Giải pháp nâng cao chất lượng với tín dụng trung dài hạn tại ngân hàng noptnt hà nội

Chuyên đề tốt nghiệp LỜI NÓI ĐẦU Trong năm qua, lãnh đạo sáng suốt Đảng Nhà Nước đất nước ta ngày phát triển Nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần vận hành theo chế thị trường đinh hướng xã hội chủ nghĩa giành thành tựu to lớn kiềm chế lạm phát, nhịp độ tăng trưởng tổng sản phẩm nước vượt kế hoạch đề ra, nước ta thoát khỏi khủng hoảng…Bên cạnh thành tựu đạt mặt chưa làm như: Tình hình xã hội cịn nhiều tiêu cực, quản lý nhà nước kinh tế lỏng lẻo, số giá tiêu dùng tăng đột biến…Đảng Nhà Nước ta xác định nhiệm vụ quan trọng thời gian tới tiến hành cơng nghiệp hố, đại hoá kinh tế đất nước Muốn vậy, cần phải có nguồn vốn trung - dài hạn lớn để xây dựng sở hạ tầng, đổi công nghệ, trang bị kỹ thuật tiên tiến, đồng thời có nâng cấp mở rộng sản xuất kinh doanh thành phần kinh tế từ tạo đà cho phát triển Có thể nói, có nguồn vốn trung - dài hạn giúp ta hoàn thành mục tiêu Do mà nguồn vốn trung - dài hạn đóng vai trị quan trọng phát triển kinh tế Tuy nhiên, có nguồn vốn trung - dài hạn thơi chưa đủ mà phải biết sử dụng hiệu nguồn vốn phát huy hết vai trị tích cực chống lại lãng phí Hay nói cách khác, mở rộng gắn liền với nâng cao chất lượng tín dụng trung - dài hạn nguồn vốn trung - dài hạn phát huy vai trị tích cực Mặc dù vậy, trước biến động không ngừng kinh tế thị trường khơng thể dự đốn hết rủi ro xẩy ra, ảnh hưởng tới hoạt động tín dụng nói chung tín dụng trung - dài hạn nói riêng toàn ngành ngân hàng ngân hàng No&PTNT Hà Nội Đây nguyên nhân mà em chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng với tín dụng trung - dài hạn Ngân Hàng No&PTNT Hà Nội ” Đề tài em phần lời nói đầu, kết luận nội dụng chia làm chương: Phạm Văn Huy NHD- K10 Chuyên đề tốt nghiệp ChươngI: Tổng quan chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng thương mại (NHTM) ChươngII: Thực trạng tín dụng trung - dài hạn Ngân Hàng No&PTNT Hà Nội ChươngIII: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung - dài hạn Ngân Hàng No&PTNT Hà Nội Đề tài nghiên cứu lĩnh vực rộng lớn phức tạp thời gian nghiên cứu kinh nghiệm thực tiễn cịn nhiều hạn chế nên chun đề khơng thể tránh khỏi thiếu sót Vì vậy, em mong nhận đuợc góp ý thầy giáo, ban giám đốc ngân hàng quan tâm đến vấn đề để đề tài hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Phạm Văn Huy NHD- K10 Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng trung dài hạn 1.1.1 Khái niệm tín dụng trung dài hạn Tín dụng giao dịch tài sản (tiền hàng hóa) bên cho vay (các ngân hàng định chế tài khác) bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ khác), bên cho vay giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn tốn Tín dụng loại tài sản chiếm tỷ trọng lớn ngân hàng thương mại, phản ánh hoạt động đặc trưng ngân hàng Loại tài sản phân chia theo nhiều phương thức khác Một phương thức Phân chia theo thời gian, điều có ý nghĩa quan trọng ngân hàng thời gian liên quan mật thiết đến tính an tồn sinh lời tín dụng khả hoàn trả khách hàng Theo đó, tín dụng chia làm loại: Tín dụng ngắn hạn: khoản cho vay năm (dưới 12 tháng), tài trợ cho tài sản lưu