Hoàn thiện kiểm soát nội bộ tại viettel thanh hóa – chi nhánh tập đoàn công nghiệp – viễn thông quân đội

LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn khơng trùng lặp với khóa luận, luận văn, luận án cơng trình nghiên cứu cơng bố Người cam đoan Lê Thị Trà Giang i LỜI CẢM ƠN Trong trình học tập nghiên cứu thực luận văn, nhận giúp đỡ tận tình tập thể cá nhân, quan Trường Đại học Hồng Đức Trước tiên, Tôi xin chân thành cảm ơn tới.TS Phạm Thị Bích Thu tận tình hướng dẫn bảo cho thời gian làm luận văn để hồn thành tốt luận văn Tôi xin cảm ơn Khoa Kinh tế - QTKD, Phòng, ban Trường Đại học Hồng Đức tạo điều kiện thuận lợi để tơi hồn thành q trình học tập thực luận văn Cuối cùng, Tôi xin chân thành cảm ơn đến người bạn, đồng nghiệp người thân tận tình hỗ trợ, góp ý và động viên Tơi suốt thời gian học tập nghiên cứu Trong trình thực hiện, cố gắng để hoàn thiện luận văn, trao đổi tiếp thu ý kiến đóng góp từ Q Thầy bạn bè với khuôn khổ thời gian khối lượng kiến thức cịn hạn chế, luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận thơng tin góp ý Quý thầy cô bạn bè, đồng nghiệp Trân trọng cảm ơn! Thanh Hóa, ngày ii tháng năm 2021 MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG viii DANH MỤC SƠ ĐỒ ix MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu 3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Dự kiến kết đạt Nội dung nghiên cứu Chương 1CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOÁT NỘI BỘ TRONG DOANH NGHIỆP 1.1 Khái quát kiểm soát 1.1.1 Các khái niệm kiểm soát 1.1.2 Vai trị kiểm sốt 1.1.3 Phân loại kiểm soát 1.2 Kiểm soát nội 1.2.1 Khái niệm kiểm soát nội 1.2.2 Sự cần thiết kiểm soát nội 14 1.3 Các khung kiểm soát nội 15 1.4 Các yếu tố cấu thành kiểm soát nội 211 1.5 Tính hữu hiệu kiểm soát nội 333 Chương 2THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ TẠI VIETTEL THANH HĨA – CHI NHÁNH TẬP ĐỒN CƠNG NGHIỆP – VIỄN THÔNG QUÂN ĐỘI 36 iii 2.1 Giới thiệu tổng quan Viettel Thanh Hóa – Chi nhánh Tập đồn Cơng nghiệp – Viễn thơng Qn đội 36 2.1.1 Quá trình hình hình phát triển 36 2.1.2 Đặc điểm tổ chức quản lý hoạt động Viettel Thanh Hóa – Chi nhánh Tập đồn Cơng nghiệp – Viễn thông Quân đội 37 2.1.3 Tình hình tài kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh 40 2.2 Đặc điểm tổ chức quản lý hoạt động ảnh hưởng đến kiểm sốt nội Viettel Thanh Hóa 44 2.3 Thực trạng kiểm soát nội Viettel Thanh Hóa – Chi nhánh Tập đồn Cơng nghiệp – Viễn thông Quân đội 47 2.3.1 Thực trạng môi trường kiểm soát 47 2.3.2 Thực trạng đánh giá rủi ro 57 2.3.3 Thực trạng hoạt động kiểm soát 61 2.3.4 Thực trạng thông tin truyền thông 69 2.3.5 Thực trạng giám sát 73 2.4 Đánh giá chung kiểm sốt nội Viettel Thanh Hóa – Chi nhánh Tập đồn Cơng nghiệp – Viễn thơng Qn đội 74 2.4.1 Ưu điểm 74 2.4.2 Hạn chế 76 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế 78 Chương 3MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN KIỂM SỐT NỘI BỘ TẠI VIETTEL THANH HĨA – CHI NHÁNH TẬP ĐỒN CƠNG NGHIỆP – 9VIỄN THÔNG QUÂN ĐỘI 80 3.1 Định hướng phát triển Viettel Thanh Hóa – Chi nhánh Tập đồn Cơng nghiệp – Viễn thông Quân đội 80 3.2 Một số giải pháp hoàn thiện kiểm sốt nội Viettel Thanh Hóa – Chi nhánh Tập đồn Cơng nghiệp – Viễn thơng Qn đội 81 3.2.1 Hồn thiện mơi trường kiểm soát 81 3.2.2 Hoàn thiện đánh giá rủi ro 86 iv 3.2.3 Hồn thiện hoạt động kiểm sốt 87 3.2.4 Hồn thiện thơng tin truyền thông 88 3.2.5 Hoàn thiện giám sát 91 3.3 Điều kiện thực giải pháp hồn thiện kiểm sốt nội Viettel Thanh Hóa – Chi nhánh Tập đồn Công nghiệp – Viễn thông Quân đội 93 3.4 Một số kiến nghị 94 3.4.1 Đối với Nhà nước quan chức 94 3.4.2 Đối với Viettel Thanh Hóa 96 KẾT LUẬN 97 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 98 v DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Ký hiệu Giải thích BCTC Báo cáo tài BCKT Báo cáo kế tốn BHĐB Bán hàng điểm bán BHTT Bán hàng trực tiếp CBNV Cán nhân viên CCDV Cung cấp dịch vụ CHTT Cửa hàng trực tiếp CMCN Cách mạng công nghiệp CNTT Công nghệ thông tin CoCo Criteria of Control Khung kiểm sốt nội Viện kế tốn cơng chứng Canada COSO Committee of Sponsoring Oraganization Ủy ban tổ chức tài trợ COBIT Control Objectives for Information and Related Technology Khung kiểm sốt cơng nghệ thơng tin CTKT Chứng từ kế tốn CTKM Chương trình khuyến mại HĐQT Hội đồng quản trị HTTT Hệ thống thông tin IAASB International Auditing and Assurance Standards Board Hội đồng tiêu chuẩn kiểm toán đảm bảo quốc tế ICT Information and Communication Technologies Công nghệ thông tin Truyền thông ISA International Federation of Accountant Liên đồn kế tốn quốc tế vi IT Information Technology Cơng nghệ thơng tin KSNB Kiểm sốt nội KTNB Kiểm toán nội KTQT Kế toán quản trị NĐD Người đại diện NHTM Ngân hàng thương mại QLDN Quản lý doanh nghiệp QTDN Quản trị doanh nghiệp SKT Sổ kế toán SXKD Sản xuất kinh doanh TKKT Tài khoản kế toán TMĐT Thương mại điện tử TTCK Thị trường chứng khoán vii DANH MỤC BẢNG BẢNG 1.1: BỘ 17 NGUYÊN TẮC CỦA COSO 2013 16 Bảng 2.1: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Viettel Thanh Hóa giai đoạn 2018 – 2020 40 Bảng 2.2: Một số tiêu thể hiệu sử dụng vốn Viettel Thanh Hóa giai đoạn 2018 – 2020 42 Bảng 2.3: Một số tiêu đánh giá khả toán Viettel Thanh Hóa giai đoạn 2018 – 2020 43 Bảng 2.4: Phí bán hàng chuyển đổi từ trả trước sang trả sau 52 Bảng 2.5: Quy định trách nhiệm lập kế hoạch Viettel Thanh Hóa 56 Bảng 2.6: Kế hoạch bán hàng tháng 6/2020 57 viii DANH MỤC SƠ ĐỜ Hình 1.1: Các bước quy trình đánh giá rủi ro 24 Sơ đồ 2.1: Bộ máy tổ chức quản lý Viettel Thanh Hóa 37 Sơ đồ 2.3: Quy trình đăng ký thuê bao trả trước 64 Sơ đồ 2.4: Quy trình đăng ký thuê bao trả sau 65 Sơ đồ 2.5: Quy trình kiểm sốt hoạt động đăng ký lắp đặt mạng internet 65 Sơ đồ 2.6: Trình tự ghi sổ kế tốn máy vi tính Viettel Thanh Hóa 71 ix MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Sau 30 năm mở cửa thực đổi kinh tế mơ hình tăng trưởng dựa thâm dụng lao động tài nguyên khơng cịn tạo động lực phát triển ổn định bền vững.Chính vậy, Chính phủ sớm nhận tiềm to lớn mơ hình tăng trưởng kinh tế dựa khoa học, công nghệ đổi sáng tạo, đó, phát triển kinh tế số xem xu hướng tất yếu để tạo động lực tăng trưởng kinh tế cho Việt Nam bối cảnh sóng cách mạng cơng nghiệp lần thứ tư diễn mạnh mẽ Cách mạng công nghiệp 4.0 lan rộng tạo sóng tác động mạnh mẽ tới mặt đời sống lĩnh vực Trong đó, ngành viễn thông, ngành kinh tế - kỹ thuật gắn liền với khoa học công nghệ, ngành chịu ảnh hưởng lớn Ngành viễn thông Việt Nam năm 2019 đạt nhiều thành tích cực, đó, đáng ý nước ta trở thành quốc gia thử nghiệm thành công mạng 5G, đồng thời Việt Nam lần đầu bầu vào vị trí Chủ tịch Hội nghị Thơng tin vơ tuyến Châu Á – Thái Bình Dương (AWG) Tuy nhiên, thực tế cho thấy thị trường viễn thông tiếp tục vào bão hịa Do đó, cần có phương án tạo động lực mới, mở dư địa giúp ngành viễn thông phát triển bền vững thời gian tới Vậy làm để doanh nghiệp viễn thông vượt qua thách thức để phát triển bền vững Một giải pháp thiết thực khả thi doanh nghiệp viễn thông xây dựng trì tính hữu hiệu kiểm sốt nội Kiểm sốt nội q trình hệ thống kiểm sốt nội khơng thủ tục hay sách thực vài thời điểm định mà vận hành liên tục tất cấp độ doanh nghiệp Mục tiêu kiểm soát nội thiết lập công cụ quản lý nghiệp vụ tất hoạt động cá nhân, phòng ban phận doanh nghiệp, làm sở cho việc xây dựng tài liệu phục vụ công tác quản lý điều hành PHỤ LỤC 2.2: CHUẨN MỰC CỦA NGƯỜI VIETTEL Có khát vọng xây dựng Viettel trở thành Tập đoàn hùng mạnh Trung thực, đoàn kết, biết ơn người trước Luôn đặt lợi ích tập thể lên trước Tư đột phá dám làm việc khó Dám nghĩ, dám làm, dám chịu trách nhiệm Chấp nhận gian khổ Tự lực, tự cường Tỷ mỉ, triệt để (Nguồn: Phòng Tổng hợp – Viettel Thanh Hóa) P3 PHỤ LỤC 2.3: BỘ QUY TẮC ỨNG XỬ Chương I: Ứng xử người VIETTEL với công việc I ỨNG XỬ CỦA NGƯỜI VIETTEL TẠI NƠI LÀM VIỆC Chúng ta coi VIETTEL nhà thứ hai Xây dựng khơng gian làm việc tốt Giữ gìn Thương hiệu VIETTEL Chấp hành nghiêm kỷ luật Ý thức học tập tốt Ý thức tiết kiệm tốt Giữ gìn bảo mật thông tin tốt II ỨNG XỬ CỦA NGƯỜI VIETTEL TRONG CƠNG VIỆC Làm người VIETTEL làm đến tận Làm đến Không ngủ quên chiến thắng Hãy yêu công việc Sự thay đổi Thách thức Sáng tạo Khơng chạy theo thành tích Khơng bình qn chủ nghĩa Đơn giản hóa 10 Lựa chọn việc tự làm việc làm thuê 11 Khi mắc lỗi Chương II: Ứng xử cấp với cấp Cấp với cấp vừa người huy, vừa người thầy, vừa người bạn Xây dựng tác phong công tác lãnh đạo huy Quan tâm, đồng cảm với nhân viên Lãnh đạo với chịu, biêt 10 chữ hành động P4 Chương III: Ứng xử cấp với cấp Cấp cấp người phục tùng huy, vừa người bạn, người em vừa học trò Chương IV: Ứng xử người VIETTEL với đồng nghiệp Đặt lợi ích chung lên hết, đồn kết, tơn trọng, chân thành Cùng mục tiêu chung, nhiệm vụ chung, lợi ích chung Tơn trọng lẫn Khi không đồng quan điểm với đồng nghiệp Chia sẻ thơng tin Đồn kết, chân thành, cởi mở, thân thiện Chương V: Ứng xử người VIETTEL với môi trường kinh doanh I ỨNG XỬ CỦA NGƯỜI VIETTEL VỚI KHÁCH HÀNG Tôn trọng, phục vụ khách hàng cá thể riêng biệt Giao tiếp với khách hàng Cung cấp thông tin, truyền thông cho khách hàng Làm cho khách hàng hài lòng dịch vụ VIETTEL khơng hồn hảo Tơn trọng khách hàng "Khách hàng người đồng hành xây dựng Viettel phát triển" II ỨNG XỬ GIỮA NGƯỜI VIETTEL VÀ ĐỐI TÁC Đối tác người tạo sản phẩm, dịch vụ chất lượng ngày cao Ứng xử việc lựa chọn đối tác Thận trọng với việc nhận quà cáp III ỨNG XỬ CỦA NGƯỜI VIETTEL VỚI DOANH NGHIỆP TRONG NGÀNH Cạnh tranh lành mạnh, hợp tác phát triển Ứng xử với đơn vị khác ngành P5 Tuân thủ luật cạnh tranh Chương VI: Thực thi quy tắc ứng xử Bộ quy tắc ứng xử đưa dẫn nhằm giúp ứng xử với tình suốt trình làm việc Khi bạn đối diện với tình khó khăn, để đưa định nhất, bạn nên tự hỏi thân số câu hỏi sau: - Tại tình lại làm phiền toái? - Ai khác bị tác động định tôi? - Tôi cảm thấy hành động công khai? - Đây có phải trách nhiệm tơi khơng? - Có phải tơi có trách nhiệm giải vấn đề này? Hay trách nhiệm người khác? - Chuyện xảy tơi khơng hành động? - Về vấn đề đạo đức sao? - Quyết định tơi có ảnh hưởng đến danh tiếng VIETTEL khơng? - Cịn cơng bằng, việc giữ lời hứa, trung thực, liêm khiết sao? - Tơi tham khảo ý kiến thêm từ ai? - Các đồng nghiệp tôi? - Lãnh đạo tơi? - Đã có trường hợp tương tự xảy Viettel chưa? Khi bạn có lo