Lý luận chung về hoạt động bảơ đảm tiền vay của ngân hàng thương mại
Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại
1.1.1.Khái niệm và phân loại
Hoạt động tín dụng ra đời từ rất sớm từ khi nền sản xuất tự cung tự cấp nhường chỗ cho nền kinh tế hàng hoá, lúc này xuất hiện nhu cầu tín dụng Tín dụng (credit) dùng để chỉ một hành vi kinh tế rất phức tạp như: bán chịu hàng hoá, chiết khấu, cho vay, bảo lãnh Trong mỗi hành vi tín dụng ta thấy hai bên cam kết với nhau như sau: một bên thì trao ngay một số tài sản hay tiền bạc, còn bên kia cam kết sẽ hoàn trả lại những khoản đã nhận sau một thời gian xác định và theo một số điều kiện nhất định nào đó.
Nhà kinh tế Pháp Louis Baudin đã định nghĩa tín dụng như là: “một sự trao đổi tài sản hiện tại lấy một tài sản trong tương lai”, chúng ta thấy có một khoảng cách thời gian xen giữa hai hành vi do đó mà sẽ có rủi ro sảy ra và cần có sự tín nhiệm lẫn nhau, từ đó xuất hiện hành vi tín dụng, hành vi tín dụng có thể do bất cứ ai, chẳng hạn hai người cho nhau vay tiền nhưng với ngân hàng có sự chuyên biệt rất rõ, và ngày nay khi nói tới tín dụng người ta nhớ ngay tới ngân hàng vì ngân hàng thực hiện các nghiệp vụ như cho vay, bảo lãnh, chiết khấu
Vậy tín dụng được hiểu như thế nào? có thể hiểu tín dụng như sau: “tín dụng là một giao dịch về tài sản giữa bên cho vay và bên đi vay, trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời hạn nhất định và bên đi vay có nghĩa vụ hoàn trả cả gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán”.
Có hai hình thức tín dụng, trước hết đó là hình thức tín dụng thương mại tức là tài sản là hàng hoá trong trường hợp thanh toán chậm: người bán
Quốc dân giao hàng hoá cho người mua sau một thời gian nhất định bên mua có nghĩa vụ trả tiền cho bên bán Còn tài sản là tiền trong trường hợp ngân hàng giao dịch với khách hàng là các tổ chức tài chính phi ngân hàng, các doanh nghiệp, cá nhân thể hiện dưới hình thức cho vay, tức là các ngân hàng cấp tiền cho bên đi vay và nhận lại cả gốc và lãi khi sau một khoảng thời gian nhất định được thoả thuận như trong hợp đồng.
Phân loại theo hình thức cấp tín dụng
Chiết khấu thương phiếu: là người bán có thể mang thương phiếu đến ngân hàng để xin chiết khấu khi thương phiếu đó chưa đến hạn thanh toán.
Cho vay thấu chi: là nghiệp vụ cho vay qua đó ngân hàng cho phép người vay được chi trội trên số dư tiền gửi thanh toán của mình đến một giới hạn nhất định và trong khoảng thời gian xác định, giới hạn này được gọi là hạn mức thấu chi.
Cho vay trực tiếp từng lần: là hình thức cho vay phổ biến đối với khách hàng vay không thường xuyên, không có điều kiện để cấp hạn mức thấu chi Khách hàng chủ yếu sử dụng hình thức tín dụng thương mại chỉ khi có nhu cầu thời vụ, hay mở rộng sản xuất kinh doanh thì mới vay ngân hàng.
Cho vay theo hạn mức: là hình thức ngân hàng thoả thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng, hạn mức tín dụng cấp cho cả kỳ hoặc cuối kỳ, khách hàng không được vay vượt quá mức hạn mức đã được duyệt.
Cho vay luân chuyển: là nghiệp vụ cho vay dựa theo sự luân chuyển của hàng hoá, ngân hàng cho vay để mua hàng và sẽ thu nợ khi doanh nghiệp bán hàng.
Cho vay trả góp: là nghiệp vụ tín dụng ngân hàng cho phép khách hàng trả gốc làm nhiều lần trong kỳ đã thoả thuận.
Cho vay gián tiếp: là hình thức cho vay qua trung gian, ngân hàng có thể chuyển một vài khâu của hoạt động cho vay sang các tổ chức trung gian.
Cho vay trực tiếp: là hình thức cho vay ngân hàng thực hiện tất cả các khâu của hoạt động cho vay.
Cho thuê tài sản: trong nhiều trường hợp khách hàng không có nhu cầu vay để mua tài sản mà khách hàng lại chỉ có nhu cầu sử dụng tài sản trong một thời gian, ngân hàng có thể mua tài sản theo yêu cầu của khách hàng sau đó cho khách hàng thuê.
Bảo lãnh: là cam kết của ngân hàng dưới hình thức thư bảo lãnh về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng của ngân hàng khi khách hàng không thực hiện nghĩa vụ như đúng cam kết.
Phân loại theo rủi ro
Tín dụng lành mạnh: các khoản tín dụng có khả năng thu hồi cao.
Tín dụng có vấn đề: các khoản tín dụng có dấu hiệu không lành mạnh như khách hàng chậm tiêu thụ, tiến độ thực hiện kế hoạch bị chậm, khách hàng gặp thiên tai, khách hàng trì hoãn nộp báo cáo tài chính
Phân loại theo đồng tiền cho vay:
Tín dụng nội tệ: là hình thức tín dụng sử dụng đồng bản tệ để cho vay.
Tín dụng ngoại tệ: là hình thức tín dụng sử dụng những ngoại tệ mạnh để cho vay.
Phân loại theo bảo đảm tiền vay:
Tín dụng có bảo đảm bằng tài sản: là hình thức tín dụng dựa trên sự bảo đảm của tài sản của người đi vay hoặc của bên bảo lãnh để giảm rủi ro cho ngân hàng.
Tín dụng không có bảo đảm bằng tài sản: tức là ngân hàng cho vay mà không có tài sản làm đảm bảo mà đảm bảo bằng uy tín của chính người vay hoặc bảo lãnh của bên thứ ba.
Phân loại theo thời gian sử dụng vốn vay
Tín dụng ngắn hạn: là hoạt động tín dụng sảy ra với thời hạn dưới một năm.
Tín dụng trung hạn: là hoạt động tín dụng sảy ra với thời hạn từ 1 đến 5 năm.
Tín dụng dài hạn: là hoạt động tín dụng sảy ra với thời hạn trên 5 năm
1.1.2.Cơ sở của hoạt động tín dụng trong ngân hàng thương mại
Cơ sơ từ môi trường pháp luật:
Hoạt động bảo đảm tiền vay của ngân hàng thương mại
Trong hoạt động tín dụng, để thu hồi được nợ thì ngay từ đầu ngân hàng phải xem xét uy tín và năng lực của khách hàng, từ đó áp dụng các phương pháp cho vay thích hợp Nếu khách hàng có phẩm chất tốt trong kinh doanh, có tài chính lành mạnh, chấp hành tốt các hợp đồng tín dụng trong quá khứ và có triển vọng kinh doanh trong tương lai thì ngân hàng có thể cho vay không cần bảo đảm Mặt khác, nếu khách hàng không đạt các tiêu chuẩn như trên thì để hạn chế rủi ro tín dụng buộc ngân hàng cho vay có bảo đảm.
Vậy bảo đảm tiền vay là gì? Theo nghị định 178/1999/ NĐ-CP của chính phủ đã định nghĩa bảo đảm tiền vay như sau: “bảo đảm tiền vay là việc các tổ chức tín dụng áp dụng các biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo cơ sở kinh tế và pháp lý để thu hồi được các khoản nợ đã cho khách hàng vay”.
Các tổ chức tín dụng coi bảo đảm tiền vay là nguồn thu nợ thứ hai khi nguồn thu nợ thứ nhất (nguồn thu nợ thứ nhất là nguồn thu từ hoạt động sản xuất kinh doanh) không thể thanh toán được nợ
1.2.2.Phân loại (phân loại theo biện pháp bảo đảm tiền vay)
1.2.2.1.Bảo đảm tiền vay bằng tài sản
Bảo đảm tiền vay bằng tài sản là việc cho vay vốn của tổ chức tín dụng mà theo đó nghĩa vụ trả nợ của khách hàng vay được cam kết bảo đảm thực hiện bằng tài sản cầm cố, thế chấp, tài sản hình thành từ vốn vay của khách hàng vay hoặc bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba.
1.2.2.1.1.Bảo đảm tiền vay bằng thế chấp, cầm cố bằng tài sản của khách hàng vay
Lý do của thế chấp, cầm cố tài sản của khách hàng vay
Trong khi các công ty lớn và những đối tượng có hạng mức tín dụng cao thường vay vốn mà không phải sử dụng tài sản thế chấp cầm cố thì hầu hết khách hàng của ngân hàng phải có tài sản thế chấp, cầm cố khi xin vay để đảm bảo cho việc thanh toán nợ Quy định về tài sản thế chấp, cầm cố được thực hiện nhằm hai mục tiêu của người cho vay đó là: thứ nhất, nếu người cho vay không có khả năng hoàn trả thì người cho vay có quyền thu giữ và bán tài sản để thu hồi lại khoản tiền đã cho vay Thứ hai, việc thế chấp cầm cố sẽ tạo ra lợi thế tâm lý cho người cho vay, bởi vì các tài sản cụ thể đã được dùng để đảm bảo cho khoản vay nên người vay sẽ cảm thấy cần phải làm việc tích cực hơn để thanh toán khoản nợ của mình và tránh khả năng để mất những tài sản có giá trị.
Thế chấp là hình thức theo đó người nhận tài trợ phải chuyển các giấy tờ chứng nhận sở hữu các tài sản đảm bảo sang ngân hàng nắm giữ trong thời gian cam kết.
Nhiều tài sản của khách hàng trở thành đảm bảo cho các khoản tài trợ của ngân hàng song vẫn phải tham gia vào quá trình hoạt động Cụ thể các tài sản đó là:
-Nhà ở, công trình xây dựng gắn liền với đất, kể cả các tài sản gắn liền với nhà ở, công trình xây dựng và các tài sản khác gắn liền với đất
-Quyền sử dụng đất mà pháp luật về đất đai quy định được thế chấp -Trường hợp thế chấp toàn bộ tài sản có vật phụ, thì vật phụ đó cũng thuộc tài sản thế chấp Trong trường hợp thế chấp một phần bất động sản có vật phụ, vật phụ đó chỉ thuộc tài sản thế chấp nếu các bên có thoả thuận
-Tàu biển theo quy định của Bộ luật hàng hải Việt Nam, tàu bay theo quy định của Luật hàng không dân dụng Việt Nam trong trường hợp được thế chấp
-Các tài sản khác theo quy định của pháp luật
-Hoa lợi, lợi tức và các quyền phát sinh từ tài sản thế chấp cũng thuộc tài sản thế chấp, nếu các bên có thoả thuận hoặc pháp luật có quy định trường hợp tài sản thế chấp được bảo hiểm thì khoản tiền bảo hiểm cũng thuộc tài sản thế chấp. Đảm bảo bằng tài sản thế chấp cho phép người nhận vốn vay sử dụng tài sản làm đảm bảo để phục vụ cho tiêu dùng, cho sản xuất kinh doanh Đó là một thuận lợi cho người vay vốn, tuy nhiên trong quá trình sử dụng sẽ làm biến dạng tài sản, do khả năng kiểm soát tài sản làm đảm bảo bị hạn chế, khách hàng có thể lợi dụng để phân tán, làm giảm giá trị của tài sản, gây thiệt hại cho ngân hàng.
Khi đảm bảo bằng tài sản thế chấp thì ngân hàng phải xem xét kỹ vật thế chấp Trong hợp đồng thế chấp phải có phần mô tả vật thế chấp như diện tích, các mốc đánh dấu, giấy tờ sở hữu, giá trị thị trường, công dụng, loại công nghệ, quyền sở hữu Như vậy ngân hàng các nhà chuyên môn đủ khả năng đánh giá tài sản làm bảo đảm Nếu định giá quá cao, quy mô tài trợ có thể lớn, có thể gây rủi ro cho ngân hàng Còn nếu định giá thấp, sẽ ảnh hưởng đến lượng vốn cấp cho khách hàng Sau khi định giá ngân hàng và khách hàng phải thoả thuận về nội quy sử dụng đảm bảo, quyền của ngân hàng giám sát đảm bảo, phát mại đảm bảo khi khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng.
Thế chấp pháp lý và thế chấp công bằng:
Thế chấp pháp lý là hình thức thế chấp mà trong đó người vay thỏa thuận chuyển quyền sở hữu cho ngân hàng khi không thực hiện được nghĩa vụ trả nợ Theo hình thức này, khi người đi vay không thanh toán được nợ thì ngân hàng được quyền bán tài sản hoặc cho thuê với tư cách là người chủ sở hữu mà không thực hiện các thủ tục tố tụng để nhờ sự can thiệp của toá án. Thế chấp công bằng (thế chấp thông thường) là hình thức thế chấp mà trong đó ngân hàng chỉ nắm giữ giấy chứng nhận sở hữu tài sản hoặc giấy chứng nhận quyền sử dụng đất để đảm bảo cho món vay Khi người vay không trả nợ theo hợp đồng, việc xử lý tài sản phải dựa trên cơ sở thoả thuận giữa người cho vay và người đi vay hoặc phải nhờ đến sự can thiệp cuả toà án.
Thế chấp thứ nhất và thế chấp thứ hai:
Thế chấp thứ nhất là việc thế chấp tài sản để bảo đảm cho món nợ thứ nhất Có nghĩa là việc sử dụng một tài sản thế chấp cho nhiều khoản vay và thế chấp cho khoản vay đầu tiên đang tồn tại gọi là thế chấp thứ nhất.
Thế chấp thứ hai là hình thức thế chấp trong đó người vay sử dụng phần giá trị chênh lệch giữa gía trị tài sản thế chấp và khoản nợ thứ nhất được đảm bảo được đảm bảo bằng tài sản đó để đảm bảo cho khoản nợ thứ hai.
Thế chấp toàn bộ và thế chấp một phần bất động sản:
Thực trạng bảo đảm tiền vay tại ngân hàng Công thương
Khái quát về ngân hàng công thương Ba Đình
2.1.1.Lịch sử hình thành và phát triển ngân hàng công thương Ba Đình
Chi nhánh ngân hàng công thương khu vực Ba Đình ra đời từ năm
1959 Tên gọi lúc thành lập là: Chi điếm ngân hàng Ba Đình trực thuộc ngân hàng Hà Nội Địa điểm đặt trụ sở là tại phố Đội Cấn-Hà Nội (nay là 142 phố Đội Cấn) Nhiệm vụ lúc đó là vừa xây dựng cơ sở vật chất, củng cố tổ chức và hoạt động ngân hàng (hoạt động dưới hình thức cung ứng, cấp phát theo chỉ tiêu – kế hoạch được giao) Số lượng cán bộ công nhân lúc đó chỉ là 10 người Mục tiêu hoạt động lúc đó chỉ mang tính bao cấp, phục vụ, không lấy lợi nhuận làm mục tiêu, hoạt động theo mô hình quản lý một cấp Mô hình này được duy trì từ khi thành lập cho đến tháng 07 năm 1988 thì kết thúc.
Ngày 01/07/1988, thực hiện Nghị định 53 của Hội đồng Bộ trưởng (nay là Chính phủ) ngành ngân hàng chuyển hoạt động từ cơ chế quản lý hành chính, kế hoạch hoá sang hạch toán kinh tế kinh doanh theo mô hình quản lý ngân hàng hai cấp (ngân hàng Nhà nước – Ngân hàng thương mại) lấy lợi nhuận làm mục tiêu trong hoạt động kinh doanh, các ngân hàng thương mại quốc doanh lần lượt ra đời (ngân hàng công thương – ngân hàng ngoại thương– ngân hàng đầu tư và phát triển – ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn) Trong bối cảnh chuyển đổi đó, ngân hàng Ba Đình cũng đã được chuyển đổi thành một chi nhánh ngân hàng thương mại quốc doanh với tên gọi chi nhánh ngân hàng công thương quận Ba Đình trực thuộc ngân hàng công thương thành phố Hà Nội Hoạt động kinh doanh mang tính kinh doanh
Quốc dân thực sự, thông qua việc đổi mới phong cách giao tiếp, phục vụ, lấy lợi nhuận làm mục tiêu kinh doanh, cùng với việc đa dạng hoá các loại hình kinh doanh dịch vụ, khai thác và mở rộng thị trường, đưa thêm các sản phẩm dịch vụ mới vào kinh doanh Lúc này, ngân hàng công thương Ba Đình hoạt động theo mô hình quản lý ngân hàng công thương ba cấp (trung ương – thành phố – quận). Với mô hình quản lý này, trong những năm đầu thành lập (07/1988 – 03/1993) hoạt động kinh doanh của ngân hàng công thương Ba Đình kém hiệu quả, không phát huy được thế mạnh và ưu thế của một chi nhánh ngân hàng thương mại trên địa bàn thủ đô, do hoạt động kinh doanh phụ thuộc hoàn toàn vào ngân hàng công thương thành phố Hà Nội, cùng với khó khăn thử thách của những năm đầu chuyển đổi mô hình kinh tế theo đường lối đổi mới của Đảng Trước những khó khăn vướng mắc từ mô hình quản lý, cũng như từ cơ chế, bắt đầu từ 01/04/1993, ngân hàng công thương Việt Nam thực hiện thí điểm mô hình tổ chức ngân hàng công thương hai cấp (cấp trung ương – quận), xoá bỏ cấp trung gian là ngân hàng công thương thành phố Hà Nội, cùng với việc đổi mới cơ chế hoạt động, tăng cường đội ngũ cán bộ Do vậy, ngay sau khi nâng cấp quản lý cùng với việc đổi mới cơ chế hoạt động, tăng cường đội ngũ cán bộ trẻ có năng lực thì hoạt động kinh doanh của ngân hàng công thương Ba Đình đã có sức bật mới, hoạt động kinh doanh theo mô hình một ngân hàng thương mại đa năng, có đầy đủ năng lực, uy tín để tham gia cạnh tranh một cách tích cực trên thị trường Nhanh chóng tiếp cận được thị trường và không ngừng tự đổi mới, hoàn thiện mình để thích nghi với các môi trường kinh doanh trong cơ chế kinh tế thị trường.
Kể từ khi chuyển đổi mô hình quản lý mới cho đến nay, hoạt động kinh doanh của chi nhánh ngân hàng công thương khu vực Ba Đình không ngừng phát triển theod dịnh hướng ổn định-an toàn-hiệu quả và phát triển cả về quy mô, tốc độ tăng trưởng, địa bàn hoạt động, cũng như về cơ cấu- màng lưới, tổ chức bộ máy Cho đến nay, bộ máy hoạt động của chi nhánh ngân hàng công thương Ba Đình có trên 300 cán bộ-nhân viên (trong đó trên 85% có trình độ
Quốc dân đại học và trên đại học, 10% có trình độ trung cấp và đang đào tạo đại học, còn lại là lao động giản đơn) với 12 phòng nghiệp vụ, 1 phòng giao dịch, 11 quỹ tiết kiệm, hoạt động trên một địa bàn rộng bao gồm các quận: Ba Đình, Tây Hồ, Hoàn Kiếm Từ năm 1995 đến nay hoạt động kinh doanh của chi nhánh ngân hàng công thương Ba Đình liên tục được ngân hàng công thương Việt Nam công nhận là một trong những chi nhánh xuất sắc nhất trong hệ thống ngân hàng công thương Việt Nam Năm 1998 được Thủ tướng chính phủ tặng bằng khen, năm 1999 được Chủ tịch nước tặng thưởng Huân chương Lao động hạng Ba, liên tục trong các năm 2000-2004 được nhiều cấp khen thưởng: Chủ tịch uỷ ban nhân dân thành phố Hà Nội tặng bằng khen, Thống đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam tặng bằng khen, được Ngành ngân hàng đề nghị Thủ tưóng chính phủ tặng bằng khen.
2.1.2 Cơ cấu của ngân hàng công thương Ba Đình
NHCT Ba Đình theo Quyết định số 151/QĐ-HĐQT-NHCT1 được chuyển mới theo dự án hiện đại hoá ngân hàng công thương, cơ cấu tổ chức của NHCT Ba Đình gồm: Ban giám đốc, 11 phòng ban nghiệp vụ và một phòng giao dịch
Ban giám đốc bao gồm: một giám đốc phụ trách chung,một phó giám đốc phụ trách tín dụng, một phó giám đốc phụ trách kế toán tài chính, một phó giám đốc phụ trách phòng thông tin điện toán, một phó giám đốc tổ chức hành chính và phòng khách hàng cá nhân.
Các phòng ban nghiệp vụ gồm:
-Phòng kế toán giao dịch
-Phòng khách hàng cá nhân
-Phòng tổ chức hành chính
-Phòng tổng hợp và tiếp thị
-Phòng tài trợ thương mại
-Phòng tiền tệ kho quỹ
-Phòng thông tin điện toán
-Phòng kế toán tài chính
-Phòng kiểm tra nội bộ
-Các quỹ tiết kiệm/điểm giao dịch
Phó giám đốc Tín dụng
PGĐ hành chính và khách hàng cá nhân
Phó giám đốc Thống kê điện toán
Phòng Kiểm tra nội bộ
Phòng tổng hợp tiếp thị
2.1.2.1.Phòng kế toán giao dịch
Là phòng nghiệp vụ thực hiện các giao dịch trực tiếp với khách hàng, tổ chức hạch toán kế toán theo quy định của Nhà nước và của Ngân hàng Công thương Việt Nam Cung cấp các dịch vụ ngân hàng theo quy định của NHNN và NHCT Quản lý hệ thống giao dịch trên máy, quản lý quỹ tiền mặt trong ngày, thực hiện nhiệm vụ tư vấn cho khách hàng về sử dụng các sản phẩm của Ngân hàng.
Quản lý hệ thống giao dịch trên máy.
Thực hiện các giao dịch trực tiếp với khách hàng:
Thực hiện công tác liên quan đến thanh toán bù trừ, thanh toán điện tử liên ngân hàng, lập và phân tích báo cáo cuối ngày của giao dịch viên và chi nhánh, làm các báo cáo theo quy định.
Quản lý thông tin và khai thác thông tin
Thực hiện chức năng kiểm soát các giao dịch trong và ngoài quầy theo thẩm quyền, kiểm soát lưu trữ chứng từ, tổng hợp liệt kê giao dịch trong ngày, đối chiếu lập và in báo cáo, đóng nhật ký theo quy định.
Phân tích đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh để trình Ban lãnh đạo chi nhánh quyết định mức trích lập Quỹ dự phòng rủi ro theo các hướng dẫn của NHCTVN.
Tổ chức học tập nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán bộ.
Đảm bảo an toàn bí mật các số liệu có liên quan theo quyết định của ngân hàng.
2.1.2.2.Phòng tài trợ thương mại
Là phòng nghiệp vụ tổ chức thực hiện nghiệp vụ về tài trợ thương mại tại chi nhánh theo quy định của Ngân hàng Công thương Việt Nam.
Nguyễn Thị Hoan – Ngân hàng 44C
Thực hiện nghiệp vụ về tài trợ thương mại theo hạn mức được cấp:
Thực hiện công tác tiếp thị để khai thác nguồn ngoại tệ cho chi nhánh.
Tư vấn khách hàng sử dụng các sản phẩm tài trợ thương mại.
Tổng hợp báo cáo, lưu giữ tài liệu theo quy định.
Đảm bảo an toàn bí mật các số liệu có liên quan theo quy định.
Tổ chức học tập nâng cao trình độ, nghiệp vụ cho cán bộ
2.1.2.3.Phòng khách hàng số 1 (doanh nghiệp lớn)
Là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng là các Doanh nghiệp lớn, để khai thác vốn bằng VND & ngoại tệ; Xử lý các nghiệp vụ liên quan đến cho vay, quản lý các sản phẩm cho vay phù hợp với chế độ, thể lệ hiện hành và hướng dẫn của Ngân hàng Công thương.
Khai thác nguồn vốn bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ từ khách hàng là các Doanh nghiệp lớn.
Tiếp thị, hỗ trợ khách hàng.
Thẩm định và tính toán hạn mức tín dụng (bao gồm: Cho vay, tài trợ thương mại, bảo lãnh, thấu chi) cho 01 khách hàng trong phạm vi được uỷ quyền của chi nhánh, trình cấp có thẩm quyền phê duyệt; Quản lý các hạn mức đã đưa ra theo từng khách hàng.
Thực hiện nghiệp vụ cho vay và xử lý giao dịch.
Quản lý các khoản vay cho vay, bảo lãnh; Quản lý tài sản đảm bảo.
Phân tích hoạt động kinh tế, khả năng tài chính của khách hàng vay vốn xin bảo lãnh để phục vụ công tác cho vay, bảo lãnh có hiệu quả.
Báo cáo, phân tích tổng hợp kế hoạch … theo khách hàng, nhóm khách hàng theo sản phẩm dịch vụ.
Theo dõi việc trích lập dự phòng rủi ro theo qui định.
Phản ánh kịp thời những vấn đề vướng mắc trong nghiệp vụ và những vấn đề mới nảy sinh, đề xuất biện pháp giải quyết trình Giám đốc chi nhánh xem xét giải quyết.
Lưu trữ hồ sơ số liệu theo qui định.
Tổ chức học tập nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán bộ của phòng.
2.1.2.4.Phòng khách hàng số 2 (doanh nghiệp vừa và nhỏ)
Thực trạng hoạt động bảo đảm tiền vay của ngân hàng công thương Ba Đình
2.2.1.Cơ sở pháp lý cho hoạt động bảo đảm tiền vay
Hiện nay hệ thống ngân hàng công thương Việt Nam nói chung và ngân hàng công thương Ba Đình nói riêng, việc bảo đảm tiền vay đều được thực hiện thao Nghị định 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 về bảo đảm tiền vay của các tổ chức tín dụng và Nghị định số 65/2002/NĐ-CP ngày 25/10/2002 sửa đổi bổ sung Nghị định số 178/1999/NĐ-CP, thông tư 07/2003/TT-NHNN ngày 19/5/2003 của Ngân hàng nhà nước về hướng dẫn một số quy định về bảo đảm tiền vay, Nghị định số 08/2000/NĐ-CP ngày
Nguyễn Thị Hoan – Ngân hàng 44C
10/3/2000 của Chính phủ về đăng ký giao dịch bảo đảm, Nghị định 165/1999/ NĐ-CP ngày 19/11/1999 của Chính phủ quy định về ký kết, thực hiện hợp đồng cầm cố, thế chấp, bảo lãnh bằng tài sản để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự và việc xử lý tài sản cầm cố, thế chấp, bảo lãnh.
Hiện nay ngân hàng công thương Ba Đình thực hiện hoạt động bảo đảm tiền vay theo đúng quy trình mà hệ thống ngân hàng công thương Việt Nam đưa ra, đó là các bước sau:
Nhận và kiểm tra hồ sơ tài sản bảo đảm
Cán bộ tín dụng chịu trách nhiệm hướng dẫn, giải thích cụ thể để khách hàng vay hoặc bên bảo lãnh có thể hiểu đầy đủ các trách nhiệm và nghĩa vụ cơ bản của bên vay đối với tài sản bảo đảm.
Khi nhận hồ sơ tài sản bảo đảm, cán bộ tín dụng kiểm tra các yếu tố sau:
Đủ loại và đủ số lượng theo yêu cầu
Có chữ ký và dấu xác nhận của cơ quan liên quan
Phù hợp về mặt nội dung giữa các tài liệu khác nhau trong hồ sơ
Các loại giấy tờ cụ thể trong bộ hồ sơ tài sản bảo đảm
Thẩm định tài sản bảo đảm
Nguồn thông tin để thẩm định
Hồ sơ tài liệu và thông tin do khách hàng cấp
Các cơ quan có thẩm quyền cấp các loại giấy tờ liên quan.
Các nguồn khác (Chính quyền địa phương, công an, cơ quan đăng ký giao dịch bảo đảm….)
Tính pháp lý của giấy chứng nhận quyền sở hữu và các giấy tờ có liên quan tới tài sản bảo đảm.
Nguồn gốc của tài sản bảo đảm, đặc điểm của tài sản bảo đảm
Quyền sở hữu tài sản, quyền sử dụng đất của bên bảo lãnh
Tài sản hiện không có tranh chấp
Tài sản được phép giao dịch
Tài sản dễ bán, dễ chuyển nhượng
Tài sản phải mua bảo hiểm
Xác định giá trị tài sản bảo đảm
Khả năng thu hồi nợ vay trong trường hợp phải xử lý tài sản bảo đảm
Đề xuất các biện pháp quản lý tài sản bảo đảm an toàn và hiệu quả
Đề xuất hướng xử lý trong một số tình huống như thoả thuận rút bớt hay bổ sung tài sản bảo đảm, thời điểm ngân hàng có quyền xử lý tài sản bảo đảm…
Viết báo cáo thẩm định
Cán bộ thẩm định lập báo cáo thẩm định ngay sau khi thẩm định xong hoặc ngay trong khi thẩm định Báo cáo thẩm định cần thể hiện mạch lạc rõ ràng, sạch sẽ, không tẩy xoá, phản ánh trung thực các thông tin thu thập, tổng hợp được
Lập báo cáo thẩm định riêng
+Bổ sung ý kiến vào tờ trình thẩm định do cán bộ trực tiếp cho vay lập.
+Trưởng phòng tín dụng chịu trách nhiệm kiểm tra lại các thông tin nêu tại báo cáo thẩm định
+Trưởng phòng tín dụng ký tên vào báo cáo thẩm định và trình giám đốc.
Xác định giá trị tài sản bảo đảm tiền vay
Việc định giá tài sản bảo đảm phải do tổ thẩm định của ngân hàng cho vay hoặc thuê cơ quan chức năng chuyên môn thực hiện.
TSBĐ tiền vay phải được xác định giá trị tại thời điểm ký kết hợp
Nguyễn Thị Hoan – Ngân hàng 44C đồng bảo đảm, việc xác định giá trị tài sản tại thời điểm này chỉ để làm cơ sở xác định mức cho vay và không áp dụng khi xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ.
Việc định giá phải căn cứ vào cơ sở pháp lý và cơ sở thực tế
Giá trị TSBĐ được xác định bao gồm cả hoa lợi lợi tức và các quyền phát sinh từ tài sản đó
Khi định giá TSBĐ cán bộ thẩm định phải lập biên bản định giá TSBĐ
Lập hợp đồng bảo đảm
Việc lập hợp đồng bảo đảm là một bước trong quy trình cho vay hoặc bảo lãnh.
Công chứng, chứng thực hợp đồng cầm cố,thế chấp, bảo lãnh và đăng ký, xoá đăng ký giao dịch bảo đảm
Bàn giao TSBĐ và hồ sơ TSBĐ
Sau khi ký hợp đồng bảo đảm, ngân hàng cho vay và bên bảo đảm thực hiện bàn giao hồ sơ bảo đảm tiền vay Thực hiện theo 1 trong 3 bước sau: + NHCV quản lý TSBĐ và hồ sơ TSBĐ
+Bên bảo đảm quản lý tài sản, NHCV quản lý hồ sơ
+Bên thứ ba được giao, thuê quản lý tài sản, NHCV quản lý hồ sơ TSBĐ
Quản lý TSBĐ và các giấy tờ liên quan
Quản lý TSBĐ và các loại giấy tờ liên quan là quá trình theo dõi, kiểm tra, đánh giá nhằm bảo đảm tài sản và các loại giấy tờ vẫn đang trong tình trạng bình thường hoặc kịp thời phát hiện sự cố liên quan làm giảm giá trị TSBĐ.
NHCV cần thực thi các biện pháp thích hợp ngay khi pháp hiện khách hàng hoặc bên thứ ba vi phạm các cam kết tại hợp đồng bảo đảm
Xử lý tài sản bảo đảm tiền vay
Trong trường hợp bên bảo đảm không thực hiện hoặc không thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ, thì tài sản dùng làm bảo đảm nghĩa vụ trả nợ tại ngân hàng công thương được sử lý để thu hồi nợ
TSBĐ tiền vay được xử lý theo phương thức đã thoả thuận trong hợp đồng bảo đảm tiền vay giữa NHCT và bên bảo đảm Trường hợp các bên không xử lý được theo các phương thức đã thoả thuận thì NHCV có quyền: bán, chuyển nhượng tài sản bảo đảm để thu hồi nợ, yêu cầu bên bảo lãnh thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh, nếu bên bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ thì xử lý tài sản của bên bảo lãnh để thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh.
Các NHCV có quyền chuyển giao quyền thu hồi nợ hoặc uỷ quyền cho bên thứ ba xử lý TSBĐ tiền vay
Việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay phải tuân thủ nguyên tắc công khai, thủ tục đơn giản, thuận tiện, nhanh chóng, bảo đảm quyền, lợi ích của NHCV và khách hàng.
Trong trường hợp chủ sở hữu bị khởi tố về một hành vi phạm tội không liên quan đến việc vay vốn của NHCV hoặc không liên quan đến nguồn hình thành TSBĐ, thì TSBĐ của người đó sẽ bị kê biên và xử lý theo quy định của pháp luật.
2.2.2.Thực trạng hoạt động bảo đảm tiền vay
2.2.2.1.Cơ cấu cho vay có bảo đảm bằng tài sản và cho vay không có bảo đảm bằng tài sản
Việc thực hiện biện pháp bảo đảm tiền vay luôn được ngân hàng công thương Ba Đình chú trọng để phòng ngừa rủi ro, đảm bảo an toàn tín dụng, tạo cơ sở vững chắc cho sự tồn tại và phát triển của ngân hàng Tại ngân hàng công thương Ba Đình áp dụng cả biện pháp cho vay có tài sản bảo đảm và cho vay không có tài sản bảo đảm Đó là:
Nguyễn Thị Hoan – Ngân hàng 44C
Bảng số 3 : Cơ cấu cho vay có bảo đảm bằng tài sản và cho vay không có bảo đảm bằng tài sản Đơn vị: triệu đồng
Cho vay có bảo đảm bằng tài sản
VND 479,341 979,430 500,089 ngoại tệ quy đổi 297,540 504,101 206,561
Cho vay không có bảo đảm tài sản
VND 830,004 970,570 140,566 ngoại tệ quy đổi 287,115 361,899 74,784
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng công thương
Biểu đồ 1: Cơ cấu cho vay có bảo đảm tài sản và cho vay không có bảo đảm tài sản
Cho vay có bảo đảm tài sản
Cho vay không có bảo đảm tài sản
Qua bảng số liệu trên ta thấy tình cho vay có bảo đảm bằng tài sản trong năm 2004 chỉ chiếm có 41% trong tổng dư nợ cho vay, còn cho vay không có tài sản bảo đảm chiếm 59% tổng dư nợ cho vay của ngân hàng công thương Ba Đình, điều đó là do khách hàng chủ yếu của ngân hàng là doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp nhà nước chủ yếu được cho vay không có bảo đảm tài sản, doanh số cho vay đối với doanh nghiệp nhà nước lớn do các doanh nghiệp này có mưc độ tín nhiệm cao nên đáp ứng được đầy đủ các điều kiện cho vay không có bảo đảm của ngân hàng công thương Ba Đình Mặt khác trong thời kỳ này do nhu cầu đầu tư phát triển kinh tế của đất nước lớn nên ngân hàng thường phải cho vay theo sự chỉ định của Chính phủ để phục vụ trực tiếp cho các công trình trọng điểm quốc gia, trong sự nghiệp công nghiệp hoá hiện hoá đất nước. Đến năm 2005 tốc độ cho vay nền kinh tế tăng nhanh chóng do trong năm 2005 nhu cầu vốn cho phát triển kinh tế rất lớn, năm 2005 tăng hơn so với năm 2004 là 922,000 triệu đồng, trong đó cho vay có bảo đảm tài sản đã chiếm 53% trong tổng dư nợ cho vay, còn cho vay không có bảo đảm bằng tài sản chiếm 47% trong tổng dư nợ Năm 2005 tốc độ tăng trưởng so với năm
Giải pháp hoàn thiện hoạt động bảo đảm tiền vay tại ngân hàng công thương Ba Đình
Định hướng hoạt động cho vay của ngân hàng công thương Ba Đình
Trong những năm tới ngân hàng công thương Ba Đình sẽ đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng lành mạnh an toàn hiệu quả Không ngừng đổi mới hiện đại hoá ngân hàng và đa dạng hoá sản phảm dịch vụ nhằm có những sản phẩm và dịch vụ chất lượng cao để hoà nhập với thị trường thế giới.
Chú trọng hơn nữa cho vay vốn đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh nghiệp tư nhân, các hộ sản xuất kinh doanh nông thương nghiệp, cho vay tiêu dùng Giảm dần dư nợ ở một số doanh nghiệp thường xuyên phải gia hạn và tiến hành thu nợ ở các doanh nghiệp yếu kém, không tập trung vốn lớn vào một khách hàng.
Riêng đối với hoạt động tín dụng nói chung và hoạt động bảo đảm tiền vay nói riêng ngân hàng tiếp tục khai thác khách hàng có tình hình tài chính lành mạnh sản xuất kinh doanh có hiệu quả, đồng thời phân tích, đánh giá,chọn lọc, xếp hạng khách hàng, thực hiện nghiêm túc các quy trình nghiệp vụ,chính sách pháp luật của nhà nước Trong quá trình cho vay phải thường xuyên bám sát tình hình sản xuất kinh doanh và tài chính doanh nghiệp để có các biện pháp xử lý thích hợp nhằm thực hiện tốt chỉ tiêu kế hoạch dư nợ và tiếp tục tăng trưởng tín dụng bền vững.
Một số giải pháp hoàn thiện hoạt động bảo đảm tiền vay tại ngân hàng công thương Ba Đình
3.2.1.Đa dạng hoá danh mục tài sản bảo đảm
Hiện nay ngân hàng công thương Ba Đình nhận tài sản bảo đảm chủ yếu là đất và bất động sản trên đất, giấy tờ có giá chắc chắn… ngoài ra còn có các tài sản bảo đảm khác tuy nhiên là danh mục các tài sản bảo đảm không nhiều,như các khoản phải thu, hợp đồng bán hàng, hợp đồng bảo hiểm, hợp đồng nhận thầu chưa thấy xuất hiện Đây là những loại tài sản cầm cố có nhiều ưu điểm, đối với cầm cố hàng hóa việc thanh lý hàng hóa nhanh và dễ dàng hơn bất động sản, đối với cầm cố bằng bảo hiểm nhân thọ: việc mua bảo hiểm nhân thọ ngày càng phổ biến, giá trị hợp đồng khá cao, vì vậy ngân hàng nhận cầm cố hợp đồng bảo hiểm nhân thọ rất thuận tiện vì tính thanh khoản của nó cao và ít tốn kém về chi phí quản lý, đồng thời thu hút được lượng khách hàng mới Còn cầm cố vàng trong cho vay cũng rất thuận tiện, vì vàng rất dễ xác định giá trị từ đó cơ sở để cho vay cũng rất dễ, chi phí quản lý và bảo quản cũng không tốn kém lắm.
Từ đó cho thấy ngân hàng công thương Ba Đình cần phải đa dạng hoá các danh mục tài sản bảo đảm để cho các doanh nghiệp nhất là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh có điều kiện hơn nữa tiếp cận với vốn ngân hàng, tăng tỷ trọng cho vay các doanh nghiệp ngoài quốc doanh trong cho vay của ngân hàng.
Tuy nhiên đối với việc thêm những tài sản bảo đảm mới thì ngân hàng phải tốn thêm chi phí nghiên cứu và triển khai áp dụng và độ an toàn không cao bằng các tài sản cũ, nhưng khi mà danh mục tài sản bảo đảm được đa dạng thì sẽ thu hút được khách hàng vay vốn, nhất là các doanh nghiệp Trước mắt ngân hàng nên áp dụng những tài sản mới này cho những doanh nghiệp có dự án khả thi, có tình hình tài chính lành mạnh, có uy tín tốt với ngân hàng, sau đó ngân hàng sẽ có những chính sách hợp lý để khuyến khích khách hàng sử dụng các tài sản mới Nói chung ngân hàng cần có một chiến lược, kế hoạch cụ thể và phù hợp để phát triển thêm các tài sản bảo đảm mới.
3.2.2.Không ngừng nâng cao trình độ của cán bộ tín dụng, cán bộ thẩm định
Trình độ của cán bộ tín dụng cán bộ thẩm định có vai trò rất lớn đến chất lượng bảo đảm tiền vay của ngân hàng Do vậy, cán bộ tín dụng không chỉ có kiến thức chuyên môn mà còn phải có khả năng phân tích, dự đoán, nhanh
Nguyễn Thị Hoan – Ngân hàng 44C nhậy kịp thời nắm bắt xu hướng phát triển của môi trường kinh tế, môi trường xã hội.
Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ
Nâng cao chất lượng công tuyển dụng cán bộ: Cán bộ tín dụng có phẩm chất tốt phụ thuộc rất lớn vào công tác đầu vào do đó ngân hàng công thương Ba Đình cần: có một quy chế về tiêu chuẩn cán bộ tín dụng rõ ràng.
Và ngân hàng cần có cơ chế tuyển dụng mang tính khách quan, minh bạch, có thể sử dụng cơ chế thuê bên thứ ba có chuyên môn để tư vấn cho cán bộ tuyển dụng.
Tăng cường công tác đào tạo, đào tạo lại đội ngũ cán bộ, đào tạo về đạo đức, phẩm chất chính trị cho cán bộ tín dụng Ngân hàng cần thường xuyên gửi cán bộ đi học các lớp bồi dưỡng nghiệp vụ, bồi dưỡng về phẩm chất chính trị để cán bộ của ngân hàng ngày càng nâng cao trình độ nghiệp vụ, phẩm chất chính trị Mặt khác, còn tạo điều kiện cho cán bộ tín dụng giao lưu, học hỏi kinh nghiệm đối với những cán bộ tín dụng khác trong hệ thống ngân hàng công thương Việt Nam cũng như với những cán bộ tín dụng ngoài hệ thống.
Trong quá trình làm việc ngân hàng nên chú ý đến việc bố trí, phân công nhiệm vụ xen kẽ giữa các cán bộ trẻ và những cán bộ có kinh nghiệm nhằm tạo điều kiện cho những cán bộ trẻ học hỏi kinh nghiệm, nâng cao trình độ ngiệp vụ.
Cần thường xuyên thực hiện công tác kiểm tra, sát hạch, đánh giá, sàng lọc cán bộ tín dụng Công tác này phải đi đôi với việc bố trí, xắp xếp, luân chuyển cán bộ hợp lý.
Nâng cao hiệu lực của công tác quản lý, giám sát cán bộ
Xây dựng quy chế đôn đốc cán bộ thực hiện nghiêm túc quy trình nghiệp vụ đã được ban hành, tăng cường công tác kiểm soát nội bộ về các mặt nghiệp vụ để kịp thời phát hiện sai sót của cán bộ để có những biện pháp điều chỉnh kịp thời
Xây dựng cơ chế giám sát cán bộ hữu hiệu thông qua các kênh thông tin.
3.2.3.Nâng cao chất lượng định giá tài sản bảo đảm
Việc định giá tài sản bảo đảm là một khâu quan trọng trong quá trình cho vay, nó là cơ sở để đưa ra mức cho vay phù hợp và tính toán khả năng thu nợ trong trường hợp phải xử lý tài sản bảo đảm Xác định một cách chính xác giá trị của tài sản bảo đảm giúp ngân hàng có quan hệ tốt với khách hàng, tăng độ an toàn cho khoản vay Do đó để định giá giá trị tài sản bảo đảm có chất lượng thì ngân hàng nên: xây dựng tiêu thức định giá giá trị tài sản bảo đảm dựa trên những thông tin xác thực, có căn cứ khoa học, lập ra một bộ phận chuyên định giá tài sản bảo đảm, hoặc ngân hàng có thể thuê chuyên gia định giá vì việc định giá là một vấn đề khó khăn phức tạp, đòi hỏi một số đông người tham gia định giá để đạt độ chính xác và an toàn cao Mặt khác, ngân hàng cần phải chú trọng đến việc thu thập thông tin về tài sản bảo đảm và các giấy tờ có liên quan đến tài sản bảo đảm đó, các thông số kỹ thuật, đặc điểm chung của tài sản, giá cả của tài sản đó để có những quyết định thích hợp.
3.2.4.Thường xuyên đánh giá lại tài sản bảo đảm nhằm có đối sách phù hợp
Vì tài sản bảo đảm là nguồn thu nợ thứ 2 khi nguồn thu nợ thứ nhất không thu được nên sự biến động của giá trị tài sản bảo đảm cũng ảnh hưởng rất lớn đến độ an toàn của khoản vay.Giá trị tài sản bảo đảm chịu ảnh hưởng rất lớn của cung cầu về tài sản bảo đảm đó, sự xuất hiện của tài sản mới tồt hơn, hao mòn của tài sản, như hao mòn vô hình rất khó xác định được mức khấu hao hay tốc độ giảm giá nhanh hơn các tài sản khác Đặc biệt tài sản bảo đảm là bất động sản khi mà hiện nay thị trường bất động sản diễn biến rất phức tạp gây khó khăn cho việc định giá Do vậy, ngân hàng công thương Ba Đình cần
Nguyễn Thị Hoan – Ngân hàng 44C phải thường xuyên đánh giá lại tài sản bảo đảm, trên cơ sở định giá lại tài sản bảo đảm, ngân hàng sẽ có đối sách kịp thời:
Đối với những tài sản sau khi định giá lại thấy giá trị của chúng giảm đi, ngân hàng cần yêu cầu bổ sung thêm tài sản bảo đảm hoặc có thể yêu cầu bảo lãnh của bên thứ ba Hoặc là phải tự trích nộp thêm quỹ dự phòng rủi ro để hạn chế tổn thất.
Việc định giá tài sản bảo đảm là một công việc rất phức tạp, ngân hàng có thể căn cứ vào mức giá do Nhà nước quy định, giá trị thị trường của tài sản để định giá Đối với những tài sản có giá trị lớn phức tạp ngân hàng cần thuê chuyên gia định giá (hoặc thuê tổ chức tư vấn) Từ đó mà việc định giá được khách quan hơn. Để đánh giá lại được chính xác thì ngân hàng cần phải thường xuyên thu thập thông tin giá cả trên thị trường, đồng thời đưa ra được mức khấu hao hợp lý cho những tài sản có sự hao mòn hữu hình, vô hình nhanh.
3.2.5.Nâng cao hiệu quả việc xử lý tài sản bảo đảm
Một số kiến nghị
3.3.1.Kiến nghị đối với ngân hàng công thương Việt Nam
Ngân hàng công thương Việt Nam cần có cơ chế tạo điều kiện hơn nữa cho ngân hàng công thương Ba Đình phát huy tính chủ động sáng tạo trong việc lựa chọn khách hàng để cho vay có tài sản bảo đảm và cho vay không có tài sản bảo đảm.
3.3.2.Kiến nghị đối với Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam (NHNN)
NHNN cần chỉnh sửa, bổ sung kịp thời các quy định có liên quan đến hoạt động bảo đảm tiền vay của các tổ chức tín dụng
NHNN chú trọng đôn đốc và giám sát việc triển khai các chương trình xử lý nợ tồn đọng Tăng cường thanh tra giám sát và đánh giá hoạt động đối với các ngân hàng thương mại.
Nâng cao hơn nữa chất lượng thông tin tín dụng tại trung tâm thông tin tín dụng của NHNN nhằm đáp ứng yêu cầu thông tin cập nhật và chính xác về khách hàng.
NHNN cần nới lỏng hơn các quy định về bảo đảm tiền vay, giúp cho các ngân hàng chủ động hơn nữa trong việc lựa chọn khách hàng.
3.3.3.Kiến nghị đối với Chính phủ
Chính phủ cần sửa đổi bổ sung các bộ luật có liên quan tới tài sản bảo đảm sao cho các bộ luật không mâu thuẫn, không chồng chéo lên nhau.
Rút ngắn thời gian đăng ký giao dịch bảo đảm điều đó giúp cho cả khách hàng và ngân hàng đỡ tốn kém thời gian, chi phí, tạo điều kiện cho khách hàng và ngân hàng thuận lợi hơn trong kinh doanh, và góp phần tích cực vào cải cách thủ tục hành chính.
Nguyễn Thị Hoan – Ngân hàng 44C