NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ BẢO HIỂM HÀNG HÓA XUẤT NHẬP KHẨU VẬN CHUYỂN ĐƯỜNG BIỂN
Nội dung cơ bản của bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển đường biển
1) Đặc trưng của hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển đường biển:
Ngày nay, cùng với sự phát triển của kinh tế thế giới,nhu cầu giao lưu trao đổi hàng hóa giữa các quốc gia,các khu vực, lãnh thổ trên thế giới ngày càng tăng. Để đáp ứng lại nhu cầu to lớn này, các hình thức vận tải chuyên trở hàng hóa ngày càng trở lên đa dạng hơn Trong các loại hình vận chuyển hàng hóa thì hình thức vận chuyển hàng hóa bằng đường biển là một hình thức rất quan trọng Theo thống kê thì vận chuyển đường biển chiếm 90% tổng lượng hàng hóa xuất nhập khẩu thế giới.
Sở dĩ lượng hàng hóa vận chuyển đường biển lớn như vậy là do các nguyên nhân sau:
_Lượng hàng hóa vận chuyển lớn,vận chuyển được nhiều chủng loại hàng hóa hơn so với các phương tiện vận chuyển khác.
_Không bị hạn chế về cơ sở vật chất đường xá như các phương tiện vận chuyển khác( không cần cầu cống đường xá ).Có thể lưu chuyển nhiều phương tiện đường biển cùng lúc theo nhiều hướng khác nhau.
_Việc đầu tư xây dựng các tuyến giao thông đường biển tốn chi phí ít hơn so với các phương tiện vận chuyển khác.
Tuy nhiên,vận chuyển hàng hóa bằng đường biển cũng có một số hạn chế sau:
_Vận chuyển hàng hóa bằng đường biển sử dụng những con tàu lớn nên tốc độ vận chuyển thường là chậm.
_Khi xảy ra những rủi ro như đâm va, mắc cạn thì ứng cứu và giúp đỡ rất khó khăn.
_Khi xảy ra những rủi ro thì tổn thất có thể là rất lớn.
Các rủi ro trong vận chuyển hàng hóa bằng đương biển có thể do các yếu tố tự nhiên, yếu tố kĩ thuật hoặc yếu tố xã hội con người.
Do yếu tố tự nhiên:Vận chuyển bằng đường biển phụ thuộc rất nhiều vào điều kiện tự nhiên Thời tiết, khí hậu trên biển ảnh hưởng trực tiếp đến quá trình vận chuyển hàng hóa.Những rủi ro bất ngờ như bão, sóng thần… có thể xảy ra bất cứ lúc nào Bất chấp sự tiến bộ của khoa học kĩ thuật, những rủi ro này có thể gây lên tổn thất rất lớn.
Do yếu tố kỹ thuật: ngày nay, cùng với sự phát triển của khoa học kĩ thuật thì con người ngày càng dùng nhiều những máy móc hiện đại Nhưng máy móc dù có hiện đại đến đâu cũng ko tránh khỏi trục trặc,hỏng hóc từ đó gây ra những đổ vỡ , mất mát những hàng hóa trong quá trình vận chuyển.
Do yếu tố xã hội, con người: Hàng hóa có thể bị trộm, mất cắp, bị thiệt hại do chiến tranh…
Ta thấy rằng vận chuyển hàng hóa bằng đường biển thích hợp với chuyển trở hàng hóa với khối lượng lớn, trên cự li dài nhưng không đòi hỏi thời gian giao hàng nhanh chóng.
Cùng với sự phát triển kinh tế- xã hội, mỗi chuyến tàu thường có giá trị rất lớn bao gồm giá trị tàu và giá trị hàng hóa trên tàu Nếu tổn thất xảy ra sẽ gây ra tổn thất rất lớn về tài sản và trách nhiệm con người Thêm nữa, trong quá trình vận chuyển, hàng hóa được chủ phương tiện chịu trách nhiệm chính Nhưng trách nhiệm này rất hạn chế về thời gian, phạm vi và mức độ tùy theo điều kiện giao hàng và hợp đồng.
Con người đã áp dụng nhiều biện pháp chống lại các tác động xấu này nhưng thực tế cho thấy chỉ có bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu là hữu hiệu nhất Thêm vào đó, sự phát triển của ngành bảo hiểm không những đáp ứng nhu cầu đảm bảo an toàn cho những người chủ hàng mà còn thúc đẩy mối quan hệ kinh tế quốc tế thong qua con đường thương mại và có ảnh hưởng sâu sắc đến vấn đề kinh tế- xã hội của cả hai nước xuất và nhập.
Khi thương mại hàng hải phát triển, kèm theo đó là các rủi ro, các chủ tàu, các nhà buôn và các người vận tải luôn tìm kiếm những hình thức bảo đảm an toàn cho quyền lợi của mình Vì vậy bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu đường biển là sự cần thiết khách quan, đến nay đã trở thành tập quán thương mại quốc tế.
1.2) Những rủi ro và tổn thất trong vận chuyển hàng hóa xuất nhập khẩu đường biển:
1.1.2) Rủi ro trong bảo hiểm xuất nhập khẩu hàng hóa bằng đường biển:
Trong bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu đường biển, người ta chia thành 3 loại rủi ro chính:
Loại 1: Rủi ro thông thường được bảo hiểm.
Mắc cạn là hiện tượng đáy tàu liền sát với đáy biển hoặc là chạm vào một chướng ngại vật khác làm cho tàu không chạy được nữa và thường phải nhờ đến ngoại lực thì tàu mới nổi hoặc chạy được Tàu được coi là mắc cạn nếu thỏa mãn 2 điều kiện: Tàu ra khỏi hành trình bình thường và hiện tượng bất thường không lường trước được.
Khi mắc cạn, hàng hóa có thể bị hư hỏng không sử dụng được (đối với hàng nông sản thực phẩm),đối với hàng hóa nguyên vật liệu hay máy móc thiết bị đó phải hi sinh để làm nhẹ tàu giúp tàu thoát khỏi chỗ cạn.
_ Chìm tàu: Đây là hiện tượng vận chuyển chìm hẳn xuống nước làm cho tàu không thể chạy được và hành trình coi như bị chấm dứt Trong trường hợp tàu chỉ ngập,chìm một phần thì không gọi là đắm vì trường hợp này thường xảy ra khi sóng to gió lớn trừ khi người ta chứng minh là do tính chất của hàng trên tàu không thể chìm sâu hơn được nữa Khi tàu bị chìm thì hàng hoá được coi như tổn thất toàn bộ và tổn thát bộ phận vẫn được bồi thường trong trường hợp khách hàng tham gia mua bảo hiểm với đều kiện FPA.
_ Cháy: Đây là hiện tượng ô xy hoá có toả nhiệt cao và tạo thành hoả hoạn Cháy không phải là rủi ro của biển nhưng nó vẫn được ghi trong hợp đồng bảo hiểm và coi như là một rủi ro lớn vì ta có thể dập tắt đám cháy ở trên biển dễ dàng hơn là ở trên đất liền Người ta có thể bơm nước biển vào để dập tắt cháy, nhưng điều này làm các hàng hoá khác bị hư hỏng theo do bị ngậm nước mặn Các nguyên nhân dẫn đến cháy nổ là: do thiên tai : sét đánh, nắng mặt trời, do áp suất của con người trong khi hút thuốc , nhóm lửa, do chủ tâm gây ra như cố ý phóng lửa nhằm một mục đích nào đó, do bản thân nội tỳ của hàng hoá hay gọi là bốc cháy tự phát.
Cháy tự phát là hiện tượng cháy tự động khi một vật thể bị ô xy hoá Nguyên nhân của bốc cháy tự phát là do không khí trong mọi vật thể bị ô xy hoá và phát nhiệt cháy tự phát là do quản lý kém chứ không phải do rủi ro bất ngờ gây ra Do vậy bảo hiểm không chịu trách nhiệm cho trường hợp này Nếu hàng hoá tự bốc cháy rồi lan sang hàng hoá khác thì những hàng hóa này sẽ được bồi thường Những tổn thất đối với hàng hoá do chữa cháy gây ra đều được bồi thường Xét về góc độ bảo hiểm, bốc cháy tự phát là do nội tỳ do tính chất của hàng hoá gây ra nên bốc cháy tự phát là một trong những rủi ro loại trừ của hợp đồng bảo hiểm.
_ Đâm va: Đâm va là hiện tượng phương tiện vận chuyển va chạm với các vật thể chuyển động hay cố định khác Nếu tàu bị đâm va hàng hoá trên tàu sẽ bị tổn thất , bị hư hỏng giảm giá trị sử dụng , giá trị thương mại vì vậy nhà bảo hiểm có trách nhiệm đối với mọi tổn thất về hàng hoá do tai nạn đâm va gây ra
Quy trình triển khai bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển đường biển
1)Khâu khai thác: Đây là khâu có ý nghĩa quan trọng đối với các doanh nghiệp bảo hiểm Mỗi một doanh nghiệp bảo hiểm có những quy trình, chiến lược khai thác bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu riêng, nhưng hiện nay về cơ bản thì quá trình xem xét khai thác bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu đều trải qua các bước cơ bản sau:
+ Tìm hiểu thông tin và tìm hiểu nhu cầu bảo hiểm của khách hàng
+ Phân tích tìm hiểu và giới thiệu sản phẩm
+ Đánh giá rủi ro và gửi bản chào phí
+ Cấp giấy yêu cầu bảo hiểm và xem xét đề nghị bảo hiểm của khách hàng + Chấp nhận bảo hiểm và cấp đơn bảo hiểm
+ Lưu trữ, theo dõi gửi đơn bảo hiểm và tiếp nhận giải quyết mới
1.1)Tìm hiểu thông tin và nhu cầu bảo hiểm của khách hàng:
Các khai thác viên phải năng động, thông qua các mối quan hệ để nắm được thông tin về các vấn đề liên quan đến đối tượng hàng hoá cần được bảo hiểm.
1.2)Phân tích tìm hiểu và giới thiệu sản phẩm:
Sau khi có đầy đủ thông tin về nhu cầu bảo hiểm thu thập được, phải phân tích tìm hiểu và đánh giá tình hình, rồi tiến hành tuyên truyền, quảng cáo, giới thiệu sản phẩm bảo hiểm Giai đoạn này có tính chất thuyết phục khách hàng mua bảo hiểm nên rất quan trọng.
1.3) Đánh giá rủi ro và gửi bản chào phí tới khách hàng:
Các cán bộ khai thác phân tích và đánh giá về khả năng xảy ra rủi ro, mức độ xảy ra rủi ro Tiếp đó, họ dự kiến đưa ra các điều kiện, điều khoản bảo hiểm, tương ứng với đó là mức phí bao nhiêu là hợp lý, đảm bảo trang trải đủ chi phí và kinh doanh có lãi Các cán bộ khai thác lập một bản chào phí với lời lẽ thuyết phục gửi cho khách hàng Mức phí là một tiêu chuẩn mà khách hàng hay so sánh trong quá trình lựa chọn nơi mua bảo hiểm Thông thường thì khách hàng thích những nơi có mức phí thấp nên phí bảo hiểm đã chào mà khách hàng chưa chấp nhận thì có thể tổ chức gặp gỡ trao đổi, đàm phán lại Cuối cùng, người bảo hiểm cần để khách hàng nhận thấy rằng mức phí đưa ra là hợp lý với mức giá chung trên thị trường, đồng thời lợi ích của họ được đảm bảo ở mức giá phải chăng.
1.4) Cấp giấy yêu cầu bảo hiểm và xem xét đề nghị bảo hiểm của khách hàng
Sau khi khách hàng ưng thuận với mức phí đưa ra chào, quyết định chọn mua bảo hiểm thì cán bộ khai thác sẽ gửi cho giấy yêu cầu bảo hiểm rồi hướng dẫn họ kê khai một cách đầy đủ, hợp lệ vào trong giấy Tiếp đó cán bộ khai thác tiến hành xem xét, kiểm tra, đánh giá lại các thông tin mà khách hàng cung cấp ghi trong giấy yêu cầu đã đầy đủ và chính xác chưa Đồng thời kiểm tra thêm các chứng từ có liên quan khác để ra quyết định có nhận bảo hiểm cho khách hàng hay không
1.5) Chấp nhận bảo hiểm và cấp đơn bảo hiểm:
Khi khách hàng chấp nhận bản chào phí bảo hiểm, đề nghị gửi giấy yêu cầu bảo hiểm hoàn chỉnh chính thức bằng văn bản cho doanh nghiệp, các bên đã thống nhất với nhau về tất cả các điều khoản thì tiến hành cấp đơn bảo hiểm Quy trình cấp đơn gồm các bước sau:
Bước 1 : Kiểm tra chứng từ.
Về nội dung giấy yêu cầu bảo hiểm, các tài liệu kèm theo như B/L, hoá đơn, L/C, hợp đồng vận tải,…
Bước 2 : Vào sổ cấp đơn, lấy số đơn.
Số đơn bảo hiểm lấy theo số thứ tự trong sổ cấp đơn.
Bước 3 : Tính phí và cấp đơn bảo hiểm cho khách hàng.
Tuỳ theo từng doanh nghiệp mà áp dụng công thức tính phí khác nhau, nhưng thông thường ở Việt Nam là tính theo giá CIF.
_Khi cấp đơn hàng nhập khẩu.
Trường hợp khách hàng nhập theo giá FOB, nếu họ không xác định được mức phí vận tải thì phải ước tính Phụ phí bảo hiểm được cộng thêm khi khách hàng mua thêm các điều kiện bảo hiểm phụ như: bảo hiểm chiến tranh, đình công…
Trường hợp tàu già phí bảo hiểm sẽ tính như sau: I = CIF x R' trong đó R': là tỷ lệ phí tàu già tính theo biểu phí tàu già của Lloyd's.
_Khi cấp đơn hàng xuất.
+ Phải chú ý đến điều kiện bảo hiểm do khách hàng đề nghị Nếu hàng xuất theo tín dụng thư (L/C) thì các điều kiện bảo hiểm phải làm theo đúng tín dụng thư đã mở Trường hợp trong L/C có những điều kiện bất hợp lý hoặc vượt quá phạm vi trách nhiệm của điều khoản bảo hiểm thông thường thì phải sửa lại hoặc yêu cầu khách hàng kiểm tra lại từ phía người mua hàng nước ngoài.
+ Đối với hàng xuất tư nhân của các đại sứ quán phải yêu cầu khách hàng cung cấp bảng kê khai chi tiết hàng hoá cùng trị giá tương ứng mỗi loại.
+ Trường hợp tàu già thì phí bảo hiểm được tính như trường hợp hàng nhập Sau khi cấp đơn bảo hiểm cho khách hàng thì tiến hành thu phí bảo hiểm và thực hiện tiếp bước cuối cùng sau:
1.6) Lưu trữ, theo dõi, gửi đơn bảo hiểm và tiếp nhận giải quyết mới
Ngay sau khi cấp đơn cho khách hàng xong, các khai thác viên còn phải lưu trữ vào hồ sơ nghiệp vụ một bản phụ của đơn bảo hiểm Cùng với đó họ còn phải vào sổ theo dõi khai thác thống kê, theo dõi đối tượng bảo hiểm, sửa đổi bổ sung các điều kiện bảo hiểm, đối tượng bảo hiểm… theo yêu cầu của khách hàng và theo các phát sinh thực tế Khai thác viên còn phải làm công tác tuyên truyền, đề phòng hạn chế tổn thất… nhằm phục vụ khách hàng sau khi bán hàng và chuẩn bị nắm thông tin phục vụ cho các nhu cầu bảo hiểm tiếp theo của khách hàng
Các tài liệu trong một bộ hồ sơ khai thác bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển nói chung bao gồm:
+ Bản điều tra đánh giá rủi ro, bản kiểm tra đánh giá trước khi bảo hiểm (nếu có)
+ Giấy yêu cầu bảo hiểm
+ Bản kê đối tượng được bảo hiểm, danh mục hàng hoá được bảo hiểm + Các tài liệu liên quan khác (như thông báo tái bảo hiểm,…)
2) Giám định và bồi thường:
2.1.1) Trình tự, thủ tục giám định:
Khi xảy ra hoặc phát hiện những hư hỏng hoặc mất mát có khả năng được bồi thường theo các khái niệm và điều kiện của đơn bảo hiểm, người được bảo hiểm phải thông báo ngay tình trạng hư hỏng mất mát cho người bảo hiểm hoặc đại lý giải quyết khiếu nại được ghi trên đơn bảo hiểm để xử lý tai nạn theo trách nhiệm của hợp đồng bảo hiểm Giám định viên sau đó sẽ hướng dẫn người được bảo hiểm thực hiện công tác đề phòng hạn chế tổn thất cũng như cách thức xác định mức độ hư hỏng hoặc mất mát xẩy ra như thế nào? khi nào? ở đâu? Giám định tiến hành càng sớm thì càng thu được những thông tin chính xác hơn do vậy người được bảo hiểm trở nên dễ dàng chứng minh được hư hỏng hay mất mát có phải do những rủi ro được bảo hiểm gây ra trong thời gian bảo hiểm còn hiệu lực hay không Thậm chí cả khi hư hỏng hoặc mất mất không được bảo hiểm bồi thường thì việc phát hiện sớm như vậy và việc thông báo tổn thất sẽ giúp người được bảo hiểm xác định được ai phải chịu trách nhiệm về hư hỏng hoặc mất mát đó để bảo lưu và thi hành mọi quyền khiếu nại các bên liên quan như người chuyên chở, người uỷ thác và để đề phòng hư hỏng hoặc mất mát không thể thấy trước được Ngược lại việc thông báo chậm làm cho giám định viên gặp phải khó khăn trong việc điều tra xem hư hỏng hoặc mất mát là do nguyên nhân nào; có xảy ra trong thời hiệu bảo hiểm hay không.
- Thực hiện các biện pháp đề phòng và hạn chế tổn thất
Nghĩa vụ của người được bảo hiểm và đại lý của họ là tiến hành các biện pháp được coi là hợp lý nhằm mục đích đề phòng và hạn chế tổn thất một cách thận trọng và bảo đảm rằng mọi quyền khiếu nại người chuyên chở, người uỷ thác hoặc người thứ ba nào khác có trách nhiệm trong tổn thất chắc chắn được bảo lưu và được thi hành.Cho dù rủi ro được bảo hiểm theo đơn bảo hiểm gây ra hư hỏng hoặc mất mát, thì người bảo hiểm cũng không bồi thường cho những hư hại mất mát so người được bảo hiểm cố ý gây ra hay do việc thực hiện nghĩa vụ đề phòng và hạn chế tổn thất của họ một cách cẩu thả Người ta cho rằng hư hỏng hoặc mất mát như vậy không phải do hậu quả trực tiếp của rủi ro được bảo hiểm mà do lỗi của người được bảo hiểm, phần hư hỏng mất mát được cho là do lỗi của người được bảo hiểm sẽ được khấu trừ vào số tiền bồi thường tổn thất Có nghĩa là việc người được bảo hiểm phải gánh chịu tổn thất nếu do lỗi bất cẩn của họ gây ra vì người bảo hiểm là người thứ ba trong hợp đồng mua bán họ không thể kiểm soát hàng hoá nên không thể thực hiện các biện pháp đề phòng hạn chế tổn thất một cách hợp lý Trong thực tế, người bảo hiểm rất quan tâm đến việc đề phòng và hạn chế tổn thất và họ có quyền yêu cầu người được bảo hiểm áp dụng các biện pháp cần thiết và liên hệ với đại lý giải quyết khiếu nại để nhận sự chỉ dẫn của họ về các biện pháp đó Những chỉ dẫn đó được thực hiện như là một biện pháp khẩn cấp vì lợi ích của tất cả các bên liên quan, cuối cùng người bảo hiểm sẽ quyết định trách nhiệm của họ theo đơn bảo hiểm và kết quả giám định tổn thất
Bên cạnh những biện pháp nhằm mục đích đề phòng và hạn chế tổn thất như trên, khi tổn thất do lỗi của người uỷ thác như: công ty tàu biển, công ty kho hàng thứ ba đó bồi thường Đây là trách nhiệm của người được bảo hiểm và được coi là hành động gián tiếp nhằm đề phòng và hạn chế tổn thất.
Khi phát hiện ra hoặc nhận được thông báo hàng hoá bị hư hỏng hoặc mất mát người được bảo hiểm phải thông báo ngay cho đại lý giám định và giải quyết khiếu nại được ghi trên đơn bảo hiểm đồng thời yêu cầu giám định Mục đích của giám định là để chứng nhận loại tổn thất, mức độ, nguyên nhân và thời gian xảy ra tổn thất, mức độ, nguyên nhân và thời gian xảy ra tổn thất và để hỗ trợ cho khiếu nại bảo hiểm Người tiến hành giám định này gọi là "Giám định viên hàng hải".
- Chấp nhận yêu cầu giám định
- Chuẩn bị và hợp tác giám định
Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu đường biển
Hiện nay nước ta đang trong quá trình công nghiệp hoá - hiện đại hoá , đòi hỏi nguồn vốn đầu tư khổng lồ để phát triển Song song với việc tăng nguồn vốn ODA, FDI là các máy móc trang thiết bị của các nhà đầu tư sẽ vào Việt nam và Chính phủ đã có những chiến lược kinh tế nhằm đẩy mạnh phát triển các ngành nghề kinh tế tạo ra hàng hoá xuất khẩu cho đất nước bằng các khu công nghiệp , khu chế suất mà trong đó có sự liên doanh liên kết giữa ta và các nhà đầu tư nước ngoài Điều này là một trong những thuận lợi cho ngành bảo hiểm nói chung và bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu nói riêng Hơn thế nữa xu hướng quốc tế hoá, toàn cầu hoá đang diễn ra ngày càng mạnh mẽ trên phạm vi toàn thế giới cùng với vai trò và vị thế thương mại của Việt Nam ngày càng được nâng cao là một thuận lợi hết sức quan trọng cho sự phát triển không ngừng của thị trường hàng hoá xuất nhập khẩu cả về chiều rộng lẫn chiều sâu, sự phát triển không ngừng của hoạt động ngoại thương sẽ tạo ra những điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu Đất nước ta đang trong quá trình công nghiệp hoá và hiện đại hoá cho nên cơ cấu nhập khẩu chủ yếu của Việt Nam là máy móc, vật tư phục vụ cho sản xuất (phân bón, sắt thép, xăng dầu, phụ tùng dụng cụ ) Những mặt hàng này do tính chất thương phẩm của nó nên buộc các nhà nhập khẩu phải tham gia bảo hiểm , chính vì điều này đã tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu.
Do tính chất và đặc điểm của vận chuyển hàng hoá bằng đường biển là chỉ thực hiện trong một thời gian ngắn Trong một năm xuất nhập khẩu có thể quay vòng vốn của mình nhiều lần bằng cách liên tục thực hiện các nghiệp vụ hàng hoá xuất nhập khẩu Vì thế thị trường bảo hiểm tuy hẹp nhưng không phải là một thị trường đóng, tạo ra cơ hội khai thác nghiệp vụ bảo hiểm này cho các nhà bảo hiểm tương đối lớn.
Việt Nam đã , đang và sẽ gia nhập các tổ chức quốc tế của khu vực và thế giới có nghĩa là hoạt động ngoại thường của Việt Nam trong tương lai rất phát triển,chính điều này là một điều kiện hết sức thuận lợi cho sự gia tăng kim ngạch xuất nhập khẩu , góp phần thúc đẩy bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu phát triển.
Bên cạnh đó, thị trường bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu còn phụ thuộc vào sự biến động của cán cân thương mại cũng như biến động của thị trường khu vực và thế giới Mặt khác do mới tham gia vào quá trình hội nhập, nên kinh nghiệm còn thiếu chưa được khẳng định uy tín Vì thế khi tham gia vào hợp đồng ngoại thương bên Việt Nam thường bị ép giá, ép mua bảo hiểm tại các công ty bảo hiểm nước ngoài sao cho có lợi cho đối tác của họ.
Các chỉ tiêu đánh giá kết quả và hiệu quả kinh doanh bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển đường biển
Hệ thống chỉ tiêu thống kê của bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu đường biển là khá đa dạng và có thể kể đến như: Tổng số khách hàng tham gia bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu đường biển, giá trị bảo hiểm, tổng số đơn bảo hiểm đã cấp, tổng số đơn vị rủi ro tham gia bảo hiểm, số đơn vị rủi ro tham gia bảo hiểm gặp tổn thất tổng số tiền bồi thường, tỉ lệ bồi thường, tổng số tiền tổn thất, tỉ lệ tổn thất
Tỉ lệ bồi thường Tỉ lệ tổn thất Kết quả kinh doanh của Công ty được thể hiện ở hai chỉ tiêu chủ yếu là doanh thu và lợi nhuận Doanh thu của Công ty phản ánh tổng hợp kết quả kinh doanh trong một thời kỳ nhất định Là cơ sở để tính các chỉ tiêu khác có liên quan phục vụ phân tích hành động kinh doanh trong công ty bảo hiểm Dựa vào kết quả thu, chi sẽ tính được lợi nhuận của công ty trong từng năm Chi phí của công ty là tất cả các khoản phí phục vụ cho toàn bộ quá trình hoạt động kinh doanh nghiệp vụ trong thời gian đó.
Khi đánh giá tốc độ phát triển của công ty ta có thể dùng các chỉ tiêu như tốc độ tăng doanh thu, tốc độ tăng lợi nhuận nhưng đó là những chỉ tiêu bề nổi còn chỉ tiêu bề sâu là các chỉ tiêu hiệu quả kinh tế
Hiệu quả kinh doanh của công ty là thước đo sự phát triển của bản thân công ty và phản ánh trình độ sử dụng chi phí trong việc tạo ra những kết quả kinh doanh nhất định, nhằm đạt được các mục tiêu đã đề ra Chỉ tiêu này chỉ được xác định bằng tỷ lệ so sánh giữa kết quả với chi phí Một chỉ tiêu phản ánh kết quả kinh doanh so với một chỉ tiêu phản ánh chi phí ta được một chỉ tiêu hiệu quả kinh doanh.
Hiệu quả kinh doanh của một doanh nghiệp bảo hiểm biểu hiện trình độ sử dụng các nguồn lực của doanh nghiệp để đạt được mục tiêu nhất định.Hiệu quả của một doanh nghiệp bảo hiểm được biểu hiện bằng tỉ số giữa kết quả kinh doanh so với chi phí kinh doanh Bởi vậy, công thức khái quát để tính hiệu quả kinh doanh của 1 doanh nghiệp bảo hiểm bằng:
K được biểu hiện ở rất nhiều chỉ tiêu như: Doanh thu, lợi nhuận, GO, VA…. Ngoài ra, trong từng khâu công việc, K còn được biểu hiện ở các chỉ tiêu: Số lượng hợp đồng khai thác, số vụ giám định bồi thường….
C được biểu hiện ở số lao động, thời gian lao động, giá trị tài sản cố định, vốn cố định… Ngoài ra, trong các khâu công việc, nó còn được thể hiện ở chi phí khai thác giám định bồi thường….
Vì vậy, nếu có m chỉ tiêu KQ và n chỉ tiêu chi phí người ta sẽ thiết lập được 2*m*n chỉ tiêu hiệu quả kinh doanh Trong thực tế, có một chỉ tiêu thong kê rất quan trọng Đó là tỉ suất lợi nhuận:
Tỉ suất lợi nhuận = Lợi nhuận / Doanh thu
TÌNH HÌNH THỰC HIỆN BẢO HIỂM HÀNG HÓA XUẤT NHẬP KHẨU VẬN CHUYỂN ĐƯỜNG BIỂN TẠI CÔNG TY BẢO HIỂM DẦU KHÍ PVI
Khái quát chung về công ty bảo hiểm dầu khí
1)Quá trình hình thành và phát triển:
- Tháng 9/1975 thành lập Tổng cục dầu khí việt Nam trên cơ sở Liên đoàn địa chất 36 của Tổng cục Địa chất và Ban dầu thuộc tổng cục Hoá chất
- Tháng 9/1977 Thành lập Công ty Dầu mỏ và khí đốt Việt Nam gọi tắt là PetroVietNam trực thuộc Tổng cục dầu khí với nhiệm vụ hợp tác tìm kiếm thăm dò khai thác dầu khí với nước ngoài tại Việt Nam.
- Tháng 7/1990 thành lập Tổng công ty dầu mỏ và Khí đốt Việt Nam trên cơ sở các đơn vị cũ của Tổng cục Dầu khí.
- Tháng 4/1992 Tổng công ty dầu mỏ và khí đốt Việt Nam tách khỏi Bộ Công nghiệp và trực thuộc Thủ tướng Chính Phủ.
- Tháng 5/1995 Tổng công ty Dầu khí Việt Nam được Thủ tướng Chính Phủ quyết định là Tổng công ty Nhà nước.
Công ty bảo hiểm dầu khí được thành lập ngày 23/01/1996 theo quyết định số12/BT của văn phòng Chính phủ trên cơ sở bảo hiểm y tế dầu khí Là một thành viên trực thuộc Tổng công ty Dầu khí Việt Nam Tên giao dịch quốc tế "
Petrovietnam insurance company", viết tắt PVIC Số vốn điều lệ được cấp là 22 tỷ đồng.
Công ty bảo hiểm dầu khí là doanh nghiệp nhà nước hạch toán độc lập, có tư cách pháp nhân có con dấu riêng, được mở tài khoản tại kho bạc nhà nước ngân hàng trong ngoài nước theo quy định của pháp luật Có trụ sở chính tại số 10 đường Điện Biên Phủ - Quận Ba Đình - Hà nội và có chi nhánh tại thành phố Hồ Chí Minh, Vũng Tàu.
Cuối năm 1999, Bảo hiểm dầu khí chuyển trụ sở chính tới 154 Nguyễn Thái
Học - Quận Ba Đình - Hà Nội và có thêm chi nhánh tại Đà Nẵng Cũng trong thời gian này Công ty Bảo hiểm Dầu khí được Nhà nước xếp loại "Doanh nghiệp nhà nước xếp hạng I" Trong năm 2001, Công ty đã sắp xếp lại bộ máy tổ chức, mở thêm các chi nhánh và Văn phòng đại diện, áp dụng cơ chế khoán đến tất cả các đơn vị trực thuộc và người lao động, tăng tính hiệu quả trong hoạt động của Công ty. Đến nay, công ty Bảo hiểm dầu khí đã có 8 chi nhánh trực thuộc: Chi nhánh Vũng Tàu, Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh, Chi nhánh phía Bắc (Hà Tây), Chi nhánh Duyên Hải (TP Hải Phòng), Văn phòng 2 chi nhánh Duyên Hải (Quảng Ninh), Chi nhánh miền Trung (Quảng Ngãi), Văn phòng 2 Chi nhánh miền Trung (Đà Nẵng), Chi nhánh Tây Nam (TP.Cần Thơ) Bảo hiểm dầu khí được đánh giá hiệu quả chất lượng không chỉ bảo hiểm cho trong ngành dầu khí mà còn cả những thành phần khác ở trong và ngoài nước. Để biểu tượng của Công ty Bảo hiểm Dầu khí xứng đáng là "Ngọn lửa của niềm tin" đối với khách hàng Công ty Bảo hiểm Dầu khí cam kết xây dựng công ty theo định hướng của nhà Bảo hiểm chuyên nghiệp với 3 đặc điểm:
Năng lực cạnh tranh cao
Trung thành tận tụy với khách hàng
"Với phương châm trung thành, tận tụy phục vụ khách hàng gắn hiệu quả kinh doanh của Công ty với việc bảo toàn vốn và tài sản của các đơn vị thành viên ngành Dầu khí và bảo đảm quyền lợi của khách hàng Chú trọng công tác nghiên cứu giám định, đánh giá rủi ro để tư vấn cho khách hàng các biện pháp đề phòng hạn chế tổn thất, giảm chi phí bảo hiểm, góp phần giúp các doanh nghiệp tham gia bảo hiểm yên tâm phát triển kinh doanh trong điều kiện cạnh tranh của cơ chế thị trường để các dịch vụ của Bảo hiểm Dầu khí luôn được khách hàng đánh giá có chất lượng tốt, độ an toàn cao, mức phí cạnh tranh".
Cán bộ công nhân viên Công ty đang cố gắng để xây dựng Công ty ngày càng lớn mạnh, có uy tín trên thị trường bảo hiểm Việt Nam và quốc tế
Cơ cấu tổ chức của công ty bảo hiểm dầu khí bao gồm nhiều khối:
Sơ đồ 1.1 : Sơ đồ cơ cấu tổ chức của tổng công ty bảo hiểm dầu khí PVI
2)Tình hình hoạt động kinh doanh của tổng công ty bảo hiểm dầu khí trong những năm qua:
Công ty Bảo hiểm Dầu khí được thành lập là một công ty trực thuộc Tổng công ty Dầu khí Việt Nam Có phạm vi hoạt động trên toàn lãnh thổ VN và nước ngoài Bảo hiểm Dầu khí được sự hỗ trợ và ủng hộ mạnh mẽ của Tổng công ty Dầu khí VN cả về tài chính cũng như nhân lực
Phát huy nội lực của bản thân và sự hỗ trợ, giúp đỡ của Tổng công ty cùng các đơn vị trong và ngoài ngành Dầu khí, BHDK đã bảo hiểm cho nhiều công trình, dự án lớn của các đơn vị trong nước và nước ngoài, các công trình trọng điểm quốc gia như:
Chương trình bảo hiểm dầu khí cho Enterprise Exploration(EOE) với tổng mức trách nhiệm bảo hiểm là: 200 triệu đôla
Chương trình bảo hiểm dầu khí cho Canadian Occidental Petroleum.Ltd với tổng mức trách nhiệm bảo hiểm là : 200 triệu đôla
Chương trình Bảo hiểm dầu khí cho Korea Petroleum Development Corporationvới tổng mức trách nhiệm bảo hiểm là: 155 triệu đôla
Chương trình bảo hiểm dầu khí cho OMV với tổng mức trách nhiệm bảo hiểm là 153 triệu đôla.
Bảo hiểm xây dựng lắp đặt nhà máy điện Wartsila Power Bà Rịa với tổng mức trách nhiệm là 102 triệu đôla
Chương trình bảo hiểm dầu khí cho liên doanh VietsovPetro với tổng mức trách nhiệm bảo hiểm là 600 triệu đôla
Bảo hiểm Hàng hải cho đội tàu của VSP và PTSC với tổng dung tích trên 600000GT, bảo hiểm hàng hoá vận chuyển đường biển và nội địa của các chủ hàng trong và ngoài ngành Dầu khí với tổng kim ngạch bảo hiểm 200 triệu đôla/năm
Bảo hiểm cho công trình đường ống cho công ty chế biến và kinh doanh các sản phẩm khí với tổng mức trách nhiệm gần 140 triệu đôla.
Bảo hiểm sân vận động quốc gia, cầu Bắc Giang, cầu Tân Đệ
Hiện nay, công ty bảo hiểm dầu khí PVI đứng thứ 2 về doanh thu và thị phần doanh thu 3000 tỷ đồng, hoàn thành 118,64% kế hoạch năm, tăng trưởng 32,34% so với năm 2008.
PVI được chọn làm nhà bảo hiểm cho các chương trình bảo hiểm hàng không của Vietnam airlines, các công trình thủy điện, nhiệt điện của EVN, cung cấp dịch vụ bảo hiểm vệ tinh, bảo hiểm cho hệ thống cáp quan trên biển của VNPT, bảo hiểm cho các đội tàu VOSCO, Vitranschart, Vinaline
PVI xuất khẩu dịch vụ bảo hiểm ra nước ngoài cho các dự án, công trình PVN đầu tư ở nước ngoài như Malaysia, Algeri, Singapore, Laos Đặc biệt tháng 12/2009, PVI đã kí hợp đồng với Sogaz-công ty bảo hiểm lớn thứ 2 của Nga về việc hợp tác thu xếp bảo hiểm cho các dự án tại thị trường Nga và các nước thứ 3.
PVI đã xây dựng thành công hợp đồng tái bảo hiểm mở cho các dịch vụ trên bờ(Onshore Facility) với hạn mức trách nhiệm lên tới 1,5 triệu USD, góp phần nâng cao năng lực cạnh tranh cho các dự án lớn trên bờ.
PVI đã hoàn thành các thủ tục để được xếp hạng tài chính theo tiêu chuẩn A.I.Best và đầu năm 2010 đã được xếp hạng tín nhiệm quốc tế A.M.Best xếp hạng B+ về năng lực tài chính,bbb- về mức độ tín nhiệm của tổ chức phát hành
Ngày 19/6/2009, PVI được nhà nước trao tặng huân chương lao động hạng II.
PVI là công ty bảo hiểm duy nhất ở Việt Nam cung cấp bảo hiểm năng lượng Từ 2002 đến nay, PVI duy trì 100% thị phần bảo hiểm và cung cấp thị phần bảo hiểm không chỉ cho 100% các nhà thầu dầu khí mà trên 90% các nhà thầu phụ dầu khí hoạt đông tại Việt Nam.
PVI đã cung cấp tất cả các sản phẩm bảo hiểm dầu khí hiện có trên thị trường theo tiêu chuẩn quốc tế.
Thực tế triển khai nghiệp vụ hàng hóa xuất nhập khẩu đường biển tại
Tình hình khai thác bảo hiểm xuất nhập khẩu đường biển tại PVI diễn ra rất khả quan
Hoạt động kinh doanh bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu đường biển ở tổng công ty bảo hiểm dầu khí PVI đang ngày càng được mở rộng và đã đạt được kết quả rất khả quan.
Bảng 2.2: tình hình khai thác bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu tại tổng công ty bảo hiểm dầu khí PVI giai đoạn 2006-2010:
Tổng doanh thu phí BH gốc
Số đơn bảo hiểm cấp Đơn 66 71 90 85 91
Nguồn : Báo cáo tài chính của tổng công ty bảo hiểm dầu khí PVI.
Ta thấy hầu hết qua các năm kim ngạch bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển tại Bảo hiểm Dầu khí luôn tăng lên qua các năm Năm
2006 tổng kim ngạch hàng hoá xuất nhập khẩu bằng đường biển tham gia bảo hiểm là 28325 triệu đồng nhưng đến năm 2009 là 54371 tỷ đồng tăng gần gấp đôi tương ứng với nó là doanh thu phí cũng tiếp tục tăng lên.Tổng doanh thu phí bảo hiểm gốc của PVI tăng mạnh từ 2006 sang 2007 để đạt con số 112.740 triệu VND Nhưng đến năm 2008 thì tổng doanh thu phí bảo hiểm gốc có giảm nhẹ để rồi lại tăng vào các năm 2009 và 2010.Số lượng đơn bảo hiểm cấp năm 2006 là 66 nhưng năm 2007 đã là 71, năm 2008 là 90 nhưng sau đó vào năm 2009 thì đã giảm nhẹ xuống còn 85 đơn Đó là kết quả của sự nỗ lực của toàn thể công nhân viên Bảo hiểm Dầu khí trong quá trình thực hiện những mục đích đã đặt ra là phấn đầu trở thành một công ty bảo hiểm hàng đầu tại Việt Nam Để đạt được sự tăng trưởng đều đặn hàng năm như vậy công ty đã thực hiện nhiều biện pháp thúc đẩy hoạt động khai thác như: Công ty đã thực hiện chế độ khoán lương vào trong nghiệp vụ, giao chỉ tiêu khai thác cho các phòng kinh doanh từ đó các phòng giao chỉ tiêu tới từng các bộ khai thác, ngoài ra Công ty còn áp dụng chính sách khen thưởng kịp thời đối với cán bộ khai thác có kết quả tốt Số tiền bồi thường bình quân trên một đơn bảo hiểm tăng dàn từ năm 2006 đến 2010.Vào năm 2006, số tiên bảo hiểm bình quân / 1 đơn là 429,2 triệu đồng , sang đến năm 2007, con số này đã là 519,6 triệu đồng ,năm 2008 là 591,6 triệu đồng, năm 2009 là 639,7 triệu đồng và năm 2010 là 650,3 triệu đồng.
Số tiền bảo hiểm bình quân trên một đơn bảo hiểm tăng qua các năm như vậy cho ta thấy rằng giá trị của các hợp đồng bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu ở tổng công ty bảo hiểm dầu khí PVI đang ngày càng tăng lên Điều đó thể hiện sự tin tưởng của khách hàng đối với công ty, các lô hàng xuất nhập khẩu với trị giá lớn đã được công ty bảo hiểm ngày càng nhiều
2) Khâu giám định bồi thường:
Giám định là việc làm của người bảo hiểm hoặc người được uỷ thác nhằm đánh giá, xác định nguyên nhân, mức độ và trách nhiệm đối với tổn thất của đối tượng được bảo hiểm để làm cơ sở cho việc tính toán tiền bồi thường Khi có sự kiện bảo hiểm xảy ra, yêu cầu giám định trong thời gian quy định Cuối cùng, khi giám định xong, cán bộ giám định sẽ cung cấp chứng từ giám định trong đó có xác định mức độ tổn thất hoặc mức giảm giá trị thương mại của hàng hoá làm cơ sở cho việc bồi thường.
Mọi tổn thất đều phải được giám định một cách nhanh chóng để các tang vật và nhân chứng không bị phân tán Khi giám định tổn thất phải tạo bầu không khí tin cậy và hợp tác giữa người được bảo hiểm và giám định viên nhưng tuyệt đối không đưa ra bất kỳ một cam kết nào về số tiền bồi thường hay nói cho khách hàng cách
Trong khâu giám định bồi thường, số tiền bồi thường và tỷ lệ bồi thường là 2 chỉ tiêu quan trọng để đánh giá hoạt động kinh doanh bảo hiểm của một công ty trong bất kì nghiệp vụ bảo hiểm nào.
Bảng 2.3: Một số chỉ tiêu về khâu giám định bồi thường nghiệp vụ hàng hóa xuất nhập khẩu tại PVI giai đoạn 2006-2010 Chỉ tiêu
Số tiền bồi thườngthực chi
Nguồn : Báo cáo tài chính của tỏng công ty bảo hiểm dầu khí PVI.
Xét trong 3 năm 2006, 2007, 2008 ta thấy bồi thường thực chi nghiệp vụ bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu đường biển của PVI đều dao động ở khoảng 6 đến 7 tỷ VND Tỷ lệ bồi thường có giảm mạnh từ năm 2006 đến 2007 sau đó lại tăng nhẹ vào năm 2008.Nhìn vào số liệu của 3 năm này, ta thấy công tác đề phòng và hạn chế tổn thất của Công ty thực hiện rất tốt, có hiệu quả đã giảm thiểu được rủi ro và tổn thất có thể xảy ra đối với hàng hoá được bảo hiểm
Tuy nhiên, trong năm 2009,tỷ lệ bồi thường tăng vọt lên 51% và 9 tháng đầu năm 2010 con số này là 27% Điều này xảy ra một phần là do tình hình thời tiết và thiên tai xảy ra nhiều với sức tàn phá rất lớn
3) Khâu đề phòng hạn chế rủi ro: Đề phòng và hạn chế tổn thất là một khâu rất quan trọng không thể thiếu trong hoạt động kinh doanh bảo hiểm nói chung và trong nghiệp vụ bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩ vận chuyển bằng đường biển nói riêng Đề phòng và hạn chế tổn thất, trước hết làm giảm thiểu tổn thất đối với hàng hóa từ đó làm giảm trách nhiệm bồi thường của bảo hiểm và giảm thiệt hại đối với chủ hàng, hơn nữa còn giúp công ty bảo hiểm tăng được hiệu quả kinh doanh của mình cũng như giảm phí bảo hiểm cho khách hàng tham gia bảo hiểm Chính vì những lợi ích đó mà công tác đề phòng và hạn chế tổn thất không chỉ là nhiệm vụ riêng của các công ty bảo hiểm mà còn là trách nhiệm đối với các bên có liên quan. Ở PVI công tác này được thực hiện khá tốt cho nên trong quá trình tuyên truyền, thuyết phục khách hàng mua bảo hiểm của công ty cán bộ khai thác giới thiệu với khách hàng công tác đề phòng hạn chế tổn thất, đã làm cho khách hàng ngày càng tin tưởng vào PVI, nơi họ đang lựa chọn có tham gia bảo hiểm hay không.
Hiện nay, ở PVI phòng hàng hải đã thực hiện đúng chế độ đề phòng và hạn chế tổn thất do Tổng công ty quy định Cụ thể, ngay từ trong quá trình phân tích, tìm hiểu, đánh giá rủi ro, cán bộ khai thác của PVI đã tư vấn cho khách hàng những thông tin cần thiết cề cách xếp dỡ, vận chuyển hàng hóa để tránh xảy ra hư hỏng, đổ vỡ Đặc biệt, công ty còn phối hợp với tổ chức hàng hải quốc tế IMB (International Maritime Burean) thường xuyên tổ chức hội thảo “chống lừa đảo trong hàng hải” cho các tối tượng là cán bộ bảo hiểm và các khách hàng có liên quan đến lĩnh vực hàng hải Từ đó, giúp họ có thêm kiến thức về công tác đề phòng và hạn chế tổn thất khi tiến hành xuất nhập khẩu hàng hóa bằng đường biển.
Hàng năm, việc chi đề phòng và hạn chế tổn thất chiếm khoảng 0,01% tổng doanh thu phí của nghiệp vụ bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển Trong thời gian tới PVI sẽ chú trọng hơn nữa công tác đề phòng, hạn chế tổn thất để công tác này phát huy được tối đa tác dụng trong việc giảm thiểu rủi ro cho hàng hóa, nâng cao hiệu quả kinh doanh của công ty.
Tái bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu là một cách để làm giảm sức ép về tài chính khi có tổn thất
Bảng 2.4 : Tình hình tái bảo hiểm nghiệp vụ bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu của PVI từ năm 2006 đến 2010(DV: Triệu đồng)
2006 2007 2008 2009 9 tháng đầu năm 2010 Phí nhận tái trong nước 6.980 9.542 10.564 11.373 18.885
Phí nhận tái nước ngoài 436 3.166 4.178 6.226 _
Phí nhượng tái trong nước 12.889 18.122 12.451 19.947 21.362 Phí nhượng tái nước ngoài 6.201 8.070 9.306 37.130 12.776
Nhìn vào bảng số liệu ta thấy trong giai đoạn 2006-2010 thì phí của tất cả các hoạt động nhận tái và nhượng tái trong và ngoài nước của PVI đều tăng Trong bối cảnh Việt Nam đang mở cửa nền kinh tế thì các công ty bảo hiểm trong nước nhận và nhượng tái bảo hiểm cho nhau là một cách để giữ lại nguồn vốn kinh doanh cho thị trường trong nước Phí nhượng tái và nhận tái trong nước của PVI tăng trong giai đoạn này cho thấy quan hệ đối tác giữa PVI và các công ty bảo hiểm khác trong nước là rất tốt.
Với mục tiêu trở thành công ty bảo hiểm hàng đầu Việt Nam th́ những con số về phí nhận tái BH nước ngoài của PVI là một tín hiệu rất khả quan cho sự phát triển của công ty.Phí nhận tái bh nước ngoài của công ty tăng nhanh trong giai đoạn này Đây chính là sự cố gắng nỗ lực của công ty để vươn ra tầm thế giới Nó cũng thể hiện sự tin tưởng cuả khách hàng nước ngoài đối với công ty.
Đánh giá hiệu quả kinh doanh bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển đường biển tại PVI giai đoạn 2006-2010
Kết quả kinh doanh của Công ty được thể hiện ở hai chỉ tiêu chủ yếu là doanh thu và lợi nhuận Doanh thu của Công ty phản ánh tổng hợp kết quả kinh doanh trong một thời kỳ nhất định Là cơ sở để tính các chỉ tiêu khác có liên quan phục vụ phân tích hành động kinh doanh trong công ty bảo hiểm Dựa vào kết quả thu, chi sẽ tính được lợi nhuận của công ty trong từng năm Chi phí của công ty là tất cả các khoản phí phục vụ cho toàn bộ quá trình hoạt động kinh doanh nghiệp vụ trong thời gian đó.
Hiệu quả kinh doanh của công ty là thước đo sự phát triển của bản thân công ty và phản ánh trình độ sử dụng chi phí trong việc tạo ra những kết quả kinh doanh nhất định, nhằm đạt được các mục tiêu đã đề ra Chỉ tiêu này chỉ được xác định bằng tỷ lệ so sánh giữa kết quả với chi phí Một chỉ tiêu phản ánh kết quả kinh doanh so với một chỉ tiêu phản ánh chi phí ta được một chỉ tiêu hiệu quả kinh doanh.
Khi đánh giá tốc độ phát triển của công ty ta có thể dùng các chỉ tiêu như tốc độ tăng doanh thu, tốc độ tăng lợi nhuận nhưng đó là những chỉ tiêu bề nổi còn chỉ tiêu bề sâu là các chỉ tiêu hiệu quả kinh tế Bởi vì những chỉ tiêu đó chỉ nói lên động thái của kết quả kinh doanh chứ không đề cập đến chi phí trong kinh doanh bởi nếu chi phí tăng nhanh và sử dụng lãng phí thì tốc độ tăng đó sẽ không có ý nghĩa và hoàn toàn không có hiệu quả Việc phản ánh tình hình sử dụng các loại chi phí trong việc tạo ra những kết quả kinh doanh là nội dung cơ bản của hiệu quả kinh tế nói chung và hiệu quả kinh doanh nói riêng.
Bảng 2.5 : Tình hình thu chi bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu tại PVI
Doanh thu phí bảo hiểm gốc
Tốc độ tăng doanh thu phí
Chi bồi thường bảo hiểm gốc (Tr đồng)
Tốc độ tăng chi phí
Nguồn : Báo cáo tài chính của PVI
Nhìn vào bảng số liệu, ta thấy doanh thu phí bảo hiểm gốc của PVI tăng mạnh nhất vào năm 2006 đến 2007, cao nhất đạt vào năm 2007 là 112.740 triệuVND Đây cũng chính là khoảng thời gian mà kinh tế Việt Nam đạt được hiệu quả phát triển kinh tế của Việt Nam Từ đó cũng làm giảm doanh thu phí bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu của PVI Trong các năm 2008, 2009 ta thấy khi mà doanh thu phí bảo hiểm gốc bị giảm thì chi phí bồi thường lai tăng cao nhanh chóng Chi phí bồi thường cao nhất là vào năm 2009 với số tiên bồi thường là 186.522 triệu VND. Tốc độ tăng doanh thu phí của năm 2007 là cao nhất , đạt 0,89%.Nhưng đến năm
2008 thì tốc độ tăng doanh thu phí của nghiệp vụ này lại âm Sau đó thì tốc độ tăng doanh thu phí năm 2008 lại đạt con số dương là 0,005%.
Năm có tổng số tiền chi bồi thường bảo hiểm gốc thấp nhất là năm 2007 với số tiền là 4.371 triệu đồng Đến năm 2008 đã có sự tăng về số tiền chi bồi thường bảo hiểm gốc, tăng tới 8 lần Và đến năm 2009 con số này tăng mạnh đạt đến con số 186.522 triệu đồng, cao nhất trong giai đoạn 2006-2010 Tuy nhiên, với những chính sách kịp thời của lãnh đạo công ty PVI thì chi bồi thường bảo hiểm gốc của công ty đã giảm mạnh vào năm 2010 Đây chính là một tín hiệu rất đáng mừng cho hoạt động kinh doanh bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu đường biển tại PVI.
Chi phí quản lí của PVI tăng nhẹ qua các năm chỉ trừ năm 2007 do khủng hoảng kinh tế thế giới làm chi phí quản lí tăng cao Năm 2006 khi mà chi phí quản lí chỉ là 11.920,4 triệu VND thì năm 2007 chi phí đã tăng gấp đôi lên 22.548 triệu VND Năm 2008 chi phí giảm xuống còn 17.989,2 triệu VND do lúc này công ty đã có những điều chỉnh cần thiết để thích ứng với khủng hoảng kinh tế thế giới.
Lợi nhuận của PVI năm 2006 là 39.110,6 triệu VND Đến năm 2007, công ty đã có sự đột phá mạnh mẽ khi lợi nhuận trong nghiệp vụ bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu tăng hơn 100% so với năm 2006 Tuy nhiên, năm 2008 lợi nhuận của PVI giảm mạnh và chỉ đạt 37.797,8 triệu VND Năm 2009 là năm đầu tiên lợi nhuận trong nghiệp vụ bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu của công ty bị âm Đây là hậu quả của rất nhiều lí do khách quan cũng như chủ quan
Cùng với suy thoái kinh tế thế giới, sự cánh tranh gắt gao giữa các công ty bảo hiểm trong và ngoài nước đã làm cho doanh thu phí bảo hiểm gốc nghiệp vụ hàng hóa xuất nhập khẩu của PVI bị giảm sút Hoạt động ngoại thương của nước ta giảm, kéo theo đó là số lượng hợp đồng bảo hiểm trong nghiệp vụ này của PVI cung giảm theo Trong năm 2009 , việc liên tục xảy ra thiên tai, bão lớn đã gây tổn thất lớn cho nghiệp vụ bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển đường biển của PVI Hiệu quả hoạt động kinh doanh bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu đường biển của PVI trong năm 2009 đã không được như kì vọng.
Bảng 2.6 : Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả kinh doanh bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu tại PVI giai đoạn 2006-2010:
Lợi nhuận (LN) 39.110,6 85.821 37.797,8 -114.205,2 56.242,6 Chi phí(CP) 20.491,4 26.919 52.148,2 204.601,2 39.324,4
Nguồn : Báo cáo tài chính của PVI
Nhìn vào bảng số liệu 2.7 ta có thể thấy năm 2007 là năm có hiệu quả kinh doanh bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu cao nhất trong giai đoạn 2006-2010. Trong năm này, LN/CP= 3,19 có nghĩa là một đồng chi phí bỏ ra sẽ tạo ra 3,19 đồng lợi nhuận Tiếp đó là năm 2006 với 1 đồng chi phí bỏ ra sẽ tạo ra 1,9 đông lợi nhuận Nếu không tính năm 2009 lợi nhuận của nghiệp vụ tại PVI bị âm thì năm
2008 là năm có chỉ tiêu LN/CP thấp nhất Vào năm 2008 thì 1 đồng chi phí bỏ ra chỉ tạo được 0,72 đồng lợi nhuận.
Tương tự như vậy ta có thể dùng chỉ tiêu CP/LN để đánh giá hiệu quả kinh doanh bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu Chỉ tiêu CP/LN càng thấy thì hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp càng cao Năm 2007 có CP/LN thấp nhất là 0,31 tức là để thu về 1 đồng lợi nhuận thì sẽ phải bỏ ra 0,31 đồng chi phí Năm 2006 có hiệu quả kinh doanh bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu cao thứ 2 với CP/LN= 0,52 Năm 2008 để làm ra một đồng lợi nhuận phải bỏ ra 1,38 đồng chi phí Đến năm
2010 thì chỉ tiêu này giảm xuống, chỉ phải bỏ ra 0,7 đồng chi phí để tạo ra 1 đồng lợi nhuận Điều này cho thấy sang năm 2010 công ty đã có những chính sách để làm cho hoạt động kinh doanh nghiệp vụ hàng hóa xuất nhập khẩu đường biển đạt được hiệu quả cao hơn.
Bảng 2.7: số liệu về phí bảo hiểm gốc của một số doanh nghiệp bảo hiểm:
Nguồn : Báo cáo tài chính của PVI
Ta thấy, PVI đã có những nỗ lực rất lớn Từ chỗ năm 2006, doanh thu phí bảo hiểm cua PVI kém xa so với các doanh nghiệp bảo hiểm đứng đầu trong nghiệp vụ này thì đến các năm sau đó, doanh thu phí bảo hiểm của PVI đã xấp xỉ thậm chí có năm vượt cả các doanh nghiệp bảo hiểm đứng trên minh trong nghiệp vụ này.
Có thể khẳng định rằng, cùng với việc bám sát thị trường , nâng cao khả năng khai thác, tận dụng uy tín lâu năm của Tổng công ty, tăng cường thực hiện tuyên truyền, quảng cáo, phát huy tối đa năng lực của cán bộ công nhân viên PVI đã đạt được thành công ban đầu trên chặng đường kinh doanh nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu của mình Tuy vẫn còn khó khăn nhưng Công ty bảo hiểmPVI cần tiếp tục phát huy hơn nữa mặt mạnh của công ty để nâng cao sức cạnh tranh trên thị trường bảo hiểm.
MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM ĐẨY MẠNH HOẠT ĐỘNG BẢO HIỂM HÀNG HÓA XUẤT NHẬP KHẨU ĐƯỜNG BIỂN TẠI CÔNG TY BẢO HIỂM DẦU KHÍ PVI
Định hướng phát triển bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển đường biển của PVI trong thời gian tới
Trước nhu cầu ngày càng tăng về bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu, PVI đã chủ trương mở rộng và đẩy mạnh kênh khai thác: khách hàng tiềm năng, khách hàng của đối thủ cạnh tranh, chú trọng khai thác qua mạng lưới đại lý và cộng tác viên chuyên nghiệp Với chủ trương này, bên cạnh công tác đào tạo, bổ sung và sử dụng các đại lý cũ, công ty còn tiến hành tuyển dụng và đào tạo mới hệ thống đại lý bảo hiểm chuyên nghiệp.
Cùng với đó PVI đã duy trì thực hiện quan hệ tốt với các khách hàng truyền thống để tạo nguồn khách hàng lớn và ổn định:
Nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng thông qua công tác bồi thường đúng đắn, kịp thời mang lại sự ổn định sản xuất kinh doanh cho khách hàng khi có sự cố xảy ra nhưng phải bảo đảm tính pháp lý cao Tăng cường tham mưu, tư vấn cho khách hàng về: quy cách đóng gói hàng hoá, điều kiện bảo hiểm… phù hợp với tập quán thương mại quốc tế, phối hợp với người được bảo hiểm tiến hành những bước cần thiết để đề phòng và hạn chế tổn thất nhằm đạt hiệu quả cao trong khâu bồi thường cho các nhà xuất nhập khẩu (kể cả những hành vi nghi ngờ có thể dẫn đến lừa đảo từ phía người mua hoặc người bán hàng…)
Nâng cao chất lượng sản phẩm bằng nhiều biện pháp: quan tâm hơn nữa khâu thống kê số liệu về tình hình tổn thất, nguyên nhân gây ra tổn thất từ đó có được những thông tin, số liệu thật chi tiết phản ánh đúng, sát với từng rủi ro bảo hiểm để định ra tỷ lệ phí, điều kiện, điều khoản bảo hiểm… phù hợp và đúng với tập quán thương mại quốc tế nhằm nâng cao tính thuyết phục khách hàng tham gia bảo hiểm trong nước.
Tăng cường công tác đào tạo, bồi dưỡng cán bộ.
Thực hiện , thúc đẩy năng lực khai thác của cán bộ bảo hiểm bằng các động lực kinh tế như khen thưởng, hưởng thêm hoa hồng…
Tăng cường hợp tác, giúp đỡ các doanh nghiệp bảo hiểm khác để có tiếng nói chung báo cáo kịp thời cấp trên những vấn đề khó khăn vượt quá khả năng giải quyết của từng doang nghiệp bảo hiểm; để tranh thủ sự giúp đỡ của các bộ nghành liên quan tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp bảo hiểm hàng hoá nâng cao thị phần bảo hiểm trong nước. Đẩy mạnh công tác tuyên truyền quảng cáo dưới nhiều hình thức nhằm nâng cao hiểu biết cho khách hàng về sản phẩm của công ty… Đây là những phương hướng hoạt động kinh doanh của PVI, hy vọng rằng công ty sẽ phát huy thuận lợi, khắc phục những khó khăn, nỗ lực hết mình đạt vượt mức các chỉ tiêu đề ra.
Một số kiến nghị
1)Đối với nhà nước và các ngành có liên quan:
Các cơ quan quản lý Nhà Nước cần có những biện pháp hữu hiều và đồng bộ để thúc đẩy phát triển một cách mạnh mẽ hoạt động xuất nhập khẩu của Việt Nam, đặc biệt đối với các ngành xuất nhập khẩu chủ lực, có kim ngạch xuất nhập khẩu lớn thì cần có các biện pháp bắt buộc phải tham gia bảo hiểm trong nước như : xuất khẩu gạo, nông sản thực phẩm, dầu thô, dầy dép khi đó sẽ tạo điều kiện phát triển thị trường bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu Nhà nước cần tạo ra cú hích gián tiếp về nhu cầu tham gia bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển trước hết đó là gia tăng kim ngạch xuất nhập khẩu trong nước, mở rộng các mặt hàng được tham gia XNK, giảm thuế XNK cho các doanh nghiệp Ngoài ra Nhà nước có thể có cơ chế khuyến khích các nhà XNK tham gia mua bảo hiểm tại các công ty bảo hiểm nước ngoài.
Nhà nước cần bổ sung các nghị định, thông tư để tạo nên một hành lang pháp lý thông suốt cho hoạt động kinh doanh bảo hiểm, khuyến khích và thúc đẩy các doanh nghiệp hoạt động trong cơ chế lành mạnh, theo đúng pháp luật, tránh tình trạng hạ tỷ lệ phí một cách bừa bãi Cải tiến cơ chế quản lý tài chính đối với các doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam để giúp các doanh nghiệp tự chủ trong kinh doanh.
Nhà nước có thể hình thành một quỹ hỗ trợ phát triển sự nghiệp bảo hiểm Việt Nam trong đó có quan tâm tới việc hỗ trợ kinh phí đào tạo chuyên viên giám định giỏi cho các công ty bảo hiểm, hỗ trợ việc đào tạo cho các sinh viên bảo hiểm có điều kiện nâng cao trình độ kỹ năng của mình hơn từ đó tạo nên sự phát triển nhân lực bền vững và đáp ứng được nhu cầu ngày càng cao của bảo hiểm
Hiệp hội bảo hiểm Việt Nam cần đưa ra bảng thoả thuận về nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá trong đó các công ty bảo hiểm phải chấm dứt tình trạng hạ phí quá thấp như hiện nay Cần có sự phối hợp chặt chẽ hơn nữa giữa các nhà bảo hiểm, các nhà ngoại thương, vận tải và các cơ quan quản lý Nhà nước để có thể khai thác một cách triệt để hơn các dịch vụ này, vừa góp phần tăng thu ngoại tệ cho đất nước vừa tạo điều kiện cho ngành bảo hiểm phát triển Đối với các doanh nghiệp đầu tư liên doanh nước ngoài hoặc các công trình trọng điểm của Nhà Nước có vốn vay nợ, đầu tư, liên doanh khi thực hiện nhập khẩu các máy móc thiết bị, tài sản phục vụ xây dựng công trình lớn nên ưu tiên mua bảo hiểm tại Việt Nam Các đối tác phía Việt Nam trong các trường hợp này cố gắng đấu tranh với phía đối tác nước ngoài giành lại quyền lợi bảo hiểm cho phía Việt Nam
Các ban ngành chức năng cần xây dựng các khuôn phạt cụ thể cho những trường hợp vi phạm trong bảo hiểm, quy định rõ hành lang hoạt động của các công ty bảo hiểm nước ngoài bởi hiện nay đang có rất nhiều công ty bảo hiểm nước ngoài hoạt động và chuẩn bị vào hoạt động tại Việt Nam Để xây dựng được luật bảo hiểm tốt thì luật phải được xây dựng dựa trên cơ sở có sự tham khảo tham gia góp ý kiến của các chuyên gia giỏi và giàu kinh nghiệm về bảo hiểm Ngoài ra đối với ngành pháp lý cần chú trọng đào tạo các luật sư, thẩm phán về khả năng vốn hiểu biết về bảo hiểm, làm quen với các tình huống xét xử các vụ tranh chấp khiếu nại về bảo hiểm Mặc dù các vụ tranh chấp ở Việt Nam chưa nhiều, nhưng để ngành bảo hiểm phát triển hoàn thiện thì đây là một yêu cầu không thể thiếu được, vì thế Nhà nước cần có kế hoạch đào tạo cụ thể và có hình thức hỗ trợ thích hợp
Bảo hiểm hàng hoá XNK vận chuyển bằng đường biển là một nghiệp vụ rất phức tạp do có nhiều điều khoản bảo hiểm khác nhau và đối với mỗi hàng hoá khác nhau lại có một biểu phí khác vì vậy các doanh nghiệp có thể dễ dàng thay đổi mức phí để cạnh tranh vì vậy đối với nghiệp vụ này khi áp dụng các điều khoản bảo hiểm và đưa ra mức phí các doanh nghiệp cần báo cáo với Bộ Tài chính Đây là biện pháp giúp cho thị trường bảo hiểm hàng hoá XNK vận chuyển bằng đường biển của Việt Nam được phát triển ổn định các doanh nghiệp cạnh tranh với nhau một cách bình đẳng dưới sự quản lý của Nhà nước mà cụ thể là Bộ Tài chính.
2) Đối với công ty bảo hiểm PVI a) Công tác tuyên truyền và quảng cáo
Tuyên tryền quảng cáo để thu hút khách hàng bằng những thông tin phát triển của hoạt động kinh doanh doanh nghiệp bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu trong nói chung và của PVI nói riêng việc tuyên truyền này nhằm mục đích giúp cho những nhà nhập khẩu thường xuyên nhập với giá CIF, hiểu được những lợi ích cũng như vai trò và tác dụng của bảo hiểm trong nước để họ mua bảo hiểm trong nước bằng các nhập hàng theo giá FOB hoặc giá C & F Việc tuyên truyền quảng cáo nhằm giới thiệu về PVI về uy tín của công ty cũng như khả năng tài chính lớn mạnh của công ty Việc tuyên truyền này phải tạo ra được lòng tin của khách hàng đối với công ty Tuyên truyền về trình độ nghiệp vụ vững vàng, sự hoàn hảo của dịch vụ mà công ty cung cấp, đội ngũ cán bộ giàu kinh nghiệm và mọi thông tin khác nhằm cạnh tranh với đối thủ khác để lôi cuốn khách hàng về phía mình Cán bộ khai thác bảo hiểm trực tiếp đảm nhận công tác này bằng cách xuống từng cơ sở thực hiện Khả năng thuyết phục lôi cuốn khách hàng của nhân viên khai thác bảo hiểm là yếu tố rất quan trọng Đôi khi sự hiểu biết của khách hàng về bảo hiểm gây khó khăn cho cả hai bên trong việc thực hiện hợp đồng bảo hiểm , đặc biệt trong công tác bồi thường Người cán bộ bảo hiểm khi tuyền truyền phải giải thích rõ ràng cho khách hàng về nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu mà công ty mình đang cung cấp để dành được lòng tin của khách hàng , củng cố uy tín cho công ty
PVI cần xác định vai trò quan trọng của công tác tuyên truyền quảng cáo trong việc đưa hình ảnh của công ty với khách hàng Do đó, trong thời gian tới công ty cần tổ chức hội nghị, thông qua đó các hình thức biểu dương các doanh nghiệp có ít tổn thất , có kim ngạch bảo hiểm lớn Việc này không những một phần củng cố mối quan hệ với khách hàng mặt khác có tác dụng tuyên truyền quảng cáo cho công ty.
Sử dụng mạng thông tin toàn cầu Internet cũng là một giải pháp tốt để khách hàng biết tới hình ảnh của công ty Điều này không chỉ PVI đến với khách hàng trong nước mà còn đối với khách hàng quốc tế b)Nâng cao công tác bồi thường Để phục vụ tốt cho khách hàng thì công ty phải giải quyết nhanh gọn việc bồi thường và thủ tục phải gọn nhẹ , nhanh chóng đáp ứng nhu cầu của khách hàng Bằng cách quy định thời gian cụ thể giải quyết khiếu nại bồi thường đối với những tổn thất thuộc trách nhiệm của phòng nghiệp vụ , hay phòng trên phân cấp Việc quy định trách nhiệm và thời gian cụ thể giải quyết công việc sẽ đảm bảo hiệu quả của công việc.Cán bộ bảo hiểm khi khai thác nghiệp vụ thì phải tư vấn cho họ tham gia điều kiện bảo hiểm nào cho phù hợp với lô hàng cua họ nhất nhằm mục đích tiết kiệm chi phí cho khách hàng cũng có thể bồi thường khi có tổn thất xảy ra Cán bộ bảo hiểm có thể tư vấn ngay từ hợp đồng mua bán ngoại thương của khách hàng. Việc giải quyết bồi thường nhanh chóng chính xác và sòng phẳng sẽ hoàn thiện hơn chất lượng phục vụ khách hàng Công việc này cần phải được lưu tâm đặc biệt bởi vì đây là khâu quyết định lòng tin của khách hàng đối với Công ty bảo hiểm Hà Nội, là biện pháp tuyền truyền hữu hiệu nhất về ý thức, thái độ phục vụ khách hàng của công ty Việc giải quyết bồi thường nhanh chóng dứt điểm không để tồn đọng sẽ giúp khách hàng gắn bó với công ty bằng chính lòng tin mà khách hàng dành cho công ty Điều này sẽ thiết thực đẩy mạnh công tác khai thác tổn thất nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu tại PVI c)Về việc xác định phí bảo hiểm và chào phí khách hàng Để thu hút khách hàng, công ty phải áp dụng mức phí hợp lý trong từng trường hợp , mặt hàng cụ thể, tuỳ thuộc vào điều kiện kinh doanh của khách hàng để vừa đảm bảo được yếu tố cạnh tranh vứa đảm bảo chi phí kinh doanh Việc đưa ra một mức phí có thể là thấp hơn biểu phí quy định của Tổng công ty trong trường hợp khách hàng có tiềm năng lớn và thường xuyên tham gia bảo hiểm tại công ty
Trong một số trường hợp , khách hàng gặp phải khó khăn , do sự biến động của giá cả thị trường Giá thị trường của lô hàng sẽ nhập về thấp hơn giá dự kiến được đó chủ hàng sẽ không thu được lợi nhuận như dự kiến Trong khi đó họ vẫn phải bỏ ra những chi phí cố định khác như thuế nhập khẩu , cước phí vận chuyển
Có thể điều chỉnh phí cho phù hợp với biểu phí nhằm mục đích giảm bớt chi phí cho chủ hàng giúp chủ hàng cải thiện được tình kinh doanh
Cũng có thể trong trường hợp đối với những khách hàng mới , họ có ý định tham gia bảo hiểm và đã tham khảo một số biểu phí ở các công ty bạn thì việc đưa ra mức phí có tính chất cạnh tranh cũng là một điều nên làm để thu hút được nhiều khách hàng đến với công ty
Những mặt hàng thường xuyên phải tăng phí là những mặt hàng có tổn thất lớn như gạo xuất khẩu, phân bón Những mặt hàng ít tổn thất trong trường hợp nào đó có thể giảm phí hợp lý như hàng máy móc thiết bị nhưng có độ tinh xảo thấp và phí có thể hạ. d)Tăng cao công tác chống trục lợi bảo hiểm, chống gian lận trong buôn bán quốc tế
Cần phải chặt chẽ hơn khi khai thác bảo hiểm để ngăn chặn sự trục lợi của chủ hàng , tàu Đã có trường hợp chủ tàu lừa đảo toàn bộ lô hàng Để tránh được các vụ lừa đảo tổn thất thương mại và hàng hải nhằm giảm bớt tổn thất cho các nhà bảo hiểm là một vấn đề đang được quan tâm nghiêm túc, nhất là tỷ lệ tổn thất của nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu tại Việt Nam lên tới con số báo động với tỷ lệ tổn thất là 80,46% Tại Phòng hàng hải quốc tế ICC, thường gặp các vụ lừa đảo phổ biến như lừa đảo về chứng từ, lừa đảo về khiếu nại nhỏ , lừa đảo bằng tàu ma, lừa đảo không thực hiện hợp đồng thuê tàu, đánh chìm tàu , lừa đảo về nhiên liệu và một trong các loại lừa đảo trên đã có ở Việt Nam là lừa đảo về chứng từ
PVI cần phải có các thông tin chính xác , kịp thời xử lý để tránh, phòng ngừa lừa đảo Giải pháp đơn giản để tránh lừa đảo là chỉ làm ăn với những công ty cụ thể và có danh tiếng Trong một thị trường nhiều biến động, người bảo hiểm, chủ tàu, người mua , người bán nhất thiết phải kiểm tra đối tác trước khi ký kết hợp đồng liên quan đến không giao hàng. Đồng thời , công ty nên làm thủ tục với ngân hàng chặt chẽ hơn Việc này là khá khó khăn vì ngân hàng rất miễn cưỡng trong việc thay đổi thủ tục của tín dụng thư truyền thống nhằm giảm bớt gian lận nhưng lại phức tạp và thậm chí ngừng trệ quy trình thương mại Khi cần thì phải có sự can thiệp của giới chức trách nhằm ngăn chặn tội phạm trong một thời gian nhất định. e)Về công tác đề phòng hạn chế tổn thất :