Giải pháp mở rộng cho vay dnnqd tại nhtmcp quân đội

Phần mở đầu Tính cấp thiết đề tài: ë ViƯt Nam, sù ph¸t triĨn cđa nỊn kinh tÕ đa thành phần đà tạo điều kiện cho hàng loạt DNNQD đời phát triển Các DNNQD nớc ta đà đóng góp phần quan trọng qúa trình phát triển tăng trởng kinh tế Đặc biệt giai đoạn Việt Nam đà thành viên WTO hội thách thức Doanh nghiệp nói chung DNNQD nói riêng không nhỏ Một trongnhững thách thức DNNQD vốn Không phải lúc doanh nghiệp có đủ vốn để sản xuất kinh doanh Với nguồn vốn thành viên sáng lập tự góp nhu cầu vốn ngày lớn vợt khả bắt buộc DNNQD cần phải huy động từ nguồn vốn bên vốn vay Ngân hàng đợc coi giải pháp chủ yếu tối u nhÊt ®iỊu kiƯn cđa níc ta hiƯn NHTMCP Quân Đội đợc thành lập với mục đích đáp ứng nhu cầu vốn DNNN đặc biệt doanh nghiệp Quân đội Sau 13 năm trởng thành phát triển, phạm vi hoạt động NHTMCP Quân Đội đà mở rộng đáp ứng nhu cầu vốn cho thành phần kinh tế Trong thời gian qua ngân hàng trì đợc số luợng lớn khách hàng truyền thống có tiềm lực mạnh, Ngân hàng TMCP Quân Đội đà bớc thực chiến lợc khách hàng nhằm tăng quy mô số lợng chất lợng tín dụng DNNQD Tuy nhiên, với đạt đợc cha tơng xứng với tiềm ngân hàng nh DNNQD, việc không ngừng mở rộng cho vay DNNQD cần thiết để NHTMCP Quân Đội phát triển điều kiện cạnh tranh gay gắt kinh tế nớc ta thời kỳ mở cửa hội nhập, việc chọn đề tài: "Giải pháp mở rộng cho vay DNNQD NHTMCP Quân Đội" có ý nghĩa mặt lý luận mà đòi hỏi cấp bách chiến lợc phát triển Ngân hàng TMCP Quân Đội Mục đích nghiên cứu đề tài Đề tài tập trung làm rõ vấn đề lý luận cho vay DNNQD giải pháp mở rộng cho vay DNNQD Ngân hàng TMCP Quân đội Đối tợng, phạm vi nghiên cứu - Đối tợng nghiên cứu: Là cho vay DNNQD Ngân hàng thơng mại - Phạm vi: Cho vay DNNQD Ngân hàng TMCP Quân đội thời gian từ năm 2005 đến Phơng pháp nghiên cứu Đề tài sử dụng phơng pháp nghiên cứu thống kê, phân tích, so sánh đặc biệt sử dụng lý luận, nghiên cứu sách marketing, quản trị ngân hàng để rút kết luận đề xuất chủ yếu 5.Kết cấu luận văn - Kết cấu luận văn phần mở đầu kết luận gồm: Chơng I: Lý luận hoạt động cho vay DNNQD ngân hàng thơng mại Chơng II: Thực trạng hoạt động cho vay DNNQD NHTMCP Quân Đội Chơng III: Giải pháp mở rộng cho vay DNNQD NHTMCP Quân Đội Chơng lý luận hoạt động cho vay dNNQD ngân hàng thơng mại 1.1 vài nét ngân hàng thơng mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại đà hình thành, tồn phát triển hàng trăm năm gắn liền với phát triển kinh tế hàng hóa Sự phát triển hệ thống ngân hàng thơng mại đà có tác động to lớn quan trọng đến trình phát triển kinh tế hàng hóa Đạo luật ngân hàng Pháp (1941) đà nói: Ngân hàng thơng mại xí nghiệp hay sở mà nghề nghiệp thờng xuyên nhận tiền bạc công chúng dới hình thức ký thác, dới hình thái khác sử dụng tài nguyên cho họ nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng tài Theo pháp lt níc Mü, bÊt kú mét tỉ chøc nµo cung cấp tài khoản tiền gửi cho phép khách hàng rút tiền theo yêu cầu cho vay tổ chức kinh doanh hay cho vay thơng mại đợc xem Ngân hàng thơng mại Một cách tiếp cận khác Peter S.Rose cho thấy: Ngân hàng thơng mại loại hình tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng - đặc biệt tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ toán thực nhiều chức tài so với tổ chøc kinh doanh nµo nỊn kinh tÕ Theo Lt Tổ chức tín dụng Việt Nam: Ngân hàng thơng mại tổ chức tín dụng kinh doanh lĩnh vực tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng vốn vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phơng tiện toán Nh vậy, Ngân hàng thơng mại trung gian tài chính, có vai trò quan trọng việc thúc đẩy kinh tế phát triển Vai trò đợc thể hiện: - Thứ nhất: Ngân hàng thơng mại cung cấp vốn để dung trì ổn định phát triển Đặc điểm tuần hoàn tiền tệ trình tái sản xuất xà hội đà phát sinh mâu thuẫn tợng vốn tiền tệ nhàn rỗi chủ thể kinh tế chủ thể kinh tế khác lại thiếu vốn Quan hệ tín dụng trực tiếp chủ thể gặp nhiều hạn chế chủ thể khó biết nhu cầu khả Mặt khác họ khó tin tởng để thực hiƯn quan hƯ chun nhỵng vèn cho Víi t cách tổ chức chuyên kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, tín dụng, ngân hàng thơng mại giải mâu thuẫn cách huy động vốn tiền tệ nhàn rỗi, hình thành quỹ cho vay tập trung cho vay đáp ứng nhu cầu vốn cho thành phần kinh tế với mục đích khác Thông qua việc vay vốn ngân hàng , doanh nghiệp bổ sung vốn kịp thời đảm bảo hoạt động sản xuất kinh doanh bình thờng, liên tục Hoạt động cho vay ngân hàng giúp cho việc sử dụng vốn kinh tế đợc hiệu quả, doanh nghiệp không bị hội đầu t Trong kinh tế nay, doanh nghiệp cần vốn để đổi công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, tăng lực cạnh tranh Hoạt động cho vay đáp ứng nhu cầu vốn doanh nghiệp, không trì ổn định, tăng vòng quay lu thông hàng hóa, tiền tệ mà thúc đẩy trình ứng dụng khoa học vào sản xuất, đẩy nhanh trình tái sản xuất mở rộng, góp phần đầu t phát triển - Thứ hai: Ngân hàng quan kiểm soát hoạt động kinh tế, đảm bảo hoạt động kinh doanh doanh nghiệp hợp pháp, hợp lệ hiệu Vai trò xuất phát từ chức trung gian toán Ngân hàng Ngân hàng quản lý tài khoản tiền gửi khách hàng, thc khoản toán chi trả cho khách hàng Qua đó, ngân hàng nắm đợc thông tin đầy đủ doanh nghiệp, cung cấp kịp thời thông tin tình hình hoạt động doanh nghiệp, giảm tiền mặt lu thông Mặt khác, hoạt động cho vay ngân hàng tăng cờng công tác hạch toán kế toán doanh nghiệp, nâng cao hiệu sử dụng vốn Một khoản vay đợc thực sau doanh nghiệp đáp ứng đợc đầy đủ yêu cầu, điều kiện vay vốn Ngân hàng Khi xét duyệt cho vay, Ngân hàng xem xét tình hình chấp hành chế độ kế toán thông qua công tác hạch toán kế toán doanh nghiệp, việc lập báo cáo tài chính, xây dựng kế hoạch sản xuất kinh doanh nêu rõ mục đích, khẳng định tính khả thi mức sinh lời dự án Do để đợc vay vốn phục vụ cho hoạt động kinh doanh, doanh nghiệp phải thực tốt chế độ hạch toán kế toán đơn vị Mặt khác,doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng phải hoàn trả gốc lÃi Để trả nợ Ngân hàng mang lại thu nhập cho mình, doanh nghiệp phải tìm cách sử dụng vốn vay có hiệu quả, tăng suất, giảm giá thành, tạo lợi nhuận Điều đòi hỏi doanh nghiệp phải tăng cờng khâu hạch toán kế toán cách chặt chẽ, nâng cao hiệu sử dụng vốn - Thứ ba: Ngân hàng ngời giúp cho hoạt động thị trờng tài có thị trờng chứng khoán, thị trờng tiền tệ diễn chôi chảy, trọn vẹn Ngân hàng tham gia vào thị trờng với t cách ngời trung gian, môi giới hay tự doanh Hoạt động Ngân hàng đảm bảo tính sôi động, lành mạnh liên tục thị trờng Đặc biệt, hoạt động thị trờng liên ngân hàng đảm bảo cho chu chuyển vốn đạt tốc độ cao Ngân hàng thơng mại có loại hình sau đây: - Ngân hàng thơng mại Nhà nớc: Là ngân hàng thơng mại thành lập 100% vốn ngân sách Nhà nớc - Ngân hàng thơng mại cổ phần: Là ngân hàng thơng mại đợc thành lập theo hình thức công ty cổ phần - Ngân hàng nớc đợc thành lập theo luật nớc nhng hoạt động Việt Nam theo pháp luật Việt nam - Ngân hàng liên doanh ngân hàng đợc thành lập vốn góp bên ngân hàng Việt nam bên ngân hàng nớc có trụ sở Việt nam 1.1.2 Các hoạt động ngân hàng thơng mại Để thực chức kinh doanh tiền tệ, ngân hàng thơng mại thực tổng hợp nhiều hoạt động nghiệp vụ, chia thành ba hoạt động chính, là: - Hoạt động tạo vốn: Đây hoạt động hình thành nên nguồn vốn Ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại tổ chức kinh doanh tiền tệ nên nguồn vốn có vai trò quan trọng hoạt động Ngân hàng, đợc coi đầu vào Ngân hàng, tạo sở để Ngân hàng hoạt động kinh doanh Nguồn vốn Ngân hàng thơng mại bao gåm: + Vèn tù cã: Vèn tù cã bao gåm vốn ban đầu hình thành nên Ngân hàng đợc bổ sung trình hoạt động kinh doanh Tùy theo tính chất sở hữu Ngân hàng mà vốn ban đầu đợc hình thành từ nguồn khác nhng phải lớn vốn pháp định ( mức vốn tối thiểu phải có thành lập Ngân hàng) Nó vốn Nhà nớc cấp Ngân hàng Nhà nớc đóng góp cổ đông Ngân hàng thơng mại cổ phần Trong trình hoạt động , vốn tự có Ngân hàng đợc tăng lên Các ngân hàng thơng mại Nhà nớc đợc cấp thêm vốn từ ngân sách nhà nớc Ngân hàng thơng mại cổ phần phát hành thêm cổ phiếu để tăng vốn Bên cạnh đó, vốn tự có Ngân hàng đợc bổ sung việc trích lợi nhuận, hình thành quỹ dự trữ Lợi nhuận không chia phận quan trọng bổ sung vốn cho Ngân hàng Các quỹ dự trữ làm tăng vốn tự có cho Ngân hàng đồng thời đảm bảo an toàn kinh doanh Vèn tù cã lµ mét bé phËn vèn ổn định, chiếm tỷ trọng thấp (5%-7%) tổng nguồn vốn Ngân hàng nhng lại có vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại Vì, vốn tự có điểm khởi đầu để Ngân hàng hoạt động, sở để hình thành nguồn vốn khác, tạo niềm tin cho ngời gửi tiền Theo luật định, Ngân hàng vay nhng số tiền vay không đợc vợt 20 lần vốn tự có + Vốn huy động: Nguồn vốn đợc ngân hàng thơng mại huy động từ đơn vị kinh tế, tổ chức xà hội từ dân c theo hình thức sau: ++ Tiền gửi không kỳ hạn: Là loại tiền nằm tài khoản vÃng lai tài khoản toán khách hàng rút lúc Ưu điểm tiền gửi không kỳ hạn chi phí huy động thấp, nhng nhợc điểm tính ổn định không cao ++ Tiền gửi có kỳ hạn: Là loại tiền gửi có quy định cụ thể thời hạn rút tiền khách hàng Nó tiền gửi có kỳ hạn doanh nghiệp có khoản thu xác định thời hạn chi khoản tích lũy doanh nghiệp ++ TiỊn gưi tiÕt kiƯm: TiỊn gưi tiÕt kiƯm lµ ngn vốn quan trọng ngân hàng Đặc điểm loại tiền gửi ngời gửi tiền đợc ngân hàng giao cho mét qun sỉ tiÕt kiƯm, sỉ nµy coi nh giÊy chøng nhËn cã tiỊn gưi vµo q cđa ngân hàng Hai loại tiền gửi có kỳ hạn tiền gửi tiết kiêm có tính chất ổn định thời gian dài nên đợc ngân hàng thơng mại trọng có biện pháp kích thích việc tạo sản phẩm huy động với thời hạn mức lÃi suất huy động khác với nguyên tắc thời hạn dài lÃi suất huy động cao + Vốn vay: Ngân hàng vay từ Ngân hàng thơng mại tổ chức tín dụng khác thị trờng liên Ngân hàng, vay Ngân hàng trung ơng, vay nớc tổ chức tín dụng quốc tế Tuy nhiên khoản vay phát sinh trờng hợp định, đảm bảo khả toán Ngân hàng giúp Ngân hàng tận dụng triệt để nguồn tiền gửi vay Ngoài vốn Ngân hàng đợc tăng thêm từ nguồn tài trợ, nguồn vốn ủy thác đầu t, vốn đầu t phát triển vay theo chơng trình dự án xây dựng nhà nớc tài trợ giúp cho nhà đầu t phát triển chơng trình dự án có mục tiêu riêng - Hoạt động tài trợ: Trên sở nguồn vốn hình thành, Ngân hàng thơng mại sử dụng vốn tài trợ cho kinh tế để kinh doanh thu lợi nhuận Hoạt động sử dụng vốn tác động trực tiếp vào kết kinh doanh ngân hàng Vốn mà ngân hàng sử dụng để kinh doanh chủ yếu vốn tạm thời nhàn rỗi kinh tế không thuộc sở hữu Ngân hàng Do hoạt động sử dụng vốn Ngân hàng phải đảm bảo an toàn vốn, bù đắp chi phí huy động vốn mang lại thu nhập cho Ngân hàng Hoạt động sử dụng vốn chủ yếu Ngân hàng cho vay đầu t + Hoạt động cho vay: Cho vay hoạt động mang lại thu nhập chủ yếu Ngân hàng Đối tợng đợc vay Ngân hàng doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế cá nhân đáp ứng yêu cầu Ngân hàng Các khoản vay đợc xác định thời hạn trớc Đến hạn, Ngân hàng phải thu hồi đủ vốn lÃi việc sử dụng vốn vay có lợi nhuận hay không Tuy nhiên, cho vay hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro Ngân hàng phải xem xét, phân loại khách hàng để có sách cho vay phù hợp Ngân hàng phải thẩm định kiểm soát chặt chẽ khoản vay để đảm bảo hiệu hoạt động cho vay, chống thất thoát vốn + Hoạt động đầu t: Ngân hàng dùng vốn tham gia vào hoạt động sản xuất kinh doanh với t cách ngời góp vốn Ngân hàng với nhà kinh doanh quản lý vốn chịu rủi ro, chia lợi nhuận mà hoạt động kinh doanh mang lại LÃi hay lỗ Ngân hàng phải chịu tơng ứng với vốn góp Việc thu hồi vốn lÃi chắn Để đầu t có hiệu quả, Ngân hàng phải nghiên cứu thị trờng, tìm hiểu lĩnh vực dự định tham gia nắm đợc đầy đủ thông tin, tình hình hoạt động đơn vị mà Ngân hàng định góp vốn Trong trình đầu t, Ngân hàng phải giám sát hoạt động kinh doanh sử dụng vốn đảm bảo mang lại thu nhập cho Ngân hàng Nếu nh hoạt động cho vay ngân hàng hoàn toàn chủ động đa định Tuy rủi ro đầu t cao Trong trờng hợp đặc biệt, Ngân hàng thực đầu t mục tiêu lợi nhuận mà thâm nhập vào kinh tế, nắm đợc thông tin hoàn hảo tránh đầu t sai hớng hay để điều tiết, thao túng kinh tế Bên cạnh đầu t trực tiếp vào tài sản vật chất, Ngân hàng đầu t vào tài sản tài nh mua bán cổ phiếu, trái phiếu - Các hoạt động trung gian: Ngân hàng đóng vai trò ngời trung gian cung cấp dịch vụ cho khách hàng Hoạt động trung gian hình thành nguồn vốn phản ánh việc sử dụng vốn Ngân hàng thơng mại, góp phần tạo thu nhập cho Ngân hàng