Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng MHB chi nhánh Sóc Trăng

Hiện nay, nền kinh tế nước ta đang phát triển lên một cấp độ mới, nền kinh tế hội nhập. Cùng với sự phát triển của đất nước, hệ thống các Ngân hàng thương mại (NHTM) ở Việt Nam đã có những

CHƯƠNG 1

GIỚI THIỆU

1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU

Hiện nay, nền kinh tế nước ta đang phát triển lên một cấp độ mới, nền kinh

tế hội nhập Cùng với sự phát triển của đất nước, hệ thống các Ngân hàng thương mại (NHTM) ở Việt Nam đã có những bước phát triển vượt bậc, lớn mạnh về mọi mặt cả về số lượng, qui mô và chất lượng, đã có những đóng góp quan trọng trong sự nghiệp Công nghiệp hóa - Hiện đại hóa đất nước Trong bối cảnh như vậy, ta càng thấy được vị trí quan trọng của hoạt động tín dụng, nó nổi lên như một mắc xích trọng yếu trong hoạt động kinh tế

Mọi hoạt động kinh tế nói chung và lĩnh vực hoạt động Ngân hàng nói riêng đều có mục đích chung là tạo ra lợi nhuận cao Hoạt động của Ngân hàng thương mại một phần nào đó tương tự như một doanh nghiệp kinh doanh bình thường khác Ngân hàng thương mại không trực tiếp tham gia sản xuất và lưu thông hàng hoá, nhưng nó góp phần phát triển nền kinh tế xã hội thông qua việc cung cấp vốn tín dụng cho nền kinh tế thực hiện chức năng trung gian tài chính và dịch vụ Ngân hàng Đối tượng kinh doanh của Ngân hàng thương mại là “quyền sử dụng vốn tiền tệ” thông qua các nghiệp vụ tín dụng và thanh toán của Ngân hàng thương mại Việc Ngân hàng thương mại cấp phát tín dụng vào nền kinh tế chính

là hành vi tạo tiền của Ngân hàng thương mại

Để đáp ứng nhu cầu vốn cho sự phát triển chung của nền kinh tế thì việc tạo lập vốn cho Ngân hàng là vấn đề quan trọng hàng đầu trong hoạt động kinh doanh của các NHTM Vốn không những giúp cho Ngân hàng tổ chức được mọi hoạt động kinh doanh, mà còn góp phần quan trọng trong việc đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh của mỗi doanh nghiệp nói riêng cũng như sự phát triển của toàn bộ nền kinh tế quốc dân nói chung Do đó mỗi Ngân hàng phải có một chính sách nhất định để tồn tại, phát triển và thu được nhiều lợi nhuận

Ngân hàng Phát triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long chi nhánh Sóc Trăng

là Ngân hàng được thành lập và đi vào hoạt động không lâu so với các Ngân hàng khác trên khu vực, việc cạnh tranh là điều không thể tránh khỏi Do đó đòi hỏi Ngân hàng phải có một kế hoạch phát triển toàn diện về mọi mặt, đặc biệt là

hoạt động tín dụng, lĩnh vực thể hiện sự sống còn của tất cả các Ngân hàng Để nắm rõ hơn tình hình này của Ngân hàng và có những giải pháp phù hợp, phần nào giúp Ngân hàng nâng cao được vị thế của mình trong cuộc chạy đua về kinh

doanh sản phẩm tiền tệ Đây cũng là lý do tôi chọn đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Phát triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long chi nhánh Sóc Trăng” làm đề tài cho luận văn tốt nghiệp của mình

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU

1.2.1 Mục tiêu chung

Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng Phát triển Nhà ĐBSCL chi nhánh Sóc Trăng, từ đó đề ra một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn nhằm giúp Ngân hàng cạnh tranh được với các Ngân hàng khác trên địa bàn

- Phân tích các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn

- Từ đó đưa ra một số biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng

1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU

- Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Phát triển Nhà ĐBSCL chi nhánh Sóc Trăng qua 3 năm như thế nào?

- Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng Phát triển Nhà ĐBSCL chi nhánh Sóc Trăng ra sao?

- Nhu cầu tín dụng ngắn hạn về ngành nghề như thế nào?

- Nhu cầu tín dụng ngắn hạn về đối tượng như thế nào?

1.4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU

Đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Phát triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long chi nhánh Sóc Trăng” chỉ tập trung nghiên cứu tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng trong 3 năm gần đây Do thời gian và kiến thức hạn chế, chưa tiếp xúc nhiều với thực tế nên luận văn không tránh khỏi những sai sót, tôi rất mong được sự cảm thông và được nhiều ý kiến đóng góp của thầy cô, cô chú, anh chị ở Ngân hàng Phát triển Nhà ĐBSCL chi nhánh Sóc Trăng và các bạn

1.4.1 Không gian

Phạm vi nghiên cứu đề tài chỉ giới hạn tại Ngân hàng Phát triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long chi nhánh Sóc Trăng

1.4.2 Thời gian

Số liệu được sử dụng để phân tích là số liệu trong 3 năm 2005-2007

1.4.3 Đối tượng nghiên cứu

Phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Phát triển Nhà ĐBSCL chi nhánh Sóc Trăng

1.5 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU CÓ LIÊN QUAN

Trong quá trình thực hiện đề tài, việc tham khảo các tài liệu có liên quan là rất hữu ích, giúp cho đề tài nghiên cứu sẽ hoàn thiện hơn, phong phú hơn Dưới đây là một số tài liệu tôi đã dùng để tham khảo cho đề tài của mình:

1.5.1 Luận văn: “Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại VCB Cần Thơ” do sinh viên Nguyễn Minh Tâm - lớp tài chính tín dụng khoá 29 thực hiện

- Phương pháp nghiên cứu: Trực tiếp thu thập, tổng hợp số liệu, tham khảo tài liệu có liên quan và áp dụng phương pháp so sánh, phương pháp phân tích

- Nội dung: Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn theo thành phần kinh tế, theo ngành kinh tế và phân tích các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn để đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn và đề xuất giải pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn

Thông qua quyển luận văn này tôi thấy được hướng phân tích và giải quyết các vấn đề nghiên cứu

Nét mới trong đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Phát triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long chi nhánh Sóc Trăng” của tôi là cụ thể hoá các vấn đề phân tích, phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn còn căn cứ vào các vấn đề về nguồn vốn của Ngân hàng

1.5.2 Luận văn: “Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Cần Thơ” do sinh viên Nguyễn Văn Quân - lớp tài chính tín dụng khoá 28 thực hiện

- Phương pháp nghiên cứu: Áp dụng phương pháp thống kê để tổng hợp, phân tích, đánh giá đối tượng được phân tích

- Nội dung: Đề tài này nghiên cứu về tình hình tín dụng trung và dài hạn, phân tích theo hướng chia theo các thành phần kinh tế Bài viết rất chi tiết và mạch lạc vì đã phản ánh rất chính xác tình hình hoạt động tín dụng trung và dài hạn của BIDV trong ba năm 2003 – 2005

Thông qua quyển luận văn này tôi thấy được hướng phân tích và giải quyết các vấn đề nghiên cứu

Nét mới trong đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Phát triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long chi nhánh Sóc Trăng” của tôi là mở rộng phạm vi nghiên cứu theo hai hướng là theo thành phần kinh tế và theo đối tượng và đi sâu vào phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn

Định nghĩa 1: Tín dụng là quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật, trong đó người đi vay phải trả cho người cho vay cả gốc và lãi sau một thời gian nhất định

Định nghĩa 2: Tín dụng là phạm trù kinh tế, phản ánh quan hệ sử dụng vốn lẫn nhau giữa các pháp nhân và thể nhân trong nền kinh tế hàng hoá

Định nghĩa 3: Tín dụng là một giao dịch giữa hai bên, trong đó một bên (trái chủ - người cho vay) cấp tiền, hàng hoá, dịch vụ, chứng khoán… dựa vào lời hứa thanh toán lại trong tương lai của bên kia (thụ trái - người cho vay)

Như vậy “tín dụng” được diễn đạt bằng nhiều lời lẽ khác nhau, nhưng chúng cùng chỉ những hành động thống nhất: Hoạt động cho vay và đi vay và quan hệ này được ràng buộc trên cơ sở pháp luật hiện hành

2.1.1.2 Bản chất của tín dụng

Tín dụng tồn tại trong nhiều phương thức sản xuất khác nhau Ở bất cứ phương thức tín dụng nào cũng biểu hiện ra bên ngoài như là sự vay mượn tạm thời một vật hoặc một số vốn tiền tệ, nhờ vậy người ta có thể sử dụng được giá trị hàng hoá hoặc trực tiếp hoặc gián tiếp thông qua trao đổi

Để vạch rõ bản chất của tín dụng cần thiết phải nghiên cứu liên hệ kinh tế trong quá trình hoạt động của tín dụng và mối quan hệ của nó với quá trình sản xuất Quá trình đó được thể hiện qua các giai đoạn sau:

- Thứ nhất: Phân phối tín dụng dưới hình thức cho vay Ở giai đoạn này,vốn tiền tệ hoặc giá trị hàng hoá được chuyển từ người cho vay sang người đi vay

Như vậy khi cho vay, giá trị vốn tín dụng được chuyển sang người cho vay, đây

là một đặc điểm cơ bản khác với việc mua bán hàng thông thường

- Thứ hai: sử dụng vốn tín dụng trong quá trình tái sản xuất Sau khi nhận được giá trị vốn tín dụng, người đi vay được quyền sử dụng giá trị đó để thoả mãn một mục đích nhất định Tuy nhiên người đi vay không có quyền sở hữu về giá trị đó, mà chỉ tạm thời trong thời gian nhất định

- Thứ ba: Sự hoàn trả của tín dụng Đây là giai đoạn kết thúc một vòng tuần hoàn của tín dụng Sau khi vốn tín dụng đã hoàn thành một chu kỳ sản xuất để trở thành hình thái tiền tệ, thì người đi vay hoàn trả lại cho người cho vay

Như vậy sự hoàn trả của tín dụng là đặc trưng thuộc về bản chất vận động của tín dụng, là dấu ấn phân biệt phạm trù tín dụng với các phạm trù kinh tế khác

2.1.1.3 Vai trò của tín dụng

Trong điều kiện của kinh tế nước ta hiện nay, tín dụng có những vai trò sau:

- Tín dụng là công cụ tích tụ, tập trung vốn và tài trợ vốn cho các ngành kinh tế góp phần thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển

- Góp phần ổn định tiền tệ, ổn định giá cả và kiềm chế lạm phát

- Góp phần ổn định đời sống công ăn việc làm cho người dân và xã hội

- Tạo điều kiện để phát triển các quan hệ kinh tế với nước ngoài

2.1.1.4 Chức năng của tín dụng

a) Chức năng phân phối lại tài nguyên

- Phân phối trực tiếp: là việc phân phối vốn từ chủ thể có vốn tạm thời chưa

sử dụng sang chủ thể trực tiếp sử dụng vốn đó cho sản xuất kinh doanh và tiêu dùng Phương pháp phân phối này được thực hiện trong quan hệ tín dụng thương mại và việc phát hành trái phiếu của công ty

- Phân phối gián tiếp: là việc phân phối vốn được thực hiện thông qua các

tổ chức tài chính trung gian như ngân hàng, hợp tác xã tín dụng, công ty tài chính

b) Chức năng thúc đẩy lưu thông hàng hoá và phát triển sản xuất

- Tín dụng tạo ra nguồn vốn hỗ trợ cho quá trình sản xuất kinh doanh được thực hiện bình thường liên tục và phát triển

- Tín dụng tạo nguồn vốn để đầu tư mở rộng phạm vi và qui mô sản xuất

- Tín dụng tạo điều kiện đẩy nhanh tốc độ thanh toán góp phần thúc đẩy lưu thông hàng hoá bằng việc tạo ra tín tệ và bút tệ

b) Tín dụng trung hạn

Tín dụng trung hạn có thời hạn từ 1 đến 5 năm dùng để cho vay vốn đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh

và đổi mới kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng các xí nghiệp và công trình mới

2.1.2.3 Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn tín dụng

a) Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hóa

Là loại tín dụng cung cấp cho các doanh nghiệp, hộ gia đình, cá nhân để tiến hành sản xuất kinh doanh

b) Tín dụng tiêu dùng

Là hình thức tín dụng cấp phát cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng

2.1.3 Một số vấn đề trong hoạt động tín dụng của ngân hàng

- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời gian cam kết

- Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi phù hợp với qui định của pháp luật

- Thực hiện quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của Chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

2.1.3.3 Đối tượng cấp tín dụng

* Ngân hàng cho vay các đối tượng sau:

- Giá trị vật tư, hàng hoá, máy móc, thiết bị và các khoản chi phí để khách hàng thực hiện các dự án sản xuất kinh doanh, dịch vụ, đời sống và đầu tư phát triển

- Số tiền vay trả cho các tổ chức tín dụng trong thời gian thi công chưa bàn giao và đưa tài sản cố định vào sử dụng đối với cho vay trung hạn và dài hạn để đầu tư tài sản cố định mà khoản lãi được tính trong giá trị tài sản cố định đó

* Ngân hàng không cho vay các đối tượng sau:

- Số tiền thuế phải nộp (trừ số tiền thuế xuất khẩu, nhập khẩu, thuế VAT)

- Số tiền để trả nợ gốc và lãi vay cho tổ chức tín dụng khác

- Số tiền vay trả cho chính tổ chức tín dụng cho vay vốn

2.1.4 Rủi ro tín dụng

2.1.4.1 Khái niệm rủi ro tín dụng

- Rủi ro tín dụng là rủi ro do một hoặc một nhóm khách hàng không thực hiện được nghĩa vụ tài chính của mình đối với ngân hàng Hay nói cách khác rủi

ro tín dụng là rủi ro xảy ra khi xuất hiện những biến cố không lường trước được

do nguyên nhân chủ quan hay khách quan mà khách hàng không trả được nợ cho ngân hàng một cách đầy đủ cả gốc và lãi khi đến hạn, từ đó tác động xấu đến hoạt động và có thể làm cho ngân hàng bị phá sản

- Biểu hiện rủi ro: Nợ xấu ngày càng lớn, lãi chưa thu hồi ngày càng tăng

Rủi ro tín dụng =

2.1.4.2 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng

a) Nguyên nhân từ khách hàng vay vốn

Rủi ro tín dụng biểu hiện ra bên ngoài là việc không hoàn thành nghĩa vụ trả

nợ, vốn bị ứ đọng khó có khả năng thu hồi, nợ quá hạn ngày càng lớn, các khoản lãi chưa thu ngày càng gia tăng… Nguyên nhân dẫn đến tình trạng này là:

- Đối với khách hàng là cá nhân:

Khi các cá nhân vay vốn gặp phải các nguy cơ sau đây thường không trả nợ cho ngân hàng đầy đủ cả vốn lẫn lãi như: thu nhập không ổn định; bị sa thải, thất nghiệp; bị tai nạn lao động; hỏa hoạn, lũ lụt; hoàn cảnh gia đình khó khăn; sử dụng vốn sai mục đích; thiếu năng lực pháp lý

- Đối với khách hàng là doanh nghiệp:

Các doanh nghiệp thường không trả được nợ vay của ngân hàng đầy đủ cả gốc lẫn lãi khi gặp phải các trường hợp sau: Năng lực chuyên môn và uy tín của người lãnh đạo đơn vị giảm thấp; khả năng tài chính của doanh nghiệp bị giảm

do lỗ lã trong kinh doanh; sử dụng vốn sai mục đích; thị trường cung cấp vật tư

bị đột biến; bị cạnh tranh và mất thị trường tiêu thụ; sự thay đổi trong chính sách Nhà nước; những tai nạn bất ngờ: hỏa hoạn, động đất, công nhân đình công, chiến tranh,…

X 100%

Nợ xấu

Tổng dư nợ

X 100%

b) Nguyên nhân khách quan

- Tình hình thế giới:

Trong quá trình hội nhập kinh tế quốc tế như hiện nay, mỗi quốc gia là một

tế bào của nền kinh tế thế giới Hoạt động kinh tế của nước này có tác động và ảnh hưởng đến nền kinh tế của nước khác Sự xuất hiện các khu vực kinh tế và các khu mậu dịch tự do như NAFTA, AFTA,… cho thấy rõ hơn sự ảnh hưởng của các nước trong khu vực cũng như thế giới đối với các nước thành viên Chính

vì vậy, khi có sự biến động về kinh tế, chính trị, quân sự xảy ra ở bất kỳ nước nào

sẽ ảnh hưởng đến các nước khác trên thế giới, và sẽ dẫn đến biến động kinh tế trong nước và tác động xấu đến ngân hàng

2.1.5 Một số khái niệm và các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng

2.1.5.1 Một số khái niệm

a) Doanh số cho vay

Là hình thức phản ánh tất cả khoản tín dụng mà ngân hàng phát ra cho vay trong một khoảng thời gian nào đó, không kể món vay đã có thu hồi về hay chưa, thường được xác định theo tháng, quí, năm

2.1.5.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng

a) Chỉ tiêu dư nợ ngắn hạn trên tổng vốn huy động

Chỉ tiêu này xác định hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động Nó giúp cho nhà quản trị phân tích, so sánh khả năng cho vay của ngân hàng với nguồn vốn huy động

b) Chỉ tiêu nợ quá hạn ngắn hạn trên dư nợ ngắn hạn

Đây là chỉ tiêu quan trọng nhất để đánh giá hiệu quả tín dụng và chất lượng tín dụng Nếu tỉ lệ này thấp thì chất lượng tín dụng cao và ngược lại

Trong đó dư nợ bình quân được tính như sau:

2.2.2 Phương pháp thu thập số liệu

- Thu thập số liệu trực tiếp từ phòng kế toán, phòng tín dụng và phòng nguồn vốn tại Ngân hàng Phát triển Nhà ĐBSCL chi nhánh Sóc Trăng

- Tham khảo tài liệu, sách báo, tạp chí, liên quan đến lĩnh vực Ngân hàng, vận dụng những kiến thức đã học cùng với sự hướng dẫn của thầy cô ở trường và

sự hướng dẫn của cô chú, anh chị trong suốt thời gian thực tập ở cơ quan

2.2.3 Phương pháp phân tích số liệu

Sử dụng phương pháp phân tích số tuyệt đối, số tương đối, so sánh, đối chiếu số liệu qua các năm và những kiến thức có được trong quá trình học tập để phân tích và đánh giá

CHƯƠNG 3

PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG VÀ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG

CỬU LONG – CHI NHÁNH SÓC TRĂNG

3.1 VÀI NÉT VỀ NGÂN HÀNG MHB - CHI NHÁNH SÓC TRĂNG

3.1.1 Khái quát về Ngân hàng Phát triển nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long

Ngân hàng Phát triển nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long là Ngân hàng thương mại Nhà nước được thành lập theo quyết định số 769/TTG ngày 18/09/1997 của thủ tướng chính phủ Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL chính thức khai trương hoạt động ngày 08/04/1998, là một Ngân hàng đa năng với vốn điều lệ 800 tỷ đồng Mục tiêu chủ yếu là huy động vốn và cho vay hỗ trợ nhân dân vùng ĐBSCL xây dựng và phát triển nhà ở, góp phần thúc đẩy chương trình công nghiệp hoá - hiện đại hoá nông nghiệp, nông thôn vùng ĐBSCL

- Tên giao dịch là Ngân hàng Phát triển nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long

- Tên quốc tế là HOUSING BANKING OF MEKONG DELTA

- Tên viết tắt là MHB

Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL có trụ sở chính đặt tại thành phố Hồ Chí Minh và một hệ thống mạng lưới bao gồm 1 sở giao dịch tại thành phố Hồ Chí Minh, 1 văn phòng đại diện tại Hà Nội và hơn 130 chi nhánh, phòng giao dịch tại các vùng kinh tế trọng điểm trên khắp cả nước

Ngân hàng Phát triển nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long tự hào là:

o Một trong 6 Ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam về tổng tài sản

o Một trong những Ngân hàng an toàn nhất Việt Nam xét theo tiêu chí quốc tế về an toàn hoạt động ngân hàng

Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Sóc Trăng được thành lập năm

2001 theo quyết định số 65/2001/QĐ-NHN-HĐQT, ngày 22/11/2001 của Chủ tịch HĐQT Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL

Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Sóc Trăng là đại diện pháp nhân hạch toán kinh tế phụ thuộc, có con dấu, có bảng cân đối kế toán, trụ sở đặt tại số 57 Đường 3 tháng 2 Phường I, Thành Phố Sóc Trăng, tỉnh Sóc Trăng

3.1.2 Chức năng nhiệm vụ được giao và cơ cấu tổ chức nhân sự

3.1.2.1 Chức năng nhiệm vụ được giao

- Tiếp nhận vốn tài trợ, uỷ thác và các nguồn vốn khác của các tổ chức, cá nhân trong nước và nước ngoài để đầu tư cho các chương trình phát triển nhà ở

và phát triển kinh tế - xã hội, xây dựng cơ sở hạ tầng theo kế hoạch được Tổng giám đốc giao

- Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, chủ yếu vào mục đích làm nhà ở đối với tổ chức kinh tế, cá nhân và hộ dân cư trên địa bàn tỉnh Sóc Trăng và khu vực lân cận Ngoài ra cho vay xây dựng cơ sở hạ tầng kinh tế - xã hội và phát triển sản xuất, kinh doanh trên cơ sở khả năng nguồn vốn cho phép và có hiệu quả thật sự đến Ngân hàng

- Thực hiện nghiệp vụ cầm cố giấy tờ có giá, kinh doanh ngoại tệ và vàng bạc, góp vốn liên doanh, liên kết khi được Tổng giám đốc cho phép

- Thực hiện nghiệp vụ ngân hàng đối ngoại, nghiệp vụ bảo lãnh và tái bảo lãnh khi được Tổng giám đốc cho phép và trong phạm vi được Tổng giám đốc uỷ quyền

3.1.2.2 Cơ cấu tổ chức nhân sự

Ngay từ những buổi đầu thành lập, Ngân hàng NHM chi nhánh Sóc Trăng chỉ có 26 cán bộ công nhân viên với một chi nhánh cấp I, sau hơn nhiều năm hoạt động Ngân hàng đã có hơn 71 cán bộ công nhân viên, trong đó trình độ đại học, cao đẳng chiếm trên 80% tổng cán bộ công nhân viên với một chi nhánh cấp I và

ba phòng giao dịch Tiền lương bình quân người lao động được nâng lên từ 2.200.000đ đến 2.800.000đ

 Ban giám đốc: 2 người gồm Giám đốc và Phó giám đốc

 Chi nhánh cấp I có 4 phòng, 1 tổ:

- Phòng Nghiệp vụ - Kinh doanh

- Phòng Kế toán - Ngân quỹ

- Phòng Nguồn vốn

- Phòng Hành chánh - Nhân sự

- Tổ Kiểm tra - Nội bộ

 03 Phòng giao dịch trực thuộc:

- Phòng giao dịch Huyện Long Phú

- Phòng giao dịch Huyện Mỹ Xuyên

- Xây dựng và ban hành quy chế làm việc trong cơ quan

- Phân công nhiệm vụ cụ thể cho từng bộ phận, thông tin và tiếp nhận thông tin phản hồi từ các phòng ban trong cơ quan

- Chỉ đạo hoạt động chung trong toàn chi nhánh

- Quyết định cuối cùng cho một khoản vay vốn

Ngân quỹ

Phòng Hành chánh Nhân

sự

Tổ Kiểm tra nội

bộ

Phó Giám Đốc

TP Sóc Trăng

Phó Giám Đốc Long Phú

Phó Giám Đốc

Mỹ Xuyên

ngân quỹ

Nhân viên hành chánh

Nhân viên kiểm soát

Nhân viên nghiệp

vụ

Nhân viên nghiệp

vụ

Nhân viên nghiệp

vụ

- Bố trí lao động, khen thưởng kỷ luật, trả lương, cho thôi việc, bổ nhiệm, miễn nhiệm đối với các chức danh quản lý điều hành

- Giám đốc chịu trách nhiệm theo chế độ thủ trưởng

- Phó giám đốc giúp việc cho thủ trưởng theo sự phân công

 Phòng nghiệp vụ - kinh doanh:

- Nghiên cứu tình hình kinh tế- xã hội trên địa bàn để lập kế hoạch kinh doanh ngắn, trung và dài hạn Tổ chức kiểm tra, kiểm sát theo qui trình nghiệp vụ thanh toán quốc tế, bảo lãnh và tái bảo lãnh

- Có nhiệm vụ giao dịch trực tiếp với khách hàng

- Kiểm tra giám sát các hồ sơ thủ tục vay vốn, các điều kiện vay vốn… trình lên Ban Giám Đốc ký các hợp đồng tín dụng

- Trực tiếp kiểm tra giám sát quá trình sử dụng vốn của khách hàng, kiểm tra tài sản, bảo đảm nợ vay theo dõi thu lãi, thu nợ

- Có nhiệm vụ cập nhật các thông tin, các thông báo từ Trung Ương, theo dõi tình hình cân đối giữa nguồn vốn và sử dụng vốn nhu cầu cần thiết từ đó trình lên Ban Giám Đốc có kế hoạch cụ thể

 Phòng nguồn vốn:

Chức năng chủ yếu huy động các nguồn vốn trong dân cư, thường xuyên theo dõi lãi suất của thị trường để có lãi suất huy động thích hợp, đưa ra kế hoạch huy động Đồng thời chịu trách nhiệm điều hoà nguồn vốn của Ngân hàng

 Phòng kế toán - ngân quỹ:

- Hướng dẫn khách hàng mở tài khoản, gửi tiền, chuyển tiền theo đúng quy định của Ngân hàng MHB

- Kiểm tra các nghiệp vụ về kế toán tài chính, kịp thời chấn chỉnh những sai sót trong hạch toán kế toán

- Thường xuyên theo dõi các khoản giao dịch với khách hàng, kiểm tra chứng từ khi có phát sinh, có nhiệm vụ thông báo thu nợ, thu lãi của khách hàng

- Lập báo cáo về hoạt động kinh tế tài chính, quản lí các loại vốn, tài sản, quản lí các hồ sơ thế chấp, bảo lãnh, tổng hợp, lưu trữ hồ sơ tài liệu kế toán và thực hiện các khoản thu chi tiền mặt trên cơ sở chứng từ phát sinh trong ngày, phát hiện và ngăn chặn tiền giả

 Phòng hành chánh – nhân sự:

- Quản lý nhân sự, chi trả lương cho người lao động, đào tạo nhân viên Lập

kế hoạch đầu tư xây dựng cơ bản, mua sắm trang thiết bị, công cụ lao động Thực hiện công tác văn thư, hành chính quản trị

- Tổ chức thực hiện công việc phục vụ, bảo vệ, tham mưu cho lãnh đạo trong phân công bố trí cán bộ trong toàn chi nhánh, đảm bảo các điều kiện vật chất, chăm lo đời sống cán bộ công nhân viên trong đơn vị

 Tổ kiểm tra – nội bộ:

- Có nhiệm vụ kiểm tra giám sát việc chấp hành các chủ trương chính sách của Nhà nước và điều lệ hoạt động của ngân hàng và công tác tài chính của phòng ban

- Lập báo cáo kết quả công tác kiểm tra nội bộ định kỳ hoặc đột xuất, phối hợp với các đoàn thanh tra, kiểm tra của Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước và của Hội sở chính trong việc thanh tra, kiểm tra tại chi nhánh

 Ba Phó Giám Đốc TP.Sóc Trăng, Long Phú, Mỹ Xuyên:

Có chức năng chính là một Ngân hàng nhưng qui mô nhỏ hơn và chịu sự chỉ đạo trực tiếp của Ngân hàng MHB chi nhánh Sóc Trăng

3.2 CÁC HOẠT ĐỘNG CHỦ YẾU VÀ QUY TRÌNH TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG

3.2.1 Các hoạt động chủ yếu của Ngân hàng

Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Sóc Trăng có chức năng kinh doanh tiền tệ Trong mấy năm gần đây hoạt động của Ngân hàng đã đạt được nhiều kết quả khả quan cũng nhờ các hoạt động chính của Ngân hàng:

- Huy động vốn của các tổ chức kinh tế, cá nhân trong và ngoài nước bao gồm các loại tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm,…

- Thực hiện các nghiệp vụ cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn đối với các thành phần kinh tế trên tất cả các lĩnh vực đặc biệt là chú trọng cho vay xây dựng nhà ở, mua nhà và xây dựng cơ sở hạ tầng

- Chiết khấu , tái chiết khấu, cầm cố các loại giấy tờ có giá

- Thực hiện dịch vụ thanh toán trong nước và thanh toán quốc tế

- Chuyển tiền nhanh bằng hình thức chuyển tiền điện tử

- Thực hiện dịch vụ kinh doanh ngoại tệ, chi trả kiều hối

(1) (3)

(4) (2)

(6)

3.2.2 Quy trình tín dụng của Ngân hàng

Hình 2: QUY TRÌNH CHO VAY CỦA MHB CHI NHÁNH SÓC TRĂNG

uỷ quyền xét duyệt quyết định cho vay

(6) Giám đốc chi nhánh Ngân hàng người được uỷ quyền hợp pháp, căn cứ vào báo cáo thẩm định (tái thẩm định) do Trưởng phòng tín dụng trình, quyết định cho vay hoặc không cho vay Nếu cho vay thì ký quyết định giải ngân và chuyển sang phòng kế toán - ngân quỹ

(7) Sau khi nhận được hồ sơ khoản vay đã được Giám đốc hoặc người được

uỷ quyền hợp pháp ký duyệt cho vay, phòng kế toán – ngân quỹ có trách nhiệm lưu giữ hồ sơ, mở tài khoản cho vay, làm thủ tục giải ngân cho khách hàng

3.3 THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN CỦA NGÂN HÀNG MHB - CHI NHÁNH SÓC TRĂNG

- Thực hiện theo định hướng của HĐQT chi nhánh tập trung cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ và các hộ kinh doanh cá thể hoạt động kinh doanh có hiệu quả, có uy tín và có mức xin vay cao nhằm hạn chế số món quản lý nhưng tăng dư nợ

- CBCNV trong toàn chi nhánh thể hiện tinh thần trách nhiệm cao, đoàn kết, thống nhất, tự rèn luyện nâng cao đạo đức, không ngừng nghiên cứu học hỏi

để nâng cao thêm trình độ về chuyên môn nghiệp vụ nhằm hoàn thành nhiệm vụ được giao

- Các doanh nghiệp và hộ kinh doanh cá thể hoạt động kinh doanh dịch vụ

đa dạng và mở rộng quy mô phát triển sản xuất do đó nhu cầu về vốn để phục vụ cho sản xuất kinh doanh dịch vụ, mua đất để mở rộng sản xuất ngày càng tăng cao

3.3.2 Khó khăn

- Do Ngân hàng mới thành lập, nên chưa có nhiều khách hàng truyền thống Mặt khác do sức ép cạnh tranh của nhiều tổ chức tín dụng khác trên địa bàn ngày càng mạnh và ngày càng có nhiều tổ chức tín dụng được thành lập Đây là khó khăn hiện tại của Ngân hàng đồng thời cũng là khó khăn về lâu dài

- Nguồn vốn huy động tại chi nhánh còn nhiều hạn chế do cạnh tranh gay gắt giữa các TCTD khác trên địa bàn về lãi suất huy động cũng như lãi suất cho vay

- Huy động vốn còn tập chung chủ yếu ở các tổ chức kinh tế, chưa huy động được nguồn tiền gửi của dân cư ở vùng nông thôn do địa bàn xa và rộng bên cạnh đó thu nhập của người nông dân chưa có tích luỹ nhiều để gửi tiền tiết kiệm, nguồn thu nhập có được dùng để trang trãi chi phí cá nhân và tái sản xuất

- Các hộ giàu có thì e ngại rủi ro vì vậy khách hàng không gửi tập trung vào một Ngân hàng mà gửi phân tán ở nhiều Ngân hàng

3.4 ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG MHB - CHI NHÁNH SÓC TRĂNG (2005 – 2007)

Lợi nhuận là một chỉ tiêu tổng hợp để đánh giá chất lượng kinh doanh của các Ngân hàng thương mại Trong kinh doanh tiền tệ, các Ngân hàng thương mại một mặt phải thỏa mãn những yêu cầu về lợi nhuận do Ngân hàng đặt ra, một mặt họ phải đối phó với những quy định chính sách của Ngân hàng Nhà Nước về tiền tệ Ngân hàng… Các Ngân hàng luôn đặt ra vấn đề làm thế nào đạt được lợi nhuận cao nhất nhưng mức độ rủi ro thấp nhất và vẫn đảm bảo chấp hành đúng những quy định của Ngân hàng Nhà nước và thực hiện được kế hoạch kinh doanh của Ngân hàng mình

Trong 3 năm 2005- 2007, nhất là kết quả đạt được trong năm 2007, đã thể hiện rõ định hướng đúng trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Phát triển Nhà ĐBSCL chi nhánh Sóc Trăng Kết quả hoạt động kinh doanh được đánh giá trong điều kiện môi trường kinh doanh diễn biến phức tạp, phải cạnh tranh với các Ngân hàng thương mại khác trên cùng địa bàn

Bảng 1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA MHB

ĐVT: Trđ

Chênh lệch 2006/2005

Chênh lệch 2007/2006

Hình 3: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA MHB

Đây là bảng tổng hợp về tình hình doanh thu, chi phí và lợi nhuận của MHB chi nhánh Sóc Trăng Qua bảng số liệu ta thấy, kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng biến đổi không đều qua các năm Các khoản mục doanh thu, chi phí, lợi nhuận đều tăng, nhưng tốc độ tăng có khác nhau qua các năm

Nhờ chính sách thông thoáng của Nhà nước, điều kiện kinh doanh thuận lợi nên khoản mục doanh thu của Ngân hàng không ngừng tăng trưởng, cụ thể năm

2006 doanh thu của Ngân hàng đạt được 45.244 triệu đồng tăng so với năm 2005

là 10.017 triệu đồng, tăng tương đương 28,44% Trên đà phát triển đó thì doanh thu của Ngân hàng tiếp tục tăng ở năm 2007, đạt 70.155 triệu đồng, tăng hơn so với năm 2006 là 24.911 triệu đồng, tương đương 55,06% Để có được kết quả trên là nhờ sự chỉ đạo sáng suốt của Ban lãnh đạo, sự phấn đấu của toàn thể nhân viên Ngân hàng trong việc mở rộng phạm vi hoạt động, đa dạng các loại hình cho vay, mở rộng địa bàn và các loại hình cung ứng dịch vụ Sự đổi mới trong cung cách phục vụ, đa dạng hoá các loại hình tiếp thị, khuyến mãi nhằm thu hút khách hàng Sự tích cực trong công tác huy động vốn cũng như thu hồi nợ Lợi nhuận của Ngân hàng gia tăng là một minh chứng cho việc sử dụng vốn đúng mục đích

và có hiệu quả Qua đó đánh dấu sự thành công của Ngân hàng, là bước đi đầu tiên quyết định sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng MHB chi nhánh Sóc Trăng trong lĩnh vực hoạt động của mình

Chúng ta sẽ xem tình hình chung của từng khoản mục qua từng số liệu:

Triệu

Năm

Bảng 2: THU NHẬP LÃI, THU NHẬP PHI LÃI VÀ LỢI NHUẬN

SAU THUẾ CỦA MHB

ĐVT: Trđ

Chênh lệch 2006/2005

Chênh lệch 2007/2006

(Nguồn: Phòng Kế toán & Ngân quỹ)

Trước tiên xét về thu nhập lãi, ta thấy qua ba năm khoản mục này đã tăng lên, vì đây là nguồn thu chủ yếu và đóng vai trò quan trọng trong tổng thu nhập của Ngân hàng Cụ thể năm 2006 đạt 44.655 triệu đồng tăng 9.991 triệu đồng hay tăng 28,82% so với năm 2005; năm 2007 đạt 68.417 triệu đồng tăng 23.762 triệu đồng hay tăng 53,21% so với năm 2006 Đạt được điều này là do Ngân hàng MHB đã thực sự phát triển ở nhiều nơi không chỉ phát triển ở Thành Phố Sóc Trăng mà đã mở rộng ra đến các vùng nông thôn Đồng thời là nhờ chất lượng và

uy tín của Ngân hàng, với sự lãnh đạo của Ban Giám Đốc và sự cố gắng của toàn thể nhân viên Ngân hàng cùng với mối quan hệ tốt giữa Ngân hàng với khách hàng Với lý do đó mà doanh số cho vay của Ngân hàng ngày càng tăng cao và đi đôi với việc cho vay là việc thu nợ có hiệu quả của cán bộ tín dụng Tất cả những yếu tố trên dẫn đến tăng doanh thu của Ngân hàng

Thứ hai là thu nhập phi lãi, khoản mục này qua ba năm không ngừng tăng lên, năm 2006 đạt 589 triệu đồng tăng 26 triệu đồng hay tăng 4,62% so với năm

2005 và đặc biệt tăng cao ở giai đoạn 2006-2007 đã tăng 1.150 triệu đồng hay tăng 195,25% đây là điều đáng mừng Điều này đã thể hiện được sự phát triển của Ngân hàng cụ thể hơn là sự phát triển các dịch vụ của Ngân hàng Khách hàng đã ngày càng biết đến dịch vụ này và ngày càng tin tưởng, tín nhiệm Ngân hàng hơn Đó là nhờ Ngân hàng đã phục vụ tốt, giá cả phù hợp và sự nhiệt tình vui vẻ của nhân viên trong việc hướng dẫn khách hàng không làm mất thời gian cũng như lòng tin của họ

Sau cùng là lợi nhuận sau thuế của Ngân hàng, đây là nguồn thu thật sự của Ngân hàng sau khi đã trừ đi các khoản chi phí cũng như đã trừ đi thuế Sau ba năm lợi nhuận của Ngân hàng tăng lên rất nhiều: năm 2005 đạt 2.931 triệu đồng, năm 2006 đạt 3.739 triệu đồng tăng 1.028 triệu đồng hay tăng 35,07% so với năm 2005, đến năm 2007 đạt 6.720 triệu đồng tăng 2.761 triệu đồng hay tăng 69,74% so với năm 2006 Lợi nhuận tăng là nhờ Ngân hàng có những chiến luợc kinh doanh phù hợp, nhờ sự phấn đấu nhiệt tình của nhân viên Khi lợi nhuận tăng đồng nghĩa với lương kinh doanh của nhân viên cũng tăng Đây là động lực không kém phần quan trọng để khuyến khích nhân viên làm việc hết sức mình, bởi vì ngoài sức mạnh tinh thần thì vật chất quyết định đến sự tồn tại và phát triển của con người Khi công sức họ bỏ ra cao và được đền lại phần vật chất tương xứng thì điều đó càng làm cho các nhân viên càng nổ lực hơn Chính điều này đã thúc đẩy lợi nhuận của Ngân hàng tăng cao

3.5 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG

Để hoạt động của Ngân hàng được an toàn và có hiệu quả hơn thì Ngân hàng đã đề ra các kế hoạch cho năm 2008 như sau:

- Từ năm 2006 – 2010 chi nhánh phấn đấu đạt tăng trưởng huy động vốn và cho vay tăng 30 – 40% hàng năm, góp phần tăng trưởng kinh tế và đáp ứng nhu cầu xây dựng, mua sắm, sửa chữa nhà ở và sản xuất kinh doanh của nhân dân tỉnh nhà

- Chủ động thực hiện các biện pháp huy động vốn, nâng cao chất lượng dịch vụ hơn nửa để tạo chuyển biến về lượng và chất lượng trong việc huy động vốn

- Tiếp tục giữ vững và nâng cao vị thế, thị phần, giữ vững vai trò chủ lực trong đầu tư phát triển trên địa bàn hoạt động

- Mở rộng mạng lưới

- Thực hiện phân công cán bộ theo địa bàn, quản lý và kiểm tra cán bộ theo đúng chế độ giao việc, nhằm từng bước nâng cao trình độ tay nghề kể cả chuyên môn lẫn phong cách giao dịch

- Tăng cường giám sát xử lý và thu hồi nợ, kiên quyết xử lý triệt để, có hiệu quả và đúng quy định các khoản nợ có dấu hiệu phát sinh quá hạn

CHƯƠNG 4

PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN

HÀNG MHB - CHI NHÁNH SÓC TRĂNG

4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN

Một Ngân hàng muốn phát triển được đòi hỏi phải có một cơ cấu vốn hợp

lý và phù hợp với tình hình phát triển của Ngân hàng Nó làm cơ sở cho việc đầu

tư và mở rộng quy mô về cơ sở hạ tầng và nhân lực… Đồng thời nó làm cơ sở cho mọi hoạt động đầu tư khác Vì vậy, việc chăm lo công tác huy động làm cho nguồn tăng trưởng và ổn định sẽ góp phần tích cực vào việc mở rộng đầu tư tín dụng, đa dạng hoá khách hàng, phù hợp với định hướng và chiến lược phát triển của ngành Và chắc chắn bất cứ một Ngân hàng nào cũng mong muốn nguồn vốn chủ yếu của mình là nguồn vốn huy động

Cơ cấu nguồn vốn của NHTM thường gồm có: vốn điều lệ, các quỹ dự trữ, vốn huy động, vốn điều chuyển và vốn khác Ngân hàng MHB chi nhánh Sóc Trăng là một NHTM Nhà nước nên không có vốn điều lệ, hoạt động chủ yếu dựa vào vốn huy động, vốn điều chuyển và một phần vốn uỷ thác Để biết khả năng huy động vốn của Ngân hàng chúng ta sẽ tham khảo bảng số liệu sau:

Bảng 3: TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN CỦA MHB QUA 3 NĂM

ĐVT: Trđ

Chênh lệch 2006/2005

Chênh lệch 2007/2006

Hình 4: CƠ CẤU NGUỒN VỐN CỦA MHB (2005 – 2007)

(Nguồn: Phòng nguồn vốn)

Qua bảng tổng hợp số liệu trên ta thấy tỷ trọng vốn điều chuyển chiếm rất cao trong tổng nguồn vốn của Ngân hàng qua các năm Cụ thể năm 2005 vốn điều chuyển là 57,38% trong tổng nguồn vốn tương đương 207.226 triệu đồng, sang năm 2006 là 47,77% tương đương 194.504 triệu đồng và năm 2007 là 51,82% tương đương 273.454 triệu đồng Đứng thứ hai là nguồn vốn huy động chiếm tỷ trọng trên 39,21%, còn lại là vốn uỷ thác chiếm số lượng ít nhất trong tổng nguồn vốn

Tuy nhiên cơ cấu nguồn vốn lại còn nhiều biến động Qua ba năm liên tục vốn huy động luôn tăng nhờ Ngân hàng ngày càng chiếm được lòng tin của người dân và chiếm được vị thế cao trong thị trường kinh doanh tiền tệ Điều này Ngân hàng đạt được là do những nguyên nhân sau:

- Thứ nhất: Là sự nhiệt tình, năng động của các nhân viên phòng nguồn vốn trong quá trình đi huy động vốn, tìm kiếm những khách hàng mới và duy trì những khách hàng thân quen

- Thứ hai: Uy tín của Ngân hàng đã ngày càng được nâng cao, người dân đã ngày càng biết đến Ngân hàng

- Thứ ba: Có sự phối hợp chặt chẽ giữa các phòng Đặc biệt phòng tín dụng, trong quá trình cho vay, thẩm định, tiếp xúc với khách hàng, phát hiện được khách hàng mới có nhu cầu gửi tiền, giới thiệu với khách hàng về dịch vụ của Ngân hàng mình

- Đặc biệt là mối quan hệ tốt giữa khách hàng và Ngân hàng Đây là yếu tố quan trọng nhất, bởi vì điều này không chỉ nhận được tiền gửi từ khách hàng cũ

mà thậm chí còn được sự giới thiệu của khách hàng cũ với khách hàng mới

- Ngân hàng thường xuyên đưa ra những lãi suất ưu đãi phù hợp với từng giai đoạn trong năm để thu hút khách hàng như: Lễ hội, kỷ niệm thành lập Ngân hàng, chương trình dành riêng cho phụ nữ… đây là những chương trình đánh sâu vào tâm lý của người dân

Mặc dù vốn huy động liên tục tăng nhưng tỷ trọng vốn huy động của Ngân hàng hiện tại vẫn còn thấp, chiếm chỉ khoảng gần 50% tổng nguồn vốn và nó vẫn không thể đáp ứng hết nhu cầu về vốn của khách hàng Vì vậy, ngoài nguồn vốn huy động tại chỗ thì Ngân hàng còn phải phụ thuộc vào vốn điều chuyển cụ thể

so với năm 2006 thì vốn điều chuyển của năm 2007 tăng 78.950 triệu đồng tương đương tăng 40,59% Điều này sẽ không tốt cho quá trình hoạt động của Ngân hàng vì nguồn vốn này tuy có thể xin điều chuyển bất cứ lúc nào nhưng khoản phí điều hoà cao hơn lãi suất huy động trên địa bàn Đồng thời khi sử dụng vốn điều hoà vượt mức kế hoạch, Ngân hàng còn phải chịu một khoản lãi phạt Cho nên Ngân hàng cần phải tăng khả năng huy động vốn hoặc tăng vốn uỷ thác của mình hơn nữa trong tương lai Điều này chắc chắn sẽ góp phần tăng doanh thu và lợi nhuận của Ngân hàng

4.2 PHÂN TÍCH CHUNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG MHB – CHI NHÁNH SÓC TRĂNG

Với nền kinh tế phát triển đa thành phần, đa ngành nghề ở nước ta như hiện nay, thì để phục vụ cho công cuộc công nghiệp hoá - hiện đại hoá đất nước đòi hỏi Ngân hàng cũng phải có sự đa dạng hoá trong hoạt động cho vay để phù hợp với xu thế phát triển chung

