Giải pháp quản lý nợ của ngân hàng shb chi nhánh kinh bắc đối với hộ cá thể tại các làng nghề đồ gỗ mỹ nghệ từ sơn, tỉnh bắc ninh

HỌC VIỆN NÔNG NGHIỆP VIỆT NAM VŨ VĂN THỦY GIẢI PHÁP QUẢN LÝ NỢ CỦA NGÂN HÀNG SHB CHI NHÁNH KINH BẮC ĐỐI VỚI HỘ CÁ THỂ TẠI CÁC LÀNG NGHỀ ĐỒ GỖ MỸ NGHỆ TỪ SƠN, TỈNH BẮC NINH Ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 8340410 Người hướng dẫn khoa học: TS Quyền Đình Hà NHÀ XUẤT BẢN HỌC VIỆN NƠNG NGHIỆP - 2020 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi, kết nghiên cứu trình bày luận văn hoàn toàn trung thực, khách quan chưa sử dụng để bảo vệ lấy học vị Tôi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực luận văn cảm ơn, thơng tin trích dẫn luận văn ghi rõ nguồn gốc./ Hà Nội, ngày … tháng 06 năm 2020 Tác giả luận văn Vũ Văn Thủy i LỜI CẢM ƠN Trong trình học tập, nghiên cứu thực đề tài, nhận giúp đỡ tạo điều kiện thuận lợi từ nhiều cá nhân tập thể Tơi xin nói lời cảm ơn chân thành tới TS Quyền Đình Hà, Thầy giúp đỡ tận tình trực tiếp hướng dẫn tơi suốt thời gian thực đề tài Tôi xin chân thành cảm ơn quý Thầy giáo, Cô giáo Ban Giám đốc, Ban Quản lý đào tạo, Bộ môn Phát triển Nông thôn, Khoa Kinh tế Phát triển Nông thơn Học viện Nơng nghiệp Việt Nam tận tình giúp đỡ suốt thời gian học tập, thực đề tài hoàn thành luận văn Xin chân thành cảm ơn tập thể lãnh đạo, cán Ngân hàng Thương mại Sài Gòn Hà Nội - Chi nhánh Kinh Bắc gia đình, bạn bè, đồng nghiệp hộ kinh doanh cá thể làng nghề đồ gỗ Từ Sơn (Bắc Ninh) giúp đỡ, tạo điều kiện, động viên tơi suốt q trình thực luận văn tốt nghiệp./ Hà Nội, ngày … tháng 06 năm 2020 Tác giả luận văn Vũ Văn Thủy ii MỤC LỤC Lời cam đoan i Lời cảm ơn ii Mục lục iii Danh mục chữ viết tắt vi Danh mục bảng vii Danh mục sơ đồ, hình viii Danh mục hộp ix Trích yếu luận văn x Thesis abstract xii Phần Mở đầu 1.1 Tính cấp thiết đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Đối tượng nghiên cứu 1.4 Phạm vi nghiên cứu 1.4.1 Phạm vi nội dung 1.4.2 Phạm vi không gian 1.4.3 Phạm vi thời gian 1.5 Ý nghĩa khoa học đề tài 1.5.1 Ý nghĩa khoa học 1.5.2 Ý nghĩa thực tiễn Phần Cơ sở lý luận thực tiễn quản lý nợ ngân hàng thương mại hộ cá thể làng nghề đồ đỗ mỹ nghệ 2.1 Cơ sở lý luận 2.1.1 Một số khái niệm 2.1.2 Vai trò, đặc điểm chức ngân hàng thương mại 2.1.3 Chỉ tiêu đánh giá quản lý nợ cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại 14 iii 2.1.4 Nội dung nghiên cứu quản lý nợ 16 2.1.5 Các yếu tố ảnh hưởng đến quản lý nợ ngân hàng thương mại hộ kinh doanh cá thể 20 2.2 Cơ sở thực tiễn 25 2.2.1 Kinh nghiệm quản lý nợ số ngân hàng nước 25 2.2.2 Bài học rút cho vấn đề nghiên cứu 29 2.2.3 Những công trình nghiên cứu liên quan 30 Phần Phương pháp nghiên cứu 32 3.1 Khái quát Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn – Hà Nội Chi nhánh Kinh Bắc 32 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn – Hà Nội Chi nhánh Kinh Bắc 32 3.1.2 Tổ chức máy ngân hàng Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Kinh Bắc 33 3.2 Phương pháp nghiên cứu 35 3.2.1 Phương pháp thu thập thông tin thứ cấp 35 3.2.2 Phương pháp thu thập thông tin sơ cấp 36 3.2.3 Phương pháp xử lý phân tích thơng tin 36 3.2.4 Hệ thống tiêu sử dụng đề tài 37 Phần Kết thảo luận 38 4.1 Thực trạng quản lý nợ ngân hàng SHB chi nhánh Kinh Bắc hộ cá thể làng nghề đồ gỗ mỹ nghệ Từ Sơn, tỉnh Bắc Ninh 38 4.1.1 Nhận diện rủi ro tín dụng quản lý nợ 38 4.1.2 Đo lường phân tích rủi ro tín dụng quản lý nợ 44 4.1.3 Báo cáo rủi ro tín dụng quản lý nợ 48 4.1.4 Các biện pháp xử lý quản lý nợ Ngân hàng SHB chi nhánh Kinh Bắc Hộ cá thể làng nghề Đồ gỗ mỹ nghệ Từ Sơn 62 4.2 Các yếu tố ảnh hưởng đến quản lý nợ ngân hàng SHB chi nhánh Kinh Bắc hộ cá thể làng nghề đồ gỗ mỹ nghệ Từ Sơn, tỉnh Bắc Ninh 68 4.2.1 Yếu tố chủ quan 68 4.2.2 Yếu tố khách quan 75 iv 4.3 Một số giải pháp nhằm tăng cường quản lý nợ ngân hàng SHB chi nhánh Kinh Bắc hộ cá thể làng nghề đồ gỗ mỹ nghệ Từ Sơn, tỉnh Bắc Ninh 80 4.3.1 Căn đề xuất giải pháp 80 4.3.2 Ban hành sách quản lý hoạt động cho vay khách hàng cá nhân hộ cá thể làng nghề Đồ gỗ mỹ nghệ Từ Sơn quán, lâu dài 80 4.3.3 Hồn thiện minh bạch hệ thống thơng tin 82 4.3.4 Nâng cao sức mạnh tài 84 4.3.5 Nâng cao trình độ chun mơn cán tín dụng 87 4.3.6 Tăng cường giám sát, quản lý, đánh giá hoạt động sau cấp tín dụng tuân thủ pháp luật sử dụng vốn Ngân hàng 93 4.3.7 Quản lý có hiệu việc xử lí khoản nợ có vấn đề 95 4.3.8 Các giải pháp khác 97 Phần Kết luận kiến nghị 98 5.1 Kết luận 98 5.2 Kiến nghị 99 Tài liệu tham khảo 101 Phụ lục 103 v DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Từ viết tắt Nghĩa tiếng Việt BHXH Bảo hiểm xã hội DN Doanh nghiệp HTX Hợp tác xã KHCN Khách hàng cá nhân NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NSNN Ngân sách Nhà nước RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TNHH MTV Trách nhiệm hữu hạn thành viên TPĐB Trái phiếu đặc biệt TSĐB Tài sản đảm bảo vi DANH MỤC BẢNG Bảng 3.1 Kết hoạt động kinh doanh SHB Kinh Bắc giai đoạn 2017 - 2019 34 Bảng 3.2 Đối tượng điều tra 36 Bảng 4.1 Tổng hợp điểm tín dụng Ngân hàng SHB chi nhánh Kinh Bắc 45 Bảng 4.2 Kết xếp hạng khách hàng cá nhân Ngân hàng SHB chi nhánh Kinh Bắc Hộ cá thể làng nghề Đồ gỗ mỹ nghệ Từ Sơn giai đoạn 2017 - 2019 47 Bảng 4.3 Dư nợ cho vay hộ cá thể làng nghề đồ gỗ mỹ nghệ Từ Sơn SHB chi nhánh Kinh Bắc giai đoạn 2017 – 2019 51 Bảng 4.4 Dư nợ cho vay Hộ cá thể làng nghề đồ gỗ mỹ nghệ Từ Sơn, Bắc Ninh SHB Kinh Bắc theo kỳ hạn giai đoạn 2017 – 2019 53 Bảng 4.5 Dư nợ cho vay hộ cá thể làng nghề đồ gỗ mỹ nghệ Từ Sơn SHB Kinh Bắc giai đoạn 2017 – 2019 theo mục đích sử dụng vốn 55 Bảng 4.6 Kết qua phân loại dư nợ Ngân hàng SHB chi nhánh Kinh Bắc Hộ cá thể làng nghề Đồ gỗ mỹ nghệ Từ Sơn giai đoạn 2017 – 2019 56 Bảng 4.7 Tình hình trích lập dự phịng rủi ro cho vay Ngân hàng SHB chi nhánh Kinh Bắc đồi với Hộ cá thể làng nghề đồ gỗ mỹ nghệ Từ Sơn giai đoạn 2017 – 2019 57 Bảng 4.8 Tài sản đảm bảo tổng dư nợ cho vay Ngân hàng SHB - Chi nhánh Kinh Bắc hộ cá thể làng nghề đồ gỗ mỹ nghệ Từ Sơn giai đoạn 2017 – 2019 59 Bảng 4.9 Tài sản bảo đảo để bù đắp tổn thất nợ nhóm 60 Bảng 4.10 Ý kiến cán bộ, nhân viên ngân hàng báo cáo thực trạng quản lý nợ 61 Bảng 4.11 Kết xử lý nợ Ngân hàng SHB chi nhánh Kinh Bắc hộ cá thể làng nghề Đồ gỗ mỹ nghệ Từ Sơn 64 Bảng 4.12 Ý kiến khách hàng hoạt động cho vay Hộ cá thể làng nghề Đồ gỗ mỹ nghệ Từ Sơn SHB - Chi nhánh Kinh Bắc 69 vii DANH MỤC SƠ ĐỒ, HÌNH Sơ đồ 2.1 Các bước nghiên cứu quản lý nợ Ngân hàng thương mại 16 Sơ đồ 3.1 Sơ đồ cấu tổ chức máy quản lý SHB Chi nhánh Kinh Bắc 33 Biểu đồ 4.1 Ý kiến cán bộ, nhân viên ngân hàng thương mại SHB chi nhánh Kinh Bắc nhận diện rủi ro tín dụng quản lý nợ 44 Biểu đồ 4.2 Ý kiến cán bộ, nhân viên ngân hàng thương mại SHB chi nhánh Kinh Bắc đo lường phân tích rủi ro tín dụng quản lý nợ 48 Biểu đồ 4.3 Tỷ lệ dư nợ khách hàng cá nhân SHB chi nhánh Kinh Bắc giai đoạn 2017 – 2019 52 Biểu đồ 4.4 Dư nợ cho vay Hộ cá thể làng nghề đồ gỗ mỹ nghệ Từ Sơn, Bắc Ninh SHB Kinh Bắc theo kỳ hạn giai đoạn 2017 – 2019 54 Biểu đồ 4.5 Tỷ lệ dư nợ cho vay hộ cá thể làng nghề đồ gỗ mỹ nghệ Từ Sơn SHB Kinh Bắc giai đoạn 2017 – 2019 theo mục đích sử dụng vốn 55 Biểu đồ 4.6 Tình hình trích lập dự phịng rủi ro cho vay Ngân hàng SHB chi nhánh Kinh Bắc đồi với Hộ cá thể làng nghề Dồ gỗ mỹ nghệ Từ Sơn giai đoạn 2017 – 2019 57 Biểu đồ 4.7 Tỷ lệ Tài sản đảm bảo tổng dư nợ cho vay Ngân hàng SHB chi nhánh Kinh Bắc hộ cá thể làng nghề đồ gỗ mỹ nghệ Từ Sơn giai đoạn 2017 – 2019 59 Biểu đồ 4.8 Tài sản bảo đảm để bù đắp tổn thất nợ nhóm 60 Biểu đồ 4.9 Tỷ lệ ý kiến cán bộ, nhân viên ngân hàng báo cáo thực trạng quản lý nợ 61 Biểu đồ 4.10 Kết xử lý nợ cách bán tài sản bảo đảm Ngân hàng SHB chi nhánh Kinh Bắc Hộ cá thể làng nghề Đồ gỗ mỹ nghệ Từ Sơn 65 Biểu đồ 4.11 Kết xử lý nợ cách bán nợ cho VAMC Ngân hàng SHB chi nhánh Kinh Bắc Hộ cá thể làng nghề Đồ gỗ mỹ nghệ Từ Sơn 66 viii Biểu đồ 4.12 Ý kiến cán bộ, nhân viên ngân hàng Ngân hàng SHB chi nhánh Kinh Bắc biện pháp xử lý quản lý nợ 67 Biểu đồ 4.13 Ý kiến khách hàng mức vay vốn 70 Biểu đồ 4.14 Ý kiến khách hàng lãi suất 70 Biểu đồ 4.15 Ý kiến khách hàng thời hạn vay 71 Biểu đồ 4.16 Ý kiến khách hàng phương thức toán 71 Biểu đồ 4.17 Ý kiến khách hàng thủ tục vay vốn 72 Biểu đồ 4.18 Ý kiến cán bộ, nhân viên sở vật chất ngân hàng SHB chi nhánh Kinh Bắc 73 Biểu đồ 4.19 Ý kiến cán bộ, nhân viên lực chuyên môn 73 Biểu đồ 4.20 Ý kiến khách hàng thái độ làm việc cán bộ, nhân viên ngân hàng SHB chi nhánh Kinh Bắc 74 Biểu đồ 4.21 Ý kiến khách hàng cán bộ, nhân viên chế chinh sách quản lý nợ 76 Biểu đồ 4.22 Ý kiến khách hàng cán bộ, nhân viên lực cạnh tranh ngân hàng SHB chi nhánh Kinh Bắc 77 Biểu đồ 4.23 Ý kiến khách hàng tình trạng trả nợ gốc, lãi 78 Biểu đồ 4.24 Ý kiến khách hàng trả đủ số tiền gốc, lãi 79 Biểu đồ 4.25 Ý kiến khách hàng số ngày chậm gốc, lãi 79 DANH MỤC HỘP Hộp 4.1 Thực tế việc đo lường phân tích rủi ro tín dụng quản lý nợ khó thực 48 Hộp 4.2 SHB – Chi nhánh Kinh Bắc thường gặp khó khăn xử lý quản lý nợ 68 ix - Xây dựng quy định tiêu chí việc cán nhân viên tự học Ban lãnh đạo ngân hàng, phịng tổ chức cán bộ, phịng tổ chức hành chính, đơn vị trung tâm đào tạo tổ chức hướng dẫn, theo dõi quản lý, kiểm tra đánh giá kết tự học cán nhân viên Từ đó, có sở giải chế độ hỗ trợ kinh phí, khen thưởng, đề bạt, nâng lương khuyến khích cán nhân viên tự học, bảo đảm cơng bằng, công khai, dân chủ nhằm phát huy hiệu cao chương trình tự học cán nhân viên ngân hàng * Kiện toàn máy nhân Về mặt khoa học, cấu tổ chức hợp lý sở để bố trí, sử dụng nguồn nhân lực có hiệu quả; giúp khai thác tối đa tiềm cá nhân quan hệ hợp tác tương tác thành viên khác tổ chức Chính vậy, năm tới, SHB chi nhánh Kinh Bắc cần tiếp tục củng cố, kiện toàn cấu tổ chức máy tập trung vào số nội dung chủ yếu sau: Sắp xếp hợp lý phận chức Hội sở chính, đồng thời cần phân định rõ chức nhiệm vụ HĐQT, ban điều hành ban kiểm soát Đảm bảo thực thi nghiêm chỉnh theo chức năng, nhiệm vụ phân định, bảo đảm không lấn sân, chồng chéo lên nhằm thực phối hợp nhịp nhàng, có hiệu phận Hồn chỉnh mơ hình tổ chức chi nhánh, tùy thuộc quy mô chi nhánh cần thực nghiêm túc việc thành lập phòng khách hàng phù hợp nhằm tăng tính chuyên sâu, chuyên nghiệp theo phân đoạn thị trường theo khách hàng Đồng thời thiết phải thành lập phòng quản lý nợ để tách chức kinh doanh rủi ro độc lập với làm tăng lực quản lý nợ Nâng cao vai trò hiệu hoạt động phòng tổ chức cán Hội sở chi nhánh Xây dựng đội ngũ cán có lực, cơng tâm gần gũi tiếp cận với cán nhân viên đơn vị Đó phải người có khả tổ chức công việc khoa học hiệu quả; nắm vững quan điểm Đảng, nhà nước, ngành ngân hàng công tác tổ chức cán bộ; có kiến thức quản trị nguồn nhân lực, đồng thời địi hỏi phải có kiến thức, trình độ kinh nghiệm nghiệp vụ ngân hàng, thường xuyên cập nhật, cung cấp thông tin tình hình hoạt động kinh doanh đơn vị hệ thống, từ có khả tham mưu xác việc tuyển dụng, bố trí, đánh giá, sử dụng trì nguồn nhân lực đạt hiệu 92 4.3.6 Tăng cường giám sát, quản lý, đánh giá hoạt động sau cấp tín dụng tuân thủ pháp luật sử dụng vốn Ngân hàng Quy định chặt chẽ trách nhiệm cán tín dụng việc giám sát sau cho vay, bao gồm: kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay, kiểm tra định hình hoạt động sản xuất kinh doanh thực tế khách hàng kiểm tra tình trạng tài sản đảm bảo Nội dung kiểm tra kết kiểm tra phải ghi nhận vào biên Nếu có dấu hiệu bất thường khách hàng ảnh hưởng đến khả trả nợ lãi, tốn khoản vay, cán tín dụng phải có trách nhiệm báo cáo kịp thời cho Ban lãnh đạo để có hướng giải kịp thời thích hợp Thường xuyên yêu cầu khách hàng chuyển giao dịch tài khoản SHB – Chi nhánh Kinh Bắc để quan sát theo dõi tình hình kinh doanh khách hàng có thay đổi bất thường không Đây cách giám sát từ xa q trình quản lý nợ Thêm vào kiểm tra, tra việc chấp hành pháp luật khoản vay khâu thực quy trình tín dụng, điều quan trọng cho vay KHCN, đặc biệt hộ cá thể làng nghề đồ gỗ mỹ nghệ Từ Sơn Nơi phát sinh nhiều hoạt động buôn lậu, tiếp tay cho đối tượng xấu phá rừng hay đơn giản tiêu thụ từ đối tượng trộm cắp Do đặc điểm vay thường phát sinh khơng thường xun, vay xảy lần kéo dài nên công tác kiểm tra, tra việc chấp hành pháp luật khách hàng chi nhánh không thực thường xuyên Việc kiểm tra, tra việc chấp hành pháp luật khoản vay khách hàng cá nhân sau giải ngân khơng nhằm mục đích kiểm tra việc chấp hành pháp luật khoản mà mà nhằm đánh giá khả trả nợ khách hàng phát dấu hiệu bất thường khả tài nhu cầu khách hàng Đồng thời việc thường xuyên thăm hỏi khách hàng kênh thông tin phản hồi xác chất lượng vị sản phẩm ngân hàng Các thông tin giúp cho việc cải thiện chất lượng dịch vụ làm sở để mở rộng cho vay Ngân hàng nâng cao đánh giá khoản vay, tránh thất thoát rủi ro cho ngân hàng làm ảnh hưởng lớn tới chất lượng quản lý nợ Hoạt động kiểm tra, kiểm sốt nội ngân hàng có điểm mạnh tra NHNN tính thời gian nhanh chóng, kịp thời vừa phát sinh rủi ro Kiểm tra nội cần phải xem hệ thống “thắng” cỗ xe tín dụng Cỗ xe lao với vận tốc lớn hệ thống phải an toàn, 93 hiệu Như tránh cho cỗ xe khỏi vào ngã rẽ rủi ro vốn luôn tồn thường trực đường tới Nhưng thực trạng lại cho thấy, thời gian gần đây, công việc kiểm tra nội SHB chi nhánh Kinh Bắc tồn hình thức Chính vậy, thời gian tới, SHB chi nhánh Kinh Bắc cần phải tăng cường hoạt động kiểm soát nội Hoạt động kiểm tra nội phải thực định kỳ đột xuất để kịp thời phát sai sót cảnh bảo dấu hiệu vi phạm, tránh để xảy hậu nghiêm trọng xử lý sau, tốn chi phí cho ngân hàng Việc giám sát rủi ro hoạt động tín dụng cần phân thành: Giám sát khoản vay cụ thể giám sát tổng thể danh mục tín dụng Giám sát khoản vay cách thường xuyên nhăm phát dấu hiệu cảnh báo sớm để có hành động giải pháp khắc phục kịp thời Việc xây dựng hệ thống chấm điểm tín dụng nội sử dụng để đánh giá trạng khách hàng vay, cơng cụ giám sát tín dụng quan trọng Chính vậy, hệ thống chấm điểm tín dụng nội cần theo dõi dấu hiệu cho thấy khả diễn biến xấu khoản tín dụng đánh giá khả trả nợ khách hàng Việc giám sát khoản vay thực thơng qua: - Thường xun rà sốt phân tích báo cáo tài nhằm đánh giá hoạt động khách hàng vay vốn - Thăm thực địa khách hàng: Để có tranh rõ ràng tình hình hoạt động khách hàng việc phân tính báo cáo tài chưa đủ mà cán tín dụng cần phải thường xuyên thực địa khách hàng, từ xác định tồn tình trạng thực tế nhà xưởng, máy móc, thiết bị, TSĐB hiệu sử dụng vốn vay khách hàng Hơn việc thăm thực địa cịn kiểm chứng lại chất lượng tính xác báo cáo tài Giám sát tổng thể danh mục tín dụng - phân tích tổng thể danh mục tín dụng nhằm phát cấu tập trung tín dụng, đồng thời đánh giá chất lượng danh mục tín dụng cách định kỳ, thường xuyên để đưa biện pháp kịp thời tránh cho ngân hàng phải gánh chịu biến động bất lợi hoạt động tín dụng Ngoài ra, ngân hàng cần phải rà sốt hệ thống xếp hạng: cần trì quy trình rà sốt tồn diện, phối hợp độc lập để đảm bảo việc xếp hạng xác hệ thống xếp hạng hoạt động kì vọng Việc rà sốt bao gồm nội dung : thiết kế xếp hạng, kiểm tra tính xác hạng 94 mục rủi ro, phát triển mơ hình Ngân hàng cần có biện pháp khắc phục kịp thời tồn kiểm toán phát chất lượng tín dụng Ngân hàng cần nhìn nhận cảnh báo quan kiểm toán độc lập vi phạm quy trình quy chế phân tích tín dụng cách nghiêm túc có biện pháp khắc phục sau kiểm toán cách kịp thời Song song với việc giám sát, kiểm tra khách hàng, việc giám sát hành vi cán tín dụng lãnh đạo ngân hàng biện pháp hữu hiệu để giảm thiểu rủi ro Một số vụ án kinh tế lớn thời gian vừa qua có liên quan đến cán SHB chi nhánh Kinh Bắc có tiếp tay cán ngân hàng với khách hàng làm giả hồ sơ vay, hay nâng giá tài sản cầm cố chấp lên cao so với thực tế để rút tiền ngân hàng Do đó, cần phát ngăn chặn sớm hành vi cán tín dụng móc ngoặc với khách hàng Ngoài ra, vấn đề rủi ro đạo đức xảy lãnh đạo ngân hàng có quan hệ lợi ích với khách hàng Ví dụ: Một khách hàng chưa hội tụ đủ điều kiện để vay vốn lý đó, nhà quản lý băng cách hay cách khác hướng dẫn khách hàng hợp thức hóa hồ sơ, chí u cầu cán tín dụng thực theo ý kiến đạo phán tín dụng Chính lý nên thiết phải tổ chức lại hệ thống kiểm tra kiểm soát nội theo mơ hình hệ thống kiểm tra nội trực thuộc Hội sở chính, độc lập hồn tồn với chi nhánh nhằm đảm bảo tính khách quan kiểm tra, phát huy hiệu hoạt động kiểm tra, giám sát nội Để thuận tiện cho hoạt động kiểm tra theo dõi, đặt văn phịng hệ thống kiểm tra nội cụm, miền nước Bên cạnh việc nâng cao hiệu hoạt động kiểm tra kiểm soát nội ngân hàng, SHB chi nhánh Kinh Bắc cần phải hướng tới việc áp dụng mơ hình kiểm tra kiểm sốt kép, có thêm giám sát quan bên ngồi, cổ đơng thị trường Với mơ hình kiểm sốt kép vậy, ngân hàng nhận nhiều đánh giá khách quan, quản lý khắt khe từ thị trường hơn, từ nâng cao hiệu cảnh báo rủi ro khoản cho vay có vấn đề 4.3.7 Quản lý có hiệu việc xử lí khoản nợ có vấn đề Bộ phận Xử lý nợ Ngân hàng phải thực báo cáo định kỳ hàng tháng hàng quý tiến độ xử lý khoản nợ xấu, nợ có vấn đề, giải thích 95 rõ nguyên nhân chưa xử lý đánh giá khả thu hồi khoản nợ xấu, nợ có vấn đề Bộ phận Kiểm tốn nội có trách nhiệm kiểm tra định kỳ hoạt động xử lý nợ theo kế hoạch chương trình kiểm tốn định giống kiểm toán hoạt động khác Trong q trình này, kiểm tốn nội đánh giá hiệu biện pháp tích cực thu hồi nợ phận xử lý nợ Định kỳ hàng quý, báo cáo khoản nợ hạn theo số ngày hạn, tình hình xử lý đánh giá khả thu hồi khoản nợ phải gửi cho Ban Giám đốc Chi nhánh để họp Hiện SHB Chi Nhánh Kinh Bắc có quy trình thu hồi nợ ban hành theo sổ tay tín dụng, việc thực thường khơng theo quy trình định Một phần tâm lý người dân làng nghề thường ngại va chạm với luật pháp (các hình thức kiện tồ án), trừ trường hợp khơng cịn cách giải khác, bên cạnh cịn quy trình khởi kiện nhiều thời gian, cơng sức chi phí chìm Do đó, trước khoản nợ có vấn đề thường xử lý theo hướng thoả thuận, để bên chấp/bảo lãnh bán tài sản toán cho Ngân hàng, nhiều thời gian, làm phát sinh chi phí lãi hạn lớn Về lâu dài, số lượng khoản vay tăng lên, cần triển khai quy trình xử lý, thu hồi nợ rõ ràng, cần phải tuân thủ chặt chẽ Các yếu tố cần quan tâm: + Khi phát sinh nợ có vấn đề, nợ hạn, Ngân hàng cần tìm hiểu nguyên nhân rõ ràng Nếu vấn đề khó khăn khoản tạm thời, có khả tiếp tục sản xuất kinh doanh đảm bảo tốn cho Ngân hàng tiến hành gia hạn, cấu nợ, chí cho vay thêm để khắc phục với khách hàng + Nếu hộ cá thể làm ăn thua lỗ, khơng có khả trả nợ phải quản lý chặt chẽ khoản vay Ngân hàng mau chóng xem xét lại tình trạng pháp lý tài sản, định giá theo giá trị thị trường Gia hạn cho khách hàng thời gian ngắn (01- 02 tháng) để tự tìm người mua tài sản Nếu khơng được, NH tiến hành phát mại xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ Trường hợp không thu đủ số nợ sau phát mại tài sản khách hàng khơng có khả trả nợ Ngân hàng u cầu tun bố họ phá sản + Khởi kiện toà: Đây bước cuối quy trình thu hồi nợ Cần thành lập riêng ban thu hồi nợ, có nhân viên chuyên ngành luật phụ trách mảng khởi kiện để thực theo luật, bổ sung hồ sơ đầy đủ trước khởi kiện 96 4.3.8 Các giải pháp khác Quỹ dự phịng rủi ro tín dụng Thực nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng kết kinh doanh Chi nhánh mà không tuân thủ tính xác phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro Đồng thời, cần chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay, kiên chuyển nợ hạn trường hợp vi phạm hợp đồng tín dụng có nguy gây rủi ro hạ bậc nợ, thực trích lập dự phịng nhằm bù đắp tổn thất rủi ro xảy Trường hợp có biến động bất thường tỷ lệ nợ xấu, cần phải kịp thời đánh giá, xem xét nguyên nhân đưa giải pháp xử lý kịp thời Bảo đảm tín dụng Bảo đảm tín dụng hay gọi bảo đảm tiền vay việc áp dụng biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo sở kinh tế pháp lý để thu hồi khoản nợ cho khách hàng vay SHB cần xây dựng phận định giá tài sản đảm bảo chuyên nghiệp, nắm vững kiến thức pháp luật liên quan để bảo đảm chuẩn xác, khách quan q trình định giá Mua bảo hiểm tín dụng Khi khách hàng vay vốn, đặc biệt khách hàng cá nhân hộ cá thể làng nghề có hoạt động sản xuất kinh doanh đồ gỗ mỹ nghệ thường có nhiều rủi ro làm thất nguồn vốn kinh doanh khách hàng ảnh hưởng xấu tới việc quản lý nợ Ngân hàng thường cho vay với điều kiện có bảo hiểm tín dụng Bảo hiểm tín dụng hình thức bảo hiểm giúp người vay trả nợ ngân hàng họ không may gặp rủi ro không lường trước, giảm gánh nặng nợ nần cho người thân không bị lý tài sản trường hợp rủi ro xảy Khi người dân mua bảo hiểm khoản vay, số tiền khách hàng chi trả cho bảo hiểm dựa gói vay ngân hàng Đối với hình thức vay tín chấp, ngân hàng cần bảo hiểm tín dụng để làm sở đảm bảo an toàn cho khoản tiền cho vay 97 PHẦN KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 KẾT LUẬN (1) Quản lý nợ ngân hàng thương mại trình xây dựng thực thi chiến lược, sách quản lý kinh doanh tín dụng nhằm đạt mục tiêu an toàn, hiệu phát triển bền vững; tăng cường biện pháp nhằm phòng ngừa nợ, kèm với biện pháp xử lý nợ Từ nhằm tăng doanh thu, giảm chi phí nâng cao chất lượng, hiệu hoạt động kinh doanh ngắn hạn dài hạn ngân hàng thương mại Quản lý nợ phải hướng vào việc đảm bảo tính hiệu hoạt động tín dụng khơng ngừng nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng NHTM Quản lý nợ phải hướng vào mục tiêu đem lại cách xử lý có hiệu giảm tới mức thấp tổn thất cho NHTM (2) Thực trạng quản lý nợ ngân hàng SHB chi nhánh Kinh Bắc hộ cá thể làng nghề đồ gỗ mỹ nghệ Từ Sơn, tỉnh Bắc Ninh, cho thấy: Kết xếp hạng khách hàng hộ cá thể làng nghề đồ gỗ mỹ nghệ Từ Sơn SHB Kinh Bắc giai đoạn 2017 – 2019 theo hệ thống XHTDNB, tỷ lệ khách hàng xếp hạng theo hệ thống XHTDNB đạt 100% qua năm Báo cáo rủi ro tín dụng quản lý nợ Năm 2017, doanh số cho vay hộ cá thể làng nghề đồ gỗ mỹ nghệ Từ Sơn đạt 568 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 44% doanh số cho vay chi nhánh Năm 2018, Doanh số cho vay làng nghề đồ gỗ mỹ nghệ Từ Sơn hộ cá thể lên tới 893 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 47% tổng doanh số cho vay toàn chi nhánh Năm 2019 Dư nợ cho vay dành cho hộ cá thể làng nghề Đồ gỗ mỹ nghệ Từ Sơn 1.092 tỷ đồng Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng cho vay cho thấy hoạt động cho vay SHB Kinh Bắc đảm bảo an toàn điều kiện kinh tế nay, nhiên hoạt động cho vay tồn rủi ro định Tỷ lệ nợ xấu đảm bảo 3% - đáp ứng yêu cầu đảm bảo an toàn NHNN Tỷ lệ bán tài sản đảm bảo giảm dần từ 20172019 Năm 2017 bán tài sản đơn vị (2,7 tỷ đồng), đến năm 2019 bán tài sản đơn vị (1,2 tỷ đồng) Tỷ lệ bán nợ xấu cho VAMC tăng dần từ 2017-2019 Năm 2017 không bán nợ xấu đơn vị cho VAMC, đến năm 2019 bán tài sản đơn vị (1,6 tỷ đồng) 98 (3) Các yếu tố ảnh hưởng đến quản lý nợ ngân hàng SHB chi nhánh Kinh Bắc hộ cá thể làng nghề đồ gỗ mỹ nghệ Từ Sơn, tỉnh Bắc Ninh như: Chính sách quản lý nợ Ngân hàng hộ cá thể làng nghề đồ gỗ mỹ nghệ Từ Sơn; Cơ sở vật chất ngân hàng; Năng lực cán nhân viên ngân hàng SHB chi nhánh Kinh Bắc; Cơ chế – sách; Năng lực cạnh tranh; Năng lực trả gốc, lãi khoản vay hộ cá thể Ngân hàng SHB chi nhánh Kinh Bắc (4) Để nâng cao hiệu quản lý nợ ngân hàng SHB chi nhánh Kinh Bắc hộ cá thể làng nghề đồ gỗ mỹ nghệ Từ Sơn, tỉnh Bắc Ninh cần thực đồng giải pháp sau: Ban hành sách quản lý hoạt động cho vay khách hàng cá nhân hộ cá thể làng nghề Đồ gỗ mỹ nghệ Từ Sơn quán, lâu dài; Tăng cường giám sát, quản lý, đánh giá hoạt động sau cấp tín dụng tuân thủ pháp luật sử dụng vốn Ngân hàng; Nâng cao trình độ chun mơn cán tín dụng; Quản lý có hiệu việc xử lí khoản nợ có vấn đề; Các giải pháp khác 5.2 KIẾN NGHỊ Kiến nghị với Ngân hàng SHB Ban hành quy định giới hạn tín dụng, hướng dẫn quy trình tín dụng phù hợp với vị trí chức danh Nâng cấp hệ thống thông tin quản trị nhằm nhận biết, đánh giá đo lường chất lượng nợ Tiếp tục hồn thiện chế sách phù hợp với thực tiễn thay đổi chủ trương, sách Đảng Nhà nước, Chính phủ ban hành liên quan đến thị trường tài – ngân hàng, tương ứng với đặc điểm kinh tế xã hội văn hóa vùng miền, truyền thống… Nghiên cứu quy trình tín dụng để có chỉnh sửa kịp thời ban hành văn hướng dẫn cụ thể quy trình tác nghiệp phận liên quan Trước hết, cần hồn thiện quy trình cho vay khách hàng, ban hành kịp thời, đầy đủ quy trình cấp tín dụng, quản lý nợ tương ứng với mơ hình hoạt động, phương thức cho vay đối tượng vay đặc thù, phù hợp với phát triển hệ thống ngân hàng 99 Tiếp tục hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng sở đánh giá kết áp dụng thời gian qua, nghiên cứu hoàn thiện hệ thống tiêu tài phi tài Đây tiền đề cho việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội sở áp dụng phương pháp phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro theo chuẩn mực quốc tế Cần xây dựng sách đào tạo nghiệp vụ cho cán cách: Đãi ngộ, khuyến khích cán học khóa đào tạo ngắn hạn liên quan đến quản lý, phát triển xử lý nợ 100 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Bộ Công nghiệp (1996) Kỷ yếu Hội thảo quốc tế Bảo tồn phát triển làng nghề truyền thống Việt Nam, Hà Nội Chính phủ (2015) Nghị đinh 78/2015/NĐ-CP ngày 01/7/2015 hướng dẫn Luật doanh nghiệp 2014 Hoàng Xuân Phong (2014) Quản trị rủi ro thị trường ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam Luận án tiến sỹ, học viện Ngân hàng, Hà nội Hồ Thị Tươi (2016) Nâng cao hiệu hoạt động cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại cổ phần An Bình Luận văn thạc sỹ, trường đại Học Kỹ Thuật Cơng Nghệ TP Hồ chí Minh, TP Hồ Chí Minh Hội đồng Nhà nước (1990) Pháp lệnh Hội đồng nhà nước số 37-LCT/HĐNN8 ngày 23/05/1990 ngân hàng nhà nước Việt Nam Lê Thị Huyền Diệu (2010) Luận khoa học xác định mô hình quản lý rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án tiến sỹ, Hà Nội Lê Thị Kim Nga (2016), Nâng cao lực quản trị rủi ro NHTM Việt Nam, Đề tài nghiên cứu khoa học cấp Viện VNH 03.02 Ngân hàng Nhà nước (2000) Quyết định 306/2000/QĐ-NHNN5 mẫu Điều lệ Công ty quản lý nợ khai thác tài sản chấp ngân hàng thương mại Ngân hàng Nhà nước (2001) Quyết định số 1390/QĐ-NHNN điều lệ tổ chức hoạt động công ty quản lý nợ khai thác tài sản thuộc ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam (2010a), Quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ, QĐ số 410/QĐ – VCB.CTD ngày 16/9/2010 Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam (2010b) Chính sách phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng rủi ro tín dụng QĐ số 118/QĐ-NHNT.HĐQT ngày 18/3/2010 Nguyễn Ngọc Thao (2010), “Nợ xấu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại”, Tạp chí thị trường tiền tệ, (3,4) Nguyễn Thị Minh Huệ (2009), Hoạt động giám sát Ngân hàng Nhà nước Việt Nam với Ngân hàng thương mại, Luận án Tiến sĩ, Hà Nội Nguyễn Văn Tiến (2012) Giáo trình quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Thống kê, Hà Nội 101 Nguyễn Việt Hùng (2008), Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hiệu Ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án Tiến sĩ, Hà Nội Quốc hội (2010a) Luật tổ chức tín dụng Quốc hội (2010b) Luật ngân hàng nhà nước Việt Nam SHB chi nhánh Kinh Bắc (2017a) Báo cáo hỗ trợ tín dụng năm 2017 SHB chi nhánh Kinh Bắc (2017b) Báo cáo kết kinh doanh SHB Kinh Bắc năm 2017 SHB chi nhánh Kinh Bắc (2017c) Báo cáo tổng kết năm 2017 SHB chi nhánh Kinh Bắc (2018a) Báo cáo hỗ trợ tín dụng năm 2018 SHB chi nhánh Kinh Bắc (2018b) Báo cáo kết kinh doanh SHB Kinh Bắc năm 2018 SHB chi nhánh Kinh Bắc (2018c) Báo cáo tổng kết năm 2018 SHB chi nhánh Kinh Bắc (2019a) Báo cáo hỗ trợ tín dụng năm 2019 SHB chi nhánh Kinh Bắc (2019b) Báo cáo kết kinh doanh SHB Kinh Bắc năm 2019 SHB chi nhánh Kinh Bắc (2019c) Báo cáo tổng kết năm 2019 Trần Việt Hà (2011) Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong, Luận văn thạc sỹ Kinh tế, Học viện Tài chính, Hà Nội Trương Thị Đức Giang, (2019) Quản lý nợ xấu số ngân hàng thương mại học kinh nghiệm Truy cập http://tapchitaichinh.vn/ngan-hang/quan-ly-no-xautai-mot-so-ngan-hang-thuong-mai-va-bai-hoc-kinh-nghiem-307699.html ngày 10/12/2019 Tiếng Anh Basel Committee on Banking Supervision (July 2005), An Explanatory Note on the Basel IIIRB Risk Weight Functions 102 PHỤ LỤC 01 PHIẾU THU THẬP THÔNG TIN (Dành cho khách hàng cá nhân Ngân hàng SHB chi nhánh Kinh Bắc hộ cá thể làng nghề đồ gỗ mỹ nghệ Từ Sơn, tỉnh Bắc Ninh) Họ Tên người điều tra: Ngày điều tra: Mã phiếu: I THÔNG TIN CHUNG Họ Tên: Tuổi: Địa chỉ: Giới tính: Trình độ học vấn: Nguồn thu nhập: Tổng thu nhập/năm: Đã có Quan hệ tín dụng với SHB CN Kinh Bắc bao lâu: Tài sản đảm bảo chấp khoản vay SHB CN Kinh Bắc: II THÔNG TIN ĐIỀU TRA Câu 1: Quý khách đánh hoạt động cho vay SHB - Chi nhánh Kinh Bắc? a Mức vay vốn Đáp ứng nhu cầu Chưa đáp ứng nhu cầu b Lãi suất cho vay Cao Vừa phải Thấp Vừa phải Dài c Thời hạn vay Ngắn d Phương thức tốn Khơng hợp lý Hợp lý 103 e Thủ tục vay vốn Khó khăn/ rườm rà Dễ dàng/ đơn giản Câu Quý khách hàng đánh chế sách quản lý nợ Phù hợp Chưa phù hợp Câu Quý khách hàng đánh lực cạnh tranh ngân hàng SHB - Chi nhánh Kinh Bắc? Cao Trung bình Thấp Câu 4: Quý khách đánh sở hạ tầng, trang thiết bị SHB - Chi nhánh Kinh Bắc? Đầy đủ Chưa đầy đủ Câu 5: Quý khách đánh cán ngân hàng SHB - Chi nhánh Kinh Bắc? a Trình độ Cao Trung bình Thấp Bình thường Khơng nhiệt tình b Thái độ phục vụ Nhiệt tình Câu 6: Quý khách đánh khoản vay ngân hàng SHB Chi nhánh Kinh Bắc? a Tình trạng trả nợ gốc, lãi: Trước hạn Đúng hạn Sau thời hạn Trong hai lần Trên hai lần b Trả đủ số tiền gốc, lãi: Trong lần c Số ngày chậm trả gốc, lãi: 10 ngày Xin chân thành cảm ơn! Bắc Ninh, ngày tháng năm 2019 Người điều tra 104 PHỤ LỤC 02 PHIẾU THU THẬP THÔNG TIN (Dành cho lãnh đạo SHB - CN Kinh Bắc) LỜI GIỚI THIỆU Xin chào, tên Vũ Văn Thủy học viên cao học, thực luận văn nghiên cứu quản lý nợ Ngân hàng SHB chi nhánh Kinh Bắc Hộ cá thể làng nghề Đồ gỗ mỹ nghệ Từ Sơn, tỉnh Bắc Ninh Tơi cảm ơn ơng/bà dành thời gian để trả lời số câu hỏi liên quan đến đề tài Mong giúp đỡ quý ông/bà Thông tin quý ông/ bà giúp hoàn thành luận văn tiến độ Một lần xin cảm ơn! I THÔNG TIN CHUNG Họ Tên: Tuổi: Đơn vị công tác: Chức vụ: II THÔNG TIN ĐIỀU TRA Câu 1: Ông/ bà đánh chế sách quản lý nợ dành cho Hộ cá thể làng nghề đồ gỗ mỹ nghệ Từ Sơn, tỉnh Bắc Ninh SHB - Chi nhánh Kinh Bắc? Phù hợp Chưa phù hợp Câu 2: Ông/ bà đánh biện pháp xử lí tài sản đảm bảo SHB – Chi nhánh Kinh Bắc dành cho hộ cá thể làng nghề đồ gỗ mỹ nghệ Từ Sơn, tỉnh Bắc Ninh? Bán nợ cho VAMC Bán tài sản đảm bảo Câu Ông/bà đánh giá nhận diện rủi ro tín dụng quản lý nợ Phù hợp Trung bình Chưa phù hợp Câu Ông/bà đánh giá đo lường phân tích rủi ro tín dụng 105 quản lý nợ Phù hợp Trung bình Chưa phù hợp Câu Ông/bà đánh giá Dư nợ cho vay quản lý nợ dành cho Hộ cá thể làng nghề đồ gỗ mỹ nghệ Từ Sơn, tỉnh Bắc Ninh SHB Chi nhánh Kinh Bắc? Cao Trung bình Thấp Câu Ông/bà đánh giá Tỷ lệ nợ xấu quản lý nợ dành cho Hộ cá thể làng nghề đồ gỗ mỹ nghệ Từ Sơn, tỉnh Bắc Ninh SHB Chi nhánh Kinh Bắc? Cao Trung bình Thấp Câu Ơng/bà đánh giá Dự phịng rủi ro quản lý nợ dành cho Hộ cá thể làng nghề đồ gỗ mỹ nghệ Từ Sơn, tỉnh Bắc Ninh SHB Chi nhánh Kinh Bắc? Cao Trung bình Thấp Câu Ông/bà đánh giá Tài sản bảo đảm để bù đắp tổn thất quản lý nợ dành cho Hộ cá thể làng nghề đồ gỗ mỹ nghệ Từ Sơn, tỉnh Bắc Ninh SHB - Chi nhánh Kinh Bắc? Cao Trung bình Thấp Câu Ông/bà đánh giá sở vật chất ngân hàng SHB chi nhánh Kinh Bắc? Đầy đủ Chưa đầy đủ Câu 10: Ông/ bà đánh lực, trình độ đội ngũ cán phịng QHKH cá nhân SHB - Chi nhánh Kinh Bắc? Cao Trung bình Thấp Câu 11 Quý khách hàng đánh lực cạnh tranh ngân hàng SHB - Chi nhánh Kinh Bắc? Cao Trung bình Thấp Xin chân thành cảm ơn! Bắc Ninh, ngày tháng năm 2019 Người điều tra 106