứng Kiểm tra tính hợp lý hợp pháp chứng từ, đối chiếu tổng số tiền đề nghị toán với chứng từ hoá đơn kèm theo Kiểm tra xem xét, ký duyệt Lập phiếu thu hoàn ứng lại toàn số tiền tạm ứng Lập phiếu chi số tiền duyệt tốn Thu lại tiền CB cơng nhân viên số tiền ứng lớn số duyệt chi Chi thêm tiền cho NV số tiền ứng nhỏ số tiền duyệt chi Lưu đầy đủ Hồ sơ tạm ứng tiền Hạch toán vào tài khoản kế toán, ghi chép sổ sách đối tượng Chứng từ đầy đủ, rõ ràng, có thứ tự thời gian Chứng từ đầy đủ, rõ ràng, có thứ tự thời gian : BM-QTTƯ-TT : 4.0 : 01/08/2023 : Page of Giấy đề nghị toán Các hoá đơn chứng từ liên quan Giấy đề nghị toán Các hoá đơn chứng từ liên quan Phiếu lập đầy đủ, rõ ràng, số tiền duyệt Phiếu thu Phiếu chi Thu chi bù trừ không nhầm lẫn, sau xác nhận CB cơng nhân viên nhân viên thủ quỹ Phiếu thu Phiếu chi Hồ sơ lưu đầy đủ, có thứ tự, dễ tìm kiếm cần thiết Phiếu thu Phiếu chi Giấy đề nghị toán Các hoá đơn chứng từ liên quan Biểu mẫu áp dụng, hồ sơ STT Tên hồ sơ Bảo quản, lưu trữ hồ sơ Thời gian lưu hồ sơ Cách hủy hồ sơ Phiếu đề nghị tạm ứng Phịng Tài chính- Kế tốn 05 năm Xé, đốt Giấy đề nghị tốn Phịng Tài chính- Kế tốn 05 năm Xé, đốt Phiếu chi Phịng Tài chính- Kế tốn 05 năm Xé, đốt Phiếu thu Phịng Tài chính- Kế tốn 05 năm Xé, đốt Cơng ty TNHH HHP TOÀN TÂM Adress: Khu 5, Cao Xá, Lâm Thao, Phú Thọ Phone: 0388.815.206 * Website: hhptoantam.com.vn Code Version Dated Page : BM-QTTƯ-TT : 4.0 : 01/08/2023 : Page of Quy định tạm ứng CB công nhân viên 6.1 Đối với trường hợp tạm ứng lương - Không áp dụng nhân viên thử việc - Được ứng lương từ ngày 20 tháng làm việc, số tiền ứng không 50% lương thực nhận tháng ứng lương - Hoàn ứng vào kỳ nhận lương 6.2 Đối với trường hợp tạm ứng chi phí phục vụ cơng việc, công tác - Không áp dụng nhân viên thử việc - Trong q trình cơng tác, CB công nhân viên ứng số tiền = số tiền cơng tác phí/ngày theo quy định* với số ngày thực tế theo kế hoạch công tác Giám đốc phê duyệt - Hồn ứng thực xong cơng việc hết kỳ công tác theo kế hoạch