Hoạt động của cho vay của Ngân hàng thương mại
Khái niệm hoạt động cho vay
Ngân hàng là một trong các tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế Ngân hàng bao gồm nhiều loại, nhưng trong đó thì ngân hàng thương mại (NHTM) chiếm tỷ trọng lớn nhất về quy mô tài sản, thị phần, số lượng khách hàng Để thực hiện các chức năng của mình là trung gian tài chính, làm trung gian thanh toán và quản lý các phương tiện thanh toán, tạo ra tiền ngân hàng trong hệ thống ngân hàng hai cấp, NHTM cung cấp các dịch vụ cho công chúng và doanh nghiệp như: nhận tiền gửi, cho vay, mua bán ngoại tệ, bảo quản tài sản hộ, cung cấp các tài khoản giao dịch và thực hiện thanh toán, quản lý ngân quỹ, bảo lãnh, cho thuê tín dụng, cung cấp các dịch vụ ủy thác và tư vấn, cung cấp dịch vụ môi giới đầu tư chứng khoán, bảo hiểm…
Cho vay là một hoạt động quan trọng và đặc trưng của NHTM, thường chiếm tỷ trọng doanh thu cao nhất trong các dịch vụ mà NHTM cung cấp. Cho vay tài trợ chi tiêu cho các hoạt động của các cá nhân, doanh nghiệp, tổ chức, chính phủ Hoạt động cho vay của ngân hàng có mối quan hệ mật thiết với tình hình phát triển kinh tế tại khu vực mà ngân hàng đó phục vụ, bởi vì cho vay thúc đẩy sự tăng trưởng của các doanh nghiệp, làm tăng mức tiêu dùng của dân cư
Theo khoản 16, điều 04 của Luật các tổ chức tín dụng năm 2010 số47/2010/QH12 ban hành ngày 16/06/2010 thì “Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó bên cho vay giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi”.
Việc cho vay ở đây là sự chuyển quyền sử dụng về tiền giữa người cho vay (ngân hàng và các định chế tài chính khác) với bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các tổ chức) Mỗi món vay ở đây đều được thẩm định Sự chuyển quyền sử dụng về tiền chỉ là tạm thời, trong một thời gian nhất định, không phải là vĩnh viễn Khi đến hạn thanh toán thì bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay Giá cả của khoản tiền cho vay đó là một khoản lãi.
Một số quy định về cho vay
Vì cho vay là một hoạt động quan trọng của ngân hàng nên cần có các quy định quản lý chặt chẽ Các quy định pháp lý về hoạt động cho vay của NHTM tập trung vào các vấn đề sau:
Trong các quan hệ giao dịch trong lĩnh vực kinh doanh luôn tồn tại những rủi ro bất trắc do các bên tham gia không nắm rõ thông tin về nhau. Trong quan hệ tín dụng ngân hàng cũng vậy, khi thực hiện cho vay ngân hàng luôn tìm cách khai thác tối đa thông tin về khách hàng để làm rõ năng lực sử dụng vốn vay và khả năng hoàn trả vốn vay của khách hàng để làm cơ sở cho những quyết định cho vay đối với khách hàng Việc ngân hàng nắm những thông tin không đầy đủ, bị bóp méo về khách hàng (trong kinh tế học thông tin gọi chung là thông tin không cân xứng - asymmetric information) là nguyên nhân dẫn tới việc hình thành rủi ro tín dụng Để giải quyết vấn đề này, các ngân hàng thường xây dựng một quy chế cho vay chung giúp ngân hàng thực hiện các nguyên tắc sau:
- Khách hàng phải sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng và có hiệu quả kinh tế Đối với NHTM, cho vay cũng phải đáp ứng mục tiêu cụ thể của từng ngân hàng.
- Vốn vay phải được hoàn trả cả gốc và lãi đầy đủ theo đúng thời hạn cam kết trong hợp đồng tín dụng Đây là nguyên tắc đảm bảo cho các NHTM tồn tại và hoạt động bình thường Vì nguồn vốn cho vay của các NHTM chủ yếu là nguồn vốn huy động, đó là nguồn vốn mà ngân hàng tạm thời quản lý và sử dụng Nếu các khoản vay mà không được hoàn trả đúng kỳ hạn thì sẽ ảnh hưởng tới khả năng hoàn trả của ngân hàng.
- Việc bảo đảm tiền vay phải được thực hiện theo quy định của chính phủ Việc đảm bảo tiền vay có thể được thực hiện bằng tài sản thế chấp, cầm cố, hoặc bảo lãnh của một bên thứ ba, hoặc đảm bảo bằng chính tài sản tạo ra do sử dụng vốn vay, hoặc bảo đảm bằng tín chấp; không được cho vay trên cơ sở cầm cố bằng cổ phiếu của chính tổ chức tín dụng cho vay.
Cụ thể hơn, ngân hàng xem xét và quyết định cho vay khi khách hàng có đủ các điều kiện sau đây:
1 Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật.
2 Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp.
3 Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết.
4 Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả, hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi.
5 Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của pháp luật.
1.1.2.3 Đối tượng cho vay Đa số các tổ chức, các nhân, doanh nghiệp thỏa mãn được điều kiện vay vốn đều có khả năng được vay, tuy vậy ngân hàng tập trung chủ yếu vào các nhóm khách hàng sau: a) Khách hàng doanh nghiệp
- Các pháp nhân là doanh nghiệp nhà nước, hợp tác xã, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài
- Các pháp nhân nước ngoài.
- Công ty hợp danh. b) Khách hàng dân cư
1.1.2.4 Quy định về bảo đảm an toàn hoạt động cho vay
Hoạt động cho vay luôn luôn tiềm ẩn rủi ro cho ngân hàng Để bảo đảm an toàn cho hoạt động của ngân hàng thì pháp luật đã quy định các nguyên tắc cho vay, các hạn chế, các quy định về dự trữ.
1.1.2.5 Thẩm định và xét duyệt dự án
Theo luật các tổ chức tín dụng, Ngân hàng phải tổ chức xét duyệt cấp tín dụng theo nguyên tắc phân định trách nhiệm giữa khâu thẩm định và quyết định cấp tín dụng Đồng thời ngân hàng có trách nhiệm kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng vốn vay và trả nợ của khách hàng.
Hợp đồng tín dụng là văn bản pháp lý về mối quan hệ giữa người đi vay và ngân hàng, là cơ sở để ngân hàng thực hiện cho vay, quản lý khoản vay,thu hồi nợ, lãi và xử lý khiếu nại (nếu có).
Phân loại cho vay
Các hình thức cho vay của ngân hàng là vô cùng đa dạng Tùy vào việc dựa vào các chỉ tiêu khác nhau mà cho vay được phân loại thành các nhóm khác nhau Việc phân loại cho vay có cơ sở khoa học là tiền đề để thiết lập các quy trình cho vay thích hợp và nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng. Một số chỉ tiêu dùng để phân loại: theo đối tượng khách hàng, theo thời gian, theo mức độ tín nhiệm khách hàng, theo tài sản bảo đảm, theo mục đích sử dụng, theo phương pháp hoàn trả, theo xuất xứ tín dụng…
Dựa vào đối tượng khách hàng: cá nhân, hộ gia đình, nhóm, tổ chức, doanh nghiệp.
Dựa theo thời gian cho vay: cho vay ngắn hạn, cho vay trung hạn và cho vay dài hạn.
Dựa vào mức độ tín nhiệm khách hàng: cho vay có bảo đảm và cho vay không có bảo đảm.
Dựa theo tài sản đảm bảo: cho vay thế chấp, cho vay cầm cố, cho vay bảo lãnh, cho vay tín chấp.
Dựa vào mục đích sử dụng: cho vay tiêu dùng, cho vay sản xuất kinh doanh, cho vay sản xuất nông nghiệp, cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu, cho vay đầu tư bất động sản, cho vay đầu tư cổ phiếu…
Dựa vào phương thức hoàn trả: trả một lần, trả nhiều lần.
Dựa vào xuất xứ: cho vay trực tiếp và cho vay gián tiếp.
Phương thức cho vay
Dưới đây là một số phương thức cho vay mà ngân hàng cung cấp cho các khách hàng.
Phương thức cho vay từng lần là hình thức cho vay tương đối phổ biến của ngân hàng đối với các khách hàng không có nhu cầu vay thường xuyên,không có điều kiện để được cấp hạn mức thấu chi Vốn của ngân hàng chỉ tham gia vào một giai đoạn nhất định của chu kỳ kinh doanh Mỗi lần vay vốn, khách hàng và ngân hàng nơi cho vay lập thủ tục vay vốn theo quy định,ngân hàng sẽ phân tích phân tích khách hàng và ký hợp đồng cho vay.
Phương thức cho vay theo hạn mức thấu chi là nghiệp vụ cho vay qua đó ngân hàng cho phép người vay được chi trội trên số dư tiền gửi thanh toán của mình đến một giới hạn nhất định và trong khoảng thời gian xác định Giới hạn này được gọi là hạn mức thấu chi Khác với các phương thức khác, trên tài khoản thanh toán của khách hàng không phải lúc nào cũng dư nợ Và khách hàng có độ tin cậy cao, thu nhập đều, thời thấu chi ngắn.
Phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng là nghiệp vụ tín dụng với khách hàng vay ngắn hạn có nhu cầu vay vốn thường xuyên, kinh doanh ổn định, theo đó ngân hàng thỏa thuận cấp cho khách hàng vay trong hạn mức tín dụng Cho vay theo hạn mức tín dụng tương tự như cho vay từng, chỉ khác là trong phạm vi hạn mức tín dụng khách hàng được quyền vay và một hồ sơ xin vay dùng để xin vay cho nhiều món vay Mỗi lần nhận nợ, khách hàng sẽ ký vào khế ước nhận nợ.
Phương thức cho vay luân chuyển là nghiệp vụ cho vay dựa trên luân chuyển hàng hoá Ngân hàng và khách hàng sẽ thỏa thuận với nhau về phương thức, hạn mức tín dụng, các nguồn cung cấp hàng hóa và khả năng tiêu thụ Các khoản phải thu và cả hàng hóa trong kho của doanh nghiệp trở thành tài sản đảm bảo cho khoản vay Mỗi lần có nhu cầu vốn phát sinh, khách hàng chỉ cần gửi đến ngân hàng các chứng từ hóa đơn hoặc chứng từ thanh toán thì sẽ được giải ngân Doanh nghiệp được vay ở đây có nhu cầu vốn vay thường xuyên, liên tục, kinh doanh hiệu quả, là đơn vị có uy tín, tốc độ luân chuyển vốn nhanh.
Phương thức cho vay trả góp là phương thức cho vay mà ngân hàng và khách hàng xác định và thỏa thuận số tiền lãi vay phải trả cộng với số nợ gốc được chia ra để trả nợ theo nhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vay Hợp đồng tín dụng phải ghi rõ: các kỳ hạn trả nợ, số tiền trả nợ ở mỗi kỳ hạn gồm cả gốc và lãi Khách hàng vay có phương án trả nợ gốc và lãi vay khả thi bằng các khoản thu nhập chắc chắn, ổn định Phương thức này thương được áp dụng cho những khoản vay trung và dài hạn, tài trợ cho các tài sản cố định hoặc hàng hóa lâu bền.
Phương thức cho vay đồng tài trợ (cho vay hợp vốn) là phương thức cho vay mà ngân hàng cùng cho vay trong một nhóm các tổ chức tín dụng đối với một dự án hoặc phương án vay vốn của khách hàng.
Phương thức cho vay gián tiếp là hình thức cho vay thông qua các tổ chức trung gian (các tổ, đội, nhóm) Ngân hàng có thể chuyển một vài khâu của hoạt động cho vay xang các tổ chức trung gian như: thu nợ, phát tiền vay.
Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng là: Ngân hàng chấp thuận cho khách hàng được sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hoá, dịch vụ và rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động hoặc điểm ứng tiền mặt là đại lý của tổ chức tín dụng.
Các phương thức cho vay khác mà pháp luật không cấm, phù hợp với quy định theo Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng và điều kiện hoạt động kinh doanh của ngân hàng và đặc điểm của khách hàng vay.
Vai trò của hoạt động cho vay
Đối với mỗi chủ thể của nền kinh tế thì cho vay lại có vai trò riêng. Đối với ngân hàng: cho vay là một hoạt động cơ bản và quan trọng của
NHTM, đóng góp lớn vào lợi nhuận Hoạt động cho vay hiệu quả sẽ phát triển các dịch vụ khác của ngân hàng như: dịch vụ thanh toán, dịch vụ nhờ thu…
Do đó, hoạt động cho vay hiệu quả thì hoạt động của ngân hàng cũng sẽ hiệu quả hơn. Đối với khách hàng: có được nguồn vốn từ ngân hàng, khách hàng sẽ có thể thực hiện được các kế hoạch sản suất, kinh doanh hoặc cơ cấu lại nguồn vốn từ đó mở rộng được sản suất, tăng doanh thu hay phục vụ nhu cầu tiêu dùng cá nhân. Đối với nền kinh tế: NHTM đóng vai trò trung gian làm cầu nối chuyển những khoản tiết kiệm thành các khoản đầu tư, tiêu dùng nhờ hoạt động tín dụng (trong đó có hoạt động cho vay) Nhờ việc đánh giá khả năng sản xuất,khả năng sử dụng nguồn vốn hiệu quả hay không, nguồn vốn sẽ được dùng cho các hoạt động sản suất kinh doanh hiệu quả Từ đó nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, nguồn vốn được phân bổ hiệu quả hơn.
Cho vay theo hạn mức tín dụng của ngân hàng thương mại
Sơ lược về cho vay theo hạn mức tín dụng
Phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng (HMTD) là phương thức cho vay mà ngân hàng và khách hàng xác định và thỏa thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoảng thời gian nhất định Hạn mức tín dụng là mức dư nợ vay tối đa được duy trì trong một thời hạn nhất định mà ngân hàng và khách hàng đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng.
Khách hàng được vay theo phương thức này thường là có đặc điểm sau:
- Có nhu cầu vốn vay phát sinh thường xuyên liên tục.
- Hoạt động sản xuất kinh doanh ổn định, có lợi nhuận thường xuyên, vững chắc.
- Là đơn vị có uy tín trong giao dịch, thanh toán.
- Công tác kế toán ổn định, nhanh chóng.
- Có tốc độ luân chuyển vốn nhanh.
Sau khi duyệt HMTD, hai bên đơn vị sẽ ký kết hợp đồng tín dụng để làm cơ sở vay vốn và thu nợ Mỗi lần nhu cầu vay vốn phát sinh, đơn vị cần gửi đến các chứng từ hóa đơn phải trả cho người bán hàng hóa hoặc chứng từ thanh toán cho người bán và ký vào khế ước nhận nợ, khách hàng sẽ được ngân hàng giải ngân.
Tiền vay sẽ được ghi nợ vào tài khoản cho vay và thanh toán cho người hưởng thụ bằng cách: chuyển tiền vào tài khoản tiền gửi của người đi vay hoặc thanh toán trực tiếp vào tài khoản của người hưởng thụ hoặc giải ngân bằng tiền mặt nếu người hưởng thụ không có tài khoản tại ngân hàng.
Việc giải ngân được thực hiện không kể nợ vay của lần trước được trả hay chưa, chỉ cần số dư tài khoản cho vay không vượt quá HMTD.
Lãi được ghi trên hợp đồng tín dụng hoặc giấy nhận nợ kèm theo hợp đồng tín dụng và tính và trả vào mỗi tháng một lần vào ngày cuối tháng hoặc một ngày nào đó được ấn định trong tháng.
Lãi được tính theo phương pháp tích số và được dựa trên thời gian dư nợ thực tế của từng khoản vay.
Di : số dư nợ khoản nợ thứ i
Ni : số ngày của khoản nợ thứ i
R : lãi suất cho vay tính theo tháng 30
Ngân hàng không quy định thời hạn trả nợ mà chỉ yêu cầu khách hàng thực hiện đúng vòng quay vốn tín dụng mà họ đã cam kết.
Ngân hàng sẽ tính vòng quay vốn tín dụng cho doanh nghiệp Nếu vòng quay vốn tín dụng nhỏ hơn vòng quay vốn cam kết thì coi như khách hàng đã trả nợ không đúng hạn và phải chịu tiền phạt.
Vòng quay vốn tín dụng = Doanh số trả nợ trong kỳ
Mức dư nợ bình quân trong kỳTrong đó: Doanh số trả nợ trong kỳ là số phát sinh bên có của tài khoản chovay tính trong một quý.
Mức dư nợ bình quân trong kỳ 90 Tiền phạt được tính theo công thức:
Mức dư nợ bình quân trong kỳ x [VQVTD – VVQVCK] x Lãi suất quá hạn x Số ngày vòng quay vốn tín
Trong đó: VQVTD : là vòng quay vốn tín dụng
VQVCK : là vòng quay vốn cam kết Lãi suất quá hạn không được vượt quá 1,5 lần lãi suất vay và được ghi trong hợp đồng tín dụng.
Các nội dung điều chỉnh hạn mức đã cấp: tăng hoặc giảm hạn mức và thay đổi điều kiện của hạn mức.
Các trường hợp điều chỉnh hạn mức:
- Trong quá trình vay vốn, trả nợ, nếu sản xuất kinh doanh của khách hàng có thay đổi và khách hàng có nhu cầu điều chỉnh lại HMTD.
- Một hoặc một số điều kiện của HMTD không còn phù hợp với thực tế nữa, gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh của khách hàng.
Cấp điều chỉnh hạn mức là cấp phê duyệt hạn mức lần trước.
1.2.1.6 Xử lý nợ vay cuối kỳ
Sau khi kết thúc hợp đồng, ngân hàng sẽ đánh giá lại khách hàng xem có đủ khả năng được vay theo HMTD tiếp hay không.
Trường hợp 1: tiếp tục được vay Dư nợ cuối kỳ sẽ trở thành dư nợ đầu kỳ tiếp theo.
Trường hợp 2: không được tiếp tục vay Yêu cầu doanh nghiệp trả hết dư nợ cho ngân hàng.
Đặc điểm cho vay theo hạn mức tín dụng
1.2.2.1 Đặc điểm của phương thức cho vay theo HMTD
Phương thức cho vay này áp dụng với khách hàng vay ngắn hạn có nhu cầu vay vốn thường xuyên, kinh doanh ổn định Khách hàng vay có đặc điểm sản xuất kinh doanh, luân chuyển vốn không phù hợp với phương thức cho vay từng lần Điểm cơ bản của loại cho vay này là một hồ sơ xin vay dùng để xin vay cho nhiều món vay và mỗi lần nhu cầu vay vốn phát sinh, khách hàng ký vào khế ước nhận nợ, khách hàng sẽ được ngân hàng giải ngân.
HMTD được xác định trên cơ sở nhu cầu vay vốn của khách hàng và khả năng đáp ứng của ngân hàng Khi được ngân hàng cấp HMTD thì trong thời gian được cấp hạn mức, khách hàng được quyền vay vốn với số dư trong phạm vi của HMTD đó Ngân hàng nơi cho vay sau khi nhận đủ các tài liệu của khách hàng sẽ tiến hành xác định HMTD Đối với khách hàng sản xuất, kinh doanh tổng hợp thì phương án sản xuất, kinh doanh của khách hàng là tổng hợp phương án sản xuất, kinh doanh của từng đối tượng, theo đó ngân hàng nơi cho vay xác định HMTD cho cả phương án sản xuất, kinh doanh tổng hợp.
Thời hạn của HMTD: tối đa là 12 tháng tính từ ngày ký kết hạn mức tín dụng Sau khi hết thời hạn của HMTD, khách hàng có thể lập hồ sơ để vay theo HMTD mới và khách hàng không nhất thiết phải thanh toán toàn bộ khoản nợ với ngân hàng trừ phi ngân hàng yêu cầu.
Lãi suất cho vay: căn cứ vào quy định của ngân hàng nơi cho vay và ghi vào hợp đồng tín dụng hoặc giấy nhận nợ kèm theo hợp đồng tín dụng.
Quản lý hạn mức tín dụng của Ngân hàng:
- Ngân hàng nơi cho vay phải quản lý chặt chẽ HMTD, bảo đảm mức dư nợ ở mọi thời điểm không vượt HMTD đã ký kết.
- Trong quá trình vay vốn, trả nợ, nếu việc sản xuất, kinh doanh có thay đổi và khách hàng có nhu cầu điều chỉnh hạn mức, khách hàng phải làm giấy đề nghị xác định lại NMTD, ngân hàng nơi cho vay xem xét để điều chỉnh lại HMTD.
- Ký kết hạn mức tín dụng mới: trước thời gian khi HMTD cũ hết hiệu lực (thường là 10 ngày) khách hàng phải gửi cho ngân hàng nơi cho vay phương án sản xuất, kinh doanh kỳ tiếp theo Căn cứ vào nhu cầu vay vốn của khách hàng, ngân hàng nơi cho vay tiến hành thẩm định để xác định HMTD và thời hạn của HMTD mới.
- Xác định thời hạn cho vay: thời hạn cho vay được xác định trên hợp đồng tín dụng hoặc trên từng giấy nhận nợ phù hợp với chu kỳ sản xuất, kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng, nguồn vốn của ngân hàng nơi cho vay nhưng tối đa là 12 tháng.
1.2.2.2 So sánh với các phương thức cho vay khác của NHTM. Để thấy rõ hơn các đặc điểm của phương thức cho vay theo HMTD, ta sẽ đi so sánh sự khác nhau với các phương thức cho vay khác. a) Các điểm khác nhau đối với phương thức cho vay từng lần. Đối với cho vay từng lần thì: khách hàng có nhu cầu vay vốn không thường xuyên, vốn dung để đáp ứng thiếu hụt tài chính tạm thời, thời hạn trả nợ chính là lúc hợp đồng kết thúc, khách hàng làm một bộ hồ sơ mới cho một lần vay. Đối với cho vay theo HMTD thì: khách hàng có nhu cầu vay vốn thường xuyên, tới khi kết thúc hợp đồng tín dụng thì khách hàng chưa cần phải trả toàn bộ nợ gốc, khách hàng chỉ phải làm một bộ hồ sơ cho nhiều lần vay trong thời gian cấp hạn mức tín dụng. b) Các điểm khác nhau đối với phương thức cho vay theo hạn mức thấu chi. Đối với cho vay theo hạn mức thấu chi thì: khách hàng không phải luôn có dư nợ trong tài khoản, thời gian dư nợ ngắn, mang tính tạm thời. Đối với cho vay theo HMTD thì: số dư của khách hàng luôn là có và thời gian dư nợ thường ngắn hạn nhưng không mang tính tạm thời. c) Các điểm khác nhau đối với phương thức cho vay trả góp. Đối với cho vay trả góp thì: thường là thời gian vay dài hạn, khách hàng trả nợ thành từng khoản (thường theo niên kim), nên số dư nợ giảm dần Lãi được tính trước, dựa trên dư nợ gốc ban đầu đã xác định. Đối với cho vay theo HMTD thì: thời gian vay là ngắn (dưới 12 tháng), vì vay trả nhiều lần nên số dư nợ thường thay đổi Lãi vay tính trên dư nợ thực tế của khoản vay, được tính vào cuối kỳ. d) Các điểm khác nhau đối với phương thức cho vay đồng tài trợ. Đối với cho vay đồng tài trợ thì: bên cho vay là 2 tổ chức tín dụng trở lên. Đối với cho vay theo HMTD thì: chỉ có một tổ chức tín dụng đứng ra cho vay. e) Các điểm khác nhau đối với phương thức cho vay gián tiếp. Đối với cho vay gián tiếp thì: khách hàng được vay qua một tổ chức trung gian khác (các tổ, đội, nhóm). Đối với cho vay theo HMTD thì: khách hàng được vay trực tiếp qua ngân hàng. f) Các điểm khác nhau đối với phương thức cho vay theo hạn mức thấu chi. Đối với cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng thì: khách hàng được ngân hàng cấp số vốn vay bằng cách rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động hoặc điểm ứng tiền mặt. Đối với cho vay theo HMTD thì: khách hàng được cấp vốn vay bằng cách gửi tiền mặt trực tiếp tại ngân hàng để thanh toán hoặc chuyển khoản.
Phương thức xác định hạn mức tín dụng
1.2.3.1 Công thức xác định HMTD kỳ kế hoạch
HMTD kỳ kế hoạch nhu cầu vốn lưu động kỳ kế hoạch
- nguồn vốn kinh doanh ngắn hạn
- nguồn vốn lao động coi như tự có
- nguồn vốn ngắn hạn khác
Nhu cầu vốn lưu động kỳ kế hoạch
Tổng chi phí sản xuất kinh doanh kỳ kế hoạch
Vòng quay vốn kỳ kế hoạch
Vòng quay vốn kỳ kế hoạch được căn cứ vào vòng quay vốn lưu động kỳ trước hay cùng kỳ năm trước nhân hệ số tăng giảm.
Vòng quay vốn lưu động kỳ trước = Doanh thu thuần kỳ trước
Tài sản lưu động bình quân kỳ trước
Nguồn vốn kinh doanh ngắn hạn là vốn lưu động của công ty. vốn lưu động = Tài sản ngắn hạn – nợ ngắn hạn
= Nguồn vốn dài hạn – tài sản dài hạn
Nguồn vốn ngắn hạn khác gồm vay ngắn hạn ngân hàng khác, vay nội bộ, vay do phát hành kỳ phiếu, trái phiếu.
Khi xác định HMTD, ngân hàng cho vay sẽ ấn định HMTD cho các khách hàng vay vốn theo nguyên tắc sau:
- HMTD không được vượt quá nguồn vốn kinh doanh ngắn hạn, tự có, tổng nguồn vốn chủ sở hữu của khách hàng.
- Giới hạn cho vay: tổng dư nợ cho vay khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự có của ngân hàng, tổng mức dư nợ cấp tín dụng đối với một khách hàng và người có liên quan không được vượt quá 25% vốn tự có của ngân hàng
Các chỉ tiêu đo lường hoạt động cho vay theo hạn mức tín dụng
Dưới đây là một số phương pháp để đánh giá hoạt động cho vay theo HMTD.
1.2.4.1 Sự phát triển của hoạt động
- Nhìn vào mức độ mở rộng của dư nợ cho vay ta có thể đánh giá được mức phát triển của hoạt động cho vay theo HMTD Dựa trên dư nợ cho vay ta có thể thấy được việc ngân hàng đang mở rộng hay thu hẹp quy mô của hoạt động.
Tăng trưởng dư nợ = Dư nợ năm t
Dư nợ năm t và năm t-1 là dư nợ hoạt động cho vay theo HMTD Mức tăng trưởng được tính theo đơn vị % Nó cho biết dư nợ tín dụng của hoạt động thay đổi như thế nào so với năm trước đó Nếu tăng trưởng dư nợ dương chứng tỏ ngân hàng đang thực hiện mở rộng hoạt động này và ngược lại, tăng trưởng dư nợ âm thì chứng tỏ ngân hàng đang thực hiện thu hẹp hoạt động này Và mức độ tăng trưởng cao (30% trở lên) hay thấp hoặc giảm mạnh (dưới -30%) chứng tỏ việc mở rộng (thu hẹp) đang diễn ra mạnh mẽ hay từ từ.
- Ngoài ra, số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ cũng thể hiện được việc ngân hàng có thực hiện tăng cường việc tiếp xúc khách hàng lên hay không.
Tăng trưởng khách hàng = Số lượng khách hàng năm t
Số lượng khách hàng năm t - 1
Mức tăng trưởng khách hàng ở đây cũng tính theo đơn vị là % Và nó cho biết số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ tăng lên hay giảm đi so với năm trước Nếu tăng trưởng dương, chứng tỏ khách hàng dễ dàng tiếp cận dịch vụ hơn và ngược lại Và mức tăng (giảm) cao hay thấp chứng tỏ khách hàng được ngân hàng khuyến khích (hạn chế) mạnh hơn không.
- Bên cạnh đó, tỷ trọng của dư nợ hay khách hàng trong dư nợ cho vay chung hay số lượng khách hàng cho vay cũng thể hiện mức độ quan trọng của hoạt động cho vay theo HMTD đối với hoạt động cho vay nói riêng và đối với hoạt động của ngân hàng nói chung Khi chính sách không đổi, nếu hoạt động này chiếm tỷ trọng cao thì đó là hoạt động quan trọng của ngân hàng và ngân hàng cần phải giám sát hoạt động này chặt chẽ Ngược lại, nếu tỷ trọng thấp nhưng sự tăng trưởng cao thì cho thấy ngân hàng đang muốn phát triển hoạt động này thành hoạt động chính của ngân hàng Nhưng nếu tỷ trọng thấp và mức tăng trưởng âm thì có thể ngân hàng thấy hoạt động này không còn quan trọng và đang cho giảm bớt hơn.
- Để đánh giá xem ngân hàng xu hướng tập chung chuyên sâu vào các nhóm khách hàng nào, những nhóm khách hàng dễ dàng tiếp cận dịch vụ của ngân hàng hơn thì ta xem xét dư nợ trung bình hoặc HMTD trung bình với các nhóm khách hàng khác nhau Qua đó thấy được các nhóm khách hàng khác nhau thì HMTD được cấp là bao nhiêu Có thể phân các nhóm khách hàng theo tổng tài sản, doanh thu, lợi nhuận, nhu cầu vốn…
Bên cạnh đó, thời gian hoàn tất, đánh giá một bộ hồ sơ có giảm hay không sẽ biểu hiện việc ngân hàng đang muốn đơn giản thủ tục để tạo điều kiện cho khách hành không
1.2.4.2 Hiệu quả của hoạt động Để đánh giá hiệu quả của hoạt động cho vay theo HMTD, ta xem xét lợi nhuận mà hoạt động đem lại Đầu tiên ta xem xét với mỗi đồng chi phí bỏ ra thì kiếm được bao nhiêu đồng thu nhập đem lại từ hoạt động.
Tỷ lệ doanh thu chi phí = Thu nhập từ hoạt động
Chi phí cho hoạt động Để hoạt động có hiệu quả thì tỷ lệ trên phải lớn hơn 100% Nhưng để đảm bảo cho sự hoạt động của phương thức này và hiệu quả của hoạt động thì tỷ lệ này nên đạt trên 120%.
Nhưng thu nhập và chi phí từ hoạt động thường không diễn ra trong cùng một thời điểm Thường thì chi phí xuất hiện trước và thu nhập xuất hiện cuối kỳ Để khắc phục ảnh hưởng của thời gian ta sẽ loại bỏ ảnh hưởng của lạm phát.
Tỷ lệ doanh thu chi phí điều chỉnh = Thu nhập từ hoạt động được điều chỉnh
Chi phí cho hoạt động được điều chỉnhThu nhập và chi phí sẽ được điều chỉnh về cùng thời điểm Có thể chọn thời điểm là lúc bắt đầu xuất hiện chi phí hoặc lúc kết thúc thu nhập.
Tiếp theo, để đánh giá vốn được sử dụng cho hoạt động cho vay theo HMTD, ta đi xem xét hiệu quả sử dụng vốn cho vay theo HMTD của ngân hàng như thế nào.
Hiệu quả sử dụng vốn = Lợi nhuận đem lại
Dư nợ cho vay theo HMTD
Chỉ số này sẽ đánh giá một đồng đem cho vay thì đem lại lợi nhuận là bao nhiêu Từ đó thấy được việc sử dụng vốn vào hoạt động này có hiệu quả không Nếu tỷ lệ này càng cao chứng tỏ khả năng sinh lời từ hoạt động này càng cao, nhưng nếu tỷ lệ này cao quá có thể hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro cao.
1.2.4.3 Chất lượng hoạt động Để đánh giá xem với hiệu quả sử dụng vốn như vậy có gây tiềm ẩn rủi ro hay không, ta xem xét các chất lượng nợ (nợ xấu, nợ quá hạn), các khoản trích lập dự phòng.
Trước hết ta xem xét tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn trên tổng dư nợ.
Tỷ lệ nợ xấu (nợ quá hạn) = Nợ xấu (Nợ quá hạn)
Dư nợ cho vay theo HMTD
Nếu tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn ở mức thấp thì hoạt động này của ngân hàng chứa ít rủi ro, hoạt động này của ngân hàng sẽ bền vững Ngược lại, nếu tỷ lệ mà cao thì hoạt động này của ngân hàng đang tiềm ẩn nhiều rủi ro, ngân hàng cần có các biện pháp thích hợp để phòng tránh rủi ro có thể gặp và khi đó khả năng cung ứng lâu dài của dịch vụ sẽ bị ảnh hưởng.
Ưu nhược điểm của cho vay theo hạn mức tín dụng
Phương thức cho vay theo HMTD tạo nhiều thuận lợi đối với NHTM và khách hàng. Đối với NHTM.
Ngân hàng chỉ phải thẩm định hồ sơ một lần vào đầu kỳ để xác định HMTD, các lần sau thì ngân hàng chỉ cần phải xét hóa đơn, mục đích vay vốn và ghi vào giấy nhận nợ nên làm chi phí kiểm tra khách hàng và thời gian giảm xuống so với việc phải xét hồ sơ tất cả các lần vay.
Do có việc vay và trả nợ thường xuyên nên ngân hàng dễ dàng nắm được tình hình thu chi của khách hàng Bên cạnh đó, khách hàng còn sử dụng các dịch vụ đi kèm của ngân hàng như nhờ thu, nhờ chi… tăng thu nhập cho ngân hàng. Đối với khách hàng vay vốn.
Do chỉ phải làm hồ sơ xin vay một lần nên tiết kiệm được thời gian cho các lần vay tiếp theo.
Do vốn được đáp ứng nhanh chóng nên khách hàng chủ động được nguồn vốn.
Bên cạnh đó, HMTD được xác định trên nhu cầu vốn lớn nhất của khách hàng nên nguồn vốn vay của khách hàng luôn được đảm bảo, không cần lo về vốn.
Do đã được thẩm định bởi ngân hàng và được cấp HMTD nên uy tín về tài chính của khách hàng tăng lên.
Tuy vậy, phương thức cho vay theo HMTD cũng có những nhược điểm đối với cả ngân hàng và khách hàng. Đối với NHTM.
Khi thẩm định hồ sơ lần đầu đòi hỏi nhiều công sức, yêu cầu tính chính xác cao và cần phải có đủ trình độ chuyên môn nên việc xác định đúng HMTD là khó khăn.
Do khách hàng có thể rút vốn bất kỳ lúc nào trong thời hạn mà không cần quá HMTD nên ngân hàng luôn cần một lượng vốn đủ để cung cấp cho khách hàng bất cứ lúc nào, làm ứ đọng vốn, giảm hiểu quả sử dụng vốn của ngân hàng.
Do khách hàng chỉ cần trình hóa đơn nên rất khó kiểm soát nguồn vốn vay của khách hàng, gây ra rủi ro cho ngân hàng. Đối với khách hàng vay vốn.
Do phải qua quá trình kiểm tra hồ sơ cho cả kỳ nên quá trình này đòi hỏi nhiều thời gian và chi phí hơn so với việc đi vay theo phương thức từng lần.
Do việc tính toán là mất nhiều thời gian và khó khăn nên dễ dẫn đến việc tính thiếu HMTD cho khách hàng, khách hàng có khả năng bị thiếu vốn Khi đó, khách hàng sẽ tốn thêm thời gian tìm nguồn vốn bổ xung và thêm các chi phí khác.
Mặt khác, do cho vay theo HMTD tiềm ẩn nhiều rủi ro đối với ngân hàng nên khách hàng sẽ bị quản lý chặt chẽ hơn.
Bên cạnh đó, điều kiện cho việc vay theo HMTD rất khắt khe nên khách hàng ít có khả năng tiếp cận.
Các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động cho vay theo hạn mức tín dụng
Các nhân tố chủ quan
Các nhân tố ảnh hưởng này thuộc về bản thân ngân hàng Đó là các chính sách tín dụng, trình độ cán bộ công nhân viên, chất lượng hệ thống thông tin trong ngân hàng.
Chính sách tín dụng là nhân tố ảnh hưởng lớn nhất tới hoạt động cho vay theo HMTD của ngân hàng Chính sách tín dụng sẽ ảnh hưởng tới việc cấp HMTD, lãi suất, các dịch vụ đi kèm, các chính sách ưu đãi đối với các nhóm đối tượng Tùy vào từng thời kỳ, từng hoàn cảnh cụ thể mà ngân hàng có các chính sách tín dụng phù hợp với thời kỳ đó và với mục tiêu phát triển chung của ngân hàng Khi mà ngân hàng có chính sách mở rộng tín dụng thì số lượng khách hàng được cấp HMTD sẽ tăng cũng như quy mô của dư nợ vốn cho vay Ngược lại, nếu chính sách là tín dụng thu hẹp thi sẽ hạn chế khách hàng được cho vay, dư nợ giảm.
Trình độ của cán bộ công nhân viên của ngân hàng ảnh hưởng mang tính quyết định tới hoạt động cho vay theo HMTD của ngân hàng Vì con người ở đây mang tính trung tâm, thực hiện mọi quá trình của hoạt động Để kết quả hoạt động đạt được hiệu quả thì ngân hàng cần một đội ngũ nhân viên có chuyên môn am hiểu về nhiều lĩnh vực, đặc biệt là kinh tế, pháp luật
Chất lượng hệ thống thông tin trong ngân hàng là một nhân tố quan trọng Để hạn chế về thông tín không cân xứng thì ngân hàng cần tìm các thông tin để tìm về khách hàng, xác thực tính chính xác của các thông tin mà khách hàng cung cấp Các thông tin thu thập được chính là cơ sở cho việc xem xét cho vay Vì thế các thông tin phải có độ chính xác cao, số lượng lớn.
Các nhân tố khách quan
Các nhân tố từ bên ngoài ảnh hưởng lớn tới hoạt động cho vay theo
Môi trường kinh tế là nơi diễn ra các hoạt động của ngân hàng, là nơi ngân hàng thực hiện các chức năng của mình, là nơi ảnh hưởng trực tiếp tới ngân hàng Nếu môi trường kinh tế ổn định thì sẽ tác động tích cực tới các hoạt động của ngân hàng nói chung và hoạt động cho vay theo HMTD nói riêng Vì nếu môi trường ổn định, các kế hoạch, dự đoán, đánh giá của ngân hàng sẽ chính xác hơn Khi đó sai lệch ít, rủi ro sẽ giảm Nền kinh tế đang trong thời kỳ phát triển mạnh sẽ ảnh hưởng lớn tới các chính sách, các hoạt động của ngân hàng Vì khi đó sản xuất, đầu tư tăng Lúc này lượng vốn cần trong lưu thông tăng, nhu cầu vốn tăng lên.
Môi trường pháp lý là các chính sách quy định về hoạt động của ngân hàng nói chung và quy định về hoạt động cho vay nói riêng Các chính sách này bao gồm hệ thống văn bản pháp luật về các quyết định, thông tư, hướng dẫn… Nếu các chính sách ổn định, thực hiện đồng bộ sẽ tạo ra sự định hướng của thị trường, hoạt động cho vay theo HMTD sẽ được thông suốt Mặt khác,nếu các văn bản quy định không rõ ràng, chồng chéo nhau hay sự thay đổi bất ngờ của các chính sách sẽ gây ảnh hưởng tới hoạt động của cả khách hàng và ngân hàng, làm giảm hiệu quả hoạt động của ngân hàng và ảnh hưởng tới hoạt động cho vay theo HMTD.
Sơ lược về chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Tây Hà Nội
2.1.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của NHNo&PTNT Việt Nam Đầu những năm 1980 nền kinh tế vẫn trầm trọng mất cân đối, thu nhập quốc dân chưa bảo đảm được tiêu dùng của xã hội trong khi dân số tăng nhanh, thị trường, vật giá, tài chính, tiền tệ không ổn định, đời sống của nhân dân lao động còn nhiều khó khăn Vì thế, từ năm 1982, Đảng quyết định Việt Nam sẽ tập trung sức phát triển mạnh nông nghiệp và coi nông nghiệp là mặt trận hàng đầu Kinh tế quốc doanh vẫn tiếp tục giữ vai trò chủ đạo Tuy nhiên, vào năm 1987, kinh tế Việt Nam lâm vào khủng hoảng trầm trọng, siêu lạm phát xuất hiện Những thực tiễn “xé rào” như khoán hộ, khoán sản phẩm đã giúp Việt Nam chuyển xang giai đoạn Đổi Mới bắt đầu từ năm 1987.
Trước xu hướng giải thể và sát nhập để tạo ra các tổng công ty lớn mạnh nhằm đối phó với tình hình kinh tế lúc bấy, ngày 26/3/1988, Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam được thành lập theo Nghị định số 53/HĐBT của Hội đồng Bộ trưởng (nay là Chính phủ) về việc thành lập các ngân hàng chuyên doanh, trong đó có Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp hình thành trên cơ sở tiếp nhận từ Ngân hàng Nhà nước (NHNN): tất cả các chi nhánh NHNN huyện, Phòng Tín dụng Nông nghiệp, quỹ tiết kiệm tại các chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố.
Ngày 15/11/1996, được Thủ tướng Chính phủ ủy quyền, Thống đốc
NHNN Việt Nam ký Quyết định số 280/QĐ-NHNN đổi tên Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thành NHNo&PTNT Việt Nam NHNo&PTNT Việt Nam hoạt động theo mô hình Tổng công ty 90, là doanh nghiệp Nhà nước hạng đặc biệt, hoạt động theo Luật các tổ chức tín dụng và chịu sự quản lý trực tiếp của NHNN Việt Nam, có thời gian hoạt động là 99 năm.
NHNo&PTNT Việt Nam là ngân hàng lớn nhất Việt Nam cả về vốn, tài sản, đội ngũ cán bộ nhân viên, mạng lưới hoạt động và số lượng khách hàng. Tính đến tháng 12/2009, vị thế dẫn đầu của ngân hàng vẫn được khẳng định với trên nhiều phương diện: Tổng nguồn vốn 434.331 tỷ đồng, vốn tự có: 22.176 tỷ đồng, tổng tài sản 470.000 tỷ đồng, tổng dư nợ 354.112 tỷ đồng, mạng lưới hoạt động gồm có hơn 2.300 chi nhánh và phòng giao dịch trên toàn quốc với 35.135 cán bộ nhân viên.
2.1.1.2 Quá trình hình thành và phát triển của chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội
Vào thời kỳ 1996- 2000 và giai đoạn 2000-2001, nền kinh tế Việt Nam có tốc độ tăng trưởng cao, tăng trưởng GDP bình quân trên 7% năm Để theo đà phát triển của nền kinh tế, vai trò của ngân hàng trong nền kinh tế nói chung và NHNo&PTNT nói riêng, ngày 05/06/2003 Chủ tịch Hội đồng Quản trị (HĐQT) NHNo&PTNT Việt Nam ký quyết định 126/QĐ/HĐBT-TCCB thành lập Chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội Ngày 21/07/2003, chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội chính thức đi vào hoạt động.
NHNo&PTNT Tây Hà Nội là chi nhánh cấp I thuộc NHNo&PTNT Việt Nam, có con dấu riêng.
Tên chính thức: Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thông Tây Hà Nội
Tên viết tắt: NHNo&PTNT Tây Hà Nội
Tên giao dịch tiếng anh: Vietnam Bank of Agriculture and Rural Development Tay Ha Noi Branch. Đăng ký kinh doanh số: 317359 Địa chỉ: Lô A1K phố Duy Tân – Quận Cầu Giấy – Hà Nội – Việt Nam. Địa chỉ Webside của Ngân hàng: http://www.agribanktayhanoi.com.vn / Điện thoại: 04.5332243
Trong thời gian hoạt động qua, chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội đã và đang từng bước vuợt qua khó khăn, dần đạt được những thành tích nhất định và khẳng định vai trò của mình đối với NHNo&PTNT và nền kinh tế. Chi nhánh ngày càng đứng vững và đang đà phát triển theo cơ chế mới Bên cạnh đó chi nhánh luôn luôn chủ động mở rộng mạng lưới giao dịch và đa dạng hóa các dịch vụ kinh doanh Không những thế, chi nhánh còn thường xuyên tăng cường việc huy động và sử dụng vốn, thay đổi cơ cấu đầu tư theo hướng công nghiệp hóa - hiện đại hóa.
2.1.2 Chức năng và nhiệm vụ chủ yếu
Là chi nhánh cấp I, NHNo&PTNT Tây Hà Nội thực hiện đầy đủ chức năng, nhiệm vụ của một NHTM
Thực hiện chức năng của một NHTM, các hoạt động cơ bản của chi nhánh là cung cấp các dịch vụ trung gian tài chính.
Chi nhánh thực hiện hoạt động huy động vốn bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ với nhiều hình thức: mở tài khoản tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm, kỳ phiếu, trái phiếu thông qua khai thác, nhận tiền gửi các tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng trong và ngoài nước.
Vốn huy động được chi nhánh sử dụng để đầu tư vốn tín dụng bằng đồngViệt Nam và ngoại tệ đối với các thành phần kinh tế theo đúng quy định và các chính sách của NHNo&PTNT.
Bên cạnh đó chi nhánh làm đại lý và dịch vụ uỷ thác cho các tổ chức tài chính, tín dụng và cá nhân trong và ngoài nước như: tiếp nhận và triển khai các dự án, dịch vụ giải ngân cho các dự án, thanh toán thẻ tín dụng, séc du lịch
Chi nhánh còn thực hiện thanh toán bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ như: chuyển tiền điện tử trong nước, thanh toán quốc tế qua mạng SWIFTCODE, chi trả kiều hối, mua bán ngoại tệ, chiết khấu cho vay cầm cố các chứng từ có giá, bảo lãnh bằng đồng Việt Nam, làm đại lý và dịch vụ uỷ thác cho các tổ chức tài chính, tín dụng và cá nhân trong và ngoài nước như: tiếp nhận và triển khai các dự án, dịch vụ giải ngân cho các dự án, thanh toán thẻ tín dụng, séc du lịch
Ngoài ra, chi nhánh còn thực hiện các dịch vụ khác.
2.1.3 Cơ cấu tổ chức của bộ máy của chi nhánh
Trong hơn 7 năm hoạt động NHNo&PTNT Tây Hà Nội đã không ngừng phát triển, nâng cao vị thế của mình để thành là một chi nhánh NHTM lớn trên địa bàn Hà Nội cả về quy mô và phạm vi hoạt động Mô hình tổ chức gồm 1 ban giám đốc, 7 phòng ban và hơn 100 cán bộ công nhân viên trong biên chế.
Giám đốc là người trực tiếp điều hành chi nhánh theo đúng quy định của Nhà nước, NHNN, NHNo&PTNT Việt Nam và chịu trách nhiệm trước pháp luật, NHNN, Tổng giám đốc về các quyết định của mình liên quan tới chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội.
Cơ cấu tổ chức của chi nhánh bao gồm các phòng ban sau: phòng tín dụng, phòng thẩm định, phòng thanh toán quốc tế, phòng kế hoạch kinh doanh, phòng quản lý thẻ, phòng kế toán – ngân quỹ, phòng hành chính - nhân sự, phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ và các phòng giao dịch: phòng giao dịch số 6, phòng giao dịch số 8, phòng giao dịch số 9, phòng giao dịch số 10, phòng giao dịch Hoàng Văn Thái, phòng giao dịch Hàng Lược.
(Nguồn: Quy chế điều hành chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội)
Hình 2.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội
Tình hình hoạt động của chi nhánh
Giai đoạn năm 2008-2010, nền kinh tế vẫn giữ được tốc độ tăng trưởng trung bình 6,13% /năm Tuy nhiên giai đoạn này tỷ lệ lạm phát cũng cao, trung bình tới 12,59%/ năm và tỷ lệ thất nghiệp trung bình là 2,89%/năm. Tình hình kinh tế như vậy cũng ảnh hưởng khá lớn tới tình hình hoạt động của NHTM nói chung và chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội nói riêng.
Phòng thanh toán Quốc tế
Phòng Kế hoạch - kinh doanh
Phòng dịch vụ Market- ing
Phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ
2.2.1 Tổng nguồn vốn – tài sản
Là chi nhánh cấp I, loại 1, chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội có nguồn vốn khá lớn, trung bình từ 2008 tới 2010 là 2.944 tỷ Việt Nam đồng. Nguồn vốn của chi nhánh tăng dần trong các năm từ 2008 tới 2010, tốc độ trung bình hàng năm là 15,2% Năm 2010 có tốc độ tăng trưởng nguồn vốn là 14,94% thấp hơn so với năm 2009 là 15,49% Từ đó có thể thấy nguồn vốn của chi nhánh vẫn đang tăng nhưng tốc độ đang chậm lại.
(Nguồn: Báo cáo tài chính chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội)
Biểu đồ 2.1: Nguồn vốn chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội
Giai đoạn 2008 – 2010 năm triệu đồng
2.2.2 Cơ cấu nguồn vốn – tài sản
Bảng 2.1: Cơ cấu nguồn vốn tài sản – nguồn vốn của chi nhánh
NHNo&PTNT Tây Hà Nội giai đoạn 2008 - 2010 Đơn vị: %
(Nguồn: Báo cáo tài chính chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội)
Trong cơ cấu nguồn vốn, tài sản của chi nhánh thì nợ chiếm chủ yếu (98,87%), tài sản ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn (97,87%) Và ít có sự biến động trong cơ cấu tài sản nguồn vốn.
2.2.3 Tỷ lệ dư nợ tín dụng trên huy động vốn
Bảng 2.2: Tỷ lệ dư nợ tín dụng trên huy động vốn của chi nhánh
NHNo&PTNT Tây Hà Nội giai đoạn 2008 - 2010
(Nguồn: Báo cáo tài chính chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội)
Qua bảng trên thấy, chi nhánh thực hiện chủ yếu hoạt động hoạt động huy động vào năm 2008, 2009 và thực hiện chủ yếu hoạt động tín dụng năm
2010 Nhìn chung trong cả 3 năm thì chi nhánh thực hiện chủ yếu hoạt động tín dụng.
2.2.4 Hoạt động huy động vốn
Bảng 2.3: Cơ cấu huy động vốn của chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội giai đoạn 2008 - 2010 Đơn vị: triệu đồng
- Kỳ hạn > 12 tháng và =< 24 tháng 770.413 1.415.305 1.198.507 644.892 -216.798
- Các tổ chức tín dụng khác 360.613 944.736 247.484 584.123 -697.251
- Tiền gửi của khách hàng 1.800.295 1.604.520 1.611.147 -195.775 6.627
(Nguồn: Báo cáo tài chính chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội)
Nhận thấy, các khoản của nguồn vốn huy động tăng giảm không đều. Năm 2009 thì huy động vốn tăng, nhưng ở một số khoản lại giảm Và năm
2010 thì huy động giảm và giảm ở hầu hết các khoản Có nghĩa là, nguồn vốn huy động của chi nhánh còn chưa được ổn định Để xem xét tình hình huy động vốn của chi nhánh, ta đi xét nguồn vốn huy động của chi nhánh theo riêng từng nhóm với tỷ trọng cho mỗi nhóm cụ thể hàng năm. Đầu tiên ta xét các nhóm theo thời gian.
Biểu đồ 2.2: Cơ cấu nguồn vốn huy động theo thời gian của chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội
Trong nguồn vốn huy động của 3 năm thì năm 2008 có cơ cấu khác so với các năm còn lại Tiền gửi kỳ hạn trên 24 tháng của năm 2008 chiếm tỷ lệ cao hơn hẳn so với các năm còn lại (37%) Về giá trị tuyệt đối thì tiền gửi kỳ hạn trên 24 tháng xét chung cho 3 năm thì vẫn tăng, tuy vậy về tỷ trọng lại giảm xuống rõ
Trong các năm còn lại (2009 và 2010), cơ cấu nguồn vốn ổn định hơn. Trong đó thì tiền gửi kỳ hạn từ 12 tháng tới 24 tháng chiếm tỷ trọng cao nhất (trung bình 47%), đây có thể coi là nguồn quan trọng nhất của chi nhánh Tiếp theo đó là tiền gửi kỳ hạn dưới 12 tháng chiếm trung bình 23,5%, tiền gửi không kỳ hạn chiếm trung bình 20,5%.
Từ đó ta thấy, nguồn vốn quan trọng của chi nhánh là tiền gửi kỳ hạn dưới 12 tháng và tiền gửi kỳ hạn từ 12 tháng tới 24 tháng.
Tiếp đến ta xét nguồn vốn huy động của chi nhánh theo nguồn gốc.
Biểu đồ 2.3: Cơ cấu nguồn vốn huy động theo nguồn gốc của chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội
Theo nguồn gốc thì tiền gửi của khách hàng luôn chiếm chủ yếu, trung bình 3 năm là 60% Tuy nhiên năm 2009 thì tiền gửi của khách hàng giảm xuống về tương đối giảm 12% (chỉ có 52%), tương ứng về tuyệt đối giảm 10,9% so với năm 2008 Năm 2010 thì tiền gửi của khách hàng ít thay đổi (tăng 0,4%) nhưng tỷ trọng lại tăng lên đáng kể (tăng 13%) Các loại tiền gửi theo dân cư và các tổ chức tín dụng khác chiếm tỷ trọng thấp hơn Tiền gửi theo dân cư chiếm trung bình 22% và tiền gửi của các tổ chức tín dụng chiếm trung bình 18%.
Qua trên ta thấy, tiền gửi trong dân cư vẫn chưa được huy động nhiều, mà nguồn vốn chủ yếu là tiền gửi khách hàng.
Do có sự cạnh tranh rất khốc liệt giữa các ngân hàng với nhau, giữa ngân hàng với các tổ chức tín dụng khác, giữa ngân hàng trong nước và ngân hàng nước ngoài rất khốc liệt trong thời gian qua, chi nhánh đã gặp phải nhiều khó khăn Tuy vậy quy mô hoạt động tín dụng vẫn tăng cả về số lượng và chất lượng, đem lại nguồn thu lớn cho ngân hàng.
Ta chỉ xét kết quả hoạt động tín dụng theo thời gian cho vay đối với các khoản tín dụng.
Bảng 2.4: Kết quả dư nợ tín dụng của chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà
Nội giai đoạn 2008 - 2010 Đơn vị: triệu đồng
(Nguồn: báo cáo kết quả kinh doanh chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà
Kết quả hoạt động tín dụng có dư nợ ngày càng tăng, trung bình hàng năm tăng 17,75% Các khoản dư nợ đều tăng dần về giá trị tuyệt đối (trừ dư nợ tín dụng ngắn hạn năm 2010).
Bảng 2.5: Tỷ trọng dư nợ tín dụng của chi nhánh NHNo&PTNT
Tây Hà Nội giai đoạn 2008 - 2010 Đơn vị: %
Chiếm tỷ trọng lớn nhất là các khoản tín dụng ngắn hạn (trung bình 50%) Tuy nhiên năm 2010 thì tỷ trọng của khoản tín dụng ngắn hạn chỉ là 42% vì tỷ trọng của nhóm tín dụng này đang được giảm dần Ngược lại, tỷ trọng các khoản tín dụng trung và dài hạn đều tăng dần Đặc biệt là dài hạn năm 2010 là 45% (trung bình hàng năm là 38%) Còn tỷ trọng dư nợ cho vay trung hạn vẫn giữ mức trung bình 12%/ năm.
Cơ cấu tỷ trọng tín dụng không thay đổi nhiều, và có sự chuyển dịch từ cho vay ngắn hạn xang cho vay trung và dài hạn.
Thực trạng hoạt động cho vay theo hạn mức tín dụng tại chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội
Căn cứ Luật các tổ chức tín dụng được Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa XII, kỳ họp thứ 7 thông qua ngày 16 tháng 6 năm
2010 có hiệu lực thi hành từ ngày 01 tháng 01 năm 2011
Căn cứ Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng ban hành kèm theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN của thống đốc NHNN ngày 31 tháng 12 năm 2001.
Căn cứ Nghị định về giao dịch bảo đảm số 163/2006/NĐ-CP của Chính phủ ngày 29 tháng 12 năm 2006
Căn cứ quy định cho vay đối với khách hàng trong hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định số 666/QĐ-HĐQT- TDHO ngày 15 tháng 6 năm 2010 của NHNN NHNo&PTNT Việt Nam.
Căn cứ quyết định ban hành quy định phân cấp mức phán quyết mức cho vay đối với một khách hàng số 555/QĐ-HĐQT-KHTH của HĐQT ban hành ngày 01 tháng 06 năm 2007.
Căn cứ quyết định số 639/QĐ-HĐQT-KHTH sửa đổi, bổ xung một số điều của quyết định số 555/QĐ-HĐQT-KHTH.
Căn cứ quyết định số 1300/QĐ-HDQT-TDHO của HĐQT NHNo&PTNT Việt Nam về việc ban hành quy định thực hiện các biện pháp bảo đảm tiền vay trong hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam.
Căn cứ văn bản số: 1406/NHNo-TD ngày 23 tháng 5 năm 2007 của HĐQT NHNo&PTNT Việt Nam ban hành quy định phân cấp mức phán quyết, mức cho vay đối với khách hàng.
Căn cứ quyết định số 1235/NHNo-TD ngày 17tháng 5 năm 2002 về hướng dẫn phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng.
Căn cứ văn bản số 1406/NHNo-TD ngày 23 tháng 5 năm 2007 của Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam ban hành quy định phân cấp mức phán quyết, mức cho vay đối với khách hàng.
Ngoài ra còn có căn cứ vào các văn bản liên quan khác.
2.3.1.2 Chính sách của hoạt động cho vay theo HMTD tại chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội a) Đối với chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội
Căn cứ vào chỉ tiêu NHNo&PTNT Việt Nam giao hàng năm
Căn cứ vào nguồn vốn kinh doanh của chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội. b) Đối với khách hàng
Thứ nhất, về đối tượng khách hàng cần phải có đủ các điều kiện sau:
- Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật.
- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp, phù hợp với định hướng hoạt động của chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội.
- Khách hàng xếp loại A trong 2 năm liền.
- Đủ các loại báo cáo tài chính theo quy định.
- Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả, hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi.
- Đơn vị có dư nợ trên 20 tỷ đồng phải có báo cáo được kiểm toán bởi công ty kiểm toán độc lập có uy tín.
- Tài khoản của khách hàng vay tại NHNo&PTNT Tây Hà Nội phải thể hiện được tình hình hoạt động của khách hàng vay theo HMTD.
- Có tài sản thế chấp (nếu tài sản hình thành từ nguồn vốn vay phải được thông qua hội đồng đánh giá).
Thứ hai, các nhóm đối tượng cho vay theo HMTD bao gồm:
- Cho vay tài trợ vật tư, hàng hóa, máy móc thiết bị để thực hiện các dự án, phương án sản suất kinh doanh.
- Cho vay tài trợ cho chi phí nhân công, nguyên vật liệu, năng lượng phục vụ quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh.
- Cho vay tài trợ cho việc nộp thuế nhập khẩu, thuế giá trị gia tăng.
Thứ ba, các căn cứ để xác định mức cho vay được quy định gồm:
- Nhu cầu vốn của khách hàng.
- Mức vốn tự có của khách hàng tham gia vào dự án, phương án sản xuất kinh doanh.
- Tỷ lệ cho vay đối với tài sản đảm bảo.
- Khả năng trả nợ của khách hàng.
- Khả năng đáp ứng nguồn vốn của chi nhánh.
2.3.1.3 Quy trình cho vay cho vay theo HMTD tại chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội
Quy trình cho vay được tính tử khi cán bộ tín dụng (CBTD) tiếp nhận hồ sơ khách hàng tới khi kế toán tất toán hợp đồng Quy trình cho vay có thể chia làm sáu giai đoạn như sau: a) Giai đoạn 1: Tiếp nhận hồ sơ khách hàng
Theo quy định tại chi nhánh, trước ngày 1/4 hàng năm thì theo nhu cầu của mình, khách hàng cần phải lập đủ hồ sơ với phòng tín dụng để CBTD làm cơ sở cho việc cho vay theo HMTD. Đối với các khách hàng có quan hệ tín dụng lần đầu thì CBTD hướng dẫn khách hàng đăng ký những thông tin về bản thân, các điều kiện vay vốn và thiết lập hồ sơ vay vốn. Đối với các khách hàng đã có quan hệ tín dụng từ trước: CBTD sẽ kiểm tra các điều kiện vay vốn, bộ hồ sơ cho vay, hướng dẫn khách hàng hoàn thiện bộ hồ sơ cho vay, hướng dẫn khách hàng về các quy định mới. Đối với các khách hàng chưa đủ hồ sơ (với khách hàng lần đầu hay do thay đổi chính sách tín dụng) thì được CBTD báo lại để khách hàng hoàn thành đủ bộ hồ sơ.
Các doanh nghiệp muốn vay cần cung cấp bộ hồ xin cấp hạn mức bao gồm:
- Hồ sơ pháp lý: quyết định thành lập doanh nghiệp do cơ quan có thẩm quyền cấp, giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, giấy phép hành nghề (đối với một số ngành nghề theo quy định), điều lệ doanh nghiệp, đối với các doanh nghiệp liên doanh thì cần có văn bản quy định quyền hạn và nghĩa vụ các bên liên quan, các tài liệu liên quan tới quản lý vốn và tài sản.
- Hồ sơ khoản vay bao gồm: giấy đề nghị vay vốn, phương án sản xuất kinh doanh, báo cáo tài chính 3 năm gần nhất, các quý gần nhất, báo cáo tài chính cho 3 năm tiếp theo và cơ sở tính toán Bảng kê các loại công cụ nợ tại chi nhánh ngân hàng, các tổ chức tín dụng khác.
- Hồ sơ bảo đảm tiền vay: các giấy tờ đảm bảo tài sản của khách hàng như giấy chứng nhận quyền sở hữu đối với tài sản đảm bảo, các giấy tờ khác có liên quan Trường hợp đảm bảo bằng tài sản hình thành từ vốn vay cần cam kết thế chấp tài sản hình thành từ vốn vay Trường hợp bảo lãnh của bên thứ ba cần có cam kết bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba. b) Giai đoạn 2: Thẩm định hồ sơ, xét duyệt cho vay và thông báo tới khách hàng
Giai đoạn này được thực hiện trong 7 ngày làm việc tính từ ngày 1/4 hàng năm.
+ Kiểm tra, xác minh thông tin hồ sơ, mục đích vay vốn
CBTD kiểm tra tính chính xác của hồ sơ vay vốn bằng các biện pháp khách nhau, kiểm tra tính đầy đủ hợp pháp, hợp lệ của hồ sơ CBTD sẽ thẩm tra, phân tích, đánh giá các báo cáo tài chính, phương án sản xuất kinh doanh, khả năng trả nợ…
CBTD cần phải đi thực tế tại nơi sản xuất kinh doanh của khách hàng, tìm hiểu về thực trạng sản xuất, nhà xưởng, thiết bị, máy móc, tình hình công nhân viên… Hoạt động này nhằm mục đích xác thực lại và có cái nhìn khái quát hơn về khách hàng. Đối với phương án sản xuất kinh doanh thì CBTD cần tìm hiểu thị trường, giá cả các sản phẩm, cung cầu đối với hàng hóa, các hàng hóa liên quan như nguyên vật liệu đầu vào, các hàng hóa thay thế Bên cạnh đó cần tìm hiểu về đối thủ cạnh tranh, các vấn đề về đầu ra.
Đánh giá hoạt động cho vay theo HMTD
Dư nợ tín dụng theo phương thức cho vay theo HMTD tăng lên Với các khách hàng truyền thống chi nhánh luôn có các ưu đãi nhằm tạo thêm sự gắn bó với chi nhánh và ký thêm được nhiều hợp đồng hơn, có giá trị lớn hơn, kéo dài thời gian hợp đồng.
Chất lượng cho vay theo HMTD có độ an toàn cao hơn so với các phương thức cho vay khác Tất cả các khoản vay đều cần có tài sản đảm bảo hoặc do bên thứ ba có uy tín bảo lãnh (thường là doanh nghiệp 100% vốn nhà nước) Các tài sản đảm bảo đều được thẩm định kỹ lưỡng nên không khó khăn thu hồi vốn khi khoản vay có vấn đề Mặt khác, chi nhánh cũng rất kỹ lưỡng trong việc lựa chọn khách hàng để cho vay nên rủi ro được giảm xuống.
Bên cạnh những kết quả đạt được thì hoạt động cho vay theo HMTD vẫn còn tồn tại một số hạn chế trong quá trình hoạt động.
Tỷ lệ cho vay theo HMTD trong tín dụng chung không cao, các doanh nghiệp có nhu cầu vốn thường xuyên chưa tiếp cận được với phương thức vay theo HMTD, là phương thức cho vay có nhiều ưu điểm hơn so với phương thức cho vay từng lần.
Việc đánh giá, thẩm định các bộ hồ sơ xin vay còn gặp nhiều khó khăn,tốn nhiều chi phí và thời gian Nhưng nếu không thực hiện đầy đủ thì sẽ gây rủi ro trong hoạt động cho vay.
Quy trình của hoạt động cho vay theo HMTD tại chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội rất chặt chẽ và đầy đủ Các khoản cho vay đều được CBTD tìm hiểu, đánh giá, phân tích, kiểm tra, thẩm định về mục đích vay, nhu cầu thực sự của khách hàng, về các phương án sản xuất, nguồn đầu vào, các sản phẩm đầu ra, các đối tác, tình hình tài chính… Nhưng để thực hiện được các phân tích về doanh nghiệp như trên thì khó khăn, tốn rất nhiều thời gian và đôi khi dẫn đến không chính xác về kết quả đánh giá
Với mỗi nhóm doanh nghiệp có ngành nghề ngành nghề kinh doanh khác nhau thì ngân hàng có một bộ chỉ tiêu áp dụng Bộ chỉ tiêu này mang tính trung bình, nhưng trong một ngành nghề thì quy mô và địa điểm kinh doanh của các doanh nghiệp cũng khác nhau, nên tiêu chuẩn tài chính của chúng cần phải khác nhau Nếu chỉ áp dụng các chỉ tiêu trung bình ngành như vậy sẽ dẫn đến sai xót, nhu cầu của khách hàng sẽ không được đáp ứng và rủi ro tính toán sẽ kém chính xác hơn.
Chi nhánh có quy định trách nhiệm rõ ràng với các CBTD phụ trách từng khoản vay Mỗi CBTD thường chọn cho mình từng nhóm khách hàng để cho vay Do đó, các CBTD cần có sự hiểu rõ về từng ngành nghề, đối tượng của từng nhóm Nhưng trên thực tế thì để hiểu rõ được từng ngành nghề là một công việc khó khăn Hơn thế nữa, tình hình thị trường thường xuyên biến động, CBTD cần phải cập nhật tình hình kinh tế thường xuyên mới có thể biết rõ được tình hình thực tế, khi đó việc đánh giá mới có hiệu quả.
Việc thẩm định các tài sản đảm bảo của khách hàng còn gặp nhiều khó khăn do sự biến động về giá Các tài sản như bất động sản, hay các nguyên liệu đầu vào sản phẩm đầu ra thì giá cả luôn thay đổi, các dự kiến về giá của ngân hàng thường khó khăn vì sự thay đổi cung cầu và lạm phát khó lường trước dẫn đến việc ước lượng là khó khăn Khung giá của nhà nước không kịp cập nhật giá cả trên thị trường, do đó sẽ tạo ra khoảng cách lớn về giá trị. Mặt khác, việc doanh nghiệp chi nhánh dùng tài sản bảo đảm là của công ty mẹ hay việc có bên thứ ba bảo lãnh tiền vay nhưng có trụ sở ở xa khiến cho việc đánh giá gặp khó khăn.
CHƯƠNG 3 GIẢI PHÁP CHO HOẠT ĐỘNG CHO VAY THEO HẠN MỨC TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NHIỆP
VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TÂY HÀ NỘI
Định hướng hoạt động cho vay theo HMTD trong thời gian tới của NHNo&PTNT Tây Hà Nội
3.1.1 Định hướng hoạt động cho vay nói chung
Nhằm đạt được mục tiêu của chi nhánh, là tăng cường cung cấp các sản phẩm, dịch vụ tài chính đa dạng, đáp ứng nhu cầu khách hàng đem lại lợi nhuận cho chi nhánh và để thực hiện được chỉ tiêu do NHNo&PTNT Việt Nam đề ra, chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội có định hướng hoạt động cho vay như sau: Đáp ứng nhu cầu vốn, giải ngân cho các dự án đã ký hợp đồng tín dụng. Tiếp tục nâng cao chất lượng tín dụng đồng thời tăng dư nợ bình quân. Tăng cường việc thẩm định, kiểm tra kiểm soát, quản lý các khoản cho vay và khách hàng, gắn liền với việc xử lý, chỉnh sửa.
Nâng cao chất lượng thẩm định phương án, dự án vay vốn của khách hàng, nhất là với các dự án trung và dài hạn; kiên quyết thực hiện đúng các quy định hiện hàng trong lĩnh vực tín dụng. Đối với các nhóm tín dụng khác nhau, chi nhánh đều có các định hướng cụ thể:
- Đối với cá nhân: thúc đẩy các sản phẩm tín dụng hiện có như sử dụng các sản phẩm thẻ, tài trợ mua nhà… Hạn chế cho vay vào đầu tư chứng khoán, bất động sản.
- Đối với hộ gia đình, hộ kinh doanh: thúc đẩy việc cho vay nhằm tài trợ cho các nhóm kinh doanh ổn định, lâu dài trên thị trường, phát triển kinh tế hộ.
- Đối với các doanh nghiệp: thúc đẩy việc cấp tín dụng, tài trợ các doanh nghiệp hoạt động xuất nhập khẩu, các doanh nghiệp sản xuất, chế biến.
3.1.2 Định hướng hoạt động cho vay theo HMTD
Tiếp tục tăng cường quản lý đối với các khoản vay theo HMTD, bảo đảm dư nợ và nợ xấu, nợ qua hạn trong tầm kiểm soát và phù hợp với chỉ tiêu đề ra.
Ra thêm các thông báo, quyết định nhằm làm hạn chế các rủi ro có đối với ngân hàng. Đối với các khách hàng có quan hệ tín dụng lâu năm, độ tín nhiệm cao sẽ được ngân hàng xem xét, đề nghị cho vay theo HMTD.
Mở rộng hạn mức cho vay với các khách hàng uy tín, độ tín nhiệm cao khi khách hàng có yêu cầu.
Hoàn thiện công tác thẩm định, phân tích phương án nhằm giảm thiểu rủi ro cho hoạt động.
Giải pháp hoàn thiện
Vì phân tích, thẩm định là một bước quan trọng trong quy trình cho vay theo phương thức HMTD nên việc nâng cao hiệu quả phân tích tín dụng là rất cần thiết Để giảm thiểu rủi ro trong công tác phân tích thẩm định thì CBTD cần phải xát xao với hoạt động của doanh nghiệp Cụ thể, CBTD cần phải xuống cơ sở để xác định thông tin, và tìm hiểu thêm thông tin từ các tổ chức tín dụng khác… Mặt khác để tiết kiệm thời gian tìm thêm thông tin đánh giá thì CBTD có thể trao đổi thông tin với các chi nhánh khác, các ngân hàng khác, tìm thông tin trên Trung tâm thông tin tín dụng hoặc lấy thông tin từ các công ty kiểm toán độc lập. Để khắc phục các chỉ tiêu đánh giá chưa được phù hợp với khách hàng thì ngân hàng cần phải thu thập, tổng hợp nhiều thông tin một cách thường xuyên Bên cạnh đó cần phải có thêm các chỉ tiêu bổ xung đối với các nhóm khách hàng trong cùng ngành nghề kinh doanh nhưng khác nhau về một số đặc điểm khác.
Mặt khác, thay vì việc một CBTD quản lý một nhóm khách hàng thì cần có sự hợp tác giữa các CBTD cùng quản lý các nhóm khách hàng giống nhau, có thể chuyển khách hàng cho nhau (nhưng không được để tình trạng hai CBTD cùng quản lý một khách hàng).
3.3.1 Kiến nghị đối với NHNN
NHNN đóng vai trò quan trọng trong việc hoạch định các chính sách của NHTM nói chung, hoạt động tín dụng nói riêng.
Việc thẩm định các tài sản đảm bảo của khách hàng còn gặp nhiều khó khăn do sự biến động về giá Việc cập nhật giá cho các loại hàng hóa, các tài sản bảo đảm là tốn thời gian, công sức, chi phí nên cần thiết có một khung giá liên tục cập nhật giá cả trên thị trường, tránh khoảng cách lớn về giá trị với giá thị trường Để làm được việc này cần có hệ thống thông tin rộng khắp, tốc độ truyền và sử lý thông tin nhanh chóng Ngoài ra cần có sự phối hợp của các NHTM vì khi đó sẽ tiết kiệm chi phí và kết quả lúc đó sẽ khách quan hơn.Việc thu thập thông tin để phân tích thẩm định hồ sơ tín dụng là rất quan trọng nên NHNN cần nâng cao chất lượng hoạt động của trung tâm tín dụng tạo cơ sở để đánh giá có hiệu quả hơn Cần phải có các chế tài buộc các tổ chức tín dụng cung cấp các thông tin vì nếu không có thì rất khó khăn trong việc thu thập các thông tin của doanh nghiệp vì số lượng doanh nghiệp rất lớn Mặt khác cũng do một số tổ chức tín dụng hướng khách hàng không đủ điều kiện vay vốn nhưng vẫn chưa trả được nợ gốc đi vay ở các tổ chức tín dụng khác để tiếp tục kinh doanh Đồng thời cũng cần có quy chế về cung cấp thông tin, tránh hiện tượng lợi dụng các thông tin đó gây khó khăn cho doanh nghiệp.
3.3.2 Kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam Để thuận tiện cho chính bản thân các chi nhánh trong hệ thống của ngân hàng, để thuận lợi cho việc đánh giá các tài sản được nhanh chóng, dễ dàng hơn tránh sự trùng lặp trong việc đánh giá, thẩm đinh hay giảm bớt khó khăn với các doanh nghiệp có trụ sở chính ở xa thì chính ngân hàng cần phải tạo ra trung tâm thông tin tín dụng của toàn hệ thống, tạo sự liên kết, hợp tác giữa các chi nhánh, loại bỏ dần sự làm việc độc lập giữa các chi nhánh.
Mặt khác ngân hàng cần phải hoàn thiện quy trình cho vay theo HMTD và liên tục xem xét, thực hiện sửa đổi kịp thời với sự thay đổi của nền kinh tế.
Trong nền kinh tế hiện nay, doanh nghiệp được ví như là tế bào cảu nền kinh tế, ngân hàng là trung gian tài chính cung caaaos tín dụng cho các doanh nghiệp có điều kiện phát triển Nhiều doanh nghiệp trong quá trình sản xuất kinh doanh của mình ầu về vốn thương xuyên do vậy ngân hàng đã thực hiện cho vay theo hạn mức tín dụng Với phương thức cho vay theo hạn mức tín dung, doanh nghiệp chỉ cần làm thủ tục vay vốn một à có thể rút vốn làm nhiều lần tùy thuộc vào tình hình thực tế của mỗi doanh nghiệp Như vậy doanh nghiệp sẽ không phải tốn thời gian cung như chi phí để vay vón nhiều lần, đồng thời cũng tiết kiệm chi phí cho kiểm tra của ngân hàng.
Tuy nhiên là một vấn đề lớn, cần có hệ thống các giải pháp và các điều kiện thực hiện đồng bộ Trong thời gian thực tập vừa qua tại NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội, được sựn giúp đỡ tận tình của cá anh chị phòng tín dụng em đã phần nào hiểu được quy trình cho vay theo hạn mức tín dụng. Qua đó em cũng xin đưa ra một số ý kiến nhằm “Hoàn thiện hoạt động cho vay theo hạn mức tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam Tây Hà Nội”. Đây là một vấn đề lớn mà khả năng nhận thức, lý luận của em còn hạn chế vì vậy không tránh khỏi những hạn chế, sai sót cần hoàn thiện, bổ xung.
Em rất mong nhận được sự đóng góp của các thầy, cô giáo để chuyên đề của em được hoàn thiện hơn.
Em xin chân thành cảm ơn!