động Tín dụng trung hạn: từ đến năm tài trợ tài trợ cho tài sản cố định phương tiện vận tải, số giống trồng vật ni, trang thiết bị chống hao mịn Tín dụng dài hạn: năm tài trợ cho cơng trình xây dựng sân bay, cầu, đường, ,máy móc thiết bị có giá trị lớn, thường có thời gian sử dụng dài 1.1.2 Vai trị tín dụng trung dài hạn  Đối với doanh nghiệp Có nói vốn vay ngân hàng nguồn vốn quan trọng nhất, không phát triển thân doanh nghiệp mà toàn kinh tế quốc dân Sự hoạt động phát triển doanh nghiệp gắn liền với dịch vụ tài ngân hàng thương mại cung cấp có việc cung cấp nguồn vốn Phạm Văn Huy NHD- K10 Chuyên đề tốt nghiệp Không doanh nghiệp không vay vốn ngân hàng khơng sử dụng tín dụng thương mại doanh nghiệp muốn tồn vững thương trường Trong hoạt động doanh nghiệp thường vay vốn ngân hàng để đảm bảo nguồn tài cho hoạt động sản xuất – kinh doanh, đặc biệt nguồn vốn trung dài hạn đảm bảo cho dự án mở rộng đầu tư chiều sâu doanh nghiệp Ngoài vốn chủ sở hữu, vay trung – dài hạn từ định chế tài phát hành chứng khốn thị trường tài nguồn tài trợ dài hạn chủ yếu doanh nghiệp.Quy mô số vốn ban đầu doanh nghiệp yếu tố quan trọng thông thường số vốn cần tăng theo quy mơ phát triển doanh nghiệp Trong q trình hoạt động sản xuất – kinh doanh, doanh nghiệp hoạt động có hiệu doanh nghiệp có điều kiện thuận lợi để tăng trưởng nguồn vốn Nguồn vốn tích lũy từ hoạt động giữ lại sử dụng để tái đầu tư, mở rộng sản xuất – kinh doanh doanh nghiệp Tự tài trợ nguồn vốn nội phương thức tạo nguồn tài quan trọng hấp dẫn doanh nghiệp, doanh nghiệp giảm chi phí, giảm bớt phụ thuộc bên ngồi Tuy nhiên, để có nguồn vốn doanh nghiệp phải hoạt động có hiệu quả, có lợi nhuận phép tái đầu tư Đối với doanh nghiệp cổ phần việc để lại lợi nhuận liên quan đến số yếu tố nhạy cảm Một mặt khuyến khích cổ đơng giữ cổ phiếu lâu dài, mặt khác dễ làm giảm tính hấp dẫn cổ phiếu thời kỳ trước mắt cổ đông nhận cổ phần cổ tức nhỏ Vốn trung dài hạn ngân hàng có nhiều ưu điểm phát hành chứng khốn: doanh nghiệp nhỏ bị hạn chế khả tìm nguồn vốn thị trường tài chính, ngân hàng nơi cung cấp vốn trung – dài hạn doanh nghiệp có nhu cầu Nguồn vốn từ ngân hàng không dẫn đến phân chia quyền kiểm sốt nội cơng ty với bên ngồi so với phát hành cổ phiếu Mọi doanh nghiệp cần có tình hình tài lành mạnh, có phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư có khả thi ngân hàng cấp tín dụng Mặt khác, so với phát hành trái phiếu thị trường, doanh nghiệp có Phạm Văn Huy NHD- K10 Chuyên đề tốt nghiệp điều kiện vay mượn thích hợp cho nhu cầu nhờ thương lượng cách trực tiếp với người cho vay Khi vay trung –dài hạn người vay khơng phải tốn chi phí đăng ký, chi phí bảo lãnh chi phí thấp phát hành trái phiếu Và nhiều trường hợp doanh nghiệp khơng muốn phát hành chứng khốn để thu hút vốn ngại phải cơng bố thơng tin điều kiện thị trường khơng có lợi cho việc phát hành Hơn nữa, nước phát triển có Việt Nam thị trường chứng khốn cịn non trẻ bước hình thành, thơng tin thị trường khơng suốt việc tìm kiếm vốn dài hạn thị trường gặp nhiều khó khăn Vì vậy, nước vay vốn ngân hàng thương mại ưu thích phát hành chứng khốn thị trường Doanh nghiệp vay vốn trung – dài hạn ngân hàng tạo mối quan hệ mật thiết với ngân hàng điều có lợi cho doanh nghiệp sau mà doanh nghiệp muốn vay vốn ngắn hạn tài trợ cho tài sản lưu động hay sử dụng dịch vụ khác ngân hàng bảo lãnh, tư vấn, trung gian tốn… Chính ngun nhân làm cho doanh nghiệp ưu thích hình thức vay vốn trung dài hạn từ ngân hàng bên cạnh nguồn vốn khác Tuy nhiên, nguồn vốn từ ngân hàng có nhiều hạn chế nhật định, hạn chế điều kiện tín dụng, kiểm sốt ngân hàng, chi phí sử dụng vốn (lãi suất)  Đối với ngân hàng Trong bảng cân đối kế toán NHTM, tiền cho vay chiếm tỷ trọng cao nhất, khoảng 70% tổng tài sản Có ngân hàng Các ngân hàng thương mại lớn thực đa dạng hình thức tín dụng từ cho vay ngắn hạn, trung dài hạn, bão lãnh cho khách, mua tài sản thuê… Để giữ vững mở rộng thị phần môi trường cạnh tranh ngày khốc nhiệt mà hình thức tín dụng cách có hiệu chất lượng tín dụng ngày cao Tín dụng mang lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng thương mại tín dụng trung dài hạn đem lại lợi nhuận cao tín dụng ngắn hạn Vì khoản cho vay có giá trị lớn, thời hạn dài lãi suất cao đem lại Phạm Văn Huy NHD- K10 Chuyên đề tốt nghiệp thu nhập cho ngân hàng lớn Điều cho thấy ngân hàng mở rộng cho vay trung – dài hạn có điều kiện kiếm lời nhiều Tuy nhiên, đặc trưng quan trọng khoản cho vay tín dụng trung – dài hạn thường có thời hạn dài, rủi ro tiềm ẩn cao lý mở rộng quy mô cần phải kèm với việc nâng cao chất lượng tín dụng đặc biệt tín dụng trung dài hạn Nâng cao chất lượng tín dụng trung – dài hạn làm tăng uy tín ngân hàng, đồng thời kéo theo hoạt động tín dụng ngắn hạn số dịch vụ khác phát triển Nhu cầu vốn cho phát triển kinh tế ngày lớn quan trọng, đặc biệt nguồn trung dài hạn Nhất thị trường tài cịn mẻ chưa lớn mạnh, mặt khác ngân hàng cho vay ngắn hạn chủ yếu, việc đáp ứng tốt nhu cầu vốn trung dài hạn đem lại cho ngân hàng vũ khí cạnh tranh lợi hại Khả mở rộng tín dụng trung dài hạn cho thấy tiềm lực mạnh mẽ vốn ngân hàng, chất lượng tín dụng cao thể lực quản lý, lực chuyên môn nghiệp vụ cán ngân hàng cao Điều làm tăng thêm uy tín, tạo thương hiệu tốt cho ngân hàng Ngồi ra, tín dụng – dài hạn góp phần vào việc làm cho vốn huy động khơng bị nhàn rỗi, mà cịn sử dụng hiệu để đưa lại lợi nhuận cao cho ngân hàng Tín dụng trung – dài hạn tron cở sở để ngân hàng mở rộng huy động vốn, nâng cao hiệu hoạt động, tăng sức cạnh tranh thân ngân hàng  Đối với kinh tế: Nhu cầu vốn cho phát triển kinh tế đặc biệt vốn trung dài hạn lớn Nhu cầu cải tạo xây dựng sở hạ tầng quan trọng cho phát triển đường giao thông, bến cảng, cung cấp điện nước, nghiên cứu bản…Nhu cầu đáp ứng chủ yếu tiết kiệm dân cư, doanh nghiệp thu ngân sách dành cho đầu tư Trên sở nhận thức tầm quan trọng hoạt động đầu tư phát triển kinh tế, phủ thường xuyên chi cho đầu tư Song thu ngân sách nghèo nàn tính cấp bách khoản chi tiêu thường xuyên cản trở mạnh mẽ khả đầu tư phủ cho phát triển kinh tế Nhiều Phạm Văn Huy NHD- K10 Chuyên đề tốt nghiệp khoản đầu tư bị giảm hiệu lớn tình trạng tham nhũng trình độ quản lý yếu máy phủ Tín dụng trung – dài hạn góp phần giảm gánh nặng cho ngân sách nhà nước việc sử dụng có hiệu nguốn vốn cao so với ngân sách cấp phát Bởi hoạt động tín dụng NHTM dựa số ngun tắc định nhằm đảm bảo tính an tồn khả sinh lời Chính mà với dự án xin vay ngân hàng phải xem xét kỹ lưỡng tính khả thi trước định cho vay khả sinh lời rủi ro tiềm ẩn khách hàng định đến tính an tồn sinh lợi hoạt động tín dụng Vốn tín dụng ngân hàng cấp, khách hàng phải cam kết sử dụng mục đích thỏa thuận với ngân hàng phải hoàn trả gốc lãi với thời gian xác định Do người vay phải tính tốn để sử dụng vốn cách có hiệu nhật Đó điểm ưu việt nguồn vốn tín dụng ngân hàng so với nguồn vốn cấp phát từ ngân sách nhà nước Tín dụng trung – dài hạn góp phần chuyển dịch kinh tế Thông qua việc mở rộng cho vay tới lĩnh vực kinh tế, NHTM tham gia vào việc điều chỉnh cấu kinh tế cách chủ động tích cực Tín dụng trung – dài hạn góp phần bước đưa nước ta thực hiên cơng nghiệp hóa đại hóa đất nước Việt Nam nước phát triển, bước đầu hình thành thị trường vốn mà đặc trưng thị trường chứng khốn áp lực vốn, đặc biệt nguồn vốn trung – dài hạn cịn dồn lên vai ngân hàng 1.1.3 Đặc trưng tín dụng trung dài hạn NHTM * Mục đích, đối tượng cho vay Ở nước nhu cầu vốn cho phát triển kinh tế, đặc biệt vốn trung dài hạn lớn Nhu cầu cải tạo xây dựng sở hạ tầng quan trọng cho phát triển đường giao thông, bến cảng, cung cấp điện nước, nghiên cứu bản… Nhu cầu doanh nghiệp đầu tư mới, trang bị máy móc, mở rộng quy mô sản xuất… cần đến vốn trung dài hạn Nguồn vốn cho vay trung dài hạn ngân hàng nguồn vốn dài hạn, dùng để tài trợ cho nhu cầu tài sản cố định phận tài sản Phạm Văn Huy NHD- K10 Chuyên đề tốt nghiệp lưu động thường xuyên doanh nghiệp Như đối tượng tín dụng trung dài hạn doanh nghiệp đầu tư vào dự án mà giá trị vật tư, máy móc, thiết bị, cơng nghệ chuyển giao, chi phí nhân cơng, giá th tài sản khác, cho phí mua bảo hiểm chi phí khác đòi hỏi vốn lớn  Thời hạn dài giá trị khoản vốn vay lớn Thời hạn cho vay hiểu thời hạn mà ngân hàng cam kêt cấp cho khách hàng khoản tín dụng Hay thời hạn cho vay khoảng thời gian tính từ lúc đồng vốn lãi cuối phải thu theo hợp đồng tín dụng Thời hạn cho vay hai bên ngân hàng khách hàng thỏa thuận ghi rõ hợp đồng tín dụng Việc thỏa thuận phải vào việc phân tích mục đích kinh doanh, chu kỳ sản xuất kinh doanh, thời hạn thu hồi vốn dự án, tình hình tài khả trả nợ khách hàng, nguồn vốn cho vay ngân hàng Do khoản tín dụng trung dài hạn sử dụng để đầu tư vào tài sản cố định, hạng mục cơng trình, dự án đầu tư xây dựng…do thời hạn cho vay trung dài hạn thường dài ( từ 1-5 năm trung hạn, năm dài hạn) giá trị khoản cho vay trung dài hạn thường lớn  Về nguồn vốn cho vay trung dài hạn Về nguyên tắc, nguồn vốn vay trung dài hạn thường nguồn vốn ổn định có thời hạn tương đương Bao gồm nguồn vốn tự có, nguồn vốn từ lợi nhuận để lại, vốn huy động hình thức tiền gửi tiết kiệm trung dài hạn, vay nợ nước ngoài, vốn ủy thác tài trợ vay theo chương trình dự án Tuy nghiên, thực tế hệ thống ngân hàng thương mại với nguồn vốn ngắn hạn chủ yếu,nguồn vốn vay trung dài hạn thấp so với tổng nguồn.Trong nhu cầu cho vay trung dài hạn kinh tế lại lớn, mà ngân hàng thường chuyển hốn kỳ hạn nguồn để tạo nguồn vốn phù hợp, an toàn đáp ứng nhu cầu cho vay trung dài hạn  Rủi ro lãi suất cho vay cao