Ngân hàng Phát triển Nhà ĐBSCL chi nhánh Sóc Trăng cũng đã từng bước

mở rộng hoạt động cho vay của mình từ những khách hàng là các đơn vị xây dựng sang nhiều lĩnh vực, nhiều thành phần kinh tế khác nhau Sự gắn bó giữa

Ngân hàng và khàch hàng tạo nên sự tin cậy trong suốt thời gian qua làm cho hoạt động của Ngân hàng ngày càng được mở rộng, tăng trưởng tín dụng tốt, tỷ lệ

nợ quá hạn tương đối thấp và ở mức cho phép Tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng Phát triển Nhà ĐBSCL chi nhánh Sóc Trăng qua ba năm 2005 – 2007 sẽ được thể hiện rõ qua bảng số liệu sau:

Bảng 4: TÌNH HÌNH CHO VAY NGẮN HẠN CỦA MHB CHI

NHÁNH SÓC TRĂNG QUA 3 NĂM

ĐVT: Trđ

Chênh lệch 2006/2005

Chênh lệch 2007/2006

và năm 2007 so với năm 2006 tăng 41,95% Điều này cho thấy khách hàng đã ngày càng biết đến Ngân hàng Chỉ trong vài năm hoạt động, Ngân hàng đã ngày càng được sự tin tưởng và tín nhiệm của khách hàng về cách thức làm việc cũng như cả về uy tín

Bao giờ cũng vậy, cho vay thì phải đi đôi với thu nợ, hiệu quả của việc thu

nợ là cơ sở để Ngân hàng tồn tại và phát triển Bên cạnh việc cho vay tăng thì tình hình thu nợ của Ngân hàng cũng tăng lên Năm 2006 đạt 499.646 triệu đồng tăng 164.929 triệu đồng hay tăng 49,27% so với năm 2005; năm 2007 đạt 650.016 triệu đồng tăng 150.370 triệu đồng hay tăng 30,1% so với năm 2006 Nguyên nhân đạt được kết quả như vậy là do đa phần khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích, sản xuất kinh doanh có hiệu quả Thêm vào đó là nhờ cán bộ tín

dụng giám sát, nhắc nhở, đôn đốc khách hàng trả nợ đúng hạn Từ đó, tạo được mối quan hệ tốt giữa khách hàng với Ngân hàng

Nhìn qua bảng số liệu ta thấy dư nợ của Ngân hàng qua ba năm cũng đã tăng lên Cụ thể năm 2006 đạt 386.026 triệu đồng tăng 52.026 triệu đồng hay tăng 15,58% so với năm 2005; năm 2007 đạt 519.102 triệu đồng tăng 133.076 triệu đồng hay tăng 34,47% so với năm 2006 Điều này cho thấy tín dụng Ngân hàng đã thâm nhập khá toàn diện đối với mọi đối tượng, mọi thành phần kinh tế, một phần là do chủ trương của Chính phủ một phần là do hiệu quả của các thành phần kinh tế đã làm tăng uy tín đối với Ngân hàng Dẫn dến doanh số dư nợ ngày càng tăng

Bên cạnh doanh số cho vay, doanh số thu nợ và doanh số dư nợ thì tình hình nợ quá hạn cũng thể hiện một phần về chất lượng món vay Ta thấy tình hình nợ quá hạn của Ngân hàng tăng khá cao hơn 200% ở năm 2006 và 22,35% ở năm 2007 Tình hình nợ quá hạn tăng nhanh như vậy thì cũng không có nhiều đáng lo, bởi vì cho vay tăng thì một phần nào đó rủi ro cũng sẽ tăng theo Bản thân Ngân hàng không thể kiểm soát tất cả những rủi ro cũng như bản thân khách hàng cũng không thể kiểm soát tất cả những rủi ro có thể xảy ra trong tương lai

về nguyên nhân khách quan và một phần nguyên nhân chủ quan dẫn đến rủi ro trong hoạt động sản xuất kinh doanh không hiệu quả của mình Đây là nguyên nhân chủ yếu dẫn đến khách hàng không có khả năng trả nợ

Để hiểu rõ hơn tình hình tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Phát triển Nhà ĐBSCL chi nhánh Sóc Trăng, ta sẽ đi vào phân tích sâu hơn tình hình tín dụng ngắn hạn theo thành phần kinh tế, theo đối tượng và các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn

4.3 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ

4.3.1 Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế

Doanh số cho vay là tổng số tiền mà Ngân hàng đã giải ngân dưới hình thức tiền mặt hay chuyển khoản trong một khoản thời gian nhất định Sự tăng trưởng của doanh số cho vay thể hiện quy mô tăng trưởng của công tác tín dụng Nếu Ngân hàng có nguồn vốn mạnh thì doanh số cho vay có thể cao hơn nhiều lần so với các Ngân hàng có nguồn vốn nhỏ

Do bản chất của hoạt động tín dụng Ngân hàng “đi vay để cho vay”, vì thế với nguồn vốn huy động được trong mỗi năm Ngân hàng cần có những biện pháp hữu hiệu để sử dụng nguồn vốn đó thật hiệu quả tránh tình trạng ứ động vốn Dưới đây là bảng số liệu thể hiện hoạt động cho vay của Ngân hàng MHB chi nhánh Sóc Trăng qua 3 năm

GVHD: Nguyễn Thị Hồng Liễu Trang 31 SVTH: Nguyễn Ngọc Đoan Thư

Bảng 5: DOANH SỐ CHO VAY NGẮN HẠN THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ CỦA MHB TỪ 2005 - 2007

ĐVT: Trđ

2006/2005

Chênh lệch 2007/2006 CHỈ TIÊU

- Thành phần kinh tế nhà nước

Qua bảng số liệu ta thấy thành phần kinh tế nhà nước chiếm tỷ trọng khá thấp trong tổng doanh số cho vay theo thành phần kinh tế, cụ thể qua bảng số liệu doanh số cho vay giảm rất mạnh qua các năm, năm 2005 đạt 7.000 triệu đồng sang năm 2006 đạt 2.000 triệu đồng giảm 5.000 triệu đồng hay giảm 71,43% so với năm 2005; đến năm 2007 thì Ngân hàng không còn cho vay ở thành phần kinh tế này Điều này cho thấy đối với thành phần kinh tế này Ngân hàng đã xem xét đầu tư rất thận trọng và có chọn lọc, vì các doanh nghiệp nhà nước thường hoạt động kém hiệu quả, có năng lực tài chính yếu và tỷ trọng vốn tự tài trợ thấp Tuy nhiên, hiện nay nước ta đang có chiều hướng phát triển đất nước theo định hướng công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước, thực hiện cổ phần hoá các doanh nghiệp nhà nước nên Ngân hàng cần phải quan tâm điều này hơn trong quá trình tìm kiếm khách hàng để đầu tư Cho nên việc giữ được thành phần kinh tế nhà nước là điều khá cần thiết

- Thành phần kinh tế tư nhân

Đây là loại hình doanh nghiệp phát triển ngày càng nhiều trong nền kinh tế Loại hình này đang được Nhà nước ban hành nhiều văn bản hỗ trợ như: tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp có mặt bằng sản xuất kinh doanh, tiếp cận các nguồn tài chính, cải tiến chính sách lao động tiền lương, đào tạo nghề, ứng dụng khoa học kỹ thuật và chuyển giao công nghệ tiên tiến, tiếp cận các chính sách hỗ trợ thị trường xúc tiến thương mại đầu tư, đẩy mạnh triển khai luật doanh nghiệp… cho nên loại hình doanh nghiệp này được thành lập ngày càng nhiều Chính điều này góp phần làm cho doanh số cho vay của Ngân hàng ngày một tăng cao hơn Cụ thể năm 2005, doanh số cho vay đối với thành phần kinh tế này đạt 69.191 triệu đồng và chiếm 16,62% tổng doanh số cho vay , sang năm 2006 doanh số cho vay đạt 98.212 triệu đồng tăng 29.021 triệu đồng hay tăng 41,94%

so với năm 2005 và chiếm 17,81% tổng doanh số cho vay Đến năm 2007, doanh

số cho vay tiếp tục tăng đạt 156.280 triệu đồng tăng 58.068 triệu đồng hay tăng 59,13% so với năm 2006 và chiếm 19,96% tổng doanh số cho vay

- Thành phần kinh tế cá thể

Đây là thành phần kinh tế chiếm tỷ trọng cao nhất hơn 80% trong tổng doanh số cho vay Hiện nay, Sóc Trăng đã là Thành Phố trực thuộc Tỉnh, nền

kinh tế đã có chiều hướng phát triển cao Do đó, hộ kinh doanh cá thể cũng ngày càng phát triển hơn Các hộ kinh doanh một phần là vốn tự có của mình và một phần là vốn đầu tư của Ngân hàng Điều này đã làm tăng doanh số cho vay của Ngân hàng (năm 2005: 340.038 triệu đồng, năm 2006: 451.460 triệu đồng tăng 111.422 triệu đồng hay tăng 32,77% so với năm 2005, năm 2007: 626.812 triệu đồng tăng 175.352 triệu đồng hay tăng 38,84% so với năm 2006) Đây là một điều đáng mừng, vì doanh số cho vay đối với thành phần kinh tế cá thể đã phần nào bù đắp doanh số cho vay của thành phần kinh tế nhà nước

4.3.2 Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế

Doanh số thu nợ là tổng số tiền mà Ngân hàng đã thu hồi lại từ các khoản

đã giải ngân cho khách hàng vay trong một khoảng thời gian nhất định Vì vậy

mà công tác thu nợ là một công tác quan trọng không thể thiếu trong hoạt động tín dụng Nó sẽ quyết định phương hướng cho vay đối với khách hàng Cụ thể như đối với khách hàng nào, thành phần kinh tế nào hay ngành kinh tế nào mà có thể thu hồi cả vốn gốc và lãi đầy đủ, nhanh hoặc đúng theo hạn định thì sẽ cho vay và ngược lại sẽ giảm việc cho vay đối với những khách hàng, thành phần kinh tế hay ngành kinh tế nào không thực hiện tốt việc trả nợ Do đó, doanh số thu nợ tăng là điều đó rất tốt vì vốn vay được thu hồi nhanh, giảm được rủi ro tín dụng và đảm bảo cho nguồn vốn được luân chuyển tốt hơn, nhanh hơn

Dưới đây là bảng số liệu về doanh số thu nợ của Ngân hàng MHB chi nhánh Sóc Trăng qua ba năm:

GVHD: Nguyễn Thị Hồng Liễu Trang 34 SVTH: Nguyễn Ngọc Đoan Thư

Bảng 6: DOANH SỐ THU NỢ NGẮN HẠN THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ CỦA MHB TỪ 2005 - 2007

ĐVT: Trđ

2006/2005

Chênh lệch 2007/2006 CHỈ TIÊU

Qua bảng số liệu ta thấy, doanh số thu nợ ngắn hạn của Ngân hàng qua ba năm đều tăng Cụ thể, năm 2005 doanh số thu nợ của Ngân hàng đạt 334.717 triệu đồng; qua năm 2006 doanh số thu nợ ngắn hạn đạt 499.646 triệu đồng tăng 164.929 triệu đồng hay tăng 49,27% so với năm 2005 Đến năm 2007 doanh số thu nợ ngắn hạn đạt 650.016 triệu đồng tăng 150.370 triệu đồng hay tăng 30,1%

so với năm 2006 Nhìn chung tình hình thu nợ đối với thành phần kinh tế có sự chuyển biến mạnh mẽ, do ngay trong khâu thẩm định, lựa chọn khách hàng được cán bộ tín dụng thực hiện tốt Hơn nữa, trong thời gian qua chi nhánh đã phân loại khách hàng theo từng nhóm, có biện pháp quản lý như thường xuyên theo dõi, kiểm tra việc sử dụng vốn của khách hàng, cán bộ tín dụng thường xuyên đôn đốc và động viên khách hàng trả gốc và lãi đúng hạn Mặt khác, do doanh số cho vay tăng qua các năm dẫn đến doanh số thu nợ cũng tăng lên

Trong doanh số thu nợ ngắn hạn thì doanh số thu nợ ngắn hạn của thành phần kinh tế Nhà nước qua ba năm liên tục giảm, năm 2005 doanh số thu nợ ngắn hạn là 9.500 triệu đồng chiếm 2,84% trong doanh số thu nợ ngắn hạn; sang năm 2006 doanh số thu nợ ngắn hạn giảm 5.500 triệu đồng hay giảm 57,89% so với năm 2005; và năm 2007 doanh số thu nợ ngắn hạn bằng 0 Nó không phải là

do khả năng thu nợ của Ngân hàng hay do việc kinh doanh thua lỗ của doanh nghiệp Nhà nước mà vì doanh số cho vay của Ngân hàng đối với thành phần kinh

tế Nhà nước đã giảm dẫn đến việc thu nợ cũng giảm theo

Doanh số thu nợ ngắn hạn của thành phần kinh tế cá thể và tư nhân tăng lên khá cao Thành phần kinh tế tư nhân năm 2005: 68.461 triệu đồng; năm 2006: 91.140 triêu đồng; năm 2007: 86.900 triệu đồng, còn thành phần kinh tế cá thể ở năm 2005: 256.756 triệu đồng; năm 2006: 404.506 triệu đồng tăng 147.750 triệu đồng hay tăng 57,54% so với năm 2005; năm 2007: 563.116 triệu đồng tăng 158.610 triệu đồng hay tăng 39,21% so với năm 2006 Sở dĩ đạt được kết quả như thế là do Ngân hàng chú trọng hơn đến các dự án kinh doanh khả thi và sự làm ăn ngày càng có hiệu quả của thành phần kinh tế này, cộng với sự nổ lực, sự

cố gắng không ngừng của đội ngũ cán bộ tín dụng Ngân hàng trong công tác tín dụng ngắn hạn, không chỉ tăng cường mở rộng hoạt động tín dụng, tìm kiếm thị trường để gia tăng doanh số cho vay mà còn luôn theo dõi, kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn của khách hàng, thường xuyên đôn đốc khách hàng trả nợ khi

đến hạn Bên cạnh đó, trong những năm qua nền kinh tế địa phương đã có những bước tiến triển tích cực, các đơn vị kinh doanh có hiệu quả góp phần gia tăng khả năng trả nợ của các đơn vị Vì vậy, công tác thu nợ mới có kết quả tốt như vậy

4.3.3 Phân tích doanh số dư nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế

Dư nợ là hiệu số giữa doanh số cho vay và doanh số thu nợ hay hiểu một cách khác thì dư nợ cho vay chính là số tiền đã giải ngân mà ngân hàng chưa thu hồi về Do đó, dư nợ cho vay là một chỉ tiêu để đánh giá quy mô hoạt động tín dụng trong từng thời kỳ và liên quan trực tiếp đến việc tạo ra lợi nhuận cho Ngân hàng Dư nợ cho vay của Ngân hàng càng cao chứng tỏ Ngân hàng đó có quy mô hoạt động tín dụng rộng, nguồn vốn mạnh và đa dạng Tuy nhiên, dư nợ của Ngân hàng càng cao thì rủi ro tín dụng cũng tăng lên Vì vậy, bên cạnh việc tăng

dư nợ cần phải có sự kiểm tra và giám sát chặt chẽ về hoạt động tín dụng để đảm bảo mức rủi ro có thể chấp nhận được

Dưới đây là bảng số liệu về doanh số dư nợ của Ngân hàng MHB chi nhánh Sóc Trăng qua ba năm: