Giải pháp nâng cao chất lượng thanh toán quốc tế tại nhtmcp quân đội

Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng MụC LụC LờI Mở ĐầU - CHƯƠNG I: KHáI QUáT CHUNG Về HOạT ĐộNG THANH TO¸N QUèC TÕ - 1.1 Kh¸i niƯm to¸n qc tÕ - 1.2 Các phơng thức toán quốc tÕ .- 1.2.1 Ph¬ng thøc ghi sỉ - 1.2.2 Ph¬ng thøc chun tiỊn - 1.2.3 Ph¬ng thøc nhê thu - 1.2.4 Ph¬ng thøc tÝn dơng chøng tõ - 1.3 Vấn đề hiệu hoạt động TTQT .- 10 1.3.1 Các nhân tố ảnh hởng đến hoạt động TTQT - 10 1.3.2 Chỉ tiêu đánh giá hiệu - 13 CHƯƠNG II: THựC TRạNG HIệU QUả HOạT ĐộNG THANH TOáN QUốC Tế CủA NHTMCP QUÂN ĐộI .- 16 2.1 Giới thiệu chung NHTMCP Quân Đội - 16 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển .- 16 2.1.2 C¬ cÊu tỉ chøc - 19 2.1.3 Tình hình hoạt động NHTMCP Quân Đội - 20 2.1.4 Kết tài - 25 2.2 Thùc tr¹ng hiƯu hoạt động TTQT MB .- 26 2.2.1 Hoạt ®éng to¸n quèc tÕ .- 26 2.2.2 Hiệu hoạt động toán quốc tê qua chØ tiªu .- 28 Sinh viªn: Trần Quỳnh Anh Líp: TTQTA_K8 Chuyªn đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng 2.3 Một số nhận xét thực trạng hiệu hoạt động TTQT cña MB - 34 2.3.1 Kết thành tựu đạt đợc - 34 2.3.2 Những hạn chế tồn - 35 - CHƯƠNG III: GIảI PHáP NÂNG CAO HOạT ĐộNG THANH TOáN QUốC Tế CủA NHTMCP QUÂN ĐộI .- 37 3.1 Định hớng phát triển hoạt động NHTMCP Quân Đội 37 3.2 Giải pháp hoàn thiện nghiệp vụ TTQT NHTMCP Quân Đội - 39 3.2.1 Mở rộng hoạt động tín dụng xuất nhập hình thức hỗ trợ - 39 3.2.2 N©ng cao lực chuyên môn cán TTQT .40 3.2.3 Xây dựng biểu phí hợp lý .- 41 3.2.4 Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ nâng cao chất lợng phục vụ khách hàng - 42 3.2.5 Tăng cờng sở vËt chÊt kü thuËt - 43 3.3 Mét sè kiÕn nghÞ - 44 KÕT LUËN - 46 - Sinh viªn: Trần Quỳnh Anh Líp: TTQTA_K8 Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng DANH MụC SƠ Đồ, BảNG BIểU Sơ đồ 1.1: Quy trình nghiệp vụ phơng thức chuyển tiền - Sơ đồ 1.2: Quy trình nghiệp vụ nhờ thu phiếu trơn .- Sơ đồ 1.3: Quy trình nghiệp vụ nhờ thu kèm chứng từ - Sơ đồ 1.4: Quy trình nghiệp vụ phơng thức tín dụng chứng từ - Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức MB .- 19 B¶ng 2.1: Mét số tiêu tài bật MB 2005 -2008 .20 BiĨu ®å 2.1: Tỉng ngn vèn huy ®éng tõ 2005-2008 - 21 BiĨu ®å 2.2: Tỉng d nợ qua năm 2005 - 2008 - 23 Biểu đồ 2.3: Lợi nhuận trớc thuể MB năm 2005-2008 - 25 Bảng 2.2: Hoạt động toán qc tÕ cđa MB 2005 - 2008 - 26 BiĨu đồ 2.4: Tổng doanh số xuất nhập năm 2005-2008 - 27 Bảng 2.3: Doanh thu phí dịch vụ từ hoạt động TTQT MB 2004 - 2008 - 28 BiÓu đồ 2.5: Phí thu đợc từ hoạt động TTQT MB - 29 B¶ng 2.4: Doanh sè TTQT cđa Chi nhánh từ năm 2005-2007 - 30 Bảng 2.5: Số hồ sơ toán quốc tế qua NH - 31 Biểu đồ 2.6: Số hồ sơ nhËp khÈu .- 31 B¶ng 2.6: Tình hình quan hệ đại lý với NH nớc MB32 Biểu đồ 2.7: Quan hệ ngân hàng ®¹i lý cđa MB - 33 BiĨu ®å 2.8: Tỉng doanh sè XK, NK cđa MB - 36 - Sinh viªn: Trần Quỳnh Anh Líp: TTQTA_K8 Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng DANH MụC CáC CHữ VIếT TắT NHTMCP Ngân hàng thơng mại cổ phần TTQT Thanh toán quốc tế NHNT Ngân hàng nhê thu NK NhËp khÈu XK XuÊt khÈu NHTH Ng©n hàng thu hộ NHPH Ngân hàng phát hành NH Ngân hàng MB Ngân hàng Thơng mại Cổ phần Quân NHTM Ngân hàng thơng mại NHCK Ngân hàng chiết khấu XNK Xuất nhập Đội Sinh viên: Trn Qunh Anh Lớp: TTQTA_K8 Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng LờI Mở ĐầU Trong xu hớng phát triển kinh tế thÕ giíi hiƯn nay, c¸c quan hƯ kinh tÕ diƠn sôi động, đa dạng phức tạp Quá trình toán có vai trò quan trọng hoạt động doanh nghiệp cá nhân Phần lớn, doanh nghiệp, tổ chức cá nhân độc lập thực đợc hình thøc to¸n qc tÕ Do vËy, xt hiƯn nhu cầu toán đợc thực ngân hàng NHTM thành viên thực việc toán góp phần thúc đẩy phát triển hoạt động thơng mại quốc tế Thông qua hoạt động toán quốc tế, NHTM có hội khẳng định vị trờng quốc tế, tăng thu nhập phát triển ổn định môi trờng cạnh tranh Do việc kiện toàn nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế yêu cầu thờng xuyên thiết ngân hàng thơng mại Việt Nam nói riêng toàn hệ thống ngân hàng thơng mại nói chung Sau em xin trình bày vấn đề về: "Giải pháp nâng cao chất lợng toán quốc tế NHTMCP Quân Đội " nơi em thực tập Sinh viên: Trn Qunh Anh Lớp: TTQTA_K8 Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng CHƯƠNG I: KHáI QUáT CHUNG Về HOạT ĐộNG THANH TO¸N QC TÕ 1.1 Kh¸i niƯm to¸n qc tÕ TTQT việc thực nghiệp vụ chi trả tiền tệ phát sinh sở quan hệ kinh tế phi kinh tế tổ chức, cá nhân nớc với tổ chức, cá nhân nớc khác, hay quốc gia với tổ chức quốc tế, thông qua quan hệ ngân hàng nớc liên quan 1.2 Các phơng thức toán quốc tế 1.2.1 Phơng thức ghi sổ Khái niệm: Là phơng thức toán, nhà xuất sau hoàn thành giao hàng ghi Nợ tài khoản cho bên nhập vào sổ theo dõi việc toán khoản nợ đợc thực thông thờng theo định kỳ nh đà thỏa thuận 1.2.2 Phơng thức chuyển tiền Khái niệm: Chuyển tiền phơng thức toán, khách hàng (ngời chuyển tiền) yêu cầu Ngân hàng phục vụ chuyển số tiền định cho ngời khác (ngời hởng lợi) theo địa định thời gian định Có hình thức chuyển tiền: Sinh viên: Trn Qunh Anh Lớp: TTQTA_K8 Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng - Chuyển tiền th (Mail Transfer - M/T): Là hình thức chuyển tiền, lệnh toán (Bank draft) ngân hàng chuyển tiền đợc chuyển th cho ngân hàng trả tiền - Chuyển tiền điện (Telegraphic Transfer - T/T): Là hình thức chuyển tiền, lệnh toán ngân hàng chuyển tiền đợc thể nội dung điện gửi cho ngân hàng trả tiền telex hay mạng swift Sơ đồ 1.1: Quy trình nghiệp vụ phơng thức chuyển tiền Ngân hàng trả tiền Ngân hàng chuyển tiền Ngời thơ hëng Ngêi chun tiỊn (1) Giao dÞch thơng mại (2) Viết lệnh chuyển tiền (bằng M/T hay T/T) với ủy nhiệm chi (nếu có tài khoản) gửi ngân hàng phục vụ (3) Kiểm tra chứng từ điều kiện chuyển tiền theo quy định, thấy hợp lệ đủ khả toán, ngân hàng thực trích tài khoản để chuyển tiền gửi giấy báo Nợ cho nhà NK Sinh viên: Trn Qunh Anh Lớp: TTQTA_K8 Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng (4) Ngân hàng chuyển tiền lệnh (bằng M/T hay T/T theo yêu cầu ngời chuyển tiền) cho ngân hàng đại lý (ngân hàng trả tiền) để chuyển trả cho ngời thụ hởng (5) Ngân hàng trả tiền ghi Có vào tài khoản ngời thụ hởng, đồng thời gửi giấy báo Có cho ngời hởng lợi 1.2.3 Phơng thức nhờ thu Phơng thức toán nhờ thu phơng thức toán, theo đó, bên bán (nhà XK) sau giao hàng hay cung ứng dịch vụ, ủy thác cho ngân hàng phục vụ xuất trình chứng từ thông qua ngân hàng đại lý cho bên mua (nhà NK) để đợc toán, chấp nhận hối phiếu hay chấp nhận điều kiện điều khoản khác Có loại nhờ thu là: - Nhờ thu phiếu trơn (Clean Collection) - Nhờ thu kÌm chøng tõ (Documentary Collection) a) Nhê thu phiÕu trơn Là phơng thức toán, chứng từ nhờ thu bao gồm chứng từ tài chính, chứng từ thơng mại đợc gửi trực tiếp cho ngời NK không thông qua ngân hàng Trình tự tiến hành nghiệp vụ: (1)Ký kết hợp đồng mua bán, điều khoản toán quy định áp dụng phơng thức "Nhờ thu phiếu trơn" (2)Ngời ủy thác (nhà NK) gửi hàng hóa chứng từ thơng mại trực tiếp cho Ngời trả tiền (nhà NK) (3)Nhà XK gửi Đơn yêu cầu nhờ thu chứng từ tài cho NHNT để thu tiền từ nhà NK Sinh viên: Trn Qunh Anh Lớp: TTQTA_K8 Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng (4)NHNT lập gửi Lệnh nhờ thu chứng từ tài tới NHTH để thu tiền nhà NK (5)NHTH thông báo Lệnh nhờ thu cho nhà NK (6)Nhà NK trả tiền ngay, chấp nhận trả tiền (7)NHTH chuyển tiền nhờ thu, hối phiếu kỳ hạn đà chấp nhận cho NHNT (8)NHNT chuyển tiền nhờ thu, hối phiếu kỳ hạn đà chấp nhận cho nhà XK Sơ đồ 1.2: Quy trình nghiệp vụ nhê thu phiÕu tr¬n NHNT (Remitting Bank) NHTH (Collecting Bank) Ng­êi đy th¸c (Principal) Ng­êi tr¶ tiỊn (Drawee) b) Nhê thu kÌm chứng từ (Documentary Collection) Là phơng thức toán, ®ã chøng tõ gưi ®i nhê thu gåm: (i) Hc chứng từ thơng mại chứng từ tài chính; (ii) chứng từ thơng mại (không có chứng từ tµi chÝnh gưi cïng) NHTH chØ trao bé chøng tõ cho Ngời trả tiền ngời đà trả tiền, chấp nhận toán thực điều kiện khác quy định Lệnh nhờ thu Sinh viên: Trn Qunh Anh Lớp: TTQTA_K8 Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng Trình tự tiến hành nghiệp vụ nhờ thu kÌm chøng tõ cịng gièng nh nhê thu phiÕu trơn, khác khâu (3) lập chứng từ nhờ ngân hàng thu hộ tiền Bộ chứng từ gồm có hối phiếu chứng từ gửi hàng kèm theo, khâu (7) ngân hàng đại lý chØ trao chøng tõ gưi hµng cho ngêi mua nh ngời mua trả tiền chấp nhận trả tiền hối phiếu Sơ đồ 1.3: Quy trình nghiệp vụ nhê thu kÌm chøng tõ NHNH (Remitting Bank) Ng­êi đy th¸c (Exporter) NHTH (Collecting Bank) Ng­êi tr¶ tiỊn (Importer) Trong nhê thu kèm chứng từ, ngời bán uỷ thác cho ngân hàng việc thu hộ tiền có việc nhờ ngân hàng khống chế chứng từ vận tải ngời mua Đây khác nhờ thu kèm chứng từ nhờ thu trơn Với cách khống chế này, quyền lợi ngời bán đợc đảm bảo 1.2.4 Phơng thức tín dụng chứng từ Phng thức tín dụng chứng từ phương thức tốn đó, theo yêu cầu khách hàng, NH phát hành thư, gọi L/C (Letter of Credit ), NHPH cam kết trả tiền chấp nhận hối phiếu Sinh viªn: Trần Quỳnh Anh Líp: TTQTA_K8