Tín dụng ngân hàng
1 Khái niệm về tín dụng
Theo quan điểm của Mác thì “Tín dụng là quá trình chuyển nhợng tạm thời một lợng giá trị từ ngời sở hữu đến ngời sử dụng, sau một thời gian nhất định sẽ thu hồi lại một lợng giá trị lớn hơn giá trị ban đầu”.
Tín dụng biểu hiện mối quan hệ vay mợn và hoàn trả. Trong quan hệ này thể hiện các nội dung sau:
+ Ngời cho vay chuyển giao cho ngời đi vay một lợng giá trị nhất định.
+ Ngời đi vay chỉ đợc sử dụng tạm thời trong một thời gian nhất định, sau khi khoản vay đó hết thời hạn sử dụng theo thoả thuận, ngời đi vay phải hoàn trả cho ngời cho vay phần vốn gốc cộng với khoản phí cơ hội mà ngời cho vay mất đi khi bỏ lỡ cơ hội đầu t tốt hơn.
+ Giá trị đợc hoàn trả thờng lớn hơn lúc hai bên kí kết hợp đồng tín dụng.
1.2 Khái niệm về tín dụng ngân hàng
Tín dụng ngân hàng là hình thức tín dụng phổ biến và có vai trò quan trọng nhất trong nền kinh tế Đồng thời, nó cũng giữ vị trí chủ chốt trong hoạt động của mỗi ngân hàng.
Nh đã đề cập ở trên: “Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng bằng tiền tệ giữa một bên là ngân hàng - một tổ
Sinh viên: Lê xuân Tự Lớp: NHA-K7 chức chuyên kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ- với một bên là các tổ chức, cá nhân trong xã hội, trong đó ngân hàng vừa là ngời đi vay, vừa là ngời cho vay”
Nói đến tín dụng ngân hàng là đề cập đến cả “đi vay” lẫn “cho vay”.Tuy nhiên, trên thực tế, do tính chất phức tạp của hoạt động ngân hàng mà hoạt động nhận tiền gửi và hoạt động cho vay laị đợc tách riêng, do hai bộ phận chuyên môn độc lập nhau đảm nhận: bộ phận Nguồn vốn và bộ phận tín dụng Hoạt động nhận tiền gửi không đợc gọi là hoạt động tín dụng mà là hoạt động “huy động vốn” do bộ phận Nguồn vốn thực hiện Bộ phận tín dụng chuyên làm nhiệm vụ cho vay Nh vậy, sẽ phù hợp hơn khi sử dụng định nghĩa sau để nghiên cứu về tín dụng ngân hàng: “Tín dụng ngân hàng là quan hệ vay mợn bằng tiền tệ, trong đó ngân hàng là ngời cho vay, còn ngời đi vay là các tổ chức, cá nhân trong xã hội, trên nguyên tắc ngời đi vay sẽ hoàn trả cả vốn lẫn lãi vào một thời điểm xác định trong tơng lai nh hai bên đã thoả thuận” Nh vậy, tín dụng ngân hàng ở đây mang nghĩa hẹp hơn, giới hạn bên cho vay là ngân hàng Đây là định nghĩa mang tính chuyên nghiệp ngân hàng hơn là mang tính lý luận, tránh đợc sự nhầm lẫn khi nghiên cứu về các nghiệp vụ của ngân hàng thơng mại.
1.3 Bản chất của tín dụng ngân hàng
Bản chất của tín dụng ngân hàng là sự vận động của vốn tiền tệ thông qua các ngân hàng Ngân hàng bằng các nghiệp vụ và các hình thức huy động vốn khác nhau huy động lợng tiền nhàn rôĩ trong lu thông, tạo thành nguồn vốn lớn Đồng thời, ngân hàng sử dụng chính nguồn vốn này để
8 đem cho vay với lãi suất lớn hơn lãi suất tiền gửi Là trung gian nên ngân hàng là cầu nối giữa ngời có vốn và ngời cần vốn hay nói cách khác việc sử dụng nguồn vốn trong các doanh nghiệp nói riêng và trong nền kinh tế nói chung đợc ngân hàng điều hoà sao cho phù hợp và đạt hiệu quả cao Nh vậy, ngân hàng bằng hoạt động của mình đã góp phần vào việc nâng cao hiệu quả sử dụng vốn trong xã hội, thông qua chức năng tạo tiền ngân hàng có thể nhận nguồn tiền gửi tăng tr- ởng theo bội số tạo tiền Qua đó, ngân hàng sẽ đợc hởng phần chênh lệch giữa lãi suất cho vay và lãi suất trả tiền gửi.
