CHẤT LƯỢNG NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH CỦA NHTM
Khái niệm Ngân hàng Thương mại
Ngân hàng Thương mại là một trong các tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng gắn liền với lịch sử phát triển của nền sản xuất hàng hóa Quá trình phát triển kinh tế là điều kiện và đòi hỏi của sự phát triển của Ngân hàng; đến lượt mình sự phát triển của hệ thống Ngân hàng trở thành động lực thúc đẩy phát triển kinh tế.
Có rất nhiều khái niệm khác nhau về Ngân hàng Các ngân hàng có thể được định nghĩa qua chức năng, các dịch vụ hoặc vai trò mà chúng thực hiện trong nền kinh tế Vấn đề là ở chỗ các yếu tố trên đang không ngừng thay đổi. Thực tế rất nhiều tổ chức tài chính – bao gồm cả các công ty kinh doanh chứng khoán, công ty môi giới chứng khoán, quỹ tương hỗ và công ty bảo hiểm hàng đầu đều đang cố gắng cung cấp các dịch vụ của ngân hàng Ngược lại, ngân hàng cũng đang mở rộng phạm vi cung cấp các dịch vụ về bất động sản và môi giới chứng khoán, tham gia các hoạt động bảo hiểm, đầu tư vào quỹ tương hỗ và thực hiện nhiều dịch vụ môi giới khác.
Cách tiếp cận thận trọng nhất là có thể xem xét tổ chức này trên phương diện những loại hình dịch vụ chúng cung cấp Ngân hàng là các tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất - đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán – và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế.
Quá trình phát triển của ngân hàng đang tạo ra mối quan hệ ràng buộc ngày càng chặt chẽ, sự phụ thuộc lẫn nhau ngày càng lớn giữa chúng Các hoạt động ngân hàng xuyên quôc gia và đa quốc gia đã và đang thúc đẩy hình thành các hiệp hội, các tổ chức liên kết các ngân hàng nhằm tạo ra các chính sách chung, hoặc tương thích để kiểm soát chung, để kết nối và tạo sự thống nhất trong điều hành và vận hành hệ thống ngân hàng trong mỗi quốc gia, khu vực và quốc tế.
Nghiệp vụ bảo lãnh của NHTM
1.2.1 Lịch sử hình thành và khái niệm về bảo lãnh ngân hàng
Bảo lãnh ngân hàng là một nghiệp vụ quốc tế, xuất hiện đầu tiên ở Mỹ vào những năm đầu thập kỷ 60 của thế kỷ XX như là một dạng của TTD dự phòng (Stand by L/C).
Lúc này, bảo lãnh ngân hàng bắt đầu được sử dụng như là một nghiệp vụ kinh doanh của ngân hàng Và từ những 70 năm trở đi, bảo lãnh ngân hàng đã được sử dụng rộng rãi ở các quốc gia như là một công cụ bảo đảm hữu hiệu, góp phần thúc đẩy quan hệ thương mại Ngày nay, bảo lãnh đã trở thành một nghiệp vụ chủ yếu của các NHTM tại nhiều nước trên thế giới Hiên nay, bảo lãnh ngân hàng đang bùng nổ mạnh mẽ và doanh số của nó đạt đến mức kỷ lục Có thể chắc chắn rằng những thương vụ lớn với nước ngoài hiện nay không thể nào không có một dạng nào đó của bảo lãnh đi kèm Hơn nữa, bảo lãnh ngân hàng còn được sử dụng rộng rãi trong các hợp đồng thương mại, xây dựng trong nước Sự tăng trưởng này một phần là vì bảo lãnh ngân hàng có thể được sử dụng để hỗ trợ cho tất cả các dịch vụ, bao gồm cả các dịch vụ không mang tính chất tài chính và những dịch vụ mang tính chất tài chính như thoả ước thấu chi, thoả ước tham gia liên doanh, tái bảo hiểm và những cam kết tài chính khác.
Hiên nay, do yêu cầu của hội nhập quốc tế, toàn cầu hoá, chu chuyển vốn và giao lưu TMQT ngày càng gia tăng với tốc độ khổng lồ và nhanh chóng nên nghiệp vụ bảo lãnh rất được các NHTM chú trọng hoàn thiện và phát triển, nhất là trong điều kiện mua bán chịu, nó giúp tiết kiệm vốn cho cả bên bán hàng và bên mua hàng. Ở Việt Nam sau năm 1990, hệ thống ngân hàng đã được đổi mới một cách đáng kể trong quá trình chuyển đổi từ nền kinh tế tập trung sang nền kinh tế thị trường co sự điều tiết vĩ mô của Nhà nước Bắt đầu hội nhập với kinh tế khu vực và thế giới, kể từ đầu những năm 90, hệ thống ngân hàng thương mại đã không ngừng phát triển về loại hình và nghiệp vụ góp phần quan trọng trong việc tăng trưởng kinh tế đất nước, trong đó nghiệp vụ bảo lãnh và tái bảo lãnh được phát triển như một tất yếu khách quan.
Với điều kiện kinh tế thế giới phát triển mạnh mẽ như hiện nay, chắc chắn trong tương lai nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng sẽ còn phát triển mạnh hơn nữa và ngày càng phát huy tốt hơn vai trò của mình trong việc tài trợ cho các doanh nghiệp.
1.2.1.2 Khái niệm về bảo lãnh ngân hàng a Khái niệm về bảo lãnh
Theo những quan niệm và tập quán chung, bảo lãnh là sự cam kết của một bên (bên bảo lãnh) đối với bên hưởng (bên được bảo lãnh) khi nhận được yêu cầu (bên yêu cầu bảo lãnh), cam kết đền bù trong trường hợp bên yêu cầu bảo lãnh không thực hiên được các nghĩa vụ và trách nhiệm của mình, làm thiệt hại đến bên thụ hưởng.
Theo điều 366 cua Bộ luật dân sự nước CHXHCN Việt Nam thì: “Bảo lãnh là việc người thứ ba (gọi là người bảo lãnh) cam kết với bên có quyền (gọi là người nhận bảo lãnh), nếu khi đến thời hạn mà người được bảo lãnh không thực hiện đúng hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ”.
Mặc dù có những khái niệm khác nhau cho các hình thức bảo lãnh khác nhau (bảo lãnh độc lập, cam kết, TTD dự phòng…), song về bản chất và phương thức thực hiện, các quy định về bảo lãnh đều nêu bật nghĩa vụ của người cam kết là thanh toán cho người thụ hưởng ngay khi nhận đựơc đòi tiền thoả mãn với các điều kiện ghi trong bảo lãnh. b Bảo lãnh ngân hàng
Luật các tổ chức tín dụng, điều 20 có định nghĩa cụ thể về bảo lãnh ngân hàng: “Bảo lãnh ngân hàng là cam kết bằng văn bản của TCTD với bên có quyền về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ đã cam kết; khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả cho các TCTD số tiền đã được trả thay”.
Khác với định nghĩa về bảo lãnh trong một số văn bản pháp luật của Việt Nam (Bộ luật Dân sự và Luật TCTD), các điều luật quốc tế đưa ra định nghĩa cụ thể cho từng loại bảo lãnh mà không có được một khái niệm chung. Điều 5 Luật Thuơng mại Mỹ viết: Nghĩa vụ của người phát hành tín dụng thư hoặc bảo lãnh độc lập là sẽ thanh toán chứng từ xuất trình theo đúng tiêu chuẩn thực hành.
Công ước Liên hợp quốc về bảo lãnh độc lập và tín dụng dự phòng (công ước Uncital) định nghĩa: Bảo lãnh hay cam kết là lời hứa độc lập, được biết trong thực tiễn quốc tế như là một bảo lãnh độc lập hoặc tín dụng thư dự phòng do ngân hàng hoặc tổ chức hay cá nhân (người bảo lãnh/ người phát hành bảo lãnh) thanh toán cho.
Còn phòng Thương mại quốc tế- ICC thì định nghĩa: Bảo lãnh độc lập là bất cứ bảo lãnh, cam kết hay cam kết thanh toán, dù được gọi hay miêu tả thế nào, của ngân hàng, công ty bảo hiểm hay pháp nhân hay thể nhân bằng văn bản thanh toán một số tiền trước khi được xuất trình theo đúng quy định của cam kết, bản đòi tiền và các chứng từ khác…
Theo Điều 2 của Quy chế bảo lãnh ngân hàng ban hành kèm theoQuyết định 283/2000-NHNN 14 ngày 25/08/2000: “Bảo lãnh ngân hàng là cam kết bằng văn bản của TCTD (bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng (bên được bảo lãnh) khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh Khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả cho TCTD số tiền đã được trả thay”.
Tuy có một số thuật ngữ khác nhau nhưng tựu chung lại, các khái niệm đều đưa ra một cách khái quát nhất về bảo lãnh ngân hàng, phản ánh đúng nội dung và bản chất của bảo lãnh. c Các bên tham gia và quan hệ giữa các bên trong hoạt động bảo lãnh
Từ khái niệm trên về bảo lãnh và bảo lãnh ngân hàng, trong quan hệ bảo lãnh phải có ít nhất ba bên tham gia là bên bảo lãnh, bên yêu cầu bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh Các hợp đồng liên quan đến nghiệp vụ bảo lãnh cũng bao gồm ít nhất 3 loại hợp đồng là giữa bên bảo lãnh và bên yêu cầu bảo lãnh (hợp đồng 1), giữa bên bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh (hợp đồng 2) và giữa bên được bảo lãnh và bên yêu cầu bảo lãnh (hợp đồng 3). c Bản chất và ý nghĩa của bảo lãnh ngân hàng
Bảo lãnh là một hình thức tài trợ của ngân hàng cho khách hàng, qua đó khách hàng có thể tìm nguồn tài trợ mới, mua được hàng hoá hoặc thực hiện được các hoạt động SXKD nhằm thu lợi.
Chất lượng nghiệp vụ bảo lãnh của NHTM
1.3.1 Khái niệm chất lượng nghiệp vụ bảo lãnh
Chất lượng nghiệp vụ bảo lãnh được đánh giá cao là sự tổng hoà của cả ba nhân tố Ngân hàng, khách hàng và môi trường kinh tế xã hội Chính vì vậy khi xem xét chất lượng nghiệp vụ bảo lãnh cũng phải xem xét trên ba giác độ.
Thứ nhất: Chất lượng nghiệp vụ xét trên giác độ ngân hàng thương mại. Chất lượng nghiệp vụ bảo lãnh được đánh giá cao thể hiện ở quy mô, thời hạn, giá trị của mỗi nghiệp vụ bảo lãnh phải phù hợp với khả năng, thực lực theo hướng tích cực của bản thân ngân hàng và phải đảm bảo được sự canh tranh trên thị trường Chất lượng nghiệp vụ bảo lãnh với ngân hàng phải thể hiện ở chỉ tiêu lợi nhuận hợp lý đạt được mục tiêu do ngân hàng đặt ra, dư nợ ngày càng tăng, tỷ lệ thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh thấp, doanh thu từ hoạt động bảo lãnh cao.
Thứ hai: Chất lượng nghiệp vụ bảo lãnh xét từ giác độ khách hàng là khả năng đáp ứng một cách hợp lý nhu cầu của khách hàng.
Ngân hàng cũng là một loại hình doanh nghiệp Hoạt động của ngân cũng cần phải dựa trên những mối quan hệ lâu dài với khách hàng Chính qua những mối quan hệ lâu dài, Ngân hàng có thể tiếp cận tìm hiểu nhu cầu của khách hàng đồng thời đảm bảo thoả mãn một cách tối ưu những nhu cầu đó. Trong nền kinh tế thị trường đầy tính cạnh tranh, chất lượng nghiệp vụ chính là yêu cầu hàng đầu, đảm bảo cho sự tồn tại và phát triển của chính nghiệp vụ và bản thân ngân hàng Nhân tố đầu tiên khi khách hàng đánh giá chính là chi phí tiến hành nghiệp vụ hợp lý, thủ tục tiến hành đơn giản không phiền hà tiết kiệm thời gian cho khách hàng và cả cán bộ nghiệp vụ Ngân hàng Nhưng vẫn phải đảm bảo đúng nguyên tắc, đúng quy trình nghiệp vụ và hợp pháp.
Thứ ba: Chất lượng nghiệp vụ bảo lãnh được xét từ giác độ nền kinh tế.Nghiệp vụ bảo lãnh ra đời xuất phát từ những đòi hỏi khách quan của nền kinh tế Một môi trường kinh tế luôn không ngừng biến động với những rủi ro là điều kiện thuận lợi cho nghiệp vụ bảo lãnh phát triển, nhưng ngược lại nghiệp vụ cũng phải thể hiện được vai trò của mình trong nền kinh tế Nếu không làm được điều này cũng đồng nghĩa với sự tự đào thải.
Chất lượng nghiệo vụ bảo lãnh từ giác độ nền kinh tế, thể hiện ở khả năng:
* Thúc đẩy sản xuất kinh doanh
* Góp phần tăng trưởng kinh tế đi đôi với khai thác tiềm năng sẵn có
* Kích thích hoạt động thương mại trong nước cũng như quốc tế, sử dụng có hiệu quả nguồn vốn đầu tư của nước ngoài tạo thuận lợi cho nền kinh tế phát triển
Mặc dù việc phân tích chất lượng nghiệp vụ bảo lãnh chưa có những chỉ tiêu cụ thể Nhưng ta có thể thông qua những chỉ tiêu có tính tổng hợp phản ánh sự đóng góp của nghiệp vụ bảo lãnh cho phát triển nói chung của kinh tế xã hội.
Tóm lại, chất luợng bảo lãnh được thiết lập thông qua nhiều yếu tố: thoả mãn nhu cầu và thu hút được khách hàng, thủ tục đơn giản, thuận tiện, mức độ đảm bảo an toàn cao, chi phí tổng thể về nghiệp vụ thấp…
Chất lượng bảo lãnh không phải là kết quả tự nhiên mà là kết quả của một quy trình kết hợp hoạt động giữa con người trong một tổ chức, giữa các tổ chức với nhau vì một mục đích chung, do đó để đạt được chất lượng bảo lãnh cần phải có sự quản lý Quản lý chất lượng bảo lãnh về cơ bản là hoạt động và kỹ thuật được sử dụng nhằm đạt được hiệu quả tiến hành nghiệp vụ bảo lãnh tối ưu nhất.
Chất lượng nghiệp vụ bảo lãnh được đánh giá cao phải là sự tổ hợp khả năng đáp ứng tối đa nhu cầu của ngân hàng, thực hiện đuợc các mục tiêu do ngân hàng đặt ra cho nghiệp vụ, phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội qua hoạt động bảo lãnh của ngân hàng.
1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng nghiệp vụ bảo lãnh Đối với các NHTM, bảo lãnh là một nghiệp vụ còn khá mới mẻ so với những nghiệp vụ truyền thống cuả ngân hàng Tuy nhiên, mở rộng và đa dạng hoá nghiệp vụ hiện nay là một hướng phát triển của các NHTM Thông qua đa dạng hoá loại hình hoạt động, ngân hàng có thể mở rộng mạng lưới hoạt động kinh doanh, tăng quy mô nguồn vốn huy động và khả năng cho vay của các ngân hàng, nâng cao uy tín trên thị trường trong nước và quốc tế Từ nhận thức được tầm quan trọng của hoạt động bảo lãnh, mỗi ngân hàng cần phải tìm biện pháp nâng cao chất lượng với các khoản bảo lãnh của ngân hàng
Trên thực tế, chất lượng nghiệp vụ bảo lãnh chưa có những chỉ tiêu phản ánh một cách chính xác hoàn toàn Thông thường, để đánh giá chất lượng bảo lãnh của một ngân hàng thương mại, mỗi người có một cách đánh giá bằng cách tổng hợp các chỉ tiêu không hoàn toàn giống nhau Tuy nhiên, chất lượng bảo lãnh của một ngân hàng thương mại có thể được đánh giá qua một số chỉ tiêu sau:
* Nhóm chỉ tiêu đánh giá chất lượng nghiệp vụ bảo lãnh xét từ giác độ ngân hàng:
Xét từ giác độ ngân hàng thương mại, chất lượng bảo lãnh có thể được đánh giá bằng một số chỉ tiêu cơ bản:
+ Chỉ tiêu dư nợ bảo lãnh phát sinh trong năm.
Chỉ tiêu này cùng với chỉ tiêu lợi nhuận hoạt động bảo lãnh và chỉ tiêu dư nợ bảo lãnh quá hạn, đây sẽ là một chỉ tiêu quan trọng để đưa ra kết luận về hiệu quả của hoạt động bảo lãnh Những chỉ tiêu này gia tăng nhanh hay chậm đồng nghĩa với chất lượng nghiệp vụ bảo lãnh cao hay thấp Trong một năm, dư nợ bảo lãnh phát sinh rất cao nhưng đa phần là những món bảo lãnh có khả năng xảy ra tình trạng nhận nợ bắt buộc rất cao, do vậy không thể đánh giá chất lượng bảo lãnh là tốt Chất lượng bảo lãnh chỉ có thể đánh giá cao
Dư nợ bảo lãnh quá hạn
Tỷ lệ bảo lãnh quá hạn
Tổng doanh số BL đến hạn nếu chỉ tiêu đó có xu hướng tăng đều qua các năm với những món bảo lãnh vẫn đảm bảo điều kiện an toàn, không mang tính mạo hiểm
+ Chỉ tiêu doanh thu nghiệp vụ bảo lãnh
Chỉ tiêu này phản ánh phần trăm của doanh thu bảo lãnh trong tổng doanh thu từ các hoạt động dịch vụ của ngân hàng Nó cho thấy vị trí của nghiệp vụ bảo lãnh so với các dịch vụ khác trong ngân hàng.
+ Chỉ tiêu dư nợ bảo lãnh qúa hạn
Sau khi ngân hàng thực hiện thanh toán khoản bảo lãnh cho người được bảo lãnh, đến kỳ trả nợ, nếu bên vay không đủ tiền trả và không được gia hạn nợ thì ngân hàng sẽ chuyển số nợ sang dư nợ bảo lãnh quá hạn Tỷ lệ này tuy quan trọng song không phải là thước đo chính xác để đánh giá chất lượng nghiệp vụ bảo lãnh.
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG NGHIỆP VỤ BL
Khái quát về Chi nhánh Đông Đô
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của CNĐĐ
Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Đông Đô được thành lập từ tháng 08/2004 theo QĐ số 191/QĐ- HĐQT ngày 05/07/2004 của Hội đồng quản trị Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam, được nâng cấp từ phòng
GD II – SGD NHĐT&PTVN với vai trò tiên phong trong việc áp dụng các công nghệ hiện đại của một ngân hàng bán lẻ và là chi nhánh thực hiện thí điểm các sản phẩm dịch vụ mới.
Phòng giao dịch II với mục tiêu ban đầu là huy động vốn được thành lập năm 2002, các dịch hầu như chưa hề tiếp cận Sau hơn một năm thành lập đến nay Chi nhánh đã bắt kịp với sự phát triển của thị trường, Trụ sở chính đặt trên đường Láng và Đê La Thành, tiếp giáp với đường Giảng Võ cùng với
08 điểm giao dịch đặt trên toàn thành phố rất thuận tiện để cung cấp dịch vụ tới người dân.
Về cơ sở vật chất kỹ thuật trang thiết bị, ngay từ khi còn là PGD II đã đươc TW chọn là một trong những điểm giao dịch triển khai chương trình HĐH đầu tiên, đây là chương trình có nhiều tiện ích online trên cả nước rất thuận tiện cho công tác thanh toán trên toàn quốc, chuyển tiền trong nước và quốc tế
Từ khi thành lập đến nay, Chi nhánh đã mở thêm 01 PGD và 04 quỹ tiết kiệm, góp phần cùng với trụ sở chính tăng cường hoạt động huy động vốn.
Vì mới thành lập, Chi nhánh cũng gặp không ít khó khăn, tuy nhiên cùng với sự cố gắng nỗ lực của Ban lãnh đạo và đội ngũ cán bộ nhân viên Chi nhánh, trong 2 năm qua Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Đông Đô đã đạt được những kết quả kinh doanh đáng khích lệ.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức của CNĐĐ
Ban giám đốc của Chi nhánh Đông Đô gồm có 2 người: một giám đốc và hai phó giám đốc Các phòng của Chi nhánh Đông Đô (CNĐĐ) được tổ chức sắp xếp theo Quyết định số 68/QĐ – TCHC của Giám đốc CNĐĐ.
Phó giám đốc Phó giám đốc
Phòng TĐ và QLTDPhòng GDITổ điện toánPhòng dịch vụ khách hàngPhòng thanh toán quốc tếPhòng Tài chính kế toán
Phòng KHNV Phòng kiểm tra nội bộ Phòng Tổ chức hành chính
Tổ tiền tệ kho quỹ
Các phòng của CNĐĐ đều có chức năng nhiệm vụ cụ thể, có giới hạn nghĩa vụ, quyền hạn của từng phòng nhằm thực hiện chuyên môn hóa sâu trong lĩnh vực hoạt động của Chi nhánh, tuy nhiên các phòng vẫn có mối quan hệ chặt chẽ để tăng cường, hỗ trợ cho nhau Như vậy mỗi phòng đều có một sự độc lập tương đối nhưng vẫn có một mục đích chung là cùng đóng góp vào quá trình kinh doanh cho Chi nhánh Đông Đô hòan thành tốt các nhiệm vụ do NHĐT& PTVN giao phó.
* Chức năng nhiệm vụ của phòng tín dụng:
Phòng tín dụng được bố trí theo đối tượng khách hàng:
- Doanh nghiệp vừa và nhỏ, Khách hàng cá nhân: a Nhiệm vụ tín dụng doanh nghiệp:
Bộ phận quan hệ trực tiếp với khách hàng:
- Thiết lập, duy trì và mở rộng các mối quan hệ với khách hàng: tiếp thị tất cả các sản phẩm, dịch vụ của NH (tiền gửi, tiền vay và các sản phẩm dịch vụ khác) đối với khách hàng là DN theo đối tượng khách hàng được phân công; trực tiếp nhận các thông tin phản hồi từ khách hàng.
- Nhận hồ sơ, kiểm tra tính đầy đủ và hợp pháp của hồ sơ, chuyển đến các Ban, Phòng liên quan để thực hiện theo chức năng.
- Phân tích DN, khách hàng vay theo quy trình nghiệp vụ, đánh giá tài sản bảo đảm nợ vay; tổng hợp các ý kiến tham gia của các đơn vị chức năng có liên quan.
- Quyết định trong hạn mức được giao hoặc trình duyệt các khoản cho vay, bảo lãnh, tài trợ thương mại.
- Quản lý hậu cần giải ngân (kiểm tra việc tuân thủ các điều kiện vay vốn của khách hàng; Giám sát liên tục các khách hàng vay về tình hình sử dụng vốn vay, thường xuyên trao đổi với khách hàng để nắm vững tình trạng của khách hàng Thực hiện cho vay, thu nợ theo quy định Xử lý gia hạn nợ, đôn đốc khách hàng trả nợ (gốc, lãi) đúng hạn, chuyển nợ quá hạn, thực hiện các biện pháp thu nợ
- Duy trì và nâng cao chất lượng của nền khách hàng.
- Đề xuất hạn mức tín dụng đối với từng khách hàng,
- Chăm sóc toàn diện khách hàng là DN, tiếp nhận yêu cầu về tất cả dịch vụ NH của khách hàng chuyển đến khách hàng liên quan giải quyết nhằm thỏa mãn tối ưu nhu cầu của khách hàng.
- Cung cấp các thông tin liên quan đến họat động tín dụng cho phòng thẩm định và quản lý tín dụng; Tham gia xây dựng chính sách tín dụng.
- Lập báo cáo về tín dụng theo quy định
- Thực hiện các nhiệm vụ khác được Giám đốc phân công
Bộ phận tác nghiệp (gián tiếp):
- Nhân viên tác nghiệp làm nhiệm vụ quản lý khoản vay
- Xem xét các chứng từ pháp lý về mở tài khoản của khách hàng và mở tài khoản tiền vay.
- Nắm được các dữ liệu về khoản cho vay và hạn mức.
- Thiết lập các thông tin khách hàng.
- Nhập các dữ liệu về các khoản cho vay vào hệ thống chương trình phần mềm ứng dụng.
- Chịu trách nhiệm về tính đúng đắn của các giao dịch được nhập vào hệ thống chương trình ứng dụng của NH.
- Đảm bảo cơ sở dữ liệu về các khách hàng vay và các khoản vay trong hệ thống luôn chính xác cập nhật.
- Xem xét địng kỳ và áp dụng các quy trình hướng dẫn nội bộ về Quản trị tác nghiệp các khoản cho vay.
- Thực hiện việc lưu giữ các hồ sơ tín dụng.
- Chuẩn bị các số liệu thống kê, các báo cáo về các khoản cho vay phục vụ cho mục đích quản lý nội bộ của Chi nhánh, của NH ĐT&PT VN và các cơ quan NN có thẩm quyền. b Nhiệm vụ tín dụng cá nhân:
Thực hiện các chức năng nhiệm vụ của tín dụng DN đối với đối tượng khách hàng là cá nhân (bao gồm cho vay cầm cố, chiết suất số tiết kiệm, chứng từ có giá…)
2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của CNĐĐ trong hai năm gần đây 2.1.3.1 Tình hình thực hiện chung
Năm 2004 là năm khởi đầu ghi nhận sự hoạt động của Chi nhánh NHĐT&PT Đông Đô Là một chi nhánh được tách ra từ SGD, ngay từ buổi ban đầu Chi nhánh đã có một nền tảng tương đối tốt không chỉ từ bên trong nội lực của bản thân Chi nhánh: cán bộ có trình độ học vấn đồng đều, có sự hăng hái nhiệt tình của tuổi trẻ, sự đoàn kết, gắn bó phấn đấu của toàn bộ tập thể cán bộ Chi nhánh, mà còn có những điều kiện thuận lợi của môi trường kinh doanh: nằm trong khu vực kinh tế trọng điểm của thủ đô, địa bàn hoạt động nhiều tiềm năng phát triển … Tuy nhiên, Chi nhánh cũng gặp không ít khó khăn do sự cạnh tranh của các ngân hàng khác trên cùng địa bàn, mạng lưới khách hàng còn mỏng … Với sự cố gắng, đoàn kết của tập thể cán bộ, sau 5 tháng đi vào hoạt động, CNĐĐ đã đạt được một số kết quả khả quan.
Thực trạng chất lượng nghiệp vụ bảo lãnh tại CNĐĐ
2.2.1 Quy trình tiến hành NV Bảo lãnh tại CNĐĐ
QTBL gồm 5 bước cụ thể sau:
Bước 1 - Tiếp nhận và hoàn chỉnh hồ sơ
1- Hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ bảo lãnh:
Cán bộ THBL hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ theo đúng quy định đối với mỗi loại bảo lãnh, bao gồm: hồ sơ áp dụng đối với tất cả các loại bảo lãnh và hồ sơ áp dụng riêng cho từng loại bảo lãnh.
2- Tiếp nhận kiểm tra và hoàn chỉnh hồ sơ:
Sau khi nhận được hồ sơ bảo lãnh của khách hàng, cán bộ THBL kiểm tra, kiểm soát các tài liệu của bộ hồ sơ về số lượng, các yếu tố trên tài liệu về tính đầy đủ, hợp pháp hợp lệ của hồ sơ bảo lãnh và yêu cầu khách hàng hoàn chỉnh, bổ sung hồ sơ (nếu thiếu)
Sau khi nhận hồ sơ cán bộ THBL lập phiếu nhận hồ sơ đầy đủ từ khách hàng và danh mục hồ sơ Trường hợp bảo lãnh ký quỹ 100% hoặc món bảo lãnh thủ tục đơn giản không lập phiếu tiếp nhận hồ sơ nhưng phải lập danh mục hồ sơ.
Bước 2- Quyết định bảo lãnh.
1- Thẩm định hồ sơ bảo lãnh:
Sau khi nhận được hồ sơ đầy đủ từ khách hàng, cán bộ THBL lập danh mục hồ sơ và chuyển hồ sơ cho các Phòng có liên quan để tổ chức việc phối hợp xử lý giữa các đơn vị phì hợp với tính chất, mức độ của món bảo lãnh.
Trong quá trình thẩm định, cán bộ THBL phải thẩm định rõ các nội dung sau:
- Tính đầy đủ, hợp pháp và hợp lệ của hồ sơ bảo lãnh.
- Năng lực pháp lý của khách hàng xin bảo lãnh
- Việc chuyển tiền ký quỹ vào tài khoản ký quỹ để THBL
- Tình hình tài chính và năng lực SXKD của khách hàng
- Tính khả thi và khả năng trả nợ của dự án (đối với bảo lãnh thanh toán và bảo lãnh vay vốn)
Sau khi thẩm định các nội dung nêu trên, căn cứ ý kiến các phòng nghiệp vụ liên quan, cán bộ THBL lập tờ trình Trưởng phòng kiểm soát và để trình lãnh đạo Trưởng phòng THBL có trách nhiệm kiểm tra lại hồ sơ và những nội dung trong tờ trình, bổ sung thêm những thông tin cần thiết về dự án và khách hàng, đề xuất ý kiến thống nhất hoặc không thống nhất với Cán bộ THBL.
2- Ra quyết định bảo lãnh
Sau khi xem xét tờ trình cảu phòng thực hiện bảo lãnh, lãnh đạo Chi nhánh quyết định về việc bảo lãnh Nếu dự án phức tạp, Lãnh đạo quyết định đưa ra họp HĐTD
Bước 3: Phát hành bảo lãnh:
1- Hoàn chỉnh lại hồ sơ bảo lãnh nếu có yêu cầu Đối với các dự án trình hội sở chính uỷ nhiệm, nếu hội sở chính yêu cầu , cán bộ THBL bổ sung hồ sơ bảo lãnh hoặc thực hiện các yêu cầu của hội sở chính.
2- Thực hiện các biện pháp đảm bảo :
Sau khi có quyết định phê duyệt chấp thuận bảo lãnh của lãnh đạo chi nhánh hoặc có công văn uỷ nhiệm của hội sở chính quyết định bảo lãnh, cán bộ THBL yêu cầu khách hàng thực hiện các biện pháp đảm bảo (trừ bảo lãnh ký quỹ 100% vốn tự có) đã cam kết cho nghĩa vụ được bảo lãnh như: thế chấp, cầm cố, ký quỹ, bảo lãnh của bên thứ 3… và các yêu cầu khác trong uỷ nhiệm của Hội sở chính (nếu có)
3- Ký hợp đồng bảo lãnh và phát hành thư bảo lãnh
Sau khi nhận lại hồ sơ của Lãnh đạo chấp thuận phát hành bảo lãnh cho khách hàng, cán bộ THBL tiến hành soạn thảo hợp đồng, Trưởng phòng THBL kiểm soát để trình lãnh đạo ký phát bảo lãnh và gửi cho khách hàng, Chi nhánh phát hành bảo lãnh ký quỹ 100% không phải ký HĐBL với khách hàng.
Trường hợp Hội sở chính uỷ nhiệm chi nhánh thực hiện bảo lãnh, Chi nhánh gửi 01 bản hợp đồng bảo lãnh để hội sở chính biết theo dõi.
4- Về thời hạn xem xét phát hành bảo lãnh
Theo yêu cầu của khách hàng, Chi nhánh xem xét, quyết định bảo lãnh. Trường hợp cần pahỉ có đủ thời gian để xem xét tối đa cúng không quá 30 ngày kể từ ngày Chi nhánh nhận được hồ sơ đầy đủ, hợp lệ của khách hàng.
Bước 4- Xử lý sau khi phát hành bảo lãnh:
1- Theo dõi phát sinh nghĩa vụ bảo lãnh và thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh:
Cán bộ THBL theo dõi việc phát sinh nghĩa vụ bảo lãnh đối với các loại bảo lãnh như bảo lãnh dự thầu, thực hiên hợp đồng và cam kết bảo lãnh khác.
Cán bộ THBL theo dõi giải ngân, thực hiện nhận nợ (Đối với bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh hoàn thanh toán và bảo lãnh vay vốn)
2- Hạch toán số dư bảo lãnh: Đối với bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh hoàn thanh toán và bảo lãnh vay vốn cán bộ THBL của chi nhanh lập lịch giải ngân, thông báo và gửi các chứng từ chứng minh việc giải ngân cho cán bộ phòng kế toán để hạch toán ngoại bảng số dư bảo lãnh Đối với các loại bảo lãnh như bảo lãnh dự thầu , thực hiện hợp đồng và các cam kết bảo lãnh khác, cán bộ THBL cung cấp các chứng từ chứng minh việc phát sinh nghĩa vụ bảo lãnh cho kế toán để hạch toán ngoại bảng số dư bảo lãnh gồm hợp đồng bảo lãnh, thư bảo lãnh.
3- Theo dõi thực hiện hợp đồng bảo lãnh
- Kiểm tra theo dõi khách hàng (trừ trường hợp bảo lãnh bằng ký quỹ 100% vốn tự có)
- Kiểm tra tài sản đảm bảo cho bảo lãnh
- Đôn đốc thực hiện nghĩa vụ được bảo lãnh
- Xử lý khi phải trả nợ thay
- Xử lý các vướng mắc khác (nếu có)
Bước 5- Kết thúc bảo lãnh:
- Giải tỏa tài sản đảm bảo bảo lãnh
- Đánh giá kết quả , rút kinh nghiệm
Trong quá trình thực hiện quy trình trên, ở chi nhánh vẫn còn tồn tại một số hạn chế như: Tiến độ giải quyết một dự án còn chậm, có khi phải kéo dài hàng tháng; tổ chức thu thập thông tin, phân tích thông tin đẻ đưa ra các giải pháp còn hạn chế phần nào ảnh hưởng đến khả năng dự báo; tính chấp hành, tuân thủ trong phòng đối với các quy trình chưa được cao, cán bộ bảo lãnh quản lý kiểm tra khách hàng trước, trong và sau khi bảo lãnh chưa cao; Công tác phối kết hợp trong công tác đối với phòng thẩm định, Phòng dịch vụ khách hàng còn chưa được tôt, còn khai báo nhầm.
2.2.2 Tình hình bảo lãnh tại CNĐĐ
2.2.2.1 Quy mô tăng trưởng khách hàng
Biểu 4 : Quy mô tăng trưởng khách hàng Đơn vị : Khách hàng
(Nguồn: Báo cáo đánh giá kết quả hoạt động tín dụng năm 2005)
Nhằm tăng trưởng số lượng khách hàng được ngân hàng bảo lãnh, Chi nhánh đã tích cực triển khai nhiều biện pháp cụ thể, áp dụng chính sách khách hàng linh hoạt, tiếp thị khách hàng là doanh nghiệp vừa và nhỏ Kết quả, trong năm 2005 đã tăng được 34 khách hàng được Chi nhánh bảo lãnh.
Tuy số lượng khách hàng tăng nhiều nhưng số khách hàng có yêu cầu bảo lãnh nhưng không được ngân hàng bảo lãnh cũng còn nhiều Có thể thấy qua bảng số liệu sau:
Biểu 5: Số lượng KH yêu cầu BL và từ chối BL Đơn vị: Khách hàng
Yêu cầu BL Từ chối BL Yêu cầu BL Từ chối BL
(Nguồn: Báo cáo đánh giá kết quả hoạt động tín dụng năm 2005)
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG
VỤ BẢO LÃNH TẠI CNĐĐ 3.1 Định hướng phát triển chung của CN
3.1.1 Các chỉ tiêu KHKD năm 2006 cụ thể
Biểu 8: Các chỉ tiêu năm 2006 Đơn vị: Tỷ đồng
T Chỉ tiêu Đơn vị KH 2006
1 Tổng tài sản Tỷ đồng 2050
2 Huy động vốn BQ Tỷ đồng 1475
3 Huy động vốn CK Tỷ đồng 1811
4 Dư nợ tín dụng BQ Tỷ đồng 1048
5 Dư nợ tín dụng CK Tỷ đồng 1450
6 Thu dịch vụ ròng Tỷ đồng 5
7 Lợi nhuận trước thuế Tỷ đồng 14
9 Chêng lệch lãi suất đầu vào đầu ra % 2.8
10 Tỷ lệ nợ quá hạn % 3
(Nguồn: Chương trình công tác năm 2006) 3.1.2 Mục tiêu năm 2006: An toàn-Chất lượng- Hiệu quả- Tăng trưởng bền vững
- An toàn: Tiếp tục nâng cao năng lực tài chính phấn đấu đạt các chỉ số an tòan vốn đến năm 2007 theo quy định của NHNN tại QĐ 457 và hướng dần theo thông lệ, chuẩn mực quốc tế.
- Chất lượng: Thực hiện phân loại nợ xấu phấn đấu trích đủ DPRR đối với dư nợ TDTM và một phần đối với TDCĐ, KHNN; Tăng cường kiểm soát và hạn chế nợ xấu phát sinh; xử lý nợ xấu, nợ tồn đọng và xử lý các khoản lãi treo tồn đọng khó thu theo phương án, khả năng được duyệt Nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ cung ứng cho khách hàng, đáp ứng nhu cầu ngày càng tăng của khách hàng.
- Hiệu quả: Nâng cao chất lượng, hiệu quả hoạt động thông qua việc điều chỉnh cơ cấu tài sản nợ- tài sản có theo hướng: từng bước đẩy mạnh sang hoạt động dịch vụ, hoạt động đầu tư vốn, giảm dần tín dụng nhất là tín dụng trung dài hạn, tín dụng thuộc đối tượng xây lắp, tăng tín dụng ngắn hạn trong đó tập trung vào tín dụng thưong mại xuất nhập khẩu, tín dụng ngoài quốc doanh, tư nhân cá thể, đẩy mạnh tín dụng cá nhân, tín dụng tiêu dùng… tập trung cho những lĩnh vực, khu vực, ngành nghề, địa bàn có khả năng sinh lời và nguồn thu tín dụng lớn đảm bảo tăng trưởng nhưng an toàn, rủi ro thấp, sinh lời và thu nhập nhiều hiệu quả cao.
- Tăng trưởng bền vững: Mở rộng và tăng thị phần họat động dịch vụ và huy động vốn; đảm bảo tăng trưởng quy mô phù hợp với năng lực tài chính và khả năng kiểm sóat rủi ro Đẩy mạnh hoạt động dịch vụ theo hướng đột phá, tập trung vào các dịch vụ phi tín dụng, dịch vụ tài chính, đưa vào khai thác các hoạt động, dịch vụ mới; gắn tăng trưởng họat động dịch vụ với ứng dụng công nghệ hiện đại Tiếp tục mở rộng và phát triển mạng lưới các kênh phân phối ở các thành phố lớn trọng điểm, các tỉnh, vùng kinh tế động lực theo hướng Chi nhánh cấp 1, cấp 2, phòng giao dịch, xóa bỏ bàn quầy tiết kiệm, có kế hoạch nâng cấp lên phòng giao dịch những bàn quầy tiết kiệm đủ điều kiện hệ thống các điểm đặt ATM, POS…
3.1.3 Các biện pháp triển khai thực hiện chủ yếu
- Giao KHKD cho từng phòng, tổ theo mức tăng trưởng trên 10% các chỉ tiêu Ngân hàng TW giao cho Chi nhánh lấy kế hoạch làm công cụ để chỉ đạo, điều hành: Định kỳ hàng quý có đánh kết quả kế hoạch để động viên kịp thời những đơn vị đạt và vượt chỉ tiêu được giao.
- Phân loại khách hàng để có các chính sách thiết thực cho từng nhóm khách hàng trong quan hệ tín dụng, quan hệ tiền gửi và sử dụng các dịch vụ ngân hàng để phát triển và mở rộng khách hàng nhằm tăng trưỏng số dư tín dụng, nguồn vốn, dịch vụ như: chính sách lãi suất, phí dịch vụ…
- Xây dựng mô hình tổ chức phù hợp với tình hình phát triển và quy mô hoạt động của chi nhánh, nghiên cứu và khảo sát địa bàn chi nhánh đồn trú để mở phòng giao dịch, điểm giao dịch tại các điểm có tiềm năng về gnuồn vốn huy động và triển khai các dịch vụ ngân hàng
- Duy trì và nâng cao chất lượng công tác kiểm tra, kiểm soát việc chấp hành quy trình, nghiệp vụ ở tất cả các phòng tổ để đảm bảo an toàn trong hoạt động kinh doanh, hạn chế đến mức thấp nhất những rủi ro phát sinh.
- Tăng cường tính kỷ cương trong quản trị điều hành cảu lãnh đạo các cấp, chấp hành nghiêm túc thỉnh thi báo cáo và công tác thông tin kinh tế để có các giải pháp cụ thể chỉ đạo kịp thời.
- Xây dựn kế hoạch đào tạo cho cán bộ theo từng chuyên đề nhằm nâng cao kỹ năng xử lý nghiệp vụ, tính tuân thủ trong chấp hành quy chế, quy trình nghiệp vụ và thực hiện nội quy lao động
- Tăng cường sự lãnh đạo toàn diện của Chi bộ Đảng và phối hợp với công đoàn làm tốt công tác giáo dục chính trị, tư tưỏng cho cán bộ trong đơn vị Động viên người lao động hoàn thành suất sắc nhiệm vụ được giao
3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng NVBL tại CNĐĐ
Từ tình hình nghiệp vụ bảo lãnh trên: bên cạnh các mặt đạt được vẫn tồn tại những mặt hạn chế Do đó, cần có các giải pháp nghiệp vụ để hạn chế và ngăn ngừa rủi ro trong nghiệp vụ bảo lãnh phù hợp với xu thế cạnh tranh và hội nhập của các NHTM nước ta hiện nay Các giải pháp được trình bày dưới đây rất mong được Ngân hàng tham khảo thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng.
3.2.1 Nâng cao chất lượng công tác thẩm dịnh dự án
Một dự án trước khi ngân hàng tiến hành nghiệp vụ bảo lãnh cần được thẩm định tính khả thi và dự án đó Công tác thẩm định cần được tiến hành một cách đầy đủ, đồng bộ bao gồm cả công tác thẩm định về tư cách pháp lý của các tổ chức, cá nhân; năng lực, khả năng quản trị sản xuất, kinh doanh; tình hình tài chính DN; đặc biệt là thẩm định dự án mà nghiệp vụ bảo lãnh của ngân hàng có liên quan trực tiếp, như: thẩm định về yếu tố thị trường, yếu tố kỹ thuật, yếu tố tài chính, tính khả thi và hiệu quả của dự án, khả năng trả nợ, các rủi ro có thể xảy ra và các biện pháp đảm bảo an toàn cho bảo lãnh. Việc thẩm định dự án bao gồm thẩm định tình hình tài chính của DN và thẩm định dự án đầu tư có liên quan đến bảo lãnh.
3.2.2 Phân tích tình hình tài chính DN có dự án cần được ngân hàng bảo lãnh
Tình hình tài chính được thể hiện qua hai nhóm chỉ tiêu chính là nhóm chỉ tiêu liên quan đến hiệu quả hoạt động của DN và nhóm chỉ tiêu liên quan đến khả năng sinh lời của DN.
- Hiệu quả hoạt động của DN:
Bao gồm việc tính toán các tỷ lệ như vòng quay tiền hàng năm (được xác định bằng cách chia doanh thu tiêu thụ hàng năm cho tổng số tiền mặt và các tài sản tương đương tiền bình quân (chứng khoán dễ chuyển nhượng, kỳ phiếu ngân hàng ngắn hạn…), vòng quay dự trữ hàng tồn kho, vòng quay vốn lưu động , hiệu suất sử dụng tài sản cố định (một đồng tài sản cố định tạo ra được bao nhiêu đồng doanh thu trong năm), hiệu suất sử dụng tổng tài sản (đo bằng doanh thu tiêu thụ trên tổng tài sản cho biết một đồng tài sản đem lại bao nhiêu đồng doanh thu)…
- Khả năng sinh lời của DN: