Thông tin tài liệu
Lời mở đầu 1.Tính cấp thiết đề tài Từ nước nông nghiệp lạc hậu, sản xuất không đủ tiêu dùng, sau 20 năm đổi mới, Việt Nam bước vươn lên, phát triển kinh tế vững mạnh, khẳng định uy tín, nâng cao vị trường quốc tế Sự phát triển vượt bậc có đóng góp khơng nhỏ thành phần kinh tế, quốc doanh quốc doanh Hiện nay, từ sau Viêt Nam gia nhập WTO, hội nhập với kinh tế quốc tế, vai trị doanh nghiệp đề cao thơng qua tác động tích cực tới kinh tế mặt trị xã hội Trong đó, phận doanh nghiệp nhỏ vừa chiếm tỷ lớn (trên 97% tổng số doanh nghiệp có): chiếm 80% doanh nghiệp nhà nước, chiếm 97% ( xét vốn) doanh nghiệp thuộc khu kinh tế tư nhân 99% (xét lao động) tổng số doanh nghiệp nước Hơn nữa, mô hình doanh nghiệp nhỏ vừa thực tế minh chứng phù hợp với nền kinh tế hàng hóa nhiều thành phần Việt Nam Mơ hình cho phép khai thác và sử dụng hiệu quả mọi tiềm và nguồn lực của nước ta: vốn, lao động, công nghệ, tài ngun… Do đó, mơ hình doanh nghiệp nhỏ vừa cần khuyến khích phát triển thời kỳ kinh tế đổi Tuy nhiên, hiện các doanh nghiệp nhỏ vừa gặp không ít khó khăn đặc biệt là về huy động vốn Bên cạnh nguồn vốn tự có của mình, doanh nghiệp phải huy động thêm nguồn vốn bên ngoài để mở rộng sản xuất kinh doanh và tăng lực cạnh tranh thị trường Để giúp các doanh nghiệp vừa nhỏ có điều kiện phát triển tốt thì một những biện pháp quan trọng là cần phải đáp ứng nhu cầu vốn một cách nhanh chóng, kịp thời.Và ngân hàng đối tượng có khả đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh Thực tế, năm vừa qua, ngân hàng Quân Đội chi nhánh Thăng Long đáp ứng khả lớn nhu cầu vốn từ phía DNNVV không ngừng mở rộng cho vay Tuy nhiên, nhiều yếu tố khách quan chủ quan mà hoạt động cho vay DNNVV chưa tương xứng với tiềm chi Chu Thị Bích Ngọc_Tài doanh nghiệp B_CQ491964 nhánh, dư nợ vay khối doanh nghiệp nhỏ vừa chiếm tỷ trọng nhỏ quy mơ tín dụng Ngân hàng, cịn nhiều doanh nghiệp chưa thể tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng Điều khơng ảnh hưởng tới kế hoạch mở rộng sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nhỏ vừa mà tác động tới lợi nhuận tăng trưởng,cân đối, an toàn tín dụng ngân hàng Trong q trình thực tập nghiên cứu ngân hàng Quân Đội chi nhánh Thăng Long, từ thực trạng này, em chọn đề tài: “ Giải pháp mở rộng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng Quân Đội chi nhánh Thăng Long.” đối tượng để nghiên cứu đưa đề xuất, kiến nghị hợp lý nhằm góp phần mở rộng, tăng trưởng tín dụng Chi nhánh Mục đích nghiên cứu đề tài + Hệ thống hóa vấn đề hoạt động cho vay ngân hàng thương mại (NHTM) hoạt động mở rộng cho vay ngân hàng Phân tích tiêu đo lường, nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động mở rộng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa + Đánh giá thực trạng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng Quân Đội chi nhánh