2 Vai trò của tín dụng ngân hàng thơng mại đối với nÒn kinh tÕ
Tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng đối với sự phát triển của nền kinh tế Nó thúc đẩy sản xuất và lu thông hàng hoá phát triển, góp phần đẩy nhanh quá trình tái sản xuất mở rộng Tín dụng ngân hàng là công cụ điều hoà lu thông tiền tệ và thông qua đó điều tiết vĩ mô nền kinh tế Tín dụng ngân hàng có chức năng huy động vốn và tập trung vốn tạm thời nhàn rỗi để đa vào sử dụng Cụ thể:
2.1 Tín dụng ngân hàng đáp ứng nhu cầu về vốn để duy trì quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh đợc liên tục và ngày càng mở rộng.
Sự thiếu vốn là quá trình xảy ra thờng xuyên ở các doanh nghiệp Chính trong quá trình tập trung và phân phối vốn, tín dụng ngân hàng huy động vốn tạm thời nhàn rỗi cha sử dụng của tất cả các thành phần kinh tế và trong dân c thành nguồn vốn để cho vay, đã góp phần tích luỹ và điều hoà vốn cho nền kinh tế, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp bù
Sinh viên: Lê xuân Tự Lớp: NHA-K7 đắp đợc nhu cầu vốn tạm thời, giúp cho quá trình sản xuất kinh doanh đợc liên tục.
2.2 Tín dụng ngân hàng tác động có hiệu quả đến nhịp độ phát triển, thúc đẩy cạnh tranh trong nền kinh tế và góp phần tạo nên một cơ cấu kinh tế hợp lý.
Trong môi trờng cạnh tranh, các chủ thể kinh doanh luôn luôn phải chủ động tìm kiếm và thực hiện nhiều biện pháp nh ứng dụng thành tựu khoa học kỹ thuật, đổi mới công nghệ, tìm kiếm thị trờng mới nhằm làm cho hoạt động kinh doanh đạt hiệu quả cao nhất Để thực hiện đợc những việc này làm đòi hỏi phải có một khối lợng lớn về vốn Chính tín dụng ngân hàng cũng tạo điều kiện thuận lợi cho việc di chuyển vốn từ ngành này sang ngành khác và chỉ có tín dụng ngân hàng mới có thể đáp ứng đợc nhu cầu vốn cho việc thay đổi cơ cấu sản xuất kinh doanh trong mỗi doanh nghiệp cũng nh toàn bộ nền kinh tế Các nhà sản xuất kinh doanh sẽ dễ dàng chuyển từ những ngành có lợi nhuận thấp sang những ngành có lợi nhuận cao, tạo điều kiện cho việc bình quân hoá tỷ suất lợi nhuận trong nền kinh tế nhằm hình thành nên một cơ cấu kinh tế hợp lý.
2.3 Tín dụng ngân hàng là công cụ tài trợ đắc lực cho các ngành kinh tế kém phát triển và những ngành kinh tế mũi nhọn
Bằng việc sử dụng lãi suất u đãi đối với những ngành kinh tế mũi nhọn cũng nh những ngành kinh tế kém phát triển nh- ng cần thiết cho quốc kế dân sinh, tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy những ngành kinh tế này phát triển Mặt khác
1 0 với đặc trng hoàn trả cả vốn lẫn lãi, tín dụng ngân hàng đã giúp cho việc sử dụng vốn của các doanh nghiệp có hiệu quả. Chính điều này đã thể hiện sự u việt hơn của tín dụng ngân hàng so với việc ngân sách đầu t vào lĩnh vực đó, vì khi đợc cấp vốn ngân sách ngời sử dụng thờng ít quan tâm tới việc sử dụng vốn một cách có hiệu quả bởi lẽ nguồn vốn này đợc cấp phát mà không phải hoàn trả.
2.4 Tín dụng ngân hàng có vai trò quyết định đến sự ổn định lu thông tiền tệ
Trong nền kinh tế thị trờng, việc chú trọng phát triển lu thông hàng hoá phải luôn gắn liền với việc ổn định lu thông tiền tệ Do tính u việt của nó, tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng quyết định đến sự ổn định lu thông tiền tệ Trớc hết ngân hàng là kênh quan trọng để đa tiền vào lu thông, có khả năng kiểm soát đợc khối lợng tiền trong lu thông cho phù hợp với lu thông hàng hoá Nếu tín dụng ngân hàng đ- ợc thực hiện một cách có hiệu quả sẽ đảm bảo khối lợng tiền cung ứng phù hợp vì khi cho vay, ngân hàng sẽ đa tiền vào lu thông phù hợp với lợng hàng hoá trên thị trờng Mặt khác, với chức năng tạo tiền, các ngân hàng thơng mại có khả năng mở rộng tiền gửi làm tăng khối lợng tiền trong lu thông Vì vậy các ngân hàng trung ơng phải sử dụng công cụ của chính sách tiền tệ để điều tiết hoạt động tín dụng của các ngân hàng thơng mại nh tỷ lệ dự trữ bắt buộc, lãi suất tái chiết khấu, hạn mức tín dụng…
Sinh viên: Lê xuân Tự Lớp: NHA-K7
2.5 Tín dụng ngân hàng là cầu nối giữa nền kinh tế trong nớc với nớc ngoài thúc đảy quá trình mở rộng, tăng cờng mối quan hệ hợp tác kinh tế trong khu vực và trên thế giới
Tình hình thực hiện cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ
Chi nhánh tuy mới thành lập nhng đã nhận rõ đợc vai trò của các DNVVN trong nền kinh tế nên đã có những chính sách, biện pháp cụ thể để chiếm lĩnh thị trờng này.
1 Các hình thức cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh
Hiện nay, tại chi nhánh đang và đã mở rộng các hình thức cấp tín dụng đối với các DNVVN để có thể thu hút các doanh nghiệp về với chi nhánh, nâng cao hiệu quả và uy tín của chi nhánh trên địa bàn Hà Nội Hiện tại có các hình thức cho vay sau:
Phơng thức cho vay từng lần hiện nay đợc áp dụng phổ biến, mỗi lần có nhu cầu vay vốn, khách hàng làm đơn xin vay gửi cán bộ tín dụng và cán bộ tín dụng xem xét nghiên cứu hồ sơ xin vay và tiến hành thẩm định trình trởng phòng và ban lãnh đạo duyệt nếu có thể cho vay thì bắt đầu lập hợp đồng tín dụng trên máy, Trong hồ sơ xin vay của khách hàng phải gồm
Sinh viên: Lê xuân Tự Lớp: NHA-K7 có: Hồ sơ pháp lý giải trình về mục đích vay vốn, tổng nhu cầu đã trừ đi số vốn đơn vị đã có, hoạch định quá trình chu chuyển vốn của đối tợng xin vay vốn với khả năng trả nợ vèn vay.
Việc giải ngân có thể giải ngân theo tiến độ thực hiện kế hoạch của khách hàng Nếu khách hàng vay cho từng ph- ơng án, từng thơng vụ Ngân hàng có thể giải ngân một lần hoặc giải ngân nhiều lần theo nhu cầu thực hiện dự án.
Thu nợ: Tiến hành thu nợ theo kỳ hạn hoặc theo thời hạn cuối cùng đã đợc thoả thuận trong hợp đồng tín dụng. Đây là một phơng thức cho vay đơn giản phù hợp với trình độ, năng lực quản lý và tổ chức của các tổ chức kinh tế t nhân, cá thể, hợp tác xã, công ty trách nhiệm hữu hạn và cũng rất thích hợp các tổ chức kinh tế này có nhu cầu vay vốn không thờng xuyên buộc các Ngân hàng thơng mại phải cho vay tõng mãn theo tõng lÇn khi cã nhu cÇu.
1.2 Cho vay theo hạn mức tín dụng
Phơng thức này chi nhánh áp dụng đối với những khách hàng có tín nhiệm vay ngắn hạn có nhu cầu vay vốn thờng xuyên, kinh doanh ổn định.
Khi khách hàng vay vốn có nhu cầu vay theo hạn mức tín dụng thì lập hồ sơ vay vốn (cùng hồ sơ pháp lý, hồ sơ kinh tế) cho ngân hàng xem xét để xác định hạn mức tín dụng. Cán bộ tín dụng sau khi tiếp nhận hồ sơ, xem xét và phân tích thẩm định tình hình tài chính cũng nh xem xét các vấn đề có liên quan tới doanh nghiệp sẽ lập báo cáo thẩm định trình trởng phòng và lãnh đạo duyệt hạn mức tín dụng.
Mỗi lần nhận tiền vay thì cán bộ tín dụng phụ trách doanh nghiệp kiểm tra sử dụng vốn vay lần trớc, lập hợp đồng và lập giấy nhận nợ kèm theo theo các chứng từ phù hợp với mục đích sử dụng vốn trong hợp đồng tín dụng.
Thời hạn cho vay theo hạn mức tín dụng thơng dới 12 tháng Sau 1 năm thì Ngân hàng thờng xét duyệt lại hạn mức tín dụng của doanh nghiệp khi doanh nghiệp có nhu cầu dựa trên tình hình của doanh nghiệp, nhu cầu của doanh nghiệp trong thời gian tới cũng nh phơng án kinh doanh của doanh nghiệp.
1.3 Cho vay theo dự án đầu t
Khách hàng thờng có các dự án đầu t lớn nhng không đủ vốn để thực hiện dự án này bằng số vốn tự có đợc cho nên vay của ngân hàng để thực hiện dự án.
Khi Ngân hàng nhận đợc dự án kinh doanh của doanh nghiệp cùng với hồ sơ xin vay của doanh nghiệp, cán bộ tín dụng sẽ thẩm định dự án, thẩm định tình hình tài chính của doanh nghiệp cũng nh nguồn đảm bảo trả nợ của doanh nghiệp Khi doanh nghiệp đáp ứng đày đủ những yêu cầu của ngân hàng về những vấn đề đó thì ngân hàng mới quyết định có cho vay hay không Nếu đồng ý thì làm hợp đồng tín dụng với khách hàngvà ký kết hợp đồng tín dụng với khách hàng Thông thờng thì trong các trờng hợp cho vay theo dự án thì mức cho vay bao giờ cũng thấp hơn mức tổng vốn của dự án và ngân hàng thơng giải ngân theo tiến độ của dự án và thu nợ và lãi theo quá trình khấu hao cũng nh lợi nhuận của dự án đem lại trong thời gian nhanh nhất mà khách hàng và ngân hàng đã thoả thuận trong hợ đồng.
Sinh viên: Lê xuân Tự Lớp: NHA-K7
1.4 Cho vay trả góp Đó là hình thức cho vay mà chi nhánh sau khi đã đồng ý cho vay và tính toán chính xác, ngân hàng và khách hàng thoả thuận số lãi và vốn gốc trả theo nhiều ký hạn trong thời hạn cho vay
1.5 Cho vay theo hạn mức thấu chi
Doanh nghiệp muốn mở tài khoản tại chi nhánh (hoặc có tài khoản rối) nhng muốn chi nhánh tạo điều kiện thuận lợi cho mình trong công tác thanh toán có thể đề nghị ngân hàng mở một tài khoản với một hạn mức thấu chi nhất định có nghĩa là tài khoản đó có thế là tài khoản tiền gửi của khách hàng nhng khi tài khoản hết tiền hoặc không đủ để giải quyết nhu cầu hiện tại của mình thì ngân hàng cho phép khách hàng của mình có thể chi vợt mức số tiền mình đang có trong tài khoản gửi tại ngân hàng một số tiền nhất đình nào đó trong một thời gian nhất định Muốn mở tài khoản này DN phải lập đủ hồ sơ các loại, khi đó ngân hàng sẽ xem xét và thẩm định tình hình tài chính cũng nh hồ sơ vay vốn, cán bộ rín dụng trình báo cáo thẩm định trình trởng phòng xem xét và đa ra hội đồng tín dụng và xem xét mức thấu chi là bao nhiêu và khi đó ngân hàng ký hợp đồng với khách hàng và cho phép khách hàng của mình đợc sử dụng tài khoản có mức thấu chi trên Nếu khách hàng vi phạm hợp đồng nh sử dụng vợt hạn mức thấu chi đợc duyệt thì ngân hàng có những hình thức phạt khác nhau tuỳ theo mức độ vi phạm của doanh nghiệp.
Trên đây là những phơng thức cho vay cơ bản mà hiện tại chi nhánh đang áp dụng Qua đó chúng ta có thể nhận thấy những điểm đặc biệt sau:
+ Căn cứ vào hồ sơ, toàn bộ dữ liệu tín dụng đợc tạo dựng trên máy vi tính với chơng trình phần mền có sẵn với hệ thống máy tính kết nối trong toàn chi nhánh.
Định hớng về mở rộng và nâng cao hiệu quả tín dụng đối với các DNVVN tại chi nhánh BIDV Nam Hà Nội
DNVVN trên địa bàn thành phố Hà Nội có vai trò rất quan trọng trong việc phát triển kinh tế và giải quyết các vấn đề xã hội Hiện nay tỷ trọng của khu vực kinh tế DNVVN trong GDP của Thành phố chiếm khoảng 45% thu hút hơn 1500 ngàn lao động, hàng năm nộp ngân sách nhà nớc gần 500 tỷ đồng Đầu t cho khối kinh tế này phát triển cũng chính là phát huy nội lực, làm giàu từ mỗi cá thể, tiểu chủ DNVVN trên địa bàn Thành phố đang thay đổi theo hớng tích cực, những khó khăn do cơ chế, chính sách chỉ là tạm thời khi các luật định đang từng bớc hoàn thiện và gần gũi với thực tế hơn, vai trò quan trọng của DNVVN ngày càng đợc khẳng định, xã hội đang thay đổi cách nhìn với họ theo hớng quan tâm hơn, tạo điều kiện hơn Chính phủ đã có những biện pháp cụ thể nhằm cải thiện môi trờng hoạt động kinh doanh nh: Cho ra đời luật doanh nghiệp mới, khuyến khích thành lập quỹ bảo lãnh DNVVN vay vốn Tuy nhiên, DNVVN hiện nay đang gặp không ít khó khăn trong sản xuất, kinh doanh nh: do sức mua của thị trờng giảm sút nên hàng hoá tiêu thụ chậm; kỹ thuật, công nghệ lạc hậu, tốc độ tăng trởng giảm Nhng khó khăn nổi cộm nhất đối với họ hiện nay vẫn là thiếu vèn
Công tác tín dụng Ngân hàng là một “kênh”rất quan trọng để cung cấp vốn cho các doanh nghiệp Thời
Sinh viên: Lê xuân Tự Lớp: NHA-K7 gian qua chi nhánh BIDV Nam Hà Nội đã có những tích cực trong vấn đề này, song phần vốn cung cấp cho DNVVN thực sự cha tơng xứng với tiền năng, với tầm vóc và vai trò của họ đối với xã hội Năm 2007 tỷ lệ cho vay đối với các DNVVN mới chỉ ở mức 2,6% so với tổng d nợ.
Có thể nói rằng đây là một hạn chế lớn trong công tác tín dụng tại chi nhánh trong thời gian qua Để khắc phục những mặt còn tồn tại, căn cứ vào chiến lợc hoạt động kinh doanh của BIDV Việt nam và mục tiêu phát triển kinh tế của Thành phố Định hớng công tác tín dụng của chi nhánh ngân hàng trong thời gian tới là:
* Về công tác huy động vốn:
Tuyên truyền rộng rãi thờng xuyên tới mọi đối tợng khách hàng về các hình thức huy động vốn và lãi suất.
Tổ chức phục vụ khách hàng nhanh chóng, thuận lợi để thu hút đợc nguồn vốn từ các tổ chức kinh tế và dân c.
Mở thêm các phòng giao dịch, các phòng huy động vốn. Thực hiện chơng trình Marketing ngân hàng một cách hiệu quả hơn.
Thực hiện cho vay bình đẳng đối với mọi đối tợng khách hàng, không phân biệt thành phần kinh tế Mở rộng thị trờng đầu t, bên cạnh việc tiếp tục phát huy đầu t vào các doanh nghiệp nhà nớc thuộc các lĩnh vực kinh tế trọng điểm, chi nhánh còn chú trọng vào việc mở rộng và nâng cao hiệu quả cho vay đối với thành phần kinh tế khác, đặc biệt là khu vực kinh tế của cácDNVVN vì thị trờng tín dụng này còn nhiều nhu cầu về
7 6 vốn thực hiện những dự án hoặc phơng án sản xuất kinh doanh có hiệu quả nhng cha đợc đáp ứng Xác định mục tiêu phấn đấu d nợ bình quân 1 cán bộ và mục tiêu d nợ, tăng trởng d nợ, thu nợ quá hạn, thu lãi. Trong năm 2008 chi nhánh đặc biệt quan tâm mở rộng đầu t tín dụng cho những đối tợng khách hàng sau:
- Đối tợng khách hàng là các doanh nghiệp liên doanh, vì thực tế cho thấy rằng các doanh nghiệp này ở Thành phố đều hoạt động khá hiệu quả, việc chấp hành các qui định của pháp luật, các chế độ kế toán, báo cáo tài chính rất triệt để và rõ ràng, đây là điều kiện thuận lợi cho ngân hàng khi đầu t vốn.
- Đối tợng là doanh nghiệp t nhân và hộ sản xuất kinh doanh: một số mô hình phát triển kinh tế nh kinh tế trang trại, công ty t nhân, hộ gia đình sản xuất đạt hiệu quả rất tốt.
- Cho vay các đơn vị trúng thầu xây dựng: Hiện nay việc xây dựng một số công trình hạ tầng quan trọng đang đợc tiến hành nên chi nhánh đang tích cực tiếp cận với những đối tợng khách hàng này
Với mục tiêu đặt ra của chi nhánh là d nợ cho vay đạt 1.400 tỷ đông tăng 25% so với cuối năm 2007 Trong công tác cho vay cán bộ tín dụng phải chủ động tìm khách hàng, lựa chọn những phơng án kinh doanh có hiệu quả, mở rộng cho vay đối với các thành phần kinh tế, nhng đảm bảo an toàn vốn, phát huy đợc hiệu quả kinh tế xã hội.
Sinh viên: Lê xuân Tự Lớp: NHA-K7 Đa dạng hoá sản phẩm: Chính sách sản phẩm cũng đóng vai trò quan trọng trong việc mở rộng hoạt động tín dụng, nếu ngân hàng có đợc những sản phẩm đa dạng có chất lợng và phù hợp với nhu cầu của khách hàng thì không những huy động đợc nhiều hơn mà cho vay cũng sẽ tăng Tuy nhiên trong thời gian tới chi nhánh sẽ tập trung vào:
- Đơn giản hoá thủ tục cho vay cầm cố bằng sổ tiết kiệm, kỳ phiếu, đây là những món vay có bảo đảm t- ơng đối chắc chắn vì Ngân hàng đã giữ tài sản cầm cè cã tÝnh láng cao. Để thực hiện đợc những mục tiêu đã đề ra phụ thuộc hàng loạt vào các vấn đề nh: Cơ chế chính sách và pháp luật của nhà nớc, nghệ thuật quản lý và điều hành của bản thân ngân hàng, trình độ chuyên môn nghiệp vụ của cán bộ tín dụng và tình hình kinh tế xã hội của địa phơng cũng nh lĩnh vực mà ngân hàng đang hoạt động, đó là cha kể đến những biến động do điều kiện thiên nhiên đem lại Vì vậy, để có thể mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng ngân hàng nhằm sử dụng nó một cách hữu hiệu nhất phục vụ cho sự nghiệp phát triển kinh tế xã hội, đòi hỏi cần phải giải quyết một cách đồng thời các vấn đề về quản lý kinh doanh tác nghiệp và những vấn đề về quản lý kinh tế vĩ mô.
Giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng 61 1.Đa dạng hoá các hình thức tín dụng đối với DNVVN:.61 2 Thực hiện các biện pháp thẩm định kỹ trớc khi cho vay và tăng cờng kiểm tra trong và sau khi cho vay
Doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) đa dạng về qui mô, ngành nghề sản xuất kinh doanh vì vậy nhu cầu về khối lợng vốn vay, thời gian vay, phơng thức trả vốn và lãi là không giống nhau Chính vì vậy mà ngân hàng với phơng châm “ lấy hiệu quả kinh doanh của khách hàng làm mục tiêu phục vụ”, phải đa ra đợc loại hình tín dụng phù hợp với từng yêu cầu của khách hàng. Ngoài cách cho vay truyền thống thông qua việc thế chấp, cầm cố tài sản chi nhánh nên tiến hành các hình thức cho vay mới nh:
* Chiết khấu các chứng từ có giá:
Các doanh nghiệp sở hữu các giấy tờ có giá nh th- ơng phiếu, tín phiếu trái phiếu cha đến hạn thanh toán nhng doanh nghiệp có nhu cầu chi tiêu đột xuất thì có thể đem những chứng từ có giá này đến ngân hàng xin chiết khấu Chiết khấu là nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn trong đó khách hàng chuyển nhợng quyền sở hữu những chứng từ có giá cha đến hạn thanh toán cho ngân hàng thơng mại để nhận lấy một khoản tiền bằng mệnh giá trừ đi lợi tức và phí hoa hồng (nếu có).
Phơng pháp này hiện nay chi nhánh cha áp dụng, mà chủ yếu vẫn dừng lại ở hình thức cầm cố giấy tờ có giá để đợc vay vốn Ngân hàng với số tiền tối đa là 80% giá trị tài sản cầm cố Việc chiết khấu trái phiếu, kỳ phiếu, thơng phiếu tạo điều kiện cho Ngân hàng chuyển dần từ hình thức cho vay ứng trớc ( nhiều rủi ro ) sang cho vay chiết khấu ít rủi ro hơn Đồng thời
Sinh viên: Lê xuân Tự Lớp: NHA-K7
Ngân hàng nhà nớc có thể tái chiết khấu các trái phiếu này khi cần đa thêm tiền vào lu thông.
* Hình thức hùn vốn đầu t liên doanh, liên kết với khách hàng Để mở rộng tín dụng, ngân hàng không nhất thiết chỉ cho khách hàng vay vốn của mình mà có thể lựa chọn trong số khách hàng của mình xem doanh nghiệp nào làm ăn có hiệu quả, có triển vọng tồn tại và phát triển lâu dài thì ngân hàng có thể thoả thuận ký hợp đồng liên doanh, liên kết với những doanh nghiệp đó để cùng sản xuất kinh doanh Nh vậy Ngân hàng không những mở rộng đợc tín dụng của mình mà còn có điều kiện xâm nhập thị trờng từ đó tìm ra đợc những mặt mạnh mặt yếu của khách hàng, đồng thời vừa trực tiếp giám sát, quản lý vốn cho vay vừa có thu nhập cao do trực tiếp là ngời đầu t vốn Hơn nữa do có sự t vấn, cộng tác của chuyên gia Ngân hàng chắc chắn doanh nghiệp sẽ làm ăn có hiệu quả hơn, hạn chế đợc rủi ro cho khách hàng và ngân hàng.
* Cho vay bảo lãnh và cho vay không có bảo đảm bằng tài sản đối với CBCNV:
Trong quá trình hoạt động sản xuất, kinh doanh, có những DNVVN, hộ gia đình, cán bộ công nhân viên thiếu vốn phục vụ cho nhu cầu sản xuất, kinh doanh hoặc phục vụ đời sống nhng không có tài sản hoặc không đủ tài sản làm bảo đảm Chi nhánh có thể t vấn
8 0 cho khách hàng nhờ một tổ chức hoặc cá nhân nào đó có tài sản hoặc có đủ uy tín đứng ra bảo lãnh để vay vốn ngân hàng hoặc đối với cán bộ công nhân viên thì tiến hành cho vay không có bảo đảm bằng tài sản, nh- ng đợc cơ quản quản lí cam kết đảm bảo trả bằng nguồn thu nhập từ tiền lơng, trợ cấp
* Cho vay có đảm bảo bằng các khoản sẽ thu:
Các doanh nghiệp bán hàng nhng cha thu đợc tiền do ng- ời mua mua chịu dẫn đến làm cho doanh nghiệp bị thiếu vốn lu động Ngân hàng có thể giúp doanh nghiệp thiếu vốn tạm thời bằng cách cho vay theo tỷ lệ nào đó trên khoản sẽ thu Tỷ lệ này cao hay thấp phụ thuộc vào chất lợng các khoản nợ đó Việc cho vay này có thể thông báo hoặc không thông báo cho khách hàng thiếu nợ của doanh nghiệp tuỳ thuộc vào sự thoả thuận của hai bên.
* Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tin dông:
Ngân hàng cho vay chấp thuận cho khách hàng đợc sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hoá, dịch vụ và rút tiền mặt.
2 Thực hiện các biện pháp thẩm định kỹ trớc khi cho vay và tăng cờng kiểm tra trong và sau khi cho vay:
Trớc khi phát ra một khoản tiền vay, Ngân hàng cần phải biết rõ mọi chi tiết có liên quan đến khách hàng của mình nhằm đảm bảo cho món vay của mình đợc sử dụng một cách có hiệu quả và có khả năng đợc hoàn trả đúng hạn cả gốc và lãi Tức là Ngân hàng phải tiến hành các biện pháp phân tích và đánh giá khách hàng của mình Đây là một việc làm cực
Sinh viên: Lê xuân Tự Lớp: NHA-K7 kỳ quan trọng bởi vì khi đã giao tiền cho ngời vay thì Ngân hàng chỉ còn quyền sở hữu còn quyền sử dụng khoản tiền đó hoàn toàn phụ thuộc vào khách hàng Việc phân tích đánh giá khách hàng ít nhất cần đảm bảo các nội dung: Tính khả thi của phơng án hoặc dự án kinh doanh, tình hình tài chính và khả năng thanh toán của khách hàng, tìm hiểu về trình độ, uy tín và đạo đức của ngời đứng đầu doanh nghiệp cũng nh uy tín của doanh nghiệp trên thị trờng Cụ thể, trong khâu phân tích đánh giá khách hàng trớc khi cho vay, Ngân hàng cần chú ý tới các nội dung sau đây:
* Sàng lọc, điều tra và giám sát :
Sàng lọc là việc Ngân hàng lựa chọn những khách hàng vay tín dụng có triển vọng tốt ra khỏi những khách hàng có xu hớng xấu nhờ đó mà các món vay đảm bảo thu hồi đợc vốn và sẽ đem lại lợi nhuận cho Ngân hàng Để thực hiện việc sàng lọc một cách có hiệu quả, Ngân hàng cần phải tập hợp đầy đủ các thông tin đáng tin cậy về khách hàng định có quan hệ tín dụng với ngân hàng Ngân hàng cần khai thác triệt để các mối quan hệ rộng rãi của mình với các tổ chức và cá nhân trong xã hội để tập hợp thông tin, cụ thể là từ phía các khách hàng khác của ngân hàng đồng thời cũng là khách hàng hoặc bạn hàng của đơn vị xin vay vốn; từ cơ quan lãnh đạo chính quyền địa phơng nơi khách hàng sinh sống hoặc hoạt động sản xuất kinh doanh; từ các trung tâm thông tin về rủi ro tín dụng; từ các ngân hàng bạn Nhng quan trọng nhất vẫn là các thông tin điều tra tại chỗ để lập nên hồ sơ của ngời vay, bao gồm các chi tiết hết sức cụ thể nh: Tài liệu chứng minh t cách pháp nhân hoặc thể nhân của
8 2 ngời xin vay ( Quyết định thành lập, điều lệ doanh nghiệp, nếu khách hàng là một pháp nhân; giấy chứng minh nhân dân, sổ đăng ký hộ khẩu, nếu khách hàng là một thể nhân ), bảng cân đối tài khoản hiện tại và những năm trớc đó, tình hình sản xuất kinh doanh trong nhiều năm liên tục, tình hình cung cấp nguyên vật liệu cũng nh tình hình tiêu thụ sản phẩm của ngời vay đó, trên cơ sở có so sánh và liên hệ với những nhà sản xuất và kinh doanh cùng loại sản phẩm đó.
Về lâu dài Ngân hàng cần có các chính sách khách hàng thích hợp để tạo lập và duy trì mối quan hệ lâu dài và bền vững với các khách hàng của mình Đối với các khách hàng đã có quan hệ lâu dài, ngân hàng sẽ dễ dàng thu thập đợc các thông tin cần thiết với độ tin cậy cao, đồng thời tạo điều kiện cho việc giám sát khách hàng đợc tốt hơn Ngân hàng cần phân tích cho khách hàng thấy rằng mối quan hệ lâu dài sẽ đem lại những thuận lợi đáng kể cho không chỉ ngân hàng mà cả khách hàng bởi vì đối với một khách hàng quen thuộc thì việc giải quyết cho vay sẽ dễ dàng hơn, nhanh chóng hơn, và mức lãi suấtcho vay sẽ có nhiều u đãi do Ngân hàng đã hiểu về khách hàng và có tín nhiệm không mất nhiều thời gian và chi phí cho việc thu thập thông tin và đánh giá khách hàng Đây cũng là một trong những nội dung quan trọng trong chiến lợc khách hàng của các Ngân hàng th- ơng mại, giúp các Ngân hàng trong cạnh tranh với các Ngân hàng thơng mại khác không bị mất khách hàng truyền thống.
Về phía Ngân hàng các khách hàng có quan hệ lâu dài sẽ giúp Ngân hàng có thể đối phó với những rủi ro bất ngờ mà
Sinh viên: Lê xuân Tự Lớp: NHA-K7 bản thân họ cũng không thể lờng trớc đợc vì khi đó khách hàng muốn gìn giữ những quan hệ lâu dài với ngân hàng để đợc hởng những u đãi trong quá trình vay vốn.
Trong nền kinh tế thị trờng hiện đại, với sự phát triển mạnh mẽ của các công ty cổ phần thì phơng pháp hữu hiệu nhất để tạo ra sự gắn bó chặt chẽ giữa khách hàng và ngân hàng là việc ngân hàng tham gia nắm giữ một số cổ phần của công ty mà Ngân hàng cho vay tiền và có thành viên trong ban giám đốc của công ty là ngời đại diện của ngân hàng Sự gắn bó này hiện nay đang đợc áp dụng mạnh mẽ trong hệ thống tài chính của các nớc phát triển nh Nhật bản, Đức