Phát triển thanh toán quốc tế tại ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương việt nam chi nhánh thăng long 1

Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng-Tài LI NểI ĐẦU Trong thời kỳ hội nhập phát triển kinh tế toàn cầu nay, quốc gia giao lưu hàng hoá dịch vụ với quốc gia khác Quan hệ quốc tế có lợi cho hai bên, nhập sản phẩm nước thiếu xuất sản phẩm mà nước khác có nhu cầu Vì hoạt động xuất nhập ngày phát triển mạnh mẽ Trên thực tế bên xuất nhập trực tiếp tốn với nên phải có ngân hàng thương mại tham gia toán quốc tế Và ngân hàng thương mại thực toán quốc tế tốt tổ chức khác Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam- Techcombank số ngân hàng thương mại hàng đầu Việt Nam chất lượng Thanh toán quốc tế Hiện ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam đẩy mạnh hoàn thiện hoạt động tốn quốc tế Trong q trình thực tập Chi nhánh Thăng Long, biết quy mơ hoạt động Thanh tốn quốc tế Chi nhánh phát triển, chưa đáp ứng nhu cầu ngày lớn khách hàng Vì việc phát triển hoạt động Thanh toán quốc tế Chi nhánh cần thiết Từ tơi chọn đề tài : “Phát triển Thanh toán quốc tế Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam Chi nhánh Thăng Long” Nội dung chuyên đề gồm ba chương sau: Chương 1: Tổng quan hoạt động Thanh toán quốc tế Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động Thanh toán quốc tế Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam Chi nhánh Thăng Long Chương 3: Giải pháp phát triển hoạt động Thanh toán quốc tế Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam Chi nhánh Thăng Long Trần Thị Minh Nguyệt Lớp Ngân hàng 44A Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng-Tài Tụi xin chõn thành cảm ơn PGS.TS Vương Trọng Nghĩa cán phòng dịch vụ khách hàng doanh nghiệp cán khác giúp đỡ thực chuyên ny Trần Thị Minh Nguyệt Lớp Ngân hàng 44A Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng-Tài CHNG I : TỔNG QUAN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát hoạt động Ngân hàng thương mại 1.1.1 Hoạt động huy động vốn Ngoài vốn chủ sở hữu, Ngân hàng thương mại huy động vốn để tạo nguồn vốn cho Bất kỳ ngân hàng cần vốn nợ vốn chủ sở hữu có hạn Hoạt động huy động vốn hoạt động truyền thống ngân hàng thương mại để huy động nguồn tiền nhàn rỗi dân cư, doanh nghiệp, hay tổ chức khác Huy động vốn bao gồm: nhận tiền gửi, vay NHNN tổ chức tín dụng khác, vay thị trường vốn, nhận uỷ thác tổ chức khác… Huy động vốn tạo cho ngân hàng thương mại nguồn vốn đủ lớn cho hoạt động sử dụng vốn tín dụng đầu tư Các nguồn vốn huy động thường nguồn ngắn hạn nguồn trung dài hạn Theo định 457/QĐ-NHNN Ngân hàng nhà nước ngân hàng thương mại sử dụng tối đa 40% nguồn ngắn hạn vay trung dài hạn, nên ngân hàng thương mại tích cực thực giải pháp nhằm tìm kiếm thu hút nguồn vốn trung dài hạn nhu cầu vay vốn trung dài hạn kinh tế lớn Để có nguồn vốn nợ từ bên ngồi ngân hàng thương mại phải trả chi phí lãi phải trả cho nguồn huy động nợ Đề lãi suất huy động hợp lý quan trọng để hấp dẫn dân cư, doanh nghiệp gửi tiền đảm bảo lợi nhuận cho ngân hàng 1.1.2 Hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng nghiệp vụ sinh lời lớn ngân hàng thương mại Theo luật tổ chức tín dụng ngân hàng nhà nước Việt Nam tín dụng gồm có: cho vay, bảo lãnh, chiết khấu giấy tờ có giá, cho thuê tài sản nghiệp vụ khác phép Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại trực tiếp cung ứng nguồn vốn đầu tư cho kinh tế Trong nguồn vốn cho phát triển kinh tế nước ta vốn vay từ tổ chức tín dụng có vai trị quan trọng Nhu cầu vay vốn đa dạng l ngn hn, trung di hn nhng hin Trần Thị Minh Nguyệt Lớp Ngân hàng 44A Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng-Tài nc ta ang đầu tư lớn vào dự án sở hạ tầng nên nhu cầu vay trung dài hạn lớn Do ngân hàng thương mại cần có kỳ hạn nguồn vốn phù hợp để đáp ứng nhu cầu khách hàng Hoạt động tín dụng chứa đựng rủi ro lớn phải tuân thủ theo nhiều quy định Ngân hàng nhà nước, phủ… Ngân hàng nhà nước có nhiều văn tín dụng ngân hàng thương mại để đảm bảo cho hoạt động an toàn Cho vay hoạt động chủ yếu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Khi ngân hàng tiến hành cho vay họ chấp nhận rủi ro tuỳ thuộc vào mức độ rủi ro nhân tố khác mà ngân hàng định lãi suất cho vay cho đảm bảo lợi nhuận tính cạnh tranh với ngân hàng khác Bảo lãnh cam kết ngân hàng việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng khách hàng không thực cam kết Hoạt động bảo lãnh hoạt động ngoại bảng đem lại cho ngân hàng khoản phí lớn, nhiên chứa đựng rủi ro lớn rủi ro xảy ngân hàng phải trả thay khách hàng Cho thuê tài sản trung dài hạn nghiệp vụ ngân hàng thương mại Do phức tạp nghiệp vụ nên ngân hàng thường thành lập công ty cho thuê Việc cho th địi hỏi am tường khoa học cơng nghệ kỹ thuật ngân hàng phải có chuyên gia thẩm định Nghiệp vụ cho thuê chứa đựng rủi ro có nhiều loại tài sản máy móc đặc chủng khó cho thuê lại khó bán Chiết khấu việc khách hàng nhượng lại giấy tờ có giá cho ngân hàng để nhận tiền Ngân hàng chiết khấu lại ngân hàng nhà nước Và điều có tác dụng lớn tạo tính khoản cho giấy tờ có giá 1.1.3 Hoạt động toán Thanh toán khâu quan trọng trình chu chuyển vốn Ngân hàng thương mại trung gian toán lớn kinh tế Việc toán giúp doanh nghiệp tái sản xuất liên tục, đem lại an tồn, tiện TrÇn Thị Minh Nguyệt Lớp Ngân hàng 44A Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng-Tài li, thụng sut cho kinh tế Thanh toán dần chiếm ưu đem lại lợi nhuận ngày lớn cho ngân hàng thương mại tốn khơng dùng tiền mặt với hình thức tốn đại séc, thẻ toán, uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, tín dụng chứng từ… Sự phát triển cơng nghệ kỹ thuật đóng góp lớn vào phát triển hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt Càng ngày phương thức toán đại chứa hàm lượng cơng nghệ cao Nhờ mà việc tốn thuận tiện, an tồn hơn, lúc nơi, đáp ứng kịp thời nhu cầu toán khách hàng nâng cao hiệu cho hoạt động kinh tế Thanh tốn gồm có hai mảng lớn toán nước toán quốc tế Thanh tốn nước gồm có thu chi tiền mặt, toán séc, toán chuyển tiền, toán nhờ thu, toán thẻ nội địa Thanh toán quốc tế gồm có phương thức tốn chuyển tiền, tốn nhờ thu, tốn tín dụng chứng từ 1.2 Hoạt động toán quốc tế ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm toán quốc tế phương thức toán quốc tế Thanh toán quốc tế đời kinh tế mở mà xuất nhập hàng hoá phát triển Những người tham gia xuất nhập thực việc toán phải cần đến ngân hàng toán quốc tế Thanh toán quốc tế ngân hàng thương mại việc ngân hàng thương mại thực toán cho người thụ hưởng (người xuất khẩu) nước theo yêu cầu người chi trả (người nhập khẩu) nước khác 1.2.1.1 Phương thức chuyển tiền (Remittance) a Khái niệm Phương thức chuyển tiền toán quốc tế phương thức người trả tiền (người nhập khẩu) yêu cầu ngân hàng phục vụ chuyển số tiền cho người thụ hưởng (người xuất khẩu) Trong phương thức chuyển tiền bên tham gia giao dch toỏn gm cú: Trần Thị Minh Nguyệt Lớp Ngân hàng 44A Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng-Tài -Ngi tr tin (ngi nhp khu): người yêu cầu ngân hàng phục vụ chuyển tiền cho người thụ hưởng (người xuất khẩu) nước -Ngân hàng chuyển tiền: ngân hàng phục vụ người trả tiền, thực việc chuyển tiền nước cho người thụ hưởng cách chuyển tiền qua ngân hàng nước -Người thụ hưởng (người xuất khẩu): người thụ hưởng hợp pháp số tiền từ người trả tiền chuyển tới -Ngân hàng phục vụ người thụ hưởng: ngân hàng nhận lệnh chuyển tới để trả cho người thụ hưởng Thông thường ngân hàng ngân hàng đại lý chi nhánh ngân hàng chuyển tiền nước người thụ hưởng để thuận tiện cho việc kiểm soát lệnh, thực lệnh tin tưởng lẫn Thanh toán chuyển tiền chủ yếu hình thức chuyển tiền điện qua mạng SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication - Hiệp hội liên lạc viễn thông quốc tế Tài ngân hàng tồn giới) áp dụng tồn giới Các lợi ích phương thức chuyển tiền: giao dịch đơn giản, khâu trung gian, chứng từ, nhanh chóng phương thức nhờ thu phương thức tín dụng chứng từ b Các loại hình chuyển tiền đặc điểm *Phân loại vào hình thức chuyển tiền tốn chuyển tiền gồm có: chuyển tiền điện tử, chuyển tiền thư, chuyển tiền séc -Chuyển tiền điện (Telegraphic transfer): +Khái niệm: hình thức chuyển tiền ngân hàng nhận chuyển tiền chuyển lệnh chuyển tiền qua mạng liên lạc viễn thông quốc tế (SWIFT) +Đặc điểm: chuyển tiền điện đại phổ biến loại hình chuyển tiền tốn quốc tế Chuyển tiền điện tử nhanh chóng, xác an toàn so với chuyển tiền thư séc -Chuyển tiền thư (Mail transfer): hình thức chuyển tiền ngân hàng nhận chuyển tiền gửi thư có lệnh tốn để gửi cho ngân hàng phục vụ người thụ hưởng (người xut khu) Trần Thị Minh Nguyệt Lớp Ngân hàng 44A Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng-Tài -Chuyn tiền séc (Cheque trasfer): hình thức chuyển tiền người nhập ký phát séc yêu cầu ngân hàng phục vụ chuyển tiền để trả cho người xuất * Phân loại vào thời gian chuyển hàng - Chuyển tiền ứng trước tiền hàng (Payment in advance): trước nhận hàng người nhập phải yêu cầu ngân hàng phục vụ trả tồn phần giá trị hàng hố cho người xuất ngày xác định trước giao hàng Ưu điểm: + Người nhập thương lượng với người xuất giảm giá hàng bán cho họ trả tiền trước chấp nhận rủi ro lớn thực tế người xuất thường đồng ý + Phương thức chuyển tiền điện tử trả trước đặc biệt an toàn cho người xuất họ trả tiền trước giao hàng, tạo thuận lợi cho việc quay vòng vốn đảm bảo quyền lợi tối đa Nhược điểm: Chuyển tiền ứng trước có rủi ro lớn cho người nhập người xuất khơng giao hàng giao hàng không thoả thuận hợp đồng, gặp rủi ro thiên tai, phá sản dẫn đến khơng có khả thực hợp đồng Ngun tắc áp dụng: phương thức chuyển tiền trả trước áp dụng không phổ biến mà áp dụng trường hợp hai bên xuất nhập có quan hệ lâu dài, tin cậy với người xuất lớn có uy tín trường quốc tế Trên thực tế thực phương thức người nhập thường yêu cầu ngân hàng người xuất bảo lãnh cho số tiền ứng trước Nếu hợp đồng ngoại thương không thực thực khơng ngân hàng người xuất phải hoàn lại tiền cho người nhập - Chuyển tiền trả sau (Cash on delivery) toỏn m ti khon (Open account): Trần Thị Minh Nguyệt Lớp Ngân hàng 44A Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng-Tài Chuyn tin tr sau: L phng thức chuyển tiền mà người nhập sau nhận hàng phải yêu cầu ngân hàng phục vụ chuyển tiền trả cho người xuất Thanh tốn mở tài khoản: phương thức mà sau giao hàng người xuất mở tài khoản để ghi khoản nợ người nhập khẩu, hai bên xuất nhập thoả thuận xác định thời điểm toán, người nhập phải thực việc toán vào thời điểm định Về chất phương thức trả sau Ưu điểm: Đặc biệt an toàn cho người nhập họ khơng phải trả tiền trước không sợ trường hợp người xuất không thực hợp đồng thực không Nhược điểm: Do trả tiền sau giao hàng nên rủi ro lại phía người xuất không chắn người nhập trả tiền đầy đủ, thời hạn theo thoả thuận Nguyên tắc áp dụng: phương thức áp dụng có quan hệ lâu dài, thường xuyên uy tín hai bên xuất nhập giá trị hợp đồng không q lớn c Nội dung quy trình tốn chuyển tiền điện Người nhập 1.Hàng hoá 2.Thanh toán Ngân hàng người nhập Người xuất 4.Thanh toán 3.Chuyển tiền Ngân hàng người xuất + Chuyển tiền trả trước: người nhập lập giấy uỷ nhiệm yêu cầu ngân hàng phục vụ chuyển tiền cho người xuất khẩu, ngân hàng kiểm tra chứng từ, trích tiền từ tài khoản khách hàng chuyển lệnh chuyển tiền sang ngân hàng đại lý (ngân hàng phục vụ người xuất khẩu), ngân hàng đại lý chuyển tin Trần Thị Minh Nguyệt Lớp Ngân hàng 44A Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng-Tài vo ti khoản báo có cho người xuất khẩu, sau người xuất giao hàng hoá cho người nhập + Chuyển tiền trả sau: người xuất giao hàng hố chứng từ cho người nhập khẩu, sau người nhập yêu cầu ngân hàng phục vụ chuyển tiền phải trả cho người xuất qua ngân hàng phục vụ người xuất (nếu chuyển tiền điện tử trả sau) tới thời điểm định toán cho người xuất (thanh toán mở tài khoản) d Rủi ro bên phương thức chuyển tiền Trong toán chuyển tiền khơng có đảm bảo quyền lợi đồng thời cho hai bên người xuất người nhập khẩu, rủi ro ln xảy Rủi ro người nhập phương thức chuyển tiền trả trước rủi ro người xuất phương thức chuyển tiền trả sau nói rõ, tất nhiên phương thức tốn ngân hàng có vai trị trung gian tốn, khơng chịu trách nhiệm trường hợp người nhập khơng chịu trả tiền hay hàng hố chất lượng, không hợp đồng, nên ngân hàng không gặp rủi ro trực tiếp mà ngân hàng chịu trách nhiệm họ nhầm lẫn trình chuyển tiền e Các phương tiện sử dụng toán quốc tế Các phương tiện sử dụng chuyển tiền toán quốc tế chủ yếu gồm có: hối phiếu, séc tốn Ngồi tốn quốc tế cịn có thẻ tốn quốc tế kỳ phiếu -Hối phiếu (bill of exchange) Trong toán chuyển tiền trả sau sử dụng hối phiếu người xuất lập yêu cầu người nhập phải ký chấp nhận cam kết trả tiền theo hối phiếu Hối phiếu hiểu tờ lệnh đòi tiền người ký phát cho người khác, yêu cầu người trả số tiền định ghi hối phiếu vào ngày xác định ghi hối phiếu Hối phiếu mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện nên chuyển tiền điện tử trả sau người xuất ký phát đưa cho người nhập yêu cầu họ thực hin ỳng nh hi phiu Trần Thị Minh Nguyệt Lớp Ngân hàng 44A Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng-Tài Hi phiu c to lp bng viết thường tiếng Anh, ghi rõ ngày ký phát hối phiếu, số tiền phải trả, cịn có nội dung khác hai bên thoả thuận ghi vào hối phiếu Hối phiếu phương tiện phố biến toán quốc tế ưu điểm riêng có Người nhập phải thực theo nội dung số tiền phải trả, loại tiền, cách thức trả tiền, ngày tháng trả tiền Hối phiếu có tính bắt buộc trả tiền tức người có nghĩa vụ trả tiền khơng thể đưa lý để từ chối trả tiền ghi hối phiếu Ngồi hối phiếu có tính lưu thơng chuyển nhượng từ người sang người khác phạm vi thời hạn định chiết khấu ngân hàng để giúp người thụ hưởng có số tiền định sau chiết khấu Tuy nhiên hối phiếu có nhược điểm khơng ghi rõ ngun nhân phải trả tiền, trả cho loại hàng hoá Phân loại hối phiếu theo số tiêu thức sau: +Căn vào chứng từ kèm theo hối phiếu gồm có: hối phiếu không kèm chứng từ hối phiếu kèm chứng từ +Căn vào thời hạn hối phiếu gồm có: hối phiếu trả tiền ngay, hối phiếu trả sau vài ngày (thường khoảng 5-7 ngày), hối phiếu có kỳ hạn +Căn vào khả chuyển nhượng hối phiếu hối phiếu gồm có: hối phiếu đích danh (khơng thể chuyển nhượng ghi tên người thụ hưởng), hối phiếu theo lệnh (chuyển nhượng nguyên tắc ký hậu hối phiếu) +Căn vào chủ thể ký phát hối phiếu hối phiếu gồm có: hối phiếu thương mại (do người bán phát hành dùng toán giao dịch thương mại), hối phiếu ngân hàng (do ngân hàng phát hành) -Séc Séc tờ lệnh trả tiền vơ điều kiện người trả tiền ký phát séc yêu cầu ngân hàng phục vụ trích tài khoản số tiền định để trả cho người thụ hưởng ghi séc Do điều kiện người trả tiền phải có đủ tiền tài khoản, séc phát hành khơng q số dư tài khoản, TrÇn Thị Minh Nguyệt Lớp Ngân hàng 44A