ngại ứng xử VIETTEL Vai trò người quản lý người giám sát Sự khước từ Bộ quy tắc ứng xử P6 PHỤ LỤC 2.4: QUY TRÌNH TUYỂN DỤNG CỦA VIETTEL THANH HĨÁ Ứng tuyển Sàng lọc hồ sơ Kiểm tra chuyên môn Phỏng vấn Thông báo kết thỏa thuận hợp đồng Nhận thư mời làm việc chuẩn bị hồ sơ (Nguồn: Phòng Tổng hợp – Viettel Thanh Hóa) PHỤ LỤC 2.5: PHÍ KHUYẾN KHÍCH BÁN HÀNG CHUYỂN MẠNG GIỮ SỐ STT Mốc Số lượng khách hàng CMGS thành Phí khuyến cơng khích Mốc 1 KH ≤ TH ≤ KH 20.000đ/KH Mốc KH < TH 30.000đ/KH (Nguồn: Phịng Khách hàng cá nhân – Viettel Thanh Hóa) - Điều kiện hưởng khuyến khích: Arpu sau chuyển sang mạng Viettel phải ≥ 20.00đ/KH Tháng xét arpu tháng N + P7 PHỤ LỤC 2.6: CHẾ TÀI PHẠT LỖI VI PHẠM Ở VIETTEL THANH HÓA STT Lỗi vi phạm Số tiền phạt Hồ sơ sai 50.000đ/bộ Thu cước không gạch nợ cho khách 500.000đ/thuê bao hàng Rời mạng khách hàng sử dụng 300.000đ/thuê bao tháng Rời mạng khách hàng sử dụng từ 150.000đ/thuê bao tháng đến năm Rời mạng khách hàng sử dụng từ năm 50.000đ/thuê bao đến năm Không xác minh khách hàng đấu nối 100.000đ/thuê bao thuê bao trả sau (Nguồn: Phòng Tổng hợp – Viettel Thanh Hóa) P8 PHỤ LỤC 2.7: Báo cáo tình hình thực kế hoạch tại Viettel Thanh Hóa BÁO CÁO TÌNH HÌNH THỰC HIỆN KẾ HOẠCH THÁNG 6/2020 Kênh Bán hàng trực tiếp Đơn STT Nội dung vị Mục tiêu Mục tiêu Ghi biện kế hoạch thực pháp với mục tiêu khơng đạt tính Đưa nhiều gói Th bao chuyển Thuê mạng giữ số thành bao 1.188 1.100 công cước ưu đãi để thu hút khách hàng Thuê bao trả sau Thuê 3.564 3.580 17.820 18.000 891 1.050 5.940 5.900 bao Đổi sim 4G Thuê bao Trđ Doanh thu gói data Phát triển thuê Thuê bao FTTH bao Doanh thu cước Trđ Cho khách hàng dùng thử tháng 6.712 6.770 1.782 1.809 đóng trước Truyền hình số Th chiều bao (Nguồn: Phòng Khách hàng cá nhân – Viettel Thanh Hóa) P9 PHỤ LỤC 2.8: QUYẾT ĐỊNH VỀ VIỆC PHÂN CƠNG NHIỆM VỤ CỦA BAN GIÁM ĐỐC TẬP ĐỒN CƠNG NGHIỆP VIỄN THƠNG QN ĐỘI CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM VIETTEL THANH HÓA Độc lập – Tự – Hạnh phúc Số: 04/QĐ – THA Thanh Hóa, ngày 02 tháng 03 năm 2020 QUYẾT ĐỊNH V/v: Phân công nhiệm vụ cho thành viên Ban Giám đốc Viettel Thanh Hóa GIÁM ĐỐC VIETTEL THANH HĨA - Căn Luật doanh nghiệp số 68/2014/QH13 ngày 26/11/2014 Quốc hội nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam việc thành lập, tổ chức quản lý, tổ chức lại, giải thể hoạt động có liên quan doanh nghiệp - Căn Điều lệ tổ chức hoạt động Viettel Thanh Hóa - Căn ý kiến thành viên Ban Giám đốc Viettel Thanh Hóa nội dung Tờ trình số 04/TTr-GĐ-THA ngày 25/02/2020 Giám đốc Viettel Thanh Hóa việc phân công nhiệm vụ Ban Giám đốc - Xét đề nghị Trưởng phòng Tổng hợp QUYẾT ĐỊNH Điều 1: Nguyên tắc phân công thực nhiệm vụ Giám đốc Phó Giám đốc Giám đốc Viettel Thanh Hóa chịu trách nhiệm lãnh đạo mặt cơng tác Viettel Thanh Hóa theo quy định pháp luật; trực tiếp đạo, điều hành cơng việc lớn, quan trọng, vấn đề có tính chiến lược, dài hạn tất lĩnh vực công tác thuộc chức năng, nhiệm vụ Viettel Thanh Hóa; P10 Các Phó Giám đốc giúp Giám đốc, đạo điều hành, xử lý thường xuyên công việc cụ thể thuộc thẩm quyền Giám đốc kênh Chi nhánh Trong trường hợp Phó Giám đốc phụ trách vắng mặt trụ sở làm việc, Giám đốc trực tiếp xử lý phân cơng Phó Giám đốc khác xử lý công việc cụ thể Phó Giám đốc thời gian vắng trao đổi lại với Phó giám đốc nội dung cơng việc xử lý thay Tùy tình hình thực tế Giám đốc xem xét điều chỉnh phân cơng cơng việc Giám đốc Phó Giám đốc để đảm bảo yêu cầu, nhiệm vụ chung Viettel Thanh Hóa Trong phạm vi quyền hạn, nhiệm vụ giao lĩnh vực công tác phân cơng, Phó Giám đốc chủ động giải công việc; thay mặt Giám đốc, sử dụng quyền hạn Giám đốc để giải công việc chịu trách nhiệm trước Giám đốc, trước pháp luật thực nhiệm vụ giao; đồng thời, thành viên khác Ban Giám đốc chịu trách nhiệm tập thể hoạt động Chi nhánh trước Tập đồn Phó Giám đốc phân cơng phụ trách lĩnh vực chịu trách nhiệm điều hành chung nội dung công việc phân cơng, Phó Giám đốc phân cơng phụ trách kênh chịu trách nhiệm, đạo, điều hành nội dung cơng việc mà kênh phụ trách Trong nhiệm vụ Phó Giám đốc phân cơng, có vấn đề phát sinh, nhạy cảm thuộc kênh phụ trách; vấn đề phát sinh phát sinh kế hoạch, vấn đề chưa quy định, báo cáo Giám đốc để có hướng giải kịp thời Cịn vấn đề liên quan lĩnh vực cơng tác Phó Giám đốc khác phụ trách Phó Giám đốc phải chủ động với Phó Giám đốc phụ trách giải cơng việc báo cáo xem xét, định Căn nội dung cơng việc tuần, thường xun bố trí lãnh đạo trực để xử lý công việc hành quan P11 Điều 2: Phân cơng nhiệm vụ cụ thể Giám đốc Phó Giám đốc Thiếu tá Cao Mạnh Đức – Giám đốc Chi nhánh - Lãnh đạo quản lý toàn diện mặt hoạt động thuộc chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn Chi nhánh Giám đốc Chi nhánh quy định văn quy phạm pháp luật có liên quan - Trực tiếp đạo công việc: Cơng tác đảng trị tư tưởng tồn Chi nhánh; Công tác Tổ chức Cán bộ; Kế hoạch Tài chính; Cơng tác thơng tin tổng hợp; Thi đua – Khen thưởng - Trực tiếp phụ trách phòng: Tổng hợp, Tài - Theo dõi tình hình hoạt động kênh bán hàng trực tiếp toàn tỉnh - Kiêm Giám đốc Kênh Bán hàng trực tiếp Tỉnh - Là chủ tài khoản Chi nhánh Thượng tá Phạm Tuấn Ngọc – Phó Giám đốc Chi nhánh - Trực tiếp đạo công việc: Công tác văn thể mỹ, y tế, vệ sinh mơi trường, cơng đồn, đồn niên - Trực tiếp phụ trách phịng Khách hàng nhân - Theo dõi tình hình hoạt động Kênh ViettelPay Tỉnh - Kiêm Giám đốc Kênh ViettelPay Tỉnh - Thực nhiệm vụ khác theo phân công Giám đốc Thiếu tá Hồng Mạnh Hiền – Phó Giám đốc Chi nhánh - Trực tiếp đạo công việc: Mở điểm bán, lý điểm bán, cơng tác phịng cháy chữa cháy, cơng tác nội - Theo dõi tình hình hoạt động Kênh Bán hàng điểm bán, Kênh Cửa hàng trực tiếp - Kiêm Giám đốc Kênh Bán hàng điểm bán; Kênh Cửa hàng trực tiếp Tỉnh - Thực nhiệm vụ khác theo phân công Giám đốc P12 Thượng tá Đào Hồng Ánh – Phó Giám đốc Chi nhánh - Trực tiếp đạo công việc: Công tác Nghiên cứu khoa học - Theo dõi tình hình hoạt động Kênh Khách hàng doanh nghiệp - Trực tiếp phụ trách phòng Khách hàng doanh nghiệp - Kiêm Giám đốc Kênh Khách hàng doanh nghiệp - Thực nhiệm vụ khác theo phân công Giám đốc Trung tá Trịnh Hữu Quang – Phó Giám đốc Chi nhánh - Trực tiếp đạo công việc: công tác kỹ thuật, hạ tầng mạng lưới, phát triển trạm - Trực tiếp phụ trách phòng: Kỹ thuật; Hạ tầng - Theo dõi tình hình hoạt động Kênh Kỹ thuật - Kiêm Giám đốc Kênh Kỹ thuật Tỉnh - Thực nhiệm vụ khác theo phân công Giám đốc Điều 3: Hiệu lực thi hành Quyêt định có hiệu lực kể từ ngày ký thay văn phân công nhiệm vụ Ban Giám đốc Viettel Thanh Hóa ban hành trước văn Trong trình thực hiện, tùy theo tình hình thực tế, Giám đốc Viettel Thanh Hóa tiến hành điều chỉnh việc phân công nhiệm vụ cho phù hợp Điều 4: Trách nhiệm thi hành Trưởng phòng Tổng hợp, Trưởng phòng, đơn vị trực thuộc Viettel Thanh Hóa; đơn vị có liên quan ơng (bà) có tên điều chịu trách nhiệm thi hành định này./ Nơi nhận: GIÁM ĐỐC - Như điều 4; - Tập đoàn bc); - GĐ, PGĐ Chi nhánh - Lưu: VT, TH Thiếu tá Cao Mạnh Đức P13 PHỤ LỤC 2.9: BÁO CÁO DOANH THU CƯỚC ĐÓNG TRƯỚC BÁO CÁO DOANH THU CƯỚC ĐÓNG TRƯỚC THÁNG 11/2020 Kênh bán hàng trực tiếp Đơn vị tính: 1.000đ STT Tên Huyện Thành phố Thanh Kế hoạch Thực Chênh lệch +/- % 395.500 455.000 59.500 15,04 Hóa Quảng Xương 248.600 264.000 15.400 6,19 Hoằng Hóa 418.100 473.600 55.500 13,27 Nghi Sơn 339.000 360.000 21.000 6,19 Đông Sơn 158.200 182.000 23.800 15,04 Sầm Sơn 192.100 221.000 28.900 15,04 Hậu Lộc 248.600 275.000 26.400 10,62 Bỉm Sơn 79.100 84.000 4.900 6,19 Hà Trung 220.000 260.000 40.000 18,18 10 Nông Cống 319.000 287.100 (31.900) (10) 11 Như Thanh 147.000 154.000 7.000 4,76 12 Như Xuân 168.000 176.000 8.000 4,76 13 Nga Sơn 264.000 271.200 7.200 2,73 14 Yên Định 286.000 312.000 26.000 9,09 15 Thiệu Hóa 275.000 315.000 40.000 14,55 16 Thọ Xuân 330.000 360.000 30.000 9,09 17 Thường Xuân 168.000 158.400 (9.600) 5,71 18 Vĩnh Lộc 143.000 178.100 35.100 24.55 19 Thạch Thành 275.000 300.000 25.000 9,09 20 Triệu Sơn 374.000 444.000 70.000 18,72 (Nguồn: Phịng Tài – Viettel Thanh Hóa) P14 PHỤ LỤC 3.1: BẢN MƠ TẢ CƠNG VIỆC CỦA CỬA HÀNG TRƯỞNG BẢN MÔ TẢ CÔNG VIỆC Viettel Thanh Hóa Chức vụ: Cửa hàng trưởng I Thơng tin chung Vị trí Cửa hàng trưởng Thời gian làm Tồn thời gian việc Bộ phận Kênh CHTT Quản lý trực tiếp Giám đốc Viettel Thanh Hóa Báo cáo trực tiếp Giám đốc Viettel Thanh Hóa II Mục đích cơng việc - Quản lý toàn hoạt động cửa hàng III Nhiệm vụ cụ thể Quản lý nhân viên bán hàng - Sắp xếp lịch làm việc cho nhân viên bán hàng thuộc quyền quản lý hàng tuần - Kiểm tra giấc làm việc nhân viên - Kiểm tra, giám sát thái độ tinh thần làm việc nhân viên quản lý - Họp nhân viên bán hàng 01 lần/tuần - Đào tạo huấn luyện nhân viên thuộc quyền quản lý Theo dõi, giám sát tình hình bán hàng - Nắm doanh thu bán hàng hàng ngày, mã hàng bán được, mã không bán được, lý không bán không - Kiểm tra cách trưng bày hàng hóa cho bắt mắt phải thường xuyên thay đổi - Phải tìm hiểu nguyên nhân có biến đổi doanh thu đột biến - Nắm bắt số tồn hàng ngày Quản lý cửa hàng P15 - Quản lý tài sản cửa hàng - Những hư hỏng nhẹ cửa hàng phải tiến hành sửa chữa - Kiểm tra vệ sinh gian hàng - Làm báo cáo hàng ngày, báo cáo tuần - Hàng tháng với kế toán Viettel Thanh Hóa kiểm tra hàng hóa cửa hàng quản lý Nghiên cứu thị trường, tìm kiếm khách hàng - Nắm bắt doanh thu bán hàng cửa hàng lân cận - Phân loại khách hàng cửa hàng - Tìm hiểu nhu cầu khách hàng Nhiệm vụ khác - Tham gia thực chương trình khuyến Viettel Thanh Hóa - Tham gia việc trang trí, thiết kế sửa chữa cửa hàng - Tham gia tuyển dụng nhân viên bán hàng IV Quyền hạn - Đề xuất quyền quản lý nhân khen thưởng, kỷ luật, nghỉ phép - Được quyền chủ động xếp cho nhân viên nghỉ việc riêng, điều động công việc nhân viên phạm vi cửa hàng phải đảm bảo công việc thực trôi chảy V Yêu cầu công việc - Ưu tiên làm cửa hàng trưởng/giao dịch viên Viettel cửa hàng - Có kinh nghiệm quản lý năm - Có khả quản lý có kế hoạch làm việc ổn định lâu dài - Chịu áp lực công việc - Giao tiếp tốt - Có điều kiện khả xếp hợp lý cơng việc gia đình P16 VI Quyền lợi hưởng - Được làm việc mơi trường động, có hội thăng tiến - Thu nhập tương đối cao ổn định (khoảng 15 triệu) - Được hưởng chế độ BHXH, BHYT có tổ chức Cơng đồn - Được tạo điều kiện để phát triển nghề nghiệp thân - Môi trường làm việc lãnh đạo tôn trọng cấp P17