Hoàn thiện hoạt động thanh tra, giám sát đối với các quỹ tín dụng nhân dân tại tỉnh đồng nai luận văn thạc sĩ tài chính ngân hàng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC LẠC HỒNG HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT ĐỐI VỚI CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TẠI TỈNH ĐỒNG NAI LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG ĐỒNG NAI – NĂM 2022 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC LẠC HỒNG HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT ĐỐI VỚI CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TẠI TỈNH ĐỒNG NAI Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã ngành: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: ĐỒNG NAI – NĂM 2022 LỜI CẢM ƠN Trước tiên, xin gửi lời chân thành cảm ơn hướng dẫn tận tình Thầy TS suốt trình thực luận văn tốt nghiệp Trong trình học nghiên cứu luận văn, Thầy dạy cho nhiều kiến thức kinh nghiệm thực tế Cùng với gợi ý đề tài Thầy hướng dẫn tận tình q trình làm nghiên cứu Tơi xin chân thành cảm ơn quý thầy cô Khoa Sau Đại Học - Trường Đại học Lạc Hồng truyền dạy cho kiến thức chuyên môn quý báu suốt hai năm học trường Tôi xin trân trọng cảm ơn Ban Giám đốc, nhân viên Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chi nhánh tỉnh Đồng Nai dành thời gian giúp tơi q trình tìm hiểu, thu thập số liệu, cung cấp thông tin cần thiết cho việc nghiên cứu đề tài Sau xin gửi lời cảm ơn đến tất người thân gia đình, tạo điều kiện tốt cho tơi suốt q trình học hồn thành luận văn tốt nghiệp Đồng Nai, năm 2022 Tác giả LỜI CAM ĐOAN *** Tôi xin cam đoan tất nội dung Luận văn hoàn toàn hình thành phát triển từ quan điểm cá nhân tơi, hướng dẫn khoa học Thầy TS Các số liệu kết có Luận văn hồn tồn trung thực, chưa công bố cơng trình khác Đồng Nai, năm 2022 Tác giả TĨM TẮT LUẬN VĂN Từ thực tiễn kinh nghiệm cơng tác Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Đồng Nai với việc vận dụng kiến thức lý luận học tập trường, cụ thể tác giả sử dụng nguồn số liệu báo cáo thống kê NHNN chi nhánh tỉnh Đồng Nai để phân tích đúc kết kinh nghiệm trình tra, giám sát Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) từ làm rõ nguyên nhân, hạn chế tồn để đưa giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động tra, giám sát QTDND địa bàn tỉnh Đồng Nai, đồng thời kết hợp lấy ý kiến khảo sát số công chức NHNN Chi nhánh tỉnh Đồng Nai cán làm việc QTDND địa bàn nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng công tác tra, giám sát NHNN Chi nhánh tỉnh Đồng Nai hệ thống QTDND Với kết nghiên cứu trên, luận văn đưa giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động tra, giám sát NHNN Chi nhánh tỉnh Đồng Nai QTDND địa bàn tỉnh, hướng tới mục tiêu tăng cường lực thể chế, hiệu lực hiệu tra, giám sát ngân hàng Ngân hàng Nhà nước MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN LỜI CAM ĐOAN TÓM TẮT LUẬN VĂN DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG DANH MỤC HÌNH PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu2 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ CÔNG TÁC THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN 1.1 Tổng quan ngân hàng Trung ương 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng Trung ương 1.1.2 Chức Ngân hàng Trung ương 1.2 Tổng quan Quỹ tín dụng nhân dân 1.2.1 Khái niệm Quỹ tín dụng nhân dân 1.2.2 Mục tiêu hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân 1.2.3 Vai trị Quỹ tín dụng nhân dân 1.2.4 Một số đặc trưng Quỹ tín dụng nhân dân 1.3 Công tác tra, giám sát ngân hàng 10 1.3.1 Khái niệm tra, giám sát ngân hàng 10 1.3.2 Mục đích tra, giám sát ngân hàng 12 1.3.3 Đối tượng tra, giám sát ngân hàng 12 1.3.4 Nguyên tắc tra, giám sát ngân hàng 13 1.3.5 Nội dung tra, giám sát ngân hàng 13 1.3.6 Các phương thức tra, giám sát ngân hàng 14 1.3.7 Nội dung quy trình tra, giám sát Quỹ tín dụng nhân dân 19 1.4 Tiêu chí đánh giá hoạt động tra, giám sát ngân hàng Quỹ tín dụng nhân dân 28 1.4.1 Tiêu chí đánh giá gián tiếp 28 1.4.2 Tiêu chí đánh giá trực tiếp 29 1.5 Các yếu tố ảnh hưởng đến công tác tra, giám sát hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân 30 1.5.1 Các yếu tố bên 30 1.5.2 Các yếu tố bên 31 1.6 Một số kinh nghiệm tra, giám sát Quỹ tín dụng nhân dân Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh học kinh nghiệm cho tỉnh Đồng Nai 33 1.6.1 Một số kinh nghiệm Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh 33 1.6.2 Bài học kinh nghiệm tra, giám sát Quỹ tín dụng nhân dân cho tỉnh Đồng Nai 35 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THANH TRA, GIÁM SÁT HOẠT ĐỘNG QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH ĐỒNG NAI 37 2.1 Khái quát tình hình kinh tế- xã hội tỉnh, Ngân hàng Nhà nước tổ chức tín dụng địa bàn 37 2.1.1 Tình hình kinh tế- xã hội tỉnh Đồng Nai 37 2.1.2 Cơ cấu chức nhiệm vụ Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Đồng Nai 38 2.1.3 Khái quát hoạt động QTDND địa bàn tỉnh Đồng Nai 40 2.2 Thực trạng cơng tác tra, giám sát hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân NHNN chi nhánh tỉnh Đồng Nai 49 2.2.1 Cơ cấu tổ chức Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh 49 2.2.2 Cơ chế điều hành Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Đồng Nai 50 2.2.3 Kết công tác giám sát từ xa 51 2.2.4 Công tác tra chỗ 54 2.2.5 Kết số liệu điều tra ý kiến đánh giá chất lượng công tác tra, giám sát chi nhánh 65 2.2.6 Đánh giá kết công tác tra, giám sát hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Đồng Nai 70 2.2.6.1 Kết đạt 70 2.2.6.2 Những tồn tại, hạn chế 73 2.2.6.3 Nguyên nhân 75 CHƯƠNG 3: ĐỊNH HƯỚNG, MỤC TIÊU VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THANH TRA, GIÁM SÁT HOẠT ĐỘNG QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH ĐỒNG NAI 77 3.1 Mục tiêu, định hướng hồn thiện cơng tác tra, giám sát hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân 77 3.1.1 Mục tiêu 77 3.1.2 Định hướng 78 3.2 Giải pháp hoàn thiện công tác tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước Quỹ tín dụng nhân dân địa bàn tỉnh Đồng Nai 78 3.2.1 Kiện toàn tăng cường đội ngũ cán Thanh tra 78 3.2.2 Đổi phương pháp tra, giám sát Quỹ tín dụng nhân dân 80 3.2.3 Đổi mới, hoàn thiện hoạt động giám sát từ xa, tra chỗ; phối hợp chặt chẽ tra chỗ với giám sát từ xa 81 3.2.4 Quy định hình thức xử phạt trình tra, giám sát đảm bảo việc răn đe, phòng ngừa hiệu cao 83 3.2.5 Nâng cao lực theo dõi, đôn đốc QTDND thực triệt để kiến nghị tra 83 3.2.6 Phối hợp hoạt động tra, giám sát ngân hàng với quan, đơn vị có liên quan 84 3.3 Kiến nghị 86 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 86 3.3.2 Đối với Quỹ tín dụng nhân dân địa bàn 87 KẾT LUẬN 88 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT STT Ký hiệu viết tắt Nguyên nghĩa GSTX Giám sát từ xa HĐQT Hội đồng quản trị HTX Hợp tác xã NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNN Đồng Nai NHTM Ngân hàng thương mại NHTW Ngân hàng trung ương QTDND Quỹ tín dụng nhân dân TCTD Tổ chức tín dụng 10 Đồng Nai Tỉnh Đồng Nai 11 TTGSNH Thanh tra, giám sát ngân hàng 12 TTTC Thanh tra chỗ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Đồng Nai 84 quy rõ trách nhiệm (tập thể cá nhân, cấp cấp dưới), kiến nghị giải pháp sửa chữa (của đối tượng cấp trên), kiến nghị định hình thức xử lý kinh tế, hành hình (nếu có) Kiến nghị sau tra cần rõ ràng, cụ thể thời gian, không gian đối tượng thực Yêu cầu Hội đồng quản trị, Giám đốc QTDND tra phải giao trách nhiệm cho phịng ban có liên quan lập kế hoạch có biện pháp chỉnh sửa cụ thể sau tra; Tăng cường theo dõi, giám sát, đôn đốc việc thực kiến nghị tra xử lý nghiêm vi phạm Các tra chỗ coi mang tính hiệu đích thực có hiệu lực kiến nghị đoàn tra thực cách đầy đủ, việc tổ chức theo dõi, kiểm tra đôn đốc thường xuyên QTDND thực kiến nghị tra góp phần nâng cao chất lượng tra chỗ Ban hành quy định cụ thể nhiệm vụ, quyền hạn, trách nhiệm cán thực việc theo dõi, giám sát, đôn đốc thực kiến nghị tra; tổ chức thực phải coi nhiệm vụ tách rời hoạt động tra Đơn đốc, theo dõi tình hình thực đối tượng tra Yêu cầu đối tượng tra báo cáo định hình thực kiến nghị có xử lý thích hợp tiếp theo, nhằm buộc đối tượng tra thực cách nghiêm túc kiến nghị Tiếp tục thực việc theo dõi, giám sát, kiểm tra, tra sai phạm QTDND đảm bảo không tái phạm Nếu QTDND tiếp tục tái phạm phải có biện pháp xử lý mạnh để đảm bảo QTDND thực nghiêm triệt để kiến nghị tra, giám sát Quá trình tiếp tục theo dõi liên tục suốt trình giám sát để đảm bảo QTDND không tái phạm nội dung mà tra có kiến nghị khắc phục chỉnh sửa 3.2.6 Phối hợp hoạt động tra, giám sát ngân hàng với quan, đơn vị có liên quan Tăng cường cơng tác phối hợp chặt chẽ cấp quyền, đặc biệt quyền địa phương cấp quận, huyện, xã, phường công tác quản lý QTDND địa bàn để có giải pháp kịp thời phát tồn yếu kém, sai phạm, đảm bảo ổn định hoạt động QTDND 85 Tăng cường phối hợp với Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam trình giám sát QTDND xử lý vấn đề khó khăn, rủi ro QTDND điều kiện tăng cường hoạt động công tác tra, giám sát Xây dựng chế trao đổi thông tin phối hợp hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Thanh tra, giám sát NHNN nguyên tắc tập trung vào đầu mối để tránh chồng chéo, trùng lặp, gây phiền hà cho QTDND lãng phí nguồn lực việc thực nhiệm vụ tra QTDND; tra, giám sát cung cấp cho Bảo hiểm tiền gửi danh mục xếp hạng QTDND hàng năm thông báo cho Bảo hiểm tiền gửi QTDND có nguy lâm vào tình trạng an tồn dẫn đến phá sản phát thông qua tra Ngược lại, Bảo hiểm tiền gửi có trách nhiệm báo cáo định kỳ đột xuất theo yêu cầu tra, giám sát ngân hàng kết kiểm tra, giám sát xử lý tổ chức tham gia bảo hiểm Phối hợp với đơn vị kiểm toán độc lập thực kiểm tốn QTDND Phân tích, đánh giá xử lý kết kiểm toán độc lập để kịp thời đề xuất xử lý trường hợp phát kiểm toán viên hành nghề tổ chức kiểm toán vi phạm quy định pháp luật q trình thực kiểm tốn độc lập QTDND Thiết lập chế trao đổi thông tin phối hợp hành động hữu hiệu tra, giám sát ngân hàng với quan tra giám sát tài nước Thanh tra tài chính, Thanh tra bảo hiểm, Thanh tra chứng khoán, Tăng cường phối kết hợp tra, giám sát ngân hàng phận kiểm soát nội QTDND Bộ phận kiểm soát nội QTDND hoạt động tốt góp phần đắc lực vào việc giữ cho QTDND hoạt động an toàn, ổn định phát triển Vì vậy, cần có phối hợp chặt chẽ, thường xuyên tra, giám sát ngân hàng với kiểm sốt nội QTDND Ngồi ra, đánh giá hoạt động phận kiểm sốt nội có ý nghĩa quan trọng việc đánh giá khả kiểm sốt rủi ro QTDND Q trình tra, kiểm tra phát vi phạm dấu hiệu vi phạm pháp luật thuộc lĩnh vực quản lý quan, sở, ngành tra, giám sát ngân hàng có trách nhiệm thơng báo cho quan, sở, ngành Ngược lại, tổ chức tra quan, sở, ngành tra thành phố trình kiểm tra phát 86 vi phạm pháp luật lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng có trách nhiệm báo cáo cho NHNN biết để phối hợp Thanh tra, giám sát ngân hàng phát dấu hiệu cấu thành tội phạm trình kiểm tra phải chuyển hồ sơ sang cho quan điều tra có thẩm quyền, đồng thời phối hợp với quan điều tra suốt q trình điều tra vấn đề có liên quan đến hoạt động QTDND 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Hồn thiện khn khổ pháp lý, quy định an toàn hoạt động, quản lý, điều hành quản trị rủi ro hệ thống QTDND, hướng dẫn quy trình thủ tục xử lý dứt điểm pháp nhân QTDND tạo điều kiện thuận lợi cho mơ hình hệ thống QTDND hoàn thiện phát triển - Xây dựng chế hỗ trợ NHTM để bù đắp phần tài tham gia xử lý QTDND yếu Đồng thời có ý kiến với Bộ Tài hướng dẫn, xem xét nghĩa vụ thuế, phí QTDND khả chi trả, khả toán - Thường xuyên mở lớp đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ QTDND có thay đổi chủ trương sách, thay đổi chương trình đào tạo, khơng tập trung vào lý thuyết mà cần chuyên sâu vào nghiệp vụ mang tính thực tế hơn, ứng dụng vào thực tiễn nhằm giúp cho đội ngũ cán bộ, nhân viên QTDND chuẩn hóa lực, trình độ, nắm bắt kịp thời xu góp phần tăng suất, chất lượng hoạt động, đáp ứng nhu cầu tăng trưởng phát triển Quỹ - Nghiên cứu có nhiều chế hỗ trợ QTDND có điều kiện thuận lợi hoạt động: hỗ trợ mặt chế, sách, hỗ trợ tài chính, - Chính phủ, Bộ tài ngành liên quan xem xét, nghiên cứu có chế tài riêng tra, giám sát ngân hàng; hỗ trợ mặt vật chất điều kiện cán làm công tác tra để đảm bảo hoạt động tra, giám sát có đội ngũ cán trình độ cao, gắn bó với ngành - Đánh giá lại hệ thống thông tin báo cáo QTDND phục vụ hoạt động quản lý, hoạt động tra, giám sát Trên sở xây dựng hệ thống thơng tin đầu vào 87 đầy đủ, xác, cập nhật đáp ứng yêu cầu quản lý, vừa đảm bảo tính hợp lý, hiệu q trình phân bổ, chia sẻ, bảo mật thông tin, vừa giảm thiểu số lượng báo cáo QTDND phải cung cấp - Xây dựng chiến lược trung dài hạn cho việc đào tạo nguồn nhân lực làm công tác tra, giám sát toàn hệ thống NHNN Việt Nam đáp ứng yêu cầu hội nhập theo thông lệ quốc tế 3.3.2 Đối với Quỹ tín dụng nhân dân địa bàn - Tiếp tục nâng cao lực quản trị, điều hành trình độ nghiệp vụ cho đội ngũ cán QTDND Chủ động rà soát, phân tích đánh giá thực trạng chất lượng cơng tác đào tạo, trình độ, lực nhân QTDND, đề xuất định hướng, kế hoạch nội dung đào tạo, hướng dẫn cụ thể cho QTDND để thực quy định tiêu chuẩn điều kiện cán lãnh đạo Quỹ, đảm bảo thời gian chuyển tiếp - Tăng cường nâng cao chất lượng hệ thống công nghệ thông tin, chế độ thông tin báo cáo QTDND - Hồn thiện hệ thống kế tốn QTDND theo chuẩn mực kế toán, thực chế độ kiểm tốn QTDND - Cần có chế quy định kiểm toán bắt buộc QTDND; có chế cho phép tra, giám sát ngân hàng sử dụng kết kiểm toán độc lập công cụ hỗ trợ đắc lực cho hoạt động tra nhằm đánh giá tính trung thực, khách quan thông tin QTDND - Tiếp tục cấu lại tổ chức hoạt động QTDND, trước hết cấu tài chính: xử lý nợ tồn đọng cũ, nâng cao chất lượng kinh doanh, đảm bảo an toàn QTDND Đồng thời yêu cầu QTDND thực tốt hoạt động kiểm tra, kiểm sốt nội bộ, báo cáo định kỳ cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội 88 KẾT LUẬN Nền kinh tế nước ta trình hội nhập kinh tế khu vực tồn cầu, hệ thống Ngân hàng Việt Nam đứng trước yêu cầu hội nhập vào cộng đồng tài khu vực quốc tế Những cam kết quốc tế lộ trình mở cửa thị trường tài chính, dịch vụ ngân hàng Việt Nam ký kết tham gia hiệp định song phương, đa phương dần có hiệu lực, theo thị trường tài Việt Nam dần mở cửa mức độ khác Quá trình hội nhập nói dẫn đến thuận lợi khó khăn, thách thức việc thực chức quản lý Nhà nước tiền tệ, tín dụng NHNN Việt Nam nói chung, hoạt động tra, giám sát ngân hàng nói riêng, bật vấn đề đổi mới, hoàn thiện tổ chức hoạt động tra, giám sát ngân hàng có hiệu quả, phù hợp với thông lệ quốc tế Việc nghiên cứu đưa giải pháp để hoàn thiện tổ chức hoạt động tra, giám sát ngân hàng TCTD nói chung, QTDND nói riêng cần thiết nhiệm vụ quan trọng giai đoạn Bên cạnh ảnh hưởng diễn biến phức tạp tình hình dịch bệnh Covid-19, tình hình tài tiền tệ nước Lạm phát tăng cao, thị trường tiêu thụ hàng hóa bị thu hẹp làm tác động khơng nhỏ đến tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp địa bàn, từ dẫn đến nợ xấu tăng cao ảnh hưởng đến hoạt động tổ chức tín dụng nói chung hệ thống QTDND nói riêng Trong thời gian qua, có nhiều đề tài nghiên cứu khía cạnh khác hoạt động tra, giám sát ngân hàng Tuy nhiên, thời điểm, giai đoạn, hoạt động tra, giám sát ngân hàng cần có điều chỉnh cho phù hợp với yêu cầu đặt cho thời kỳ Đề tài “Hoàn thiện hoạt động tra, giám sát QTDND tỉnh Đồng Nai” làm rõ nội dung sau: - Cơ sở lý luận hoạt động tra, giám sát ngân hàng QTDND; - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tra, giám sát NHNN Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Đồng Nai QTDND địa bàn; hạn chế, tồn nguyên nhân tồn tại, hạn chế hoạt động tra, giám sát NHNN Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Đồng Nai QTDND 89 - Từ định hướng hoạt động tra, giám sát NHNN Việt Nam, luận văn đề xuất giải pháp hoàn thiện hoạt động tra, giám sát NHNN Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Đồng Nai QTDND địa bàn Mặc dù có nhiều cố gắng q trình nghiên cứu, học hỏi, song thời gian, kinh nghiệm kiến thức cịn hạn chế, luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót, tác giả mong muốn nhận tham gia đóng góp nhà khoa học, thầy cô giáo bạn bè, đồng nghiệp để luận văn hoàn thiện Xin chân thành cảm ơn! TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu Tiếng Việt Hoàng Duy Chinh, 2014 Đổi công tác tra, giám sát Ngân hàng Quỹ tín dụng nhân dân sở Vĩnh Phúc Luận văn Thạc sĩ, Trường Đại học Thái Nguyên Hồ Thị Cẩm Phương, 2017 Hồn thiện cơng tác tra giám sát Ngân hàng Nhà nước – Chi nhánh Đà Nẵng hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại địa bàn Luận văn Thạc sĩ, Trường Đại học Đà Nẵng NHNN Việt Nam, 2011 Thanh tra sở rủi ro Hà Nội NHNN Việt Nam, 2016 Thông tư 36/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 Thống đốc NHNN Việt Nam quy định trình tự thủ tục tra chuyên ngành ngân hàng Hà Nội NHNN Việt Nam, 1999 Quyết định số 398/1999/QĐ-NHNN3 ngày 09/11/1999 việc ban hành quy chế giám sát từ xa tổ chức tín dụng hoạt động Việt Nam Hà Nội NHNN Việt Nam, 2017 Thông tư 08/2017/TT-NHNN ngày 01/8/2017 Thống đốc NHNN Việt Nam quy định trình tự, thủ tục giám sát ngân hàng Hà Nội NHNN Việt Nam, 2018 Thông tư 04/20128/TT-NHNN ngày 12/3/2018 sửa đổi bổ sung số điều Thông tư 08/2017/TT-NHNN ngày 01/8/2017 Thống đốc NHNN Việt Nam quy định trình tự, thủ tục giám sát ngân hàng Hà Nội NHNN Việt Nam, 2017 Quyết định số 1692/QĐ-NHNN ngày 08/8/2017 Thống đốc NHNN Việt Nam quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức NHNN Chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương Hà Nội NHNN Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Đồng Nai, 2016-2020 Báo cáo tổng kết hoạt động QTDND địa bàn tỉnh Đồng Nai Đồng Nai 10 NHNN Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Đồng Nai, 2016-2020 Báo cáo tổng kết hoạt động tra, giám sát TCTD NHNN chi nhánh Tỉnh Đồng Nai Đồng Nai 11 NHNN Việt Nam- Chi nhánh tỉnh Đồng Nai, 2020 Tổng hợp kết luận tra Quỹ tín dụng nhân dân địa bàn tỉnh Đồng Nai Hà Nội 12 Quốc hội, 2010 Luật NHNN Việt Nam Hà Nội 13 Quốc hội, 2010 Luật TCTD Hà Nội 14 Quốc hội, 2010 Luật Thanh tra Hà Nội 15 Quốc hội, 2012 Luật Hợp tác xã Hà Nội 16 Thanh tra Chính phủ, 2013 Thơng tư 01/2013/TT-TTCP ngày 12/3/2013 quy định hoạt động theo dõi, đôn đốc, kiểm tra việc thực kết luận, kiến nghị, định xử lý tra Hà Nội 17 Thủ tướng Chính phủ, 2015 Nghị định số 03/2015/ND-TTCP ngày 27/3/2015 quy định việc thực kết luận tra Hà Nội 18 Thanh tra Chính phủ, 2010 Thơng tư 05/2014/TT-TTCP ngày 16/10/2014 quy định trình tự tiến hành tra Hà Nội PHỤ LỤC 1: KẾT QUẢ THẢO LUẬN ĐỊNH TÍNH 1.1 DANH SÁCH CÁC CHUYÊN GIA THAM GIA THẢO LUẬN TT Cơ quan công tác Công việc phụ trách NHNN chi nhánh tỉnh Phó Giám đốc phụ trách QTDND Đồng Nai Lê Xuân Hưởng NHNN chi nhánh tỉnh Thanh tra viên Nguyễn Thanh Phong Thanh tra giám sát Đồng Nai Phan Thị Hà NHNN chi nhánh tỉnh Phó Chánh tra, giám sát Đồng Nai Nguyễn Văn Thành NHNN chi nhánh tỉnh Trưởng phòng Tổng hợp NHNN Đồng Nai Lê Trung Kiên NHNN chi nhánh tỉnh Trưởng phịng Hành chính, tiền tệ & kho quỹ Đồng Nai 1.2 Họ tên NỘI DUNG THẢO LUẬN ĐỊNH TÍNH Xin chào Anh/ Chị Tơi Nguyễn Thị Xuân Dung Hôm nay, hân hạnh Anh/ Chị cho ý kiến bảng hỏi đề tài "Hoàn thiện hoạt động tra, giám sát Quỹ tín dụng nhân dân tỉnh Đồng Nai" Trọng tâm trao đổi nhận định nguyên nhân ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động tra, giám sát QTDND địa bàn Các thơng tin thu thập giúp cho tơi tích lũy kiến thức hồn thành nghiên cứu này, mong trao đổi thẳng thắn chân thành Anh/chị Vấn đề 1: Theo Anh/chị, nguyên nhân nhân ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động tra, giám sát QTDND địa bàn tỉnh Đồng Nai thể qua nguyên nhân nào?, sao? Đề xuất tác giả: nguyên nhân chính: Nguyên nhân từ phía ngân hàng quản lý, nguyên nhân từ phía quỹ tín dụng nhân dân nguyên nhân từ hệ thống pháp luật sách nhà nước Ý kiến chuyên gia: tất chuyên gia đồng ý với đề xuất tác giả Với nguyên nhân (Nguyên nhân từ phía ngân hàng quản lý, nguyên nhân từ phía quỹ tín dụng nhân dân nguyên nhân từ hệ thống pháp luật sách nhà nước) chuyên gia cho thể nguyên nhân chủ quan khách quan ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động tra giám sát Như vậy, nhân tố đưa vào thảo luận tiếp nhằm đưa khái niệm dùng để mô tả cho thành phần Vấn đề 2: Theo anh chị biến quan sát sau có phù hợp để mô tả cho thành phần hay không?  Đề xuất tác giả Thang đo: Nguyên nhân từ phía ngân hàng quản lý Thời gian tiến hành tra Tính khoa học, chặt chẽ quy trình tra Nội dung tiến hành tra Tinh thần, thái độ làm việc đội ngũ cán tra Trình độ lực chun mơn, phát sai phạm cán tra Việc theo dõi, đôn đốc, xử lý kiến nghị sau tra Các hình thức xử lý áp dụng Mức độ kỳ vọng công tác tra Thang đo : Ngun nhân từ phía QTDND Trình độ quản lý, lực quản trị điều hành HĐQT, Ban kiểm soát, Ban điều hành Đạo đức nghề nghiệp HĐQT, Ban kiểm soát, Ban điều hành Trình độ chun mơn nghiệp vụ cán QTDND Hệ thống kế toán QTDND Thang đo: Nguyên nhân từ hệ thống pháp luật sách nhà nước Mơ hình tổ chức hệ thống tra, giám sát ngân hàng Hệ thống pháp luật văn quy phạm pháp luật Cơ chế điều hành Phương pháp tiến hành tra, giám sát Chế độ đãi ngộ cán tra, giám sát  Ý kiến chuyên gia: Ý kiến ông Lê Xuân Hưởng: ông Hưởng đồng ý với biến thang đo, nhiên ông Hưởng cho thang đo “Nguyên nhân từ hệ thống pháp luật sách nhà nước” nên bổ sung biến “Sự phối hợp hoạt động tra, giám sát ngân hàng với quan, đơn vị có liên quan” theo ông Hưởng yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động tra, giám sát QTDND địa bàn Ý kiến ông Nguyễn Văn Thành: ông Thành cho biến quan sát tác giả đưa chấp nhận việc nghiên cứu ơng khơng có ý kiến việc điều chỉnh thang đo Ý kiến bà Phan Thị Hà: bà Hà đồng ý với biến thang đo, nhiên bà Hà cho thang đo từ phía ngân hàng quản lý, nên bổ sung biến “Tăng cường nâng cao chất lượng hệ thống công nghệ thông tin, chế độ thông tin báo cáo QTDND” theo bà Hà yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến nợ xấu NHTM địa bàn Ý kiến ông Nguyễn Thanh Phong: ông Phong cho biến quan sát tác giả đưa chấp nhận việc nghiên cứu ơng khơng có ý kiến việc điều chỉnh thang đo Ý kiến ông Kiên: ông Phong, bà Hà, ông Khánh ông Thành đồng ý với việc biến thang đo mà tác giả đề xuất ơng khơng có ý kiến việc điều chỉnh thang đo 1.3 KẾT QUẢ THẢO LUẬN ĐỊNH TÍNH Sau thảo luận định tính chun gia đồng ý với 15 biến quan sát mà tác giả đề xuất bổ sung thêm 02 biến quan sát Cụ thể thêm biến “Sự phối hợp hoạt động tra, giám sát ngân hàng với quan, đơn vị có liên quan” (Ơng Lê Xuân Hưởng đề xuất) vào thang đo “Nguyên nhân từ hệ thống pháp luật sách nhà nước”và biến “Tăng cường nâng cao chất lượng hệ thống công nghệ thông tin, chế độ thông tin báo cáo QTDND” (bà Phan Thị Hà đề xuất) vào thang đo “về từ phía ngân hàng quản lý|” Như so với câu hỏi sơ ban đầu số biến quan sát tăng lên từ 15 biến thành 17 biến PHỤ LỤC 2: BẢNG KHẢO SÁT Xin chào anh/chị, học viên Cao học ngành Tài - Ngân hàng, Trường Đại Học Lạc Hồng Hiện nghiên cứu đề tài "Giải pháp hạn chế xử lý nợ xấu NHTM địa bàn tỉnh Đồng Nai" Rất mong đóng góp anh chị vào nghiên cứu cách trả lời câu hỏi bên phiếu khảo sát Các số liệu thu thập phiếu khảo sát sử dụng cho mục đích nghiên cứu thông tin anh/chị cam kết giữ bí mật Rất mong nhận thơng tin phản hồi từ Quý anh/chị Tôi xin chân thành cảm ơn! PHẦN THÔNG TIN VỀ CÁ NHÂN Anh/Chị vui lịng cho biết trình độ học vấn tại?  Đại học  Thạc sĩ  Tiến sĩ  Khác Anh/Chị vui lòng cho biết làm việc ngân hàng/QTDND bao lâu?  Dưới năm  Từ đến năm  Từ đến năm  Từ năm trở lên Anh/Chị vui lịng cho biết cơng việc đảm nhiệm quan đơn vị tại?  Lãnh đạo, quản lý đơn vị  Trưởng/phó phịng ban nghiệp vụ  Nhân viên nghiệp vụ PHẦN CÂU HỎI KHẢO SÁT ĐÁNH GIÁ Anh/Chị vui lòng đánh giá nguyên nhân ảnh hưởng đến chất lượng công tác tra, giám sát NHNN Chi nhánh tỉnh hệ thống QTDND cách khoanh trịn vào câu trả lời thích hợp: Thời gian thích hợp để tiến hành tra a) Dài (trên 15 ngày) b) Ngắn (5 ngày) c) Trung bình (10 ngày) Quy trình tra đáp ứng a) Chặt chẽ, khoa học b) Chưa chặt chẽ, khoa học c) Ý kiến khác Nội dung tiến hành tra a) Toàn diện, chuyên sâu b) Chưa toàn diện, chuyên sâu c) Ý kiến khác Tinh thần, thái độ làm việc cán tra a) Tốt b) Chưa tốt c) Ý kiến khác Mức độ tương tác đơn vị quản lý đối tượng tra a) Hài lịng b) Khơng hài lịng c) Ý kiến khác Khả phát sai phạm cán tra a) Tốt b) Khá c) Còn hạn chế Việc theo dõi, đôn đốc thực kiến nghị sau tra a) Đảm bảo theo yêu cầu b) Chưa đảm bảo c) Đảm bảo phần Mức độ kỳ vọng công tác tra a) Có b) Khơng c) Ý kiến khác 9) Các hình thức xử lý áp dụng a) Đủ răn đe b) Chưa đủ c) Ý kiến khác 10) Trình độ quản lý, lực quản trị điều hành HĐQT, Ban kiểm soát, Ban điều hành hưởng đến hoạt động tra, giám sát a) Ít ảnh hưởng b) Có ảnh hưởng c) ảnh hưởng phần 11) Đạo đức nghề nghiệp HĐQT, Ban kiểm sốt, Ban điều hành có ảnh hưởng đến hoạt động tra, giám sát a) Có b) Khơng c) ảnh hưởng phần 12) Trình độ chun mơn nghiệp vụ cán QTDND có ảnh hưởng đến hoạt động tra, giám sát a) Có b) Khơng c) Khơng ý kiến 13) Hệ thống kế toán QTDND QTDND sử dụng có gây khó khăn cho việc giám sát a) Có b) Khơng c) Khơng ý kiến 14) Mơ hình tổ chức hệ thống tra, giám sát ngân hàng a) Phù hợp b) Chưa phù hợp c) Không ý kiến 15) Hệ thống pháp luật văn quy phạm pháp luật cần sửa đổi, bổ sung cho phù hợp với thực tiễn hoạt động a) Có b) Khơng c) Ý kiến khác 16) Phương pháp tiến hành tra, giám sát đảm bảo chất lượng tra, giám sát a) Có b) Khơng c) Khơng ý kiến 17) Chế độ đãi ngộ cán tra, giám sát a) Tốt b) Chưa tốt c) Ý kiến khác 18) Về quy mô hoạt động QTDND a) Nhỏ b) Vừa Chân thành cảm ơn hợp tác Anh/Chị! c) Lớn ... HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT ĐỐI VỚI CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TẠI TỈNH ĐỒNG NAI Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã ngành: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƯỜI... giám sát hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Đồng Nai Chương 3: Định hướng, mục tiêu giải pháp hồn thiện cơng tác tra, giám sát hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Ngân. .. tra, giám sát Quỹ tín dụng nhân dân cho tỉnh Đồng Nai 35 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THANH TRA, GIÁM SÁT HOẠT ĐỘNG QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH