Hoạt động tín dụng tiêu dùng tại ngân hàng á châu hoạt động tín dụng tiêu dùng tại ngân hàng á châu

NHAÄN XEÙT CUÛA GIAÙO VIEÂN HÖÔÙNG DAÃN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM KHOA KẾ TOÁN  CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG Á CHÂU – CHI NHÁNH CHỢ LỚN Sinh[.]

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM KHOA KẾ TOÁN  CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG Á CHÂU – CHI NHÁNH CHỢ LỚN Sinh viên thực : NGUYỄN THỊ TUYẾT VÂN Giáo viên huớng dẫn : Lớp : KT 55 Lời mở đầu Trong chế thị trường ngày nay, ngành kinh doanh ngân hàng dịch vụ quan trọng cần thiết Cùng với đà phát triển mạnh mẽ kinh tế Việt Nam vaø xu cạnh tranh gay gắt tiến trình hội nhập, ngành ngân hàng tỏ rõ vị trí quan trọng hàng đầu Trong hoạt động ngân hàng, hoạt động tín dụng xem mang lại lợi nhuận chủ yếu hoaït động tiềm ẩn nhiều rủi ro Theo số nghiên cứu gần tín dụng tiêu dùng thường khoản mục tài sản mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng Khái niệm “cho vay tiêu dùng” khơng cịn xa lạ hoạt động tổ chức tín dụng Việt Nam, mà trở thành mục tiêu nhiều tổ chức tín dụng, tổ chức tín dụng nhà nước Với dân số 83 triệu người với kinh tế phát triển với tốc độ cao, việc đẩy mạnh tín dụng tiêu dùng khơng xu hướng tất yếu mà điều kiện khách quan, chiến lược, mục tiêu thị trường đầy tiềm ngân hàng thương mại Việt Nam Xuất phát từ thực tế đó, em chọn nghiên cứu đề tài: “Hoạt động tín dụng tiêu dùng Ngân hàng thương mại cổ phần Aù Châu -Chi nhánh Chợ Lớn” * Câu hỏi mục tiêu nghiên cứu: - Các ngân hàng cần đẩy mạnh lĩnh vực tín dụng tiêu dùng để đa dạng hoá hoạt động ngân hàng , phân tán rủi ro, kích thích sản xuất nước phát triển, cải thiện đời sống nhân dân Vậy thực tế ngân hàng làm làm vấn đề này? - Qua tìm hiểu thực tế kết hợp với kiến thức học, đưa giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động * Phương pháp nghiên cứu: - Hệ thống- Phân tích- Tổng hợp kiến thức học kết hợp với thực tiễn ngân hàng thương mại cổ phần Aù Châu -Chi nhánh Chợ Lớn * Phạm vi nghiên cứu: - Tình hình cho vay tiêu dùng số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng thương mại cổ phần Aù Châu -Chi nhánh Chợ Lớn * Kết cấu nội dung nghiên cứu: Gồm chương - Chương 1: Giới thiệu ngân hàng thương mại cổ phần Aù Châu -Chi nhánh Chợ Lớn - Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng tiêu dùng ngân hàng thương mại cổ phần Aù Châu -Chi nhánh Chợ Lớn - Chương 3: Giải pháp kiến nghị * Ý nghĩa đề tài: Mặc dù Tín dụng tiêu dùng khơng phải vấn đề lạ Việt Nam thực tế cho thấy tỷ trọng cho vay tiêu dùng chiếm 5% tổng dư nợ tín dụng số nước phát triển thường từ 40% đến 50% Mặt khác, thị trường Việt Nam nơi thuận lợi, mảnh đất màu mỡ cho lĩnh vực cho vay tiêu dùng phát triển Vì vậy, nghiên cứu tín dụng tiêu dùng có ý nghĩa quan trọng điều kiên nước ta CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU CHI NHÁNH CHỢ LỚN I Quá trình thành lập: Sơ lược Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu : - Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu (ACB) thành lập ngày tháng năm 1993 theo định số 0032/ NH-GP ngày 24 tháng năm 1993 Thống đốc ngân hàng nhà nước Việt Nam với thời gian hoạt động 50 năm - ACB dời hoàn cảnh đất nước đạt nhiều thành to lớn lạm phát mức 5,2%, tốc độ tăng trưởng kinh tế đạt gần 8%, tình hình tài quốc gia tương đối ổn định, đầu tư nước tăng so với năm trước Năm 1993 năm tạo dự trữ nội từ kinh tế Hàng loạt ngân hàng thương mại cổ phần đời bối cảnh - Vốn điều lệ ban đầu 20 tỷ đoàng thuộc sở hữu 27 cổ đông - Đến 31/01/1994 vốn điều lệ tăng lên 70 tỷ đồng theo định số 143/QĐ-NH5 ngân hàng nhà nước Việt Nam - Trong năm 1998, vốn điều lệ điều chỉnh 341.428 tỷ đồng theo định số 341/1998/QĐ-NH5 ngày 13/10/1998 theo định số 362/1998/QĐ-NH5 ngày 24/10/1998 ngân hàng nhà nước Việt Nam (do cổ đông doanh nghiệp nhà nước khơng hồn tất việc chuyển sở hữu hợp pháp tài sản góp vốn năm 1997) - Năm 1999, vốn điều lệ không đổi vốn huy động tăng 23,5%, dư nợ cho vay tăng 25%, lợi nhuận trước thuế 74,09 tỷ đồng, mức chia cổ tức 12% năm, tăng 20% Đến năm 2006,vốn điều lệ đạt 600 tỷ đồng - Hiện nay, tính đến ngày 14/02/2006, vốn điều lệ ACB đạt mức 1100,047 tỷ đồng Bên cạnh đó, để đáp ứng nhu cầu ngày tăng khách hàng, ACB không ngừng mở rộng phạm vi hoạt động, nâng cao chất lượng phục vụ trình độ cán nhân viên Quá trình thành lập ACB- Chi nhánh Chợ Lớn: - Chợ Lớn khu vực kinh tế động TP HCM từ trước đến nay, với mật độ dân cư đông thành phố, chủ yếu kiều bào người Hoa sinh sống Đây trung tâm thương mại giao lưu kinh tế với tỉnh miền Tây Hoạt động kinh tế bật người Hoa khu vực Chợ Lớn tổ chức buôn bán nhỏ, sản xuất kinh doanh cá thể Vì vậy, nhu cầu vốn thành phần kinh tế địa bàn lớn Phát thị trường vốn đầy tiềm năng, để đáp ứng nhu cầu vay vốn yêu cầu khác khách hàng, đồng thời để định chiến lược phát triển lâu dài bền vững, ACB thành lập thêm chi nhánh Chợ Lớn, khu vực coi sầm uất TP HCM - Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu Chi Nhánh Chợ Lớn thành lập theo định số 40/GCT cấp ngaøy 27/08/1995 Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam - Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu Chi Nhánh Chợ Lớn chi nhánh thứ Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu - Gọi tắt: ACB Chợ Lớn - Địa chỉ: 747 Hồng Bàng P6 Q6 TP HCM - Điện thoại: 9606980 - Fax: 9690979 - Ngân hàng thức hoạt động kể từ ngày 15/01/1996 II Chức nhiệm vụ hoạt động tín dụng ACB Chợ Lớn: Chức năng: - Tập trung phân phối lại vốn tiền tệ + Nhờ hoạt động hệ thống tín dụng ngân hàng thơng qua nghiệp vụ huy động vốn ngắn, trung dài hạn …; nguồn tiền nhàn rỗi dân chúng, vốn tiền doanh nghiệp, vốn tiền tổ chức đoàn thể, xã hội… tập trung lại + Thông qua nghiệp vụ cho vay ngắn, trung dài hạn tổ chức kinh tế; nguồn vốn tập trung chuyển hoá để đáp ứng nhu cầu sản xuất lưu thơng hàng hố nhu cầu tiêu dùng xã hội - Tiết kiệm tiền mặt chi phí lưu thơng + Các nghiệp vụ chiết khấu thương phiếu, trái phiếu, chứng từ có giá khác tốn thẻ ngân hàng thay số lượng lớn tiền mặt lưu hành, nhờ làm giảm bớt chi phí liên quan in, đúc, vận chuyển, bảo quản tiền… + Hệ thống toán qua ngân hàng ngân hàng Á Châu phát triển giúp giải thúc đẩy nhanh chóng mối quan hệ kinh tế, tạo điều kiện cho xã hội phát triển - Phản ánh kiểm soát hoạt động kinh tế: + Hoạt động tín dụng ngân hàng vừa phản ánh hoạt động kinh doanh doanh nghiệp vừa thực kiểm soát hoạt động nhằm ngăn chặn tượng tiêu cực, lãng phí, vi phạm pháp luật… hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Nhiệm vụ : ACB Chợ Lớn đơn vị phụ thuộc ngân hàng Á Châu, hạch toán kinh tế nội bộ, có bảng cân đối riêng để theo dõi thu chi kết kinh doanh, qua có trách nhiệm: - Tự quản lý cấu tổ chức, máy quản lý biên chế - Tự chủ tài chính, tự hạch tốn lãi lỗ - Thực chế độ báo cáo thống kê tổng hợp chi tiết định kỳ đột xuất theo qui định Ngân hàng nhà nước ACB Hội sở - Thẩm định trình lên hội đồng thẩm định hồ sơ : cho vay không cho vay, đồng thời xem xét đề xuất với Hội sở việc cho vay chi nhánh tổ chức tín dụng địa bàn hoạt động - Tổ chức thực nghiệp vụ kinh doanh tiền tệ theo pháp lệnh ngân hàng, qui định Ngân hàng nhà nước theo phạm vi phân cấp, uỷ quyền Tổng giám đốc ngân hàng Á Châu – Chợ Lớn III Cơ cấu tổ chức nhiệm vụ phòng ban ACB Chợ Lớn: Cơ cấu tổ chức: Bảng 1.1 Sơ đồ tổ chức ngân hàng Á Châu chi nhánh Chơï Lớn BAN GIÁM ĐỐC Phòng khách hàng cá nhân Phòng khách hàng doanh nghiệp Phòng hành chánh Bộ phận giao dịch – ngân quỹ Bộ phận dịch vụ KH TTQT Bộ phận dịch vụ KH Bộ phận tín dụng doanh nghiệp Nhóm dịch vụ KH giao dịch Nhóm dịch vụ KH tín dụng Bộ phận pháp lý chứng từ Phòng kế toán vi tính Bộ phận tín dụng cá nhân Nguồn: Phịng khách hàng cá nhân Nhiệm vụ phòng ban: 2.1 Ban Giám đốc: - Giám đốc chi nhánh ACB – Chợ Lớn có chức điều hành hoạt động chi nhánh, chịu trách nhiệm trước tổng giám đốc ACB trước pháp luật hoạt động chi nhánh - Dưới Giám đốc phó giám đốc kiêm chức vụ trưởng phịng tín dụng doanh nghiệp - Giám đốc trực tiếp đạo phịng ban - Quản lý nhân viên tồn chi nhánh - Kiểm soát điều hành hoạt động tín dụng chi nhánh 2.2 Phịng hành chính: Chun chăm lo cơng tác tài văn phịng quản lý nhân sự, bao gồm: - Quản lý mua sắm trang thiết bị cho chi nhánh - Công tác văn thư, hành chánh, lễ tân - Chịu trách nhiệm tiền lương nhân viên tổ chức, quản lý, phát triển nguồn nhân lực - Đảm bảo phương tiện vận chuyển di chuyển an toàn - Tổ chức thực công tác bảo vệ quan, kho bãi, phịng cháy chữa cháy - Đảm trách cơng tác hậu cần 2.3 Phịng kế tốn vi tính: * Bộ phận kế toán: Là phận quan trọng cấu tổ chức Ngân hàng, đòi hỏi cần phải phản ánh nghiệp vụ kinh tế phát sinh cách đầy đủ, kịp thời, xác trung thực thơng qua việc ghi chép, tính tốn sổ sách máy tính - Hậu kiểm tổng hợp nghiệp vụ kinh tế phát sinh ngày - Định khoản nghiệp vụ kinh tế phát sinh - Quản lý chứng từ, sổ sách kế toán hoạt động phát sinh chi nhánh cách đầy đủ, kịp thời, xác - Quản lý tài khoản chi nhánh ngân hàng nhà nước tổ chức tín dụng khác - Hạch tốn theo dõi thu chi nội bộ, tài sản cố định, vốn tiền, kiểm tra giám sát việc thu chi nguyên tắc ngân hàng Á Châu - Nắm tình hình nguồn vốn, sử dụng vốn, dự kiến biến động tháng, quý; xây dựng cân đối vốn việc sử dụng vốn tháng, quý - Thực nghiệp vụ liên hàng - Lập báo cáo thống kê kế toán theo qui định * Bộ phận vi tính: - Quản lý mạng liệu - Quản lý phần mềm ứng dụng - Cải tiến, nâng cao chất lượng chun mơn 2.4 Phịng giao dịch ngân quỹ: Phịng giao dịch ngân quỹ phận giao dịch ngân quỹ theo sơ đồ tổ chức trực thuộc phịng khách hàng cá nhân, có nhiệm vụ: - Hướng dẫn khách hàng làm thủ tục mở sử dụng tài khoản - Thực nghiệp vụ liên quan đến tiền gởi toán, tiết kiệm, toán thẻ… - Thực nghiệp vụ mua bán ngoại tệ, vàng bạc - Thực nghiệp vụ thu chi tiền tệ, thu chi hộ hệ thống ngân hàng Á Châu theo uỷ nhiệm khách hàng - Thực ký quỹ tốn thư tín dụng, toán séc bảo chi, … - Cất giữ, bảo quản tiền, tài sản quý, chứng từ có giá, hồ sơ chấp cầm cố khách hàng - Thực chiết khấu chứng từ có giá - Phụ trách kho quỹ , đảm bảo an toàn tuyệt đối theo chế độ quản lý kho quỹ 2.5 Phịng tín dụng: - Phịng tín dụng cá nhân phịng tín dụng doanh nghiệp trước chuyển thành phận tín dụng cá nhân, phận tín dụng doanh nghiệp trực thuộc phòng khách hàng cá nhân phòng khách hàng doanh nghiệp - Đây phòng ban quan trọng vaø lớn đơn vị, chuyên sâu nghiệp vụ tiền tệ tín dụng, nhân viên tín dụng ln thực nhiệm vụ với tinh thần trách nhiệm cao, nghiêm túc, trung thực, khách quan Ngồi trình độ chun mơn có, địi hỏi nhân viên tín dụng cần phải có nhìn nhạy bén để đối phó với biến tướng mn hình muôn vẻ khoản cho vay, khách hàng tiềm ẩn đồng thời địi hỏi nhân viên tín dụng phải làm việc tinh thần đồn kết lợi ích chung Ngân hàng phải tuân thủ qui định hoạt động nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng - Các chức chủ yếu phòng tín dụng: + Tìm hiểu, tiếp xúc khách hàng, triển khai kế hoạch marketing để thu hút tìm kiếm khách hàng + Thực nghiệp vụ cho vay, bảo lãnh, toán quốc tế theo thể lệ quy trình tín dụng ngân hàng nhà nước ngân hàng Á Châu + Tổ chức theo dõi nợ vay, thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn vay tài sản chấp, cầm cố khách hàng + Đôn đốc thu hồi nợ, xử lý nợ hạn + Đề xuất việc giải quyết, chí đề xuất khởi tố vụ việc liên quan đến hoạt động tín dụng bảo lãnh chi nhánh + Tổng hợp số liệu cho vay thu nợ, bảo lãnh thường xuyên định kỳ hàng tháng, đối chiếu với số liệu kế toán số liệu khách hàng + Thực chế độ báo cáo thống kê hoạt động cho vay, bảo lãnh toán quốc tế theo qui định ngân hàng nhà nước ngân hàng Á Châu + Tổ chức lưu trữ hồ sơ tín dụng, bảo lãnh, lập hồ sơ khách hàng IV Các lĩnh vực kinh doanh chủ yếu: Tuy vào hoạt động 10 năm ACB Chợ Lớn có nhiều cố gắng để đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ Các lĩnh vực kinh doanh chủ yếu bao gồm: - Huy động tiền gởi toán, tiền gởi tiết kiệm đồng Việt Nam, ngoại tệ vàng khách hàng nước, tiền gởi ký quỹ đảm bảo tốn thẻ Ngồi ra, hình thức tiết kiệm vàng, USD có dự thưởng tiết kiệm tích góp dự thưởng VNĐ thu hút khách hàng - Cho vay vốn ngắn, trung dài hạn đồng Việt Nam, ngoại tệ vàng phục vụ sản xuất, kinh doanh, dịch vụ - Cho vay trả góp để mua nhà ở, nhà, cho vay tiêu dùng, xây dựng, sửa chữa nhà trang trí nội thất… - Kinh doanh vàng, bạc, đá quý ngoại tệ giám định vàng, đá quý - Thực nghiệp vụ toán nội hệ thống ngân hàng, khách hàng ngân hàng khác - Chiết khấu thương phiếu, trái phiếu chứng từ có giá khác - Tài trợ xuất nhập - Phát hành toán thẻ tín dụng nội địa ACB card quốc tế ACB Mastercard, ACB – Visacard, ACB – Visa business - Phát hành thẻ toán E - card - Dịch vụ kiều hối chuyển tiền nhanh ACB - WesternUnion - Dịch vụ bảo lãnh, ngân quỹ, toán chuyển tiền nhanh nước - Dịch vụ trung gian toán mua bán nhà - Dịch vụ ngân hàng tự động qua mạng Internet dịch vụ ngân hàng tự động qua tổng đài 247 Ngoài , ACB – Chợ Lớn cịn có thêm dịch vụ nhà đất, chuyên tư vấn làm dịch vụ trung gian toán hai khách hàng mua, bán nhà quyền sử dụng đất V Kết hoạt động kinh doanh 2003 – 2005: Để có nhìn cụ thể khách quan ngân hàng Á Châu – Chi nhánh Chợ Lớn, ta dựa vào số liệu báo cáo thực tế kết hoạt động kinh doanh chi nhánh năm gần ( 2003 – 2005) Trên sở đó, phân tích số tiêu tài chủ yếu đánh giá ý nghĩa tiêu Bảng 1.2 Bảng báo cáo kết hoạt động kinh doanh – Phân thu nhập – chi phí