Thăng Long + Đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động này, tạo sở cho việc mở rộng hoạt động cho vay chi nhánh Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đề tài tập trung nghiên cứu hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Trong lấy thực trạng ngân hàng Quân Đội chi nhánh Thăng Long, với thời gian nghiên cứu từ năm 2007 tới 2009 đối tượng nghiên cứu để rút nhận xét đánh giá Phương pháp nghiên cứu Chuyên đề vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu: + Phương pháp vật biện chứng lịch sử + Phương pháp thơng kê phân tích tổng hợp Chu Thị Bích Ngọc_Tài doanh nghiệp B_CQ491964 + Phương pháp lượng hóa, mơ hình hóa bảng biểu biểu đồ nhằm làm rõ thực trạng cần phân tích Kết cấu chuyên đề Ngoài phần mở đầu, kết luận, tài liệu tham khảo, nội dung chuyên đề kết cấu làm ba chương sau: Chương 1: Những vấn đề mở rộng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng Quân Đội chi nhánh Thăng Long Chương : Một số giải pháp kiến nghị nhằm mở rộng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng Quân Đội chi nhánh Thăng Long ***************** Trong trình thực chuyên đề thực tập mình,em nhận hướng dẫn tận tình thầy cơ, anh chị phịng tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội chi nhánh Thăng Long Em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới thầy cơ, đặc biệt PGS.TS Hồng Xn Quế Việc phát triển DNVVN vấn đề lớn, cần có hệ thống giải pháp, điều kiện thực đồng Do đó, giới hạn nhỏ chuyên đề, em muốn đóng góp phần tổng thể giải pháp phát triển DNVVN Mặc dù có nhiều cố gắng, em mong nhận góp ý phê bình thầy giáo bạn để viết hoàn thiện Chu Thị Bích Ngọc_Tài doanh nghiệp B_CQ491964 Chương Những vấn đề mở rộng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa với ngân hàng thương mại 1.1 Khái quát doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp nhỏ vừa Trên giới,ở nước khác định nghĩa DNNVV tiêu chí xác định khác nhau.Các DNNVV thường phân loại theo định tính (như trình độ quản lý, trình độ chun mơn hóa, máy móc cơng nghệ…) phân loại theo định lượng ( tiêu chí bản: số lao động trung bình, số vốn điều lệ, doanh thu doanh nghiệp) Cách phân loại theo định tính có ưu điểm phản ánh thực trạng doanh nghiệp lại có nhược điểm mang tính chất chủ quan, khó xác định xác Cách phân loại theo định lượng mang tính chất khách quan hơn, áp dụng hầu hết nước để phân loại DNNVV Một số tiêu chí xác định DNNVV số nước sau: Bảng 1: Tiêu chí xác định doanh nghiệp nhỏ vừa số nước Nước Các tiêu chí Số lao động Tổng vốn Doanh thu < tỷ rupi HongKong < 100 công < 50 dịch vụ nghiệp Indonesia < 100 < 0.6 tỷ rupi Singapore < 100 < 499 triệu đôla Sing Thái Lan < 100 < 20 triệu baht Chu Thị Bích Ngọc_Tài doanh nghiệp B_CQ491964 Ở Việt Nam,theo luật doanh nghiệp hành, doanh nghiệp hiểu tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật nhằm mục đích thực hoạt động kinh doanh Khái niệm doanh nghiệp nhỏ vừa hoàn thiện công văn số 681 /CP-KTN ban hành ngày 20/6/1998: “DNNVV doanh nghiệp có số cơng nhân 200 người số vốn kinh doanh tỷ đồng” (tương đương 378.000 USD - theo tỷ giá VND USD thời điểm ban hành công văn) Tiêu chí đặt nhằm xây dựng tranh chung DNNVV Việt Nam phục vụ cho việc hoạch định sách Tuy nhiên, thực tế tiêu chí khơng cho phép phân biệt doanh nghiệp vừa, nhỏ cực nhỏ Chính vậy, Nghị định số 90/2001/NĐCP đưa thức định nghĩa doanh nghiệp nhỏ vừa sau: “Doanh nghiệp nhỏ vừa sở sản xuất, kinh doanh độc lập, có đăng ký kinh doanh theo pháp luật hành, có vốn đăng ký khơng 10 tỷ đồng số lao động trung bình hàng năm không 300 người.” Sự phát triển ngày lớn mạnh nguồn nhân lực, quy mô vốn DNNVV, khác biệt ngành nghề kinh doanh sở để nghị định 56/ 2009/NĐ-CP đời vào ngày 30 tháng năm 2009.Theo điều nghị định : DNNVV sở kinh doanh đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật, chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn (tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản xác định bảng cân đối kế toán doanh nghiệp) số lao động bình quân năm (tổng nguồn vốn tiêu chí ưu tiên) Cụ thể sau: Chu Thị Bích Ngọc_Tài doanh nghiệp B_CQ491964 Bảng 2: Tiêu chí xác định doanh nghiệp siêu nhỏ, nhỏ, vừa ngành nghề kinh doanh theo nghị định 56/ 2009/NĐ-CP Quy mô Doanh nghiệp siêu nhỏ Số lao động Khu vực Doanh nghiệp nhỏ Tổng nguồn vốn Số lao động Doanh nghiệp vừa Tổng nguồn vốn Số lao động 1.Nông nghiệp- 10 người trở 20 tỷ đồng Từ 10 Từ 20 Từ 200 xuống trở xuống người đến tỷ đồng đến người đến lâm nghiệp-thủy 200 người 100 tỷ đồng 300 người sản 2.công nghiệp 10 người trở 20 tỷ đồng Từ 10 Từ 20 Từ 200 xây dựng xuống trở xuống người đến tỷ đồng đến người đến 200 người 100 tỷ đồng 300 người 3.Thương mại 10 người trở 10 tỷ đồng Từ 10 Từ 10 Từ 50 dịch vụ xuống trở xuống người đến tỷ đồng đến người đến 50 người 50 tỷ đồng 100 người Ở số NHTM Việt Nam đánh giá DN DNNVV hay không dựa vào bảng chấm điểm quy mơ theo tiêu chí: nguồn vốn kinh doanh, lao động, doanh thu thuần, nộp ngân sách Theo doanh nghiệp lớn ( 70- 100 điểm), doanh nghiệp vừa (30-69 điểm), doanh nghiệp nhỏ ( 30 điểm) Như vậy, khái niệm DNNVV điều chỉnh chi tiết cụ thể cho phù hợp với điều kiện phát triển ngành nghề theo quy mơ vốn số lao động 1.1.2 Các loại hình doanh nghiệp nhỏ vừa Các DNNVV nước ta chiếm tỷ trọng lớn, đến 97% tổng doanh nghiệp có, phân bố đa dạng tất mảng , hoạt động tất Chu Thị Bích Ngọc_Tài doanh nghiệp B_CQ491964 lĩnh vực, ngành nghề Nên nói, loại hình doanh nghiệp nước ta có DNNVV hữu 1.1.2.1 Doanh nghiệp tư nhân + Một chủ đầu tư, thuận lợi việc định vấn đề Doanh nghiệp + Khơng có tư cách pháp nhân + Chịu trách nhiệm vô hạn tài sản Chủ Doanh nghiệp 1.1.2.2 Công ty trách nhiệm hữu hạn + Nhiều thành viên tham gia góp vốn, kinh doanh + Có tư cách pháp nhân + Chịu trách nhiệm hữu hạn tài sản theo tỉ lệ vốn góp + Khả huy động vốn từ cơng chúng h́ nh thức đầu tư trực tiếp khơng có 1.1.2.3 Công ty Cổ phần + Nhiều thành viên tham gia góp vốn, kinh doanh + Có tư cách pháp nhân + Chịu trách nhiệm hữu hạn tài sản theo tỉ lệ vốn góp + Các cổ đơng sáng lập quyền kiểm sốt Cơng ty + Khả huy động vốn từ công chúng hình thức đầu tư trực tiếp thuận lợi, cơng chúng dễ dàng tham gia vào cơng ty h́ nh thức mua cổ phiếu Công ty (tính chất mở Cơng ty) 1.1.2.4 Cơng ty Hợp danh + Nhiều thành viên tham gia góp vốn, kinh doanh + Các thành viên hợp danh hoạt động nhân danh công ty + Công ty hoạt động dựa uy tín thành viên + Các thành viên liên đới chịu trách nhiệm vô hạn tài sản liên quan đến hoạt động Cơng ty + Khơng có tư cách pháp nhân 1.1.2.5 Hợp tác xă + Có tư cách pháp nhân + Xã viên góp vốn, tham gia trực tiếp vào hoạt động sản xuất kinh doanh nhận lợi nhuận Chu Thị Bích Ngọc_Tài doanh nghiệp B_CQ491964 + Sở hữu manh mún xă viên đối tài sản ḿnh làm hạn chế định Hợp tác xã, tính chất làm ăn nhỏ lẻ, canh tác tồn 1.1.2.6 Cơng ty Liên doanh Do bên nước ngồi Việt Nam liên kết thành lập 1.1.2.7 Công ty 100% vốn nước Do bên nước bên nước thành lập 1.1.3 Đặc điểm doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.3.1 Đặc điểm tạo nên ưu cho doanh nghiệp nhỏ vừa Thứ nhất, doanh nghiệp nhỏ vừa tồn tại, phát triển ngành nghề, thành phần kinh tế hoạt động lĩnh vực đời sống kinh tế - xã hội Theo số liệu thống kê Tổng cục thống kê, doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam không ngừng tăng nhanh số lượng theo năm: Biểu 1: Số lượng doanh nghiệp nhỏ vừa đăng kí thành lập qua năm Đơn vị: doanh nghiệp (Nguồn: tổng cục thống kê) Trong giai đoạn 2002 đến 2006, bình quân số doanh nghiệp dân doanh tăng gần 22%/năm, số vốn tăng 45%/năm Năm 2006, nước có khoảng 245 nghìn doanh nghiệp nhỏ vừa hoạt động ngành (trong 240 nghìn doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế Nhà nước).Năm 2007 khoảng Chu Thị Bích Ngọc_Tài doanh nghiệp B_CQ491964 310 nghìn doanh nghiệp, năm 2008 nước có gần 349.309 doanh nghiệp nhỏ vừa Đến hết năm 2009, số doanh nghiệp đăng ký kinh doanh đạt số 460.000 doanh nghiệp, tổng vốn đăng ký doanh nghiệp nhỏ vừa gần 1.400 nghìn tỷ VND, tức bình quân khoảng tỷ VND/doanh nghiệp Nếu tính số doanh nghiệp đăng ký kinh doanh, khu vực tăng tới 15 lần năm (năm 2000 có khoảng 31.000 doanh nghiệp) Tỷ lệ doanh nghiệp hoạt động đạt khoảng 50% Theo số thống kê từ Tổng Điều tra doanh nghiệp năm 2009, tính đến thời điểm 31/12/2008 nước có 178.852 doanh nghiệp dân doanh hoạt động, đạt xấp xỉ 50% Cịn theo số liệu Tổng cục Thuế tính đến hết tháng 3/2009, nước có 272.680 doanh nghiệp, đạt 73%, có tới 95% doanh nghiệp nhỏ vừa Song song với việc tăng trưởng mạnh số lượng, doanh nghiệp nhỏ vừa có bước phát triển lớn chất lượng qua năm Tỷ trọng doanh nghiệp nhỏ vừa phân ngành sản xuất công nghiệp chế biến, công nghiệp khai thác … lớn Bên cạnh phân ngành dệt may, da giầy, gốm sứ, tiêu dùng, mỹ nghệ, khí sửa chữa lắp ráp ngành doanh nghiệp nhỏ vừa tập trung chủ yếu.Các doanh nghiệp nhỏ vừa từ chỗ ban đầu hoạt động số ngành vươn nhiều lĩnh vực, cung cấp nhiều chủng loại sản phẩm cho người tiêu dùng thị trường nước thị trường giới Thứ hai, với cấu tổ chức máy sản xuất gọn nhẹ, hiệu quả, doanh nghiệp nhỏ vừa có tính động linh hoạt cao, từ có tính nhạy bén dễ dàng thích nghi với thay đổi môi trường Các doanh nghiệp nhỏ vừa tập trung chủ yếu khu vực chế biến, dịch vụ , tức gần với người tiêu dùng doanh nghiệp lớn Các doanh nghiệp nhỏ vừa vệ tinh, chế biến phận chi tiết cho doanh nghiệp lớn với tư cách tham gia vào sản phẩm đầu tư.Các doanh nghiệp nhỏ vừa thực dịch vụ đa dạng phong phú kinh tế,cũng tham gia chế biến sản phẩm cho người tiêu dùng cuối với tư cách nhà sản xuất toàn Với quy mô nhỏ, doanh nghiệp nhỏ vừa dễ dàng giới hạn tầm quản lý, tăng hiệu giao tiếp phận, thực tốt công tác thống mệnh lệnh, nắm bắt kịp thời hội đầu tư kinh doanh với cấu tổ chức Chu Thị Bích Ngọc_Tài doanh nghiệp B_CQ491964 gọn nhẹ mình.Bên cạnh đó, doanh nghiệp linh hoạt việc định, từ nhanh chóng điều chỉnh mục tiêu chiến lược thời kỳ cho phù hợp với biến động thị trường Đặc điểm tạo lợi cho doanh nghiệp nhỏ vừa, giúp doanh nghiệp tiết kiệm chi phí mặt tổ chức hành chính, chi phí quản lý, góp phần tăng lợi nhuận cho doanh nghiệp Ngồi với vị thị trường, doanh nghiệp nhỏ vừa có điều kiện gần gũi với thị trường, người tiêu dùng hơn, từ vươn lĩnh vực mà doanh nghiệp lớn khơng muốn khơng có điều kiện để vươn tới Do tạo lượng cung cấp hàng hóa đáp ứng đầy đủ, kịp thời nhu cầu tiêu dùng, dù nhỏ tầng lớp xã hội với mạng lưới phân bổ rộng khắp Thứ ba, doanh nghiệp nhỏ vừa có vốn đầu tư ban đầu khơng lớn nên có khả thu hồi vốn nhanh Với số vốn ban đầu tương đối nhỏ, với chu kỳ sản xuất doanh nghiệp ngắn, diễn biến theo mùa nên tốc độ quay vòng vốn nhanh, từ giúp mang lại hiệu kinh tế cho doanh nghiệp.Điều hạn chế bớt khả rủi ro vốn doanh nghiệp 1.1.3.2 Đặc điểm tạo nên bất lợi cho doanh nghiệp nhỏ vừa Thứ nhất, doanh nghiệp nhỏ vừa có quy mơ vốn thấp lực tài cịn hạn chế, nên dẫn tới loạt bất lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Tỷ lệ doanh nghiệp có quy mơ vốn tỷ từ tỷ tới tỷ chiếm tỷ trọng cao nhất.Theo số liệu thống kê, năm 2007 có 28 % doanh nghiệp có quy mơ vốn tỷ, 46.4 % doanh nghiệp có quy mơ vốn từ tỷ tới tỷ đồng.Với quy mô vốn thấp vậy,xác suất rủi ro cao nên dẫn tới khả tiếp cận nguồn vốn doanh nghiệp gặp không khó khăn, đặc biệt nguồn vốn tín dụng ngân hàng.Hầu hết nguồn vốn doanh nghiệp nhỏ vừa chủ yếu dựa vào khả tích lũy doanh nghiệp Chu Thị Bích Ngọc_Tài doanh nghiệp B_CQ491964
Ngày đăng: 17/07/2023, 08:24
Xem thêm:
