Hoạt động cho vay theo dự án tại chi nhánh ngân hàng công thương chương dương 1

Báo cáo chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hoạt động cho vay theo dự án chi nhánh ngân hàng Cơng thương Chương dương MỤC LỤC LỜI NĨI ĐẦU Chương 1: Hoạt động cho vay theo dự án ngân hàng thương mại 1.1.Khái quát hoạt động cho vay NHTM 1.1.1.Ngân hàng thương mại gì? 1.1.2.Hoạt động cho vay trung dài hạn ngân hàng thương mại 1.2.Hoạt động cho vay theo dự án ngân hàng thương mại 1.2.1.Khái niệm hoạt động cho vay theo dự án 1.2.2 Ưu điểm hoạt động cho vay theo dự án 1.2.3.Quy trình hoạt động cho vay theo dự án 1.2.4 Đặc điểm khách hàng vay theo dự án 1.2.Mở rộng hoạt động cho vay theo dự án 1.3.1 Quan niệm mở rộng cho vay theo dự án 1.3.2.Sự cần thiết phải mở rộng cho vay theo dự án 1.3.3 Các tiêu đánh giá mở rộng cho vay theo dự án 1.3.4.Các nhân tố ảnh hưởng tới việc mở rộng hoạt động cho vay theo dự án 1.3.4.1.Các nhân tố chủ quan 1.3.4.2.Các nhân tố khách quan Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay theo dự án chi nhánh Ngân hàng Công thương Chương Dương 2.1 Khái quát chi nhánh Ngân hàng Công thương Chương Dương 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Trang 3 12 14 14 16 17 22 22 26 32 32 Báo cáo chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hoạt động cho vay theo dự án chi nhánh ngân hàng Công thương Chương dương 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh 2.2 Thực tế hoạt động cho vay theo dự án chi nhánh Ngân hàng Công thương Chương Dương 2.2.1 Thực trạng chung 2.2.2 Hoạt động cho vay theo dự án với tổng công ty Điện lực Việt Nam 2.2.3 Cho vay dự án “Đường dây trạm 500kv Hà Tĩnh Thường Tín” 2.3 Đánh giá thực trạng hoạt động cho vay theo dự án chi nhánh Ngân hàng Công thương Chương Dương 2.3.1 Kết đạt 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 2.3.2.1 Hạn chế 2.3.2.2.Nguyên nhân Chương 3: Giải pháp mở rộng hoạt động cho vay theo dự án chi nhánh Ngân hàng Công thương Chương Dương 3.1 Đề xuất với ban giám đốc chi nhánh Ngân hàng Công thương Chương Dương 3.2 Kiến nghị với NHCT Việt Nam quan quản lý Nhà nước 3.2.1 Kiến nghị với Hội sở Ngân hàng Nhà nước 3.2.2 Kiến nghị với Chính phủ KẾT LUẬN Tài liệu tham khảo 36 40 40 42 49 53 53 55 55 62 68 72 72 76 82 83 Báo cáo chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hoạt động cho vay theo dự án chi nhánh ngân hàng Công thương Chương dương LỜI MỞ ĐẦU Lịch sử phát triển kinh tế giới thập niên gần khẳng định vai trò đầu tư phát triển quốc gia nói chung doanh nghiệp nói riêng Đầu tư, với ý nghĩa bỏ chi phí để kỳ vọng lợi ích lớn tương lai, đóng vai trò then chốt định vận hội kinh tế quốc gia, tồn phát triển doanh nghiệp Thực tiễn chứng minh muốn tối đa hoá hiệu đầu tư trước định đầu tư thiết phải có dự án sở soạn thảo nghiên cứu kỹ lưỡng Đầu tư theo dự án trở thành xu phổ biến kinh tế thị trường Cùng với bùng nổ dự án đầu tư số lượng quy mô, nhu cầu vốn vay tài trợ cho dự án phát triển mạnh Hoạt động cho vay theo dự án nghiệp vụ tín dụng đại, mang lại nhiều lợi ích hiệu kinh doanh cho ngân hàng Với tư cách nhà tài trợ, ngân hàng thương mại tham gia vào dự án có ảnh hưởng định tới thành công dự án Cho vay theo dự án dần trở thành xu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Trong xu chung hệ thống ngân hàng thương mại, hoạt động cho vay theo dự án chi nhánh Ngân hàng Công thương Chương Dương đời sớm không ngừng phát triển Đặc biệt năm gần với bùng nổ kinh tế Việt Nam, chi nhánh Ngân hàng Công thương Chương Dương tham gia tài trợ cho nhiều dự án lớn tầm cỡ quốc gia, đóng góp đáng kể vào kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Công thương Việt Nam Tuy nhiên, trước biến đổi không ngừng thị trường tài chính, cho vay theo dự án ngân hàng bộc lộ nhiều thiếu sót quy mơ, chất lượng, hiệu hoạt động Hoạt động cho vay theo dự án chưa tương xứng với tiềm tín dụng chi nhánh Nhu cầu mở rộng hoạt động tín dụng nòng cốt tất yếu Xuất phát từ niềm đam mê mơn học Thẩm định tài dự án Ngân hàng thương mại, vấn đề cho vay theo dự án ngân hàng thương mại kết hợp hài hồ hai mơn học chun ngành Vì vậy, đề tài Báo cáo chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hoạt động cho vay theo dự án chi nhánh ngân hàng Công thương Chương dương “Hoạt động cho vay theo dự án chi nhánh Ngân hàng Công thương Chương Dương” lựa chọn nghiên cứu sau thời gian 15 tuần thực tế chi nhánh Chương Dương - Ngân hàng Công thương Việt Nam Với góc nhìn từ phía ngân hàng thương mại vấn đề nghiên cứu, báo cáo khơng có tham vọng đề xuất - kiến nghị đưa áp dụng Báo cáo đóng góp cách nhìn, quan điểm phương thức tín dụng hấp dẫn Nội dung báo cáo chia thành phần:  Chương 1: Hoạt động cho vay theo dự án ngân hàng thương mại giới thiệu vấn đề khái quát ngân hàng thương mại, hoạt động cho vay theo dự án ngân hàng thương mại, hệ thống tiêu đánh giá nhân tố ảnh hưởng  Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay theo dự án chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Chương Dương Phân tích khách hàng Tổng cơng ty Điện lực Việt Nam dự án “Đường dây trạm 500kv Hà Tĩnh – Thường Tín” làm rõ kết đạt được, hạn chế hoạt động cho vay theo dự án chi nhánh nguyên nhân hạn chế  Chương 3: Giải pháp mở rộng hoạt động cho vay theo dự án chi nhánh Ngân hàng Công thương Chương Dương đưa đề xuất với Ban giám đốc chi nhánh kiến nghị với Hội sở quan quản lý nhà nước Do nhiều hạn chế nhận thức khó khăn gặp phải q trình thực tập, báo cáo khơng tránh khỏi sai sót Kính mong thầy cô hướng dẫn, cán hướng dẫn sở thực tập người tham khảo đóng góp ý kiến để báo cáo hồn chỉnh Báo cáo chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hoạt động cho vay theo dự án chi nhánh ngân hàng Công thương Chương dương Chương HOẠT ĐỘNG CHO VAY THEO DỰ ÁN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát hoạt động cho vay NHTM 1.1.1 Ngân hàng thương mại gì? Ngân hàng thương mại tổ chức tài quan trọng kinh tế Qua hàng kỷ hình thành phát triển, ngân hàng thương mại trải qua nhiều loại hình phương thức hoạt động đa dạng Cùng với định nghĩa vơ đa dạng loại hình doanh nghiệp đặc biệt Mỗi định nghĩa có cách tiếp cận riêng, góc nhìn riêng ngân hàng thương mại Tất tạo nên tranh nhiều màu sắc ngân hàng thương mại tranh lớn tồn cảnh thị trường tài Sự xuất nhiều khái niệm thường gây khó khăn cho người nghiên cứu; cách tiếp cận thận trọng xem xét tổ chức phương diện loại hình dịch vụ mà chúng cung cấp Đây cách tiếp cận thống Chính phủ nước sử dụng nhiều luật Luật Ngân hàng Pháp năm 1941 quy định: “Ngân hàng thương mại xí nghiệp hay sở thường xuyên nhận tiền công chúng hình thức ký thác hay hình thức khác Số tiền dùng cho họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng dịch vụ tài chính” Luật Ngân hàng Ấn Độ bổ sung năm 1950 lại quy định: “Ngân hàng sở nhận khoản tiền ký thác vay, tài trợ hay đầu tư” Luật Ngân hàng Mỹ lại quy định: “Ngân hàng thương mại công ty kinh doanh chuyên cung cấp dịch vụ tài hoạt động dịch vụ khác ngành tài chính” Ở Việt Nam, Pháp lệnh Ngân hàng 1990 quy định: “Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu Báo cáo chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hoạt động cho vay theo dự án chi nhánh ngân hàng Công thương Chương dương thường xuyên nhận tiền gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán” Đến năm 1997, luật ctctd quy định: “Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động khác có liên quan”; “Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung cấp dịch vụ tốn” Như vậy, thấy khái niệm “ngân hàng thương mại” xây dựng khía cạnh nghiệp vụ, cụ thể dựa hai mảng nghiệp vụ ngân hàng: huy động vốn sử dụng vốn Cùng với phát triển thị trường tài chính, hoạt động ngân hàng thương mại khơng cịn bó hẹp huy động tiền gửi cho vay, mà chuyển sang khái niệm “hoạt động ngân hàng” Đó tập hợp nhiều nghiệp vụ ngân hàng, nghiệp vụ truyền thống nghiệp vụ đại Theo ý nghĩa đó, quan niệm ngân hàng thương mại sau: Ngân hàng tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng - đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ toán – thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế Với ba chức bản: trung gian tài chính, tạo phương tiện tốn trung gian tốn, ngân hàng thương mại ln giữ vai trò quan trọng kinh tế 1.1.2 Hoạt động cho vay trung dài hạn ngân hàng thương mại Theo luật tổ chức tín dụng Việt Nam, hoạt động tín dụng bao gồm “cho vay, cho thuê tài chính, chiết khấu, bảo lãnh số hoạt động khác Ngân hàng Nhà nước quy định” Tín dụng loại hình hoạt động ngân hàng thương mại, loại tài sản chiếm tỷ trọng lớn phần lớn ngân hàng thương mại Có nhiều tiêu thức để phân loại tài sản: theo thời gian, theo hình thức tài trợ, theo đảm bảo, theo rủi ro… Tuy nhiên, phân loại tín dụng theo thời gian tiêu thức sử dụng phổ biến Báo cáo chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hoạt động cho vay theo dự án chi nhánh ngân hàng Công thương Chương dương ngân hàng thương mại Theo thời gian, tín dụng phân loại thành: tín dụng ngắn hạn tín dụng trung – dài hạn  Tín dụng ngắn hạn: từ 12 tháng trở xuống, chủ yếu tài trợ cho tài sản lưu động  Tín dụng trung – dài hạn: 12 tháng tài trợ cho tài sản cố định, dự án mở rộng kinh doanh, phát triển sản xuất Việc phân chia tín dụng theo thời gian có tính chất tương đối có nhiều khoản vay khơng xác định trước thời hạn; khoản tín dụng có thời hạn 12 tháng thời gian đến ngày đáo hạn 12 tháng Phân loại tín dụng theo thời gian có ý nghĩa quan trọng thời gian liên quan mật thiết tới kỳ hạn, tính an tồn tính sinh lời tài sản Trong cấu dư nợ tín dụng, tỷ trọng tín dụng trung – dài hạn thường thấp tỷ trọng tín dụng ngắn hạn Điều nguồn vốn trung – dài hạn “đắt” hơn, khan rủi ro cao so với nguồn vốn ngắn hạn Có nhiều nhân tố ảnh hưởng tới cấu dư nợ tín dụng kỳ hạn tính ổn định nguồn vốn, khả quản lý khoản, khả dự báo phòng ngừa rủi ro trung dài hạn… Cho vay trung – dài hạn ngân hàng thương mại gồm: cho vay theo dự án đầu tư, cho thuê tài chính, cho vay tiêu dùng cho vay hợp vốn Cách phân loại kết hợp tiêu thức thời gian phương thức Đó hình thức tín dụng đại, khác với nghiệp vụ cho vay truyền thống ngân hàng thương mại Trong đó, cho vay theo dự án hình thức tín dụng trung – dài hạn đại, đời sớm thể vai trị 1.2 Hoạt động cho vay theo dự án ngân hàng thương mại Hoạt động cho vay theo dự án đời với hình thành phát triển mơ hình quản lý doanh nghiệp theo tổ chức dự án Đây bước tiến lớn ngành quản trị kinh doanh Dự án từ đời tỏ rõ ưu so với hình thức kinh doanh cũ nhanh chóng chiếm vị trí chủ chốt số ngành, lĩnh vực đặc biệt Báo cáo chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hoạt động cho vay theo dự án chi nhánh ngân hàng Công thương Chương dương 1.2.1 Khái niệm hoạt động cho vay theo dự án Cho vay theo dự án, hiểu cách đơn giản, hoạt động tín dụng theo hình thức dự án Đây hình thức ngân hàng – hay tổ chức tín dụng – cho vay dự án Với hình thức tín dụng này, chủ đầu tư dự án khách hàng, chi phí dự án đối tượng cho vay Khi thực cho vay theo dự án, vấn đề ngân hàng cán tín dụng quan tâm là:  Vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án Do cho vay theo dự án thường với thời gian dài, rủi ro cao nên để giảm bớt rủi ro việc quy định tài sản đảm bảo, ngân hàng cho vay cịn quy định khách hàng phải có vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án cao hay thấp tuỳ thuộc vào mức độ rủi ro hiệu dự án Hiện nay, số ngân hàng thương mại Việt Nam quy định mức vốn chủ sở hữu cuủa khách hàng tham gia vào dự án sau: o Tối thiểu 10% tổng mức vốn đầu tư với dự án cải tiến kỹ thuật, mở rộng sản xuất, hợp lý hoá sản xuất o Tối thiểu 30% tổng mức vốn đầu tư (sau trừ phần vốn lưu động dự kiến) dự án xây o Tối thiểu 30% tổng mức vốn đầu tư (sau trừ phần vốn lưu động dự kiến tổng mức vốn đầu tư) dự án phục vụ đời sống  Thời hạn trả nợ nguồn trả nợ Thời hạn trả nợ vay phụ thuộc vào tính chất đặc điểm dự án đầu tư Nhưng thời hạn trả nợ rút ngắn trường hợp hiệu dự án mang lại cao Việc trả nợ trước hạn giúp ngân hàng thu nợ chắn, ảnh hưởng đến kế hoạch sử dụng vốn ngân hàng Nguồn trả nợ khoản vay dự án hình thành từ nhiều nguồn, chủ yếu nguồn khấu hao phần từ lợi nhuận dự án Báo cáo chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hoạt động cho vay theo dự án chi nhánh ngân hàng Công thương Chương dương  Giải ngân cho vay dự án Khoản cho vay dự án giải ngân lần (với dự án nhỏ) nhiều lần (với dự án lớn dài hạn) Trong trường hợp giải ngân nhiều lần, ngân hàng không cho khách hàng rút vốn nhu cầu chi tiêu liên quan tới dự án chưa phát sinh, nhằm đảm bảo cho khách hàng sử dụng vốn vay mục đích Việc giải ngân tiến hành vào tiến độ cơng việc hồn thành dự án  Lãi suất cho vay Nhìn chung lãi suất cho vay theo dự án lãi suất cho vay trung – dài hạn nên cao lãi suất cho vay ngắn hạn Tuỳ thuộc vào thoả thuận ngân hàng khách hàng mà hợp đồng tín dụng quy định lãi suất cố định hay thả Việc thu tiền lãi tiến hành theo kỳ hạn hàng tháng, năm hay theo số dư nợ thực tế Khách hàng trả tiền lãi nợ gốc kỳ hạn trả nợ trả tiền lãi vào ngày kỳ theo thoả thuận 1.2.2 Ưu điểm hoạt động cho vay theo dự án Ra đời từ những năm 60 kỷ trước tỏ rõ ưu mình, dự án đầu tư ngày mở rộng quy mô phương thức hoạt động Quản trị doanh nghiệp theo mơ hình tổ chức dự án mang lại cho cơng ty nhiều lợi ích to lớn Đó mơ hình quản lý đại, linh hoạt sản xuất, phù hợp với sản xuất quy mơ lớn, có chặt chẽ quản lý tài quản lý tiến độ cơng việc Bên cạnh đó, với tư cách nhà tài trợ cho dự án, ngân hàng có nhiều thuận lợi thực cho vay theo dự án:  Quy trình thủ tục cho vay hoạt động thẩm định đơn giản, đảm bảo mức độ xác cao Hiệu bật cho vay theo dự án giảm đáng kể khối lượng công việc cho cán tín dụng Với hình thức cho vay theo hạn mức, ngồi cơng việc thẩm định cho vay năm đầu tiên, cán tín dụng phải tái thẩm định cho năm để đánh giá hạn mức tín dụng hợp lý Việc theo dõi hoạt động Báo cáo chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hoạt động cho vay theo dự án chi nhánh ngân hàng Cơng thương Chương dương tình hình tài doanh nghiệp khách hàng phức tạp kéo dài liên tục Trong đó, với hoạt động cho vay theo dự án, công việc thẩm định tiến hành lần vào đầu dự án cho dự án kéo dài nhiều năm Về khâu thẩm định dự án khơng có nhiều khác biệt so với thẩm định tín dụng hạn mức cho năm đầu khoản vay Thậm chí khía cạnh đó, thẩm định dự án phức tạp với khối lượng công việc lớn Bên cạnh thông tin quan trọng từ phía doanh nghiệp khách hàng chứng nhận pháp lý, tình hình tài chính, tài sản đảm bảo… thẩm định dự án cịn phải tiến hành phân tích dự báo dịng tiền, tính tốn tiêu hiệu Tuy nhiên, cơng việc phức tạp có giúp đỡ lớn mặt kỹ thuật Với phần mềm thẩm định quản lý dự án, khối lượng cơng việc cán tín dụng giảm đáng kể Bên cạnh đó, việc áp dụng cơng nghệ đại vào quy trình thẩm định đem lại kết xác  Quản lý chặt chẽ tiến độ giải ngân, thu nợ gốc lãi linh hoạt Khách hàng có sử dụng vốn vay mục đích khơng? Nhu cầu vốn thực khách hàng bao nhiêu? Đó ln câu hỏi làm đau đầu cán tín dụng Với hình thức cho vay theo hạn mức, cán tín dụng khó theo dõi tiến độ hoạt động doanh nghiệp, khó khăn việc quản lý vay Những vấn đề phức tạp thu nợ gốc thu lãi nảy sinh phụ thuộc nhiều vào tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Một dự án có tham gia chủ dự án, ngân hàng với tư cách nhà tài trợ quan quản lý nhà nước Đồng thời tiến độ công việc phải báo cáo cụ thể chi tiết Khoản vay giải ngân có chi phí liên quan tới dự án nảy sinh Tồn vay giải ngân làm nhiều lần Theo chế đó, chủ đầu tư phải đảm bảo vay sử dụng mục đích dự án tiến độ tiếp tục giải ngân