Nội dung phân tích thực trạng tại ngân hàng tập trung vào việc phân tích quy mô vốn trong đó chú trọng vào nguồn vốn huy động; phân tích cơ cấu tài sản sinh lời và tài sản không sinh lời[r]
MỤC LỤC Trang CHƯƠNG GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian 1.3.2 Thời gian 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu 1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP LUẬN PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Phân tích hoạt động kinh doanh .5 2.1.2 Phân tích hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại theo mơ hình CAMEL 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 11 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 11 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu .11 CHƯƠNG KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ 14 3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN .14 3.2 CÁC HOẠT ĐỘNG CHỦ YẾU 15 3.3 CƠ CẤU TỔ CHỨC .16 3.3.1 Giám đốc 17 3.3.2 Phó Giám đốc 18 3.3.3 Phịng hành nhân 18 3.3.4 Phịng tín dụng 18 3.3.5 Phòng dịch vụ khách hàng 18 3.3.6 Phòng toán quốc tế .19 3.3.7 Phòng ngân quỹ 19 - vii - 3.3.8 Phòng kinh doanh tổng hợp 20 CHƯƠNG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ THEO MƠ HÌNH CAMEL .21 4.1 PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ GIAI ĐOẠN 2006 – 2008 21 4.1.1 Vốn – Capital (C) 21 4.1.2 Chất lượng tài sản có – Asset quality (A) 28 4.1.3 Năng lực quản lý – Management ability (M) 38 4.1.4 Khả sinh lời - Earning (E) .42 4.1.5 Khả khoản – Liquidity (L) 49 4.2 MỘT SỐ ƯU ĐIỂM VÀ HẠN CHẾ TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG .50 4.2.1 Ưu điểm 50 4.2.2 Hạn chế 51 CHƯƠNG MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH CHO NGÂN HÀNG 54 5.1 BIỆN PHÁP TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC HUY ĐỘNG VỐN 54 5.2 BIỆN PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG .56 5.3 BIỆN PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN LÝ 58 5.4 BIỆN PHÁP TĂNG THU NHẬP 60 5.5 BIỆN PHÁP KIỂM SỐT CHI PHÍ 61 5.6 BIỆN PHÁP TĂNG CƯỜNG KHẢ NĂNG THANH KHOẢN 62 5.7 BIỆN PHÁP KHÁC .63 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 65 6.1 KẾT LUẬN 65 6.2 KIẾN NGHỊ 66 6.2.1 Đối với ngân hàng nhà nước quan pháp luật 66 6.2.2 Đối với Hội sở ngân hàng 66 6.2.3 Đối với EIBCT .67 TÀI LIỆU THAM KHẢO 68 - viii - DANH MỤC BIỂU BẢNG Trang Bảng 1: Cơ cấu nguồn vốn EIBCT qua ba năm 2006-2008 21 Bảng 2: Tình hình vốn huy động EIBCT qua ba năm 2006-2008 .24 Bảng 3: Cơ cấu tài sản có EIBCT qua ba năm 2006-2008 29 Bảng 4: Dư nợ cho vay EIBCT qua ba năm 2006-2008 32 Bảng 5: Các tiêu đánh giá tình hình cho vay EIBCT qua ba năm 20062008 34 Bảng 6: Thị phần số NHTM địa bàn Cần Thơ 39 Bảng 7: Lợi nhuận số NHTM địa bàn Cần Thơ qua ba năm 20062008 41 Bảng 8: Kết hoạt động kinh doanh EIBCT qua ba năm 2006-2008 .43 Bảng 9: Khả sinh lời EIBCT qua ba năm 2006-2008 47 Bảng 10: Hệ số khoản EIBCT qua ba năm 2006-2008 49 - ix - DANH MỤC HÌNH Trang Hình 1: Cơ cấu tổ chức EIBCT 17 Hình 2: Cơ cấu tiền gửi tốn EIBCT qua ba năm 2006-2008 26 Hình 3: Tình hình tài sản có EIBCT qua ba năm 2006-2008 30 Hình 4: Dư nợ vốn huy động EIBCT qua ba năm 2006-2008 34 Hình 5: Nợ xấu tổng dư nợ EIBCT qua ba năm 2006-2008 35 Hình 6: Hệ số thu nợ EIBCT qua ba năm 2006-2008 36 Hình 7: Vịng quay vốn tín dụng EIBCT qua ba năm 2006-2008 37 -x- DANH SÁCH CÁC TỪ VIẾT TẮT EIBCT Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập KHẩu Việt Nam chi nhánh Cần Thơ GTCG Giấy tờ có giá NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NN&PTNT Nông nghiệp phát triển nông thôn PTN ĐBSCL Phát triển nhà Đồng Sông Cửu Long TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng TG Tiền gửi TMCP Thương mại cổ phần SCB Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn XNK Xuất nhập - xi - TĨM TẮT LUẬN VĂN Đề tài “Phân tích hoạt động kinh doanh ngân hàng Thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam chi nhánh Cần Thơ theo mơ hình CAMEL” bao gồm nội dung chủ yếu sau: Phương pháp luận sử dụng đề tài phương pháp phân tích hoạt động kinh doanh ngân hàng theo năm tiêu chí đánh giá vốn, chất lượng tài sản có, lực quản lý, khả sinh lời khả khoản Phương pháp nghiên cứu chủ yếu phương pháp so sánh số tuyệt đối số tương đối số liệu nguồn vốn, tài sản có, dư nợ tín dụng, thu nhập, chi phí lợi nhuận năm sau so với năm trước Nội dung phân tích thực trạng ngân hàng tập trung vào việc phân tích quy mơ vốn trọng vào nguồn vốn huy động; phân tích cấu tài sản sinh lời tài sản không sinh lời tổng tài sản có, đặc biệt tìm hiểu sâu hoạt động tín dụng thông qua tiêu đánh giá chất lượng tín dụng; phân tích lực quản lý ngân hàng thông qua việc đánh giá thị phần vốn huy động, thị phần tín dụng so sánh lợi nhuận ngân hàng với ngân hàng khác địa bàn; phân tích tăng trưởng thu nhập, chi phí, lợi nhuận tiêu đánh giá khả sinh lời; phân tích khả khoản thông qua hệ số khoản ngân hàng Trên sở phân tích thực trạng rút số ưu điểm bật bên cạnh số điểm cịn hạn chế Từ đưa biện pháp nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng bao gồm biện pháp vốn huy động, chất lượng tín dụng, lực quản lý, thu nhập, chi phí, khả khoản số biện pháp khác - xii - Phân tích hoạt động kinh doanh EIBCT theo mơ hình CAMEL CHƯƠNG GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU Cũng giống doanh nghiệp khác, ngân hàng sử dụng yếu tố sản xuất mà cụ thể nguồn vốn huy động nhiều hình thức làm yếu tố đầu vào để sản xuất yếu tố đầu hình thức dịch vụ tài theo u cầu khách hàng Do ngân hàng thương mại phải đối đầu với thách thức thị trường cạnh tranh đầy biến động Tuy nhiên ngân hàng thương mại doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ - loại hình kinh doanh đặc biệt, hoạt động ngân hàng có liên quan đến nhiều mặt, nhiều lĩnh vực nhiều đối tượng khách hàng khác hoạt động chứa nhiều rủi ro Vì rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng gây ảnh hưởng lớn cho kinh tế rủi ro loại hình doanh nghiệp tính chất lây lan làm rung chuyển toàn hệt thống kinh tế Do vậy, trình hoạt động ngân hàng thương mại phải thường xuyên cảnh giác, nghiên cứu, phân tích, đánh giá, dự báo có biện pháp phịng ngừa có hiệu Chính phân tích hoạt động kinh doanh việc làm tất yếu ngân hàng thương mại Đây không nhu cầu cấp thiết phục vụ cho hoạt động quản lý nhà quản trị ngân hàng mà đòi hỏi mang tính bắt buộc ngân hàng nhà nước Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam ngân hàng thành lập sớm Việt Nam mười ngân hàng giao dịch nhiều theo kết bình chọn người tiêu dùng năm 2007 quý năm 2008 nhóm chun gia tài ngân hàng thuộc báo Sài Gịn tiếp thị khảo sát Qua thấy việc đảm bảo không ngừng nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng quan trọng việc làm không giúp ngân hàng giữ chân khách hàng mà giúp ngân hàng nâng cao lực cạnh tranh Dưới áp lực phải hạ thấp chi phí nâng cao chất lượng kinh doanh điều kiện cạnh tranh với nhiều ngân hàng chi nhánh ngân hàng địa bàn thành phố Cần Thơ, Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam chi nhánh Cần Thơ cần nỗ lực công tác hoạch định chiến lược kinh doanh GVHD: Nguyễn Phạm Thanh Nam SVTH: Đường Lệ Dung Phân tích hoạt động kinh doanh EIBCT theo mơ hình CAMEL Muốn ngân hàng cần tiến hành phân tích hoạt động kinh doanh giai đoạn định, xác định nguyên nhân ảnh hưởng đến kết kinh doanh, phát mặt mạnh, mặt yếu đơn vị kiến nghị giải pháp xử lý, làm sở cho định kịp thời đắn Tuy nhiên việc phân tích hoạt động kinh doanh ngân hàng tập trung vào số yếu tố thu nhập, chi phí lợi nhuận Do phân tích theo mơ hình CAMEL - hệ thống Cục Quản lý tổ hợp tín dụng Hoa Kỳ NCUA (National Credit Union Administration) xây dựng - giúp cho ngân hàng đánh giá toàn diện hoạt động dựa trên, từ có chiến lược kinh doanh phù hợp hiệu Xuất phát từ lý trên, đề tài “Phân tích hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam chi nhánh Cần Thơ theo mơ hình CAMEL” cần thiết nghiên cứu 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam chi nhánh Cần Thơ theo mơ hình CAMEL nhằm đưa số biện pháp giúp ngân hàng nâng cao hiệu kinh doanh 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng dựa tiêu chí: vốn, chất lượng tài sản có, lực quản lý, khả sinh lời khả khoản - Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng - Đề xuất số biện pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian Đề tài nghiên cứu thực Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam chi nhánh Cần Thơ 1.3.2 Thời gian Thời gian thực đề tài ngày 02/02/2009 đến ngày 24/04/2009 GVHD: Nguyễn Phạm Thanh Nam SVTH: Đường Lệ Dung Phân tích hoạt động kinh doanh EIBCT theo mơ hình CAMEL Số liệu phục vụ cho đề tài nghiên cứu số liệu từ năm 2006 đến năm 2008 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài kết hoạt động kinh doanh ngân hàng qua năm 2006 - 2008 1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU - Trương Đoàn Quốc Dũng (2008) “Năng lực cạnh tranh Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Thực trạng giải pháp cải thiện”, luận văn Thạc sĩ kinh tế trường Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh Đề tài vận dụng phương pháp phương pháp phân tích thống kê phương pháp điều tra khảo sát để phân tích, đánh giá thực trạng lực cạnh tranh SCB thông qua hệ thống tiêu phản ánh vốn, hiệu kinh doanh, hoạt động dịch vụ ngân hàng, công nghệ, nguồn nhân lực hệ thống tổ chức mạng lưới Đề tài đề cập đến thành tựu tồn tại, nguyên nhân hạn chế lực cạnh tranh SCB, bật vấn đề: hạn chế vốn, hạn chế chất lượng hoạt động, hạn chế trình độ quản lý, quản trị ngân hàng nguồn nhân lực Từ thực trạng phân tích tác giả kiến nghị giải pháp nhằm nâng cao lực cạnh tranh SCB - Trần Văn Minh (2008) “Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Eximbank Cần Thơ”, luận văn tốt nghiệp Cử nhân kinh tế trường Đại học Cần Thơ Đề tài sử dụng phương pháp phân tích, phương pháp so sánh để đối chiếu tiêu doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ tín dụng, nợ hạn qua năm nhằm phân tích hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Đồng thời đề tài sử dụng số tiêu tài để đánh giá hiệu hoạt động cho vay ngân hàng Qua tác giả đề xuất số giải pháp phát triển sản phẩm cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ - Phạm Thanh Trúc (2007) “Phân tích đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hậu Giang”, luận văn tốt nghiệp Cử nhân kinh tế trường Đại học Cần Thơ Đề tài sử dụng phương pháp so sánh tương đối tuyệt đối để so sánh số liệu kỳ phân tích với kỳ gốc cho thấy mức độ biến động tiêu phân tích, phương pháp áp dụng phân tích hoạt động huy động vốn, hoạt động tín dụng, hoạt động dịch vụ Ngồi đề tài sử dụng phương pháp thay liên hoàn cho thấy mức độ ảnh GVHD: Nguyễn Phạm Thanh Nam SVTH: Đường Lệ Dung Phân tích hoạt động kinh doanh EIBCT theo mơ hình CAMEL hưởng nhân tố đến đối tượng phân tích lợi nhuận, tiêu lợi nhuận ròng tổng tài sản ROA Từ đó, tiến hành xem xét, đánh giá, đưa giải pháp hữu hiệu nhằm phát huy nhân tố tác động tích cực tài, hạn chế nhân tố tác động tiêu cực Trên sở tài liệu tham khảo, luận văn tiến hành nghiên cứu nhằm phân tích hoạt động kinh doanh Eximbank Cần Thơ theo chuẩn CAMEL Không dừng lại việc phân tích hoạt động huy động vốn, hoạt động tín dụng dịch vụ ngân hàng, đề tài tiến hành đánh giá hiệu hoạt động ngân hàng thông qua cấu nguồn vốn, lực quản lý khả khoản theo chuẩn tiêu mơ hình CAMEL, từ tìm biện pháp thích hợp giúp ngân hàng phát huy mạnh sẵn có khắc phục điểm yếu mình, nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh GVHD: Nguyễn Phạm Thanh Nam SVTH: Đường Lệ Dung ... kinh doanh tổng hợp 20 CHƯƠNG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ THEO MƠ HÌNH CAMEL .21 4.1 PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG... trên, từ có chi? ??n lược kinh doanh phù hợp hiệu Xuất phát từ lý trên, đề tài ? ?Phân tích hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam chi nhánh Cần Thơ theo mơ hình CAMEL? ?? cần thiết... tiêu chung Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam chi nhánh Cần Thơ theo mơ hình CAMEL nhằm đưa số biện pháp giúp ngân hàng nâng cao hiệu kinh doanh 1.2.2