Phạm Văn Huy NHD- K10 Chuyên đề tốt nghiệp Các khoản cho vay trung dài hạn với đặc điểm thời hạn cho vay dài nên khả xảy rủi ro cao cho vay ngắn hạn Hơn nữa, giá trị khoản cho vay thường lớn nên rủi ro xảy gây tổn thất lớn cho vay ngân hàng Khách hàng vay vốn trung dài hạn chủ yếu doanh nghiệp, phận nhạy cảm với biến động kinh tế Thời hạn cho vay dài xác suất xảy biến động lớn rủi ro tiềm ẩn cao Để bù đắp rủi ro cao mà ngân hàng phải gánh chịu, ngân hàng đề mức lãi suất cho vay trung dài hạn cao ngắn hạn Mặt khác, lãi suất cao để phù hợp với nguồn vốn trung dài hạn mà ngân hàng phải huy động với chi phí cao nguồn ngắn hạn Như rủi ro lãi suất có quan hệ biện chứng rủi ro cao lãi suất lớn  Tính khoản Cũng xuất phát từ đặc điểm thời hạn cho vay dài nên khoản cho vay trung dài hạn có tính khoản thấp Thời hạn dài, khả chuyển đổi thành tiền thấp mà chi phí chuyển đổi lại cao khoản cho vay ngắn hạn Đây nguyên nhân dẫn đến rủi ro lãi suất khoản cho vay trung dài hạn thường cao Tính khoản thấp điều ảnh hưởng đến khả khoản ngân hàng, ngân hàng phải nghiên cứu kỹ để đưa cấu hợp lý khoản cho vay ngắn hạn, trung dài hạn cho phù hợp với cấu nguồn vốn 1.1.4 Nguyên tắc cho vay trung dài hạn a Việc sử dụng vốn vay trung dài hạn phải tuân theo nguyên tắc sử vốn mục đích Muốn vay vốn trung dài hạn người vay phải soạn thảo dự án, chương trình sản xuất kinh doanh thể cách rõ ràng, đầy đủ việc sử dụng vốn theo mục đích cụ thể Dự án đầu tư phải phân chia khoản mục sử dụng vốn cách chi tiết để ngân hàng cho vay thẩm định khả trả nợ dự án Các khoản mục sử dụng vốn trung dại hạn gồm: - Chi phí mua đất, thuê đất - Chi phí xây dựng nhà xưởng Phạm Văn Huy NHD- K10 Chuyên đề tốt nghiệp 10 - Chi phí mua sắm máy móc thiết bị - Chi phí mua cơng nghệ sản xuất - Chi phí mua sắm phương tiện vận chuyển - Chi phí xây dựng sở hạ tầng: điện nước, đường sắt - v.v … - phận vốn lưu động tối thiểu Mục tiêu dự án, chương trình sản xuất phải nằm chương trình phát triển kinh tế chung địa phương, vùng, nhà nước Để đảm bảo cho dự án, chương trình vay vốn thực dự án, chương trình vay vốn phải quan có thẩm quyền thẩm định thông qua cho phép thực Đối với phương án cải tiến kỹ thuật công nghệ, mở rộng sản xuất cần phải xem xét kỹ mục đích sử dụng vốn cách chặt chẽ Ban lãnh đạo doanh nghiệp vay vốn, ngân hang cho vay nhằm tránh sử dụng vốn vay cho mục đích khác, khơng nằm phương án vay vốn b Việc sử dụng vốn vay trung dài hạn phải có hiệu kinh tế - xã hội cao Một dự án, chương trình sản xuất kinh doanh có hiệu thấp khơng vay vốn để thực hiện, dẫn đến hồn trả vốn khó khăn gây hậu xấu cho kinh tế Sử dụng vốn vay có hiệu thể khả hoàn vốn bên vay thời hạn Do dự án, chươg trình xin vay vốn trung dài hạn phải thẩm định kỹ mặt hiệu kinh tế - xã hội Hiệu kinh tế dự án, chương trình sản xuất kinh doanh phải thể qua tiêu lợi nhuận hàng năm, hệ số lợi nhuận doanh thu, hệ số lợi nhuận vốn đầu tư v v… c việc sử dụng vốn vay trung dài hạn phải có kỳ hạn Nguồn vốn cho vay ngân hàng thương mại nguồn vốn có kỳ hạn ngân hàng thương mại cho vay nhà kinh doanh vô thời hạn Thời hạn sử dụng vốn vay lệ thuộc vào tính chất đặc điểm chu kỳ sản Phạm Văn Huy NHD- K10