Giai phap nang cao chat luong tin dung doi voi 62979

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LờI nói đầu Cùng với tiến trình phát triển xà hội loài ngời đời phát triển hệ thống nh tất yếu Xà hội phát triển vai trò nh kinh tế ngày lớn Sự đời sản phẩm, dịch vụ nh đà mang lại nhiều lợi ích, thuận tiện góp phần phục vụ đắc lực cho phát triển kinh tế - xà hội đất nớc Trong năm qua nh đà có nhiều cố gắng việc nâng cao lực quản lý hoạt động, tạo nên đổi sâu sắc hệ thống nh đồng thời đóng góp tích cực vào việc kiêm chế lạm phát, giữ ổn định giá trị đồng nội tệ thúc đẩy tăng trởng kinh tế Một hoạt động mang lại thu nhËp chÝnh cho c¸c nh ë níc ta hiƯn hoạt động tín dụng Đối với doanh nghiệp tín dụng nh đóng vai trò quan trọng việc trì, nâng cao mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp giúp cho doanh nghiệp ngày phát triển Tín dụng nh đợc coi đòn bẩy quan trọng cho kinh tế, hoạt động quan trọng có ý nghĩa sống thân nh Các doanh nghiệp nhà nớc với qui mô hoạt ®éng réng lín nhiỊu lÜnh vùc then chèt ®· giữ vai trò chủ đạo kinh tế Chính từ lâu nh coi doanh nghiệp nhà nớc khách hàng lớn có quan hệ truyền thống với khách hàng việc nâng cao chất lợng tín dụng đối cới doanh SV: Vũ Minh Sáng Ngân hàng 43A Lớp: Chuyên đề thực tập tốt nghiệp nghiệp nhà nớc mang lại lợi ích cho hai phía nh doanh nghiệp Là sinh viên ngành nh tài chính, em quan tâm đến hoạt động kinh doanh lĩnh vực nh Qua trình thực tập chi nhánh NHCT Đống Đa em đà có điều kiện để tìm hiểu hiểu biết thêm vỊ tÇm quan träng cđa tÝn dơng nh Do vËy em đà chọn đề tài Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng doanh nghiệp nhà nớc chi nhánh NHCT Đống Đa Làm báo cáo chuyên đề tốt nghiệp Em xin thành cảm ơn thầy giáo GS-TS Cao Cự Bội anh chị phòng tín dụng chi nhánh NHCT Đống Đa đà giúp em hoàn thành chuyên đề Do thời gian nghiên cứu có hạn, trình độ lý luận hiểu biết hạn chế nên báo cáo chuyên đề em khó tránh khỏi khiếm khuyết Em mong nhận đợc góp ý thày giáo hớng dẫn thầy cô giáo khoa nh tài anh chị phòng tín dụng chi nhánh NHCT Đống Đa để báo cáo em đợc hoàn thiện SV: Vũ Minh Sáng Ngân hàng 43A Lớp: Chuyên đề thùc tËp tèt nghiƯp danh mơc ký tù viÕt t¾t tdnh : TÝn dơng nh DNNN : Doanh nghiƯp nhµ nớc TNHH : Trách nhiệm hữu hạn CLTD : Chất lợng tín dụng NH : Ngân hàng NQH : nợ hạn SV: Vũ Minh Sáng Ngân hàng 43A Lớp: Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Phần I: Lý LUậN CHUNG Về CHấT LƯợNG tín dụng ngân hàng thơng mại 1.1 Khái quát nh thơng mại 1.1.1 Khái niệm nh thơng mại Trên giới nghề nh đợc hình thành từ sớm, hình thức sơ khai cđa NhTM xt hiƯn tõ thêi kú tiỊn t NhTM đời sở kinh doanh tiền tệ ngời thợ kim hoàn, ban đầu với uy tín giàu có mình, họ nhận giữ tiền hộ thu phí, đồng thời thực nghiƯp vơ to¸n cho ngêi gưi tiỊn NghiƯp vụ cho vay nảy sinh họ lại nắm giữ nhiều tiền, họ sử dụng số tiền vay lấy lÃi Lợi nhuận cao đà kích thích ngời thợ kim hoàn thay việc thu phí giữ hộ tiền việc trả l·i nh»m thu hót thªm nhiỊu tiỊn gưi Khi tån nghiệp vụ nhận tiền gửi, cho vay toán hộ, nói NhTM đà đời Nh loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động nh hoạt động kinh doanh khác có liên quan Do nói "nh loại hình tổ chức tín dụng thực hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ nh víi néi dung: nhËn tiỊn gưi, cho vay, thùc dịch vụ chi trả hộ, cung ứng phơng tiện toán hoạt động kinh doanh khác" 1.1.2 Vai trò nh thơng mại Có thể thấy NhTM sản phẩm kinh tế xà hội, hoạt động NhTM ngày chứng tỏ đợc vai trò sản xuất xà hội SV: Vũ Minh Sáng Ngân hàng 43A Lớp: Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Nh thơng mại trung gian tài chính: với hoạt động chủ yếu chuyển tiết kiệm thành đầu t Trên thị trờng tài tồn hai loại quan hƯ: quan hƯ tµi chÝnh trùc tiÕp vµ quan hệ tài gián tiếp Quan hệ tài trực tiếp quan hệ mà vốn đợc chuyển trực tiếp tõ ngêi thõa vèn sang ngêi thiÕu vèn Quan hÖ tồn lâu đời, nhng lại có nhiều hạn chế không phù hợp qui mô, thời gian, không gian Điều cản trở quan hệ trực tiếp phát triển điều kiện nảy sinh mối quan hệ gián tiếp Quan hệ gián tiếp quan hệ đợc thực thông qua trung gian tài Các trung gian tài làm nhiệm vụ chu chuyển vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu Do chuyên môn hoá, trung gian tài làm giảm chi phí giao dịch, từ khuyến khích tiết kiệm giảm phí tổn cho ngời đầu t, khuyến khích đầu t Các nh thơng mại tạo phơng tiện toán: Trong điều kiện phát triển toán qua nh, khách hàng nhận thấy họ có đợc số d tài khoản tiền gửi toán, họ chi trả để có đợc hàng hoá dịch vụ theo yêu cầu Khi nh cho vay số d tài khoản tiền gửi khách hàng tăng lên, khách hàng dùng để mua hàng dịch vụ Do việc cho vay, nh đà tạo phơng tiện toán Toàn hệ thống nh tạo phơng tiện toán khoản tiền gửi đợc mở rộng từ nh đến nh khác sở cho vay Khi nh dự trữ d thừa, toàn hệ thống nh tạo khối lợng tiền gửi gấp bội thông qua hoạt động cho vay SV: Vũ Minh Sáng Ngân hàng 43A Lớp: Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Nh thơng mại trung gian toán: Nh thực toán giá trị hàng hoá dịch vụ cho khách hàng Các nh thực toán bù trừ với thông qua nh Trung ơng thông qua hệ thống toán 1.1.3 Các hoạt động nh thơng mại: NhTM có hoạt động bản: hoạt động tạo lập vốn, hoạt động sử dụng vốn, hoạt động dịch vụ trung gian Đối với hoạt động tạo lập vốn bao gồm phần vốn tự có nh phần vốn mà nh huy động Huy động vốn nghiệp vụ khởi đầu tạo điều kiện cho hoạt động nh Huy động nguồn vốn khác xà hội lẽ sống nh thơng mại Hoạt động huy động vốn đợc thể dới hình thức: nhận tiền gửi, phát hành trái phiếu, vay từ NhTW Đối với hoạt động sử dụng vốn, hoạt động ngân quỹ nhằm trì khả toán nh, đáp ứng nhu cầu rút tiền nh toán thờng xuyên khách hàng Hớng hoạt động sử dụng vốn nh hoạt động cho vay Và phần vốn đợc sử dụng vào đầu t chứng khoán ngắn hạn, chủ yếu chứng khoán ngắn hạn Chính phủ Hoạt động vừa hoạt động mang lại lợi nhuận cho nh vừa góp phần điều hoà lu thông tiền tệ kinh tế Đối với hoạt động trung gian NhTM, hoạt động nh thực theo yêu cầu khách hàng, ngày hoạt động ngày phát triển qua nh nâng cao thu nhập, đồng thời củng cố thêm uy tín khách hàng SV: Vũ Minh Sáng Ngân hàng 43A Lớp: Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Tóm lại hoạt động NhTM phong phú, hoạt động ngày đa dạng để đáp ứng nhu cầu ngày cao khách hàng Tuy nhiên, hoạt động NhTM hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng nhất, hoạt động sinh lời chủ yếu, định kết kinh doanh nh 1.2 Hoạt động tín dụng nh thơng mại 1.2.1 Bản chất tín dụng: Tín dụng đợc coi mối quan hệ vay mợn lẫn ngời cho vay ngời vay điều kiện có hoàn trả vốn lÃi sau thời gian định Hay nói cách khác tín dụng phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ kinh tế mà cá nhân hay tổ chức nhờng quyền sử dụng khối lợng giá trị vật cho cá nhân hay tổ chức khác với ràng buộc định thời gian hoàn trả, lÃi suất, cách thức vay mợn thu hồi Trải qua trình phát triển đà có nhiều hình thức tín dụng khác Trong trình chủ u lµ cho vay b»ng hiƯn vËt, vỊ sau chđ u cho vay b»ng tiỊn Trong quan hƯ mua b¸n chịu, thông thờng giá bán chịu hàng hoá cao giá bán tiền mặt, phần chênh lệch lÃi hàng hoá đem bán chịu Quan hệ mua bán chịu diễn đơn vị liên quan trực tiếp với Vì không đáp ứng đợc nhu cầu vay mợn ngày tăng sản xuất hàng hoá tín dụng nh đời SV: Vũ Minh Sáng Ngân hàng 43A Lớp: Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Tín dụng nh lµ quan hƯ tÝn dơng b»ng tiỊn tƯ mµ mét bên nh - tổ chức chuyên kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với bên tất tổ chức, cá nhân xà hội nh giữ vai trò vừa ngời vay, vừa ngời cho vay Đó quan hệ dịch chuyển vốn từ nơi tạm thời thừa sang nơi tạm thời thiếu vốn gián tiếp thông qua tổ chức trung gian, nh Đây hình thức tín dơng chđ u nỊn kinh tÕ thÞ trêng, nã luôn đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế cách linh hoạt đầy đủ kịp thời Tín dụng nh có khả thu hút hầu hÕt nh÷ng ngn vèn tiỊn tƯ tiÕt kiƯm dù tr÷ xà hội để chuyển giao nơi, lúc phù hợp với nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh Chính nhờ có tín dụng nh mà đồng tiền tạm thời nhàn rỗi đà trở thành tiền hoạt động, biến đồng tiền phân tán thành nguồn vốn tËp trung phơc vơ cho nhu cÇu kinh doanh Tõ thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh giúp cho kinh tế ngày phát triển 1.2.2 Phân loại hoạt động tín dụng Cùng với phát triển cđa nỊn kinh tÕ víi xu híng tù ho¸, nh phải luôn nghiên cứu đa hình thức tín dụng khác để đáp ứng cách tốt nhu cầu trình tái sản xuất, từ đa dạng hóa danh mục đầu t để mở rộng tín dụng, thu hút khách hàng, tăng lợi nhuận thực phân tán rủi ro Dựa vào tiêu thức khác mà tiến hành phân loại hình thức tín dụng nh: SV: Vũ Minh Sáng Ngân hàng 43A Lớp: Chuyên đề thực tập tốt nghiệp - Căn vào mục đích sử dụng có hình thức tín dụng sau: + Cho vay bất động sản: Là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm xây dựng bất động sản nhà đất đai, bất động sản lĩnh vực thơng mại dịch vụ + Cho vay công nghiệp thơng mại: Là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lu động cho doanh nghiệp lĩnh vực công nghệp, thơng mại, dịch vụ + Cho vay nông nghiệp: Là loại cho vay để trang trải chi phí sản xuất nh: phân bón, thuốc trừ sâu, giống trồng, thức ăn gia súc, lao động + Cho vay tiêu dùng cá nhân: Là loại cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng nh mua sắm vật dụng đắt tiền Ngày nh thực cho vay để trang trải chi phí thông thờng đời sống thông qua phát hành thẻ tín dụng - Căn vào tài sản chấp có hình thức tín dụng nh sau: + Cho vay có tài sản chấp: Nh vào tài sản khách hàng để đảm bảo cho việc trả nợ khách hàng Cho vay cầm cố: Là việc nh vào tài sản khách hàng mang đến cầm cố nh Tài sản khách hàng nh bảo quản, suốt thời gian cầm cố khách hàng không đợc sử dụng nhợng bán, cho thuê Cho vay chấp: Là việc nh vào tài sản khách hàng để đảm bảo cho khả trả nợ khách SV: Vũ Minh Sáng Ngân hàng 43A Lớp: Chuyên đề thực tập tốt nghiệp hàng Tài sản không cần mang đến nh, khách hàng có quyền sử dụng nhng quyền bán cho thuê + Cho vay tài sản chấp (Tín chấp): Nh cho vay sở tin tởng khách hàng, tài sản chấp uy tín, danh dự khách hàng Ngoài có hình thức cho vay thông qua việc bảo lÃnh tín chấp tổ chức đoàn thể trị - xà hội cho cá nhân, hộ gia đình nghèo vay vốn - Căn vào hình thái giá trị tín dụng có h×nh thøc tÝn dơng nh sau: + Cho vay b»ng tiền: Là loại cho vay mà hình thái giá trị tín dụng đợc cung cấp tiền nh: Thấu chi, tÝn dơng thêi vơ, tÝn dơng tr¶ gãp + Cho vay tài sản: Phổ biến tài trợ thuê mua - Căn vào xuất xứ tín dụng có hình thức tín dụng sau: + Cho vay trùc tiÕp: Nh trùc tiÕp cÊp vèn cho kh¸ch hàng khách hàng trực tiếp trả lÃi gốc cho nh + Cho vay gián tiếp: Là khoản cho vay đợc thực thông qua việc mua lại khế ớc chứng từ nợ đà phát sinh lại thời hạn toán gồm hình thức: Chiết khấu thơng mại Mua khoản nợ doanh nghiệp ( factoring): Là dịch vụ mua yêu cầu ( giấy đòi nợ) công ty sau nhận tiền toán yêu cầu Các yêu cầu thờng giấy đòi nợ ngắn hạn phát sinh cung cấp hàng hoá SV: Vũ Minh Sáng Ngân hàng 43A Líp: