NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI
Khái quát về doanh nghiệp vừa và nhỏ
1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ
Muốn hiểu DNVVN là gì trước hết ta cần tìm hiểu thế nào là doanh nghiệp. Theo luật Doanh nghiệp năm 2005 : Doanh nghiệp là một TCKT có tên riêng, có tài sản riêng, có trụ SGD ổn định được đăng ký kinh doanh theo quy định của pháp luật nhằm mục đích thực hiện các hoạt động kinh doanh
Các loại hình doanh nghiệp trong nền kinh tế thị trường rất đa dạng và phong phú Tuỳ theo từng cách tiếp cận khác nhau mà người ta có thể chia doanh nghiệp thành các loại khác nhau trong đó dựa theo quy mô có thể chia doanh nghiệp thành doanh nghiệp lớn và doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN)
Việc quy định thế nào là doanh nghiệp lớn, thế nào là DNVVN là tuỳ thuộc vào điều kiện kinh tế xã hội cụ thể của từng quốc gia và nó cũng thay đổi theo từng thời kỳ, từng giai đoạn phát triển kinh tế Trên cơ sở đó mỗi nước lại chọn cho mình những tiêu chí khác nhau để phân chia doanh nghiệp thành doanh nghiệp lớn và DNVVN cho phù hợp với sự tăng trường và phát triển kinh tế của đất nước trong từng thời kỳ, từng giai đoạn của nền kinh tế.
Bảng 1.1 : Tiêu chí xác định DNVVN ở một số quốc gia
Tên nước Số lao động Tổng số vốn hoặc giá trị tài sản
( Nguồn : Tạp chí NCKH năm 1999 và 1995 ) Ở Việt Nam, tiêu chí xác định DNVVN đã được quy định cụ thể lại Nghị định 90/2001/NĐ-CP ngày 23/11/2001 do Chính phủ ban hành :
“DNVVN là cơ sở SXKD độc lập, đã đăng ký kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có vốn đăng ký không vượt quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không quá 300 người” Theo cách phân loại này thì hiện nay Việt
Nam có khoảng 200.000 DNVVN chiếm hơn 90% trong tổng số doanh nghiệp. Việc xác định DNVVN như trên là phù hợp với thực tế khách quan của nước ta vì các doanh nghiệpvới nguồn vốn có hạn, lao động dồi dào, đáp ứng được yêu cầu bức bách của xã hội là đảm bảo công ăn việc làm, nâng cao mức sống của đại đa số nhân dân lao động, đưa nước ta thoát khỏi tình trạng nước nghèo.
1.1.2 Đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ
* DNVVN có vốn đầu tư ban đầu ít, thu hồi vốn nhanh và hiệu quả: Số vốn đăng ký ban đầu của DNVVN không quá 10 tỷ đồng và chu kỳ SXKD của doanh nghiệp ngắn nên khả năng thu hồi vốn nhanh, tăng tốc độ quay vòng vốn để đầu tư vào công nghệ mới, tiên tiến, hiện đại tạo điều kiện cho doanh nghiệp kinh doanh hiệu quả.
* DNVVN tồn tại và phát triển ở hầu hết các lĩnh vực, các thành phần kinh tế: Các DNVVN hoạt động trên tất cả các lĩnh vực của nền kinh tế : thương mại, dịch vụ, công nghiệp, xây dựng, nông – lâm – ngư nghiệp…và hoạt động dưới mọi hình thức như: DNNN, doanh nghiệp tư nhân, công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và các cơ sở kinh tế cá thể.
* DNVVN có tính năng động và linh hoạt cao: Trước những thay đổi của thị trường, các DNVVN có khả năng chuyển hướng kinh doanh và chuyển hướng mặt hàng nhanh vì vốn đầu tư ít, quy mô nhỏ và thu hồi vốn nhanh Mặt khác do DNVVN tồn tại ở mọi thành phần kinh tế nên chỉ cần không thích ứng được với nhu cầu của thị trường, với loại hình kinh tế - xã hội này thì nó sẽ chuyển hướng sản xuất sang loại hình khác cho phù hợp với thị trường.
* Năng lực cạnh tranh hạn chế : Do quy mô vốn nhỏ nên các DNVVN không có điều kiện đầu tư quá nhiều vào nâng cấp, đổi mới máy móc, mua sắm thiết bị công nghệ tiên tiến, hiện đại Việc sử dụng các công nghệ lạc hậu dẫn đến chất lượng sản phẩm không cao, tính cạnh tranh trên thị trường kém DNVVN cũng gặp nhiều khó khăn trong việc tìm kiếm, thâm nhập thị trường và phân phối sản phẩm do thiếu thông tin về thị trường, công tác marketing còn kém hiệu quả.
* Năng lực quản lý còn thấp: Đây là loại hình kinh tế còn non trẻ nên trình độ, kỹ năng của nhà lãnh đạo doanh nghiệp cũng như của người lao động còn hạn chế.
Số lượng DNVVN có chủ doanh nghiệp, giám đốc giỏi, trình độ chuyên môn cao và năng lực quản lý tốt chưa nhiều Một bộ phận lớn chủ doanh nghiệp và giám đốc doanh nghiệp tư nhân chưa được đào tạo bài bản về kinh doanh và quản lý, còn thiếu kiến thức kinh tế - xã hội và kỹ năng quản trị kinh doanh Mặt khác, DNVVN ít có khả năng thu hút được những nhà quản lý và lao động có trình độ, tay nghề cao do khó có thể trả lương cao và có các chính sách đãi ngộ hấp dẫn để thu hút và giữ chân những nhà quản lý cũng như những người lao động giỏi
1.1.3 Vai trò của các doanh nghiệp vừa và nhỏ trong nền kinh tế thị trường
Xét về mặt lịch sử, sự ra đời và phát triển của các nước tư bản có nền đại công nghiệp phát triển gắn với những công ty, tập đoàn kinh tế lớn như ngày nay thì sự khởi đầu của họ cũng là những xí nghiệp, công trường thủ công sản xuất nhỏ Trong quá trình phát triển, sự tích tụ và tập trung vốn cùng với quá trình cạnh tranh gay gắt giữa những xí nghiệp trong nước và ngoài nước đã tạo ra những tập đoàn kinh tế lớn như ngày nay Tuy vậy, ngay cả ở các nước tư bản phát triển, các DNVVN vẫn giữ một vị trí quan trọng và ngày càng được khẳng định Bởi vì nhiều lĩnh vực kinh tế chỉ có thể sản xuất kinh doanh có hiệu quả bởi các DNVVN Sau thời kỳ suy thoái kinh tế những năm đầu thập niên 30, người ta luận ra rằng khu vực DNVVN là nhân tố cực kỳ quan trọng thúc đẩy và mở rộng cạnh tranh, bảo đảm và ổn định kinh tế, phòng ngừa nguy cơ khủng hoảng Thật vậy, khu vực DNVVN là xương sống trong nền kinh tế của nhiều quốc gia hiện tại và cả tương lai Đặc bịêt khi cuộcCách mạng khoa học và công nghệ ngày càng phát triển đã tạo điều kiện cho cácDNVVN nhiều cơ hội tập trung kỹ thụât, có khả năng sản xuất các sản phẩm không thua kém các doanh nghiệp lớn Mặc khác xét trên phạm vi toàn cầu hiện nay về tính chất cạnh tranh giữa các doanh nghiệp đang chuyển từ cạnh tranh giá cả sang cạnh tranh về chất lượng và công nghệ Trong điều kiện này, lợi thế của các doanh nghiệp có quy mô lớn sẽ bị giảm sút Sự phát triển của chuyên môn hoá và hợp tác hoá đã không cho phép một doanh nghiệp tự khép kín chu trình sản xuất kinh doanh một cách có hiệu quả Mà với mô hình sản xuất kiểu vệ tinh, trong đó các DNVVN là vệ tinh của doanh nghiệp lớn tỏ ra rất thích hợp
Như vậy có thể thấy DNVVN có vai trò rất quan trọng thể hiện :
1.1.3.1 DNVVN thu hút nhiều lao động và đóng góp phần lớn vào thu nhập quốc dân của đất nước.
Do sự phân bố rộng khắp và khá đa dạng trong ngành nghề kinh doanh (phần lớn các DNVVN hoạt động trong lĩnh vực thương mại, dịch vụ, sản xuất hàng tiêu dùng…) hơn nữa các DNVVN không đòi hỏi trình độ quá cao nên có khả năng thu hút nhiều lao động, tạo công ăn việc làm cho xã hội và tăng thu nhập đảm bảo đời sống cho người lao động, giúp giải quyết các vấn đề xã hội của mọi quốc gia Ngoài ra do do lợi thế của các DNVVN là chỉ cần một số vốn nhỏ cũng có thể thành lập được công ty, nhà xưởng, với chi phí quản lý thấp, tính năng động và linh hoạt cao, nên số DNVVN trong những năm qua phát triển khá nhanh, ngày càng chiếm tỷ trọng cao về số lượng, đóng góp phần lớn vào thu nhập quốc dân của đất nước.Theo thống kê của Bộ kế hoạch và đầu tư thì mỗi năm các DNVVN ở Việt Nam tạo ra khoảng 25-27% trong GDP của cả nước, 31% tổng giá trị sản lượng công nghiệp.
1.1.3.2 DNVVN đáp ứng tích cực nhu cầu tiêu dùng xã hội ngày càng phong phú đa dạng mà các doanh nghiệp lớn không thể làm được.
Xã hội ngày càng phát triển dẫn đến nhu cầu của con người cũng ngày càng tăng lên Bằng sự đa dạng ngành nghề, tính nhạy cảm thị trường các DNVVN sẽ có nhiều thuận lợi trong sản xuất và cung cấp dịch vụ, đáp ứng mọi sản phẩm và nhu cầu tiêu dùng của xã hội vì có những mặt hàng người tiêu dùng chủ có nhu cầu ít thậm chí cá biệt không thể sản xuất ở những doanh nghiệp có quy mô lớn, kỹ thụât hiện đại mà chỉ có thể sản xuất bằng lao động thủ công phân tán đến từng cơ sở sản xuất nhỏ và hộ gia đình.
1.1.3.3 DNVVN có vai trò quan trọng trong lĩnh vực phân phối lưu thông.
Tín dụng Ngân hàng đối với DNVVN
1.2.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng
Theo K.Mác, tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị từ người sở hữu này sang người sử dụng, sau một thời gian nhất định lại quay về với một lượng giá trị lớn hơn lượng giá trị ban đầu
Như vậy tín dụng là mối quan hệ kinh tế giữa người cho vay và người đi vay thông qua sự vận động của giá trị, vốn tín dụng được biểu hiện dưới hình thức tiền tệ hoặc hàng hoá
Trên cơ sở khái niệm tín dụng, ta có khái niệm về tín dụng Ngân hàng : Tín dụng Ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa Ngân hàng với các chủ thể trong nền kinh tế như doanh nghiệp, nhà nước, cá nhân, hộ gia đình…Trong đó Ngân hàng đóng vai trò là một trung gian tài chính thực hiện huy động vốn nhàn rỗi trong dân cư để cho vay lại đối với nền kinh tế
1.2.2 Đặc điểm của tín dụng Ngân hàng
Từ khái niệm trên ta rút ra được một số đặc điểm cơ bản của tín dụng Ngân hàng như sau :
Thứ nhất : Tín dụng Ngân hàng được thiết lập trên cơ sở lòng tin Đây là điều kiện tiên quyết trong quan hệ tín dụng Ngân hàng Điều này được thể hiện ở chỗ khi Ngân hàng cấp tiền vay cho khách hàng thì Ngân hàng đã có sự tin tưởng vào khả năng trả nợ và sự sẵn lòng trả nợ của khách hàng Cơ sở của sự tin tưởng này thông thường là uy tín của người vay, giá trị tài sản bảo đảm hay sự bảo lãnh của một bên thứ ba
Thứ hai : Tín dụng Ngân hàng mang tính hoàn trả Đây là thuộc tính riêng có của tín dụng Ngân hàng Tính hoàn trả của tín dụng Ngân hàng có nghĩa là Ngân hàng chỉ chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị cho người sử dụng và sau một thời gian nhất định khách hàng phải hoàn trả cho Ngân hàng lượng giá trị lớn hơn lượng giá trị ban đầu Phần tăng thêm chính là lãi của khoản vay Việc hoàn trả có thể được thực hiện làm nhiều lần trong kỳ hoặc vào cuối kỳ tuỳ theo thoả thuận giữa Ngân hàng và khách hàng.
Thứ ba : Tín dụng Ngân hàng có tính thời hạn Để đảm bảo thu hồi nợ đúng hạn, Ngân hàng phải xác định rõ thời gian cho vay Đây là căn cứ để Ngân hàng điều hoà giữa thời gian huy động và thời gian cho vay nhằm giảm thiểu rủi ro thanh khoản vì bản thân Ngân hàng cũng phải đi vay từ các TPKT khác và cũng phải hoàn trả khi đến hạn Việc xác định thời gian vay vốn căn cứ vào quá trình luân chuyển vốn của khách hàng, tính ổn định của nguồn vốn…
1.2.3 Phân loại tín dụng Ngân hàng
Phân loại tín dụng Ngân hàng là việc sắp xếp các khoản vay theo từng nhóm dựa trên một số tiêu thức nhất định Việc phân loại tín dụng có ý nghĩa quan trọng đối với hiệu quả hoạt động của Ngân hàng Các Ngân hàng thường phân loại tín dụng theo các tiêu thức cơ bản sau :
1.2.3.1 Căn cứ vào thời hạn vay
Tín dụng ngắn hạn : Là loại tín dụng có thời hạn dưới 1 năm, được sử dụng để bổ sung sự thiếu hụt tạm thời về vốn lưu động của các doanh nghiệp và phục vụ cho nhu cầu sinh hoạt của các cá nhân.
Tín dụng trung hạn : Là loại tín dụng có thời hạn từ 1 đến 5 năm Loại tín dụng này được cấp để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thụât, mở rộng sản xuất và xây dựng các công trình nhỏ, có thời hạn thu hồi vốn nhanh.
Tín dụng dài hạn : Là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm, được sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, đầu tư xây dựng các xí nghiệp mới, các công trình thuộc cơ sở hạ tầng, cải tiến và mở rộng sản xuất với quy mô lớn.
1.2.3.2 Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn
Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hoá : là loại tín dụng cấp cho các nhà doanh nghiệp, các chủ thể kinh doanh để tiến hành sản xuất và lưu thông hành hoá.
Tín dụng tiêu dùng : là loại tín dụng cấp cho các cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng như : mua sắm nhà cửa, xe cộ, các loại hành hoá bền chắc như tủ lạnh, điều hoà, máy giặt…
1.2.3.3 Căn cứ vào mức độ đảm bảo
Tín dụng có đảm bảo : Là hình thức cấp tín dụng có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc người bảo lãnh đứng ra đảm bảo cho khoản nợ vay
Tín dụng không có đảm bảo : Là hình thức tín dụng không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc người bảo lãnh đứng ra đảm bảo cho khoản nợ vay mà việc cho vay chỉ dựa trên uy tín của khách hàng
1.2.3.4 Căn cứ vào xuất xứ của tín dụng
Tín dụng trực tiếp : là hình thức cấp tín dụng không qua một trung gian tài chính như NHTM hoặc TCTD khác.
Tín dụng gián tiếp : là hình thức cấp tín dụng giữa những người có tiền ( hoặc hàng hoá ) với người cần sử dụng tiền (hoặc hàng hoá) đó, không cần phải thông qua một trung gian tài chính nào cả.
Chất lượng tín dụng và sự cần thiết nâng cao chất lượng tín dụng với các
1.3.1 Quan điểm về chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
Trong các hoạt động Ngân hàng thì hoạt động tín dụng là hoạt động quan trọng nhất mang lại phần lớn lợi nhuận cho Ngân hàng Nhưng đây cũng là hoạt động tiềm ẩn nguy cơ rủi ro cao nhất Chính vì vậy, chất lượng tín dụng có tính quyết định đến hiệu quả kinh doanh của NHTM Riêng với các DNVVN, chất lượng tín dụng càng phải được quan tâm hơn nữa vì hiện nay Đảng và Nhà nước ta đang có chủ trương phát triển các DNVVN nhưng các doanh nghiệp này nhìn chung vẫn còn có rất nhiều hạn chế về năng lực tài chính, khả năng tiếp cận nguồn vốn và sử dụng vốn vay có hiệu quả…Chính vì thế việc nâng cao chất lượng tín dụng với các DNVVN là hết sức quan trọng.
Chất lượng tín dụng đối với DNVVN có thể được hiểu như sau :
Chất lượng tín dụng đối với DNVVN là kết quả tổng hoà những thành tựu hoạt động tín dụng thể hiện ở sự phát triển ổn định vững chắc của nền kinh tế quốc dân, của Ngân hàng và các DNVVN Chất lượng tín dụng đối với DNVVN được hiểu theo đúng nghĩa là Ngân hàng đáp ứng được nhu cầu vay vốn của DNVVN, đồng thời DNVVN phải hoàn trả đầy đủ gốc và lãi cho Ngân hàng Đối với DNVVN chất lượng tín dụng thể hiện vốn vay được thể hiện vốn vay được sử dụng có hiệu quả, trang trải đựơc chi phí hoạt động và đem lại lợi nhuận cho doanh nghiệp
Khái niệm trên có thể hiểu theo 3 khía cạnh : Đối với Ngân hàng : Chất lượng tín dụng thể hiện ở phạm vi, mức độ, giới hạn tín dụng phải phù hợp với khả năng thực lực của Ngân hàng và có khả năng cạnh tranh trên thị trường, đảm bảo nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lợi nhuận. Đối với DNVVN : Chất lượng tín dụng thể hiện ở sự đáp ứng đầy đủ nhu cầu vay vốn hợp lý của doanh nghiệp và lãi suất cho vay hợp lý, thủ tục vay vốn đơn giản, thuận tiện nhưng vẫn đảm bảo được các nguyên tắc, thể lệ tín dụng. Đối với sự phát triển kinh tế xã hội : Chất lượng tín dụng thể hiện ở việc phục vụ sản xuất và lưu thông hàng hoá, góp phần giải quyết việc làm, khai thác có hiệu quả tiềm năng của nền kinh tế, thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung vốn, giải quyết tốt mối quan hệ tăng trưởng tín dụng và tăng trưởng kinh tế.
1.3.2 Sự cần thiết nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
Cần phải nâng cao chất lượng tín dụng đối với các DNVVN vì :
Nâng cao chất lượng tín dụng đối với các DNVVN giúp Ngân hàng bảo đảm an toàn cho nguồn vốn dùng cho kinh doanh, phân tán rủi ro của danh mục cho vay do số lượng khách hàng DNVVN lớn, quy mô từng khoản vay nhỏ, trải rộng trên hầu hết các ngành nghề, lĩnh vực.
Ngoài ra nâng cao chất lượng tín dụng đối với các DNVVN tạo điều kiện để tăng thu dịch vụ Ngân hàng do tổng số lượng giao dịch lớn, các DNVVN lại thường có xu hướng sử dụng trọn gói dịch vụ tại một Ngân hàng do đó tạo cơ hội để Ngân hàng nâng cao và thay đổi dần cơ cấu thu nhập.
Nâng cao chất lượng tín dụng với các DNVVN sẽ làm tăng khả năng sinh lời cho các sản phẩm và dịch vụ Ngân hàng do giảm được sự chậm trễ, giảm chi phí nghiệp vụ, chi phí quản lý và các chi phí thiệt hại do không thu hồi được vốn.
Giúp Ngân hàng khai thác tối ưu mạng lưới chi nhánh rộng khắp trên cả nước, mở rộng thị phần hoạt động , nâng cao hiệu quả kinh doanh
Việc nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNVVN cũng có ý nghĩa hết sức quan trọng với bản thân doanh nghiệp vì :
Khi chất lượng tín dụng được nâng cao sẽ giúp DNVVN có được những khoản vốn vay từ Ngân hàng với những thủ tục đơn giản, nhanh gọn và mức lãi suất hợp lý Đây là điều kiện tiên quyết để các DNVVN mở rộng SXKD, khai thác kịp thời các cơ hội đầu tư, nâng cao năng lực cạnh tranh… Để tiếp cận được vốn tín dụng của Ngân hàng, DNVVN phải đáp ứng nhiều điều kiện nghiêm ngặt do đó buộc các doanh nghiệp phải nỗ lực làm ăn hiệu quả, tình hình tài chính phải minh bạch.
Tiếp cận vốn tín dụng Ngân hàng, DNVVN sẽ được tư vấn một cách có hệ thống, bài bản trong việc lập phương án kinh doanh khả thi và hiệu quả.
1.3.2.3 Đối với nền kinh tế.
Nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNVVN giúp cho nền kinh tế tăng trưởng và phát triển, góp phần thực hiện tốt mục tiêu chính sách tiền tệ, kiềm chế lạm phát
Nâng cao chất lượng tín dụng giúp các đơn vị SXKD có hiệu quả, thu được lợi nhuận lớn từ đó giúp giải quyết công ăn việc làm, giảm tệ nạn xã hội và thực hiện đầy đủ nghĩa vụ với ngân sách Nhà nước.
1.3.3 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng đối với DNVVN
1.3.3.1 Các chỉ tiêu định tính a Đảm bảo nguyên tắc cho vay Đây là một nguyên tắc rất quan trọng đối với Ngân hàng Để đánh giá chất lượng một khoản vay đầu tiên phải xem xét khoản vay đó có đảm bảo nguyên tắc cho vay hay không Ba nguyên tắc cơ bản của cho vay là :
- Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng.
- Hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng hạn đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng
- Vốn vay phải được đảm bảo bằng tài sản tương đương b Cho vay đảm bảo có điều kiện
Các điều kiện để một khách hàng được vay vốn tại Ngân hàng:
- Có năng lực pháp luật dân sự; năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật.
- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp.
- Có khả năng tài chính bảo đảm trả nợ trong thời hạn cam kết.
- Có dự án đầu tư, phương án SXKD khả thi
- Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính Phủ, của Ngân hàng Nhà nước Theo điều 2 Nghị định số 178/1999/NĐ-CP ban hành ngày 29/12/1999 của Chính phủ về bảo đảm tiền vay của các TCTD thì bảo đảm tiền vay là việc TCTD áp dụng các biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo cơ sở kinh tế và pháp lý để thu hồi được các khoản nợ đã cho khách hàng vay.
Như vậy theo như điều 2 của Nghị định này có thể hiểu rằng tài sản đảm bảo cũng là một tiêu chí xác định chất lượng khoản vay vì khi khoản vay có tài sản đảm bảo sẽ giúp TCTD có thể thu hồi được khoản nợ đã cho khách hàng vay từ đó góp phần phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro. c Quy trình thẩm định
Quy trình thẩm định là chỉ tiêu định tính quan trọng nhất quyết định tới chất lượng khoản vay vì thông qua quá trình thẩm định Ngân hàng có thể nắm bắt được thông tin về tình hình tài chính, khả năng trả nợ…của khách hàng từ đó đưa ra quyết định cho vay hay không Vì thế một khoản vay có chất lượng là khoản vay đã được thẩm định theo đúng quy trình của Ngân hàng. d Mức độ đáp ứng nhu cầu của khách hàng
Chất lợng tín dụng đợc đánh giá là tốt khi các doanh nghiệp quan hệ tín dụng với Ngân hàng đợc đáp ứng tốt nhu cầu của họ. Khách hàng nói chung và DNVVN nói riêng luôn mong muốn một quy trình thủ tục tín dụng đơn giản, gọn nhẹ, khoa học, thuận tiện và thật sự khách quan trong thái độ làm việc của nhân viên Ngân hàng Tất nhiên dù gọn nhẹ tới mấy vẫn phải tuân theo nguyên tắc tín dụng, các nguyên tắc đảm bảo an toàn khác. Doanh nghiệp đợc cung cấp vốn nhanh chóng, kịp thời sẽ giúp quá trình sản xuất kinh doanh diễn ra ổn định, nắm bắt đợc các cơ hội kinh doanh và giảm đợc một phần chi phí vốn vay
1.3.3.2 Các chỉ tiêu về mặt định lượng a Doanh sè cho vay (DSCV)
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI SỞ GIAO DỊCH NHNT VIỆT NAM
Khái quát hoạt động của Sở giao dịch ngân hàng ngoại thương Việt Nam
2.1.1 Lịch sử hình thành Sở giao dịch ngân hàng ngoại thương Việt Nam
NHNT Việt Nam (tên giao dịch quốc tế là Bank for Foreign Trade of Vietnam, tên viết tắt là Vietcombank) thành lập ngày 01/04/1963 được Nhà nước xếp hạng là một trong 23 doanh nghiệp đặc biệt NHNT luôn giữ vai trò chủ lực trong hệ thống Ngân hàng Việt Nam, với uy tín trong các lĩnh vực Ngân hàng bán buôn, kinh doanh vốn, tài trợ thương mại, thanh toán quốc tế và ứng dụng công nghệ tiên tiến trong hoạt động Ngân hàng. Để phù hợp với tình hình phát triển chung của nền kinh tế và nhu cầu đòi hỏi của công tác, NHNT Việt Nam cần có một trụ sở tập trung, thống nhất giữa các chi nhánh Do vậy, SGD đã được thành lập vào ngày 25/03/1991 theo quyết định 34 của Tổng giám đốc NHNT Việt Nam và chính thức đi vào hoạt động từ ngày 01/04/1991 Sau khi tòa nhà Vietcombank được xây dựng, SGD đã được đặt ngay tại Hội sở chính của NHNT Việt Nam tại địa chỉ 198 – Trần Quang Khải – Hà Nội. Đến tháng 01/2008 SGD được chuyển đến địa chỉ 31-33 Ngô Quyền – Hà Nội.
Từ khi thành lập đến nay, SGD đã phát triển không ngừng cả về quy mô, chất lượng và các dịch vụ Ngân hàng SGD NHNT Việt Nam là đơn vị hạch toán phụ thuộc, đại diện theo ủy quyền của NHNT Việt nam, có nhiệm vụ thực hiện một phần các hoạt động của NHNT Việt Nam và có một số chức năng có liên quan đến các chi nhánh thep phân cấp ủy quyền và chịu sự ràng buộc về nghĩa vụ và quyền lợi với NHNT Việt Nam.
Lĩnh vực hoạt động chính của SGD là huy động vốn, cấp tín dụng, thực hiện nghiệp vụ thanh toán L/C, bảo lãnh, tái bảo lãnh tín dụng, thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ và dịch vụ Ngân hàng đối ngoại, thực hiện các dịch vụ thanh
P tín dụng trả góp và tiêu dùng
P quản lí rủi ro tín dụng
P hành chính quản trị toán giữa các khách hàng, cất giữ, bảo quản hiện vật quý, giấy tờ có giá, cho thuê tủ két, cầm đồ và các dịch vụ khác
2.1.2 Cơ cấu tổ chức của SGD NHNT Việt Nam
Sơ đồ 2.1: Sơ đồ tổ chức SGD Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam
P nguồn vốn và kinh doanh ngoại tệ
P tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ
(Nguồn: Phòng tổ chức SGD NHNT Việt Nam)
2.1.3 Khái quát hoạt động kinh doanh của Sở giao dịch Ngân hàng ngoại thương Việt Nam
2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn.
Ngân hàng là một doanh nghiệp kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ, một trong những đặc trưng cơ bản là “đi vay để cho vay” do đó nguồn vốn huy động hay còn gọi là đầu vào của Ngân hàng có ý nghĩa rất quan trọng, là điều kiện tiên quyết cho hoạt động của Ngõn hàng Nhận thức được tầm quan trọng đú, Sở giao dịch uụn coi trọng công tác huy động vốn dưới mọi hình thức để đảm bảo quy mô nguồn vốn tiếp tục tăng trưởng nhằm mở rộng và nâng cao hiệu quả kinh doanh.
Ta có thể thấy rõ hơn ở bảng sau :
Bảng 2.1 : Tình hình huy động vốn tại Sở giao dịch NHNT Việt Nam Đơn vị : Tỷ đồng
Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Chênh lệch
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng
2006/2005 2007/2006 Số tiền % Số tiền % Tổng nguồn vốn huy động 28696,9 100 34761,8 100 37574,3 100 6064,9 21,1 2812,5 8,1
(Nguồn : Phòng nguồn vốn SGD NHNT Việt Nam)
Qua bảng số liệu trên ta thấy công tác huy động vốn của SGD NHNT ViệtNam từ năm 2005 – 2007 như sau :
Tổng nguồn vốn huy động năm 2006 là 34761,8 tỷ đồng, tăng 6064,9 tỷ so với năm 2005, tốc độ tăng là 21,1% Năm 2007 tổng nguồn vốn huy động đã đạt tới 37574,3 tỷ đồng, tăng lên so với năm 2006 là 2812,5 tỷ và tốc độ tăng đạt 8,1%. Qua đó có thể thấy tình hình huy động vốn của SGD nói chung tăng dần qua các năm và mức tăng tương đối ổn định Đây là một thành tích to lớn trong công tác huy động vốn của Sở giao dịch NHNT Việt Nam.
Với nguồn vốn huy động được đến 31/12/07 là 10964,83 tỷ đồng, Sở giao dịch đã đáp ứng được nhu cầu mở rộng cho vay đối với các thành phần kinh tế Trong tổng nguồn vốn huy động được, hầu hết các loại tiền gửi đều có xu hướng tăng lên.
Phân tích nguồn vốn huy động phân theo đối tượng :
Tiền gửi của các TCKT : Nguồn huy động này chiếm khoảng một nửa tổng nguồn vốn huy động của Sở giao dịch và tỷ trọng có xu hướng ngày càng tăng lên.
Cụ thể tỷ trọng tiền gửi của TCKT năm 2005 chiếm 46,4% tổng nguồn vốn huy động, năm 2006 là 52,4% và năm 2007 là 56,1%.
Nguồn vốn này cũng có tốc độ tăng trưởng cao qua các năm Năm 2006 tổng nguồn vốn huy động từ các TCKT là 18200,2 tỷ đồng tăng so với năm 2005 là 4884,6 tỷ, tốc độ tăng 36,7% Năm 2007 huy động được 21086,1 tỷ đồng tăng 2885,9 tỷ so với năm 2006 với tốc độ tăng là 15,9%. Đây là nguồn vốn huy động với chi phí thấp, khả năng thanh khoản cao nên có được kết quả như trên là một thành công của SGD trong công tác huy động vốn
Tiền gửi của dân cư : Tiền gửi dân cư là nguồn phải huy động mất chi phí cao hơn trong đó chủ yếu là tiền gửi tiết kiệm Năm 2006 tổng nguồn vốn huy động từ dân cư của SGD đạt 16561,6 tỷ đồng tăng 1180,3 tỷ tương đương với 7,7% so với năm 2005, đến năm 2007 đạt 16488,1 tỷ đồng giảm đi so với năm 2006 là 73,4 tỷ.
Về tỷ trọng, năm 2005 tiền gửi của dân cư chiếm 53,6%, đến năm 2006 giảm xuống còn 47,6% và năm 2007 giảm còn 43,9%
Nguyên nhân của việc năm 2007 tiền gửi dân cư tại Sở giao dịch có xu hướng giảm là do năm 2007 là năm thị trường chứng khoán phát triển mạnh, trở thành kênh đầu tư hấp hẫn hàng đầu , thu hút rất nhiều nhà đầu tư Nhiều doanh nghiệp đã phát hành trái phiếu, cổ phiếu để tăng vốn và rất nhiều người dân đã dùng tiền để đầu tư vào chứng khoán thay vì gửi Ngân hàng Nhưng việc giảm tiền gửi của dân cư không ảnh hưởng nhiều đến tình hình huy động vốn của Ngân hàng (thể hiện là tổng nguồn vốn huy động vẫn liên tục tăng) vì các tổ chức phát hành cổ phiếu sau khi thu hút được một lượng vốn lớn lại chuyển vào Ngân hàng để gửi Điều này giải thích tại sao tiền gửi dân cư giảm nhưng tiền gửi của các TCKT lại tăng.
Phân tích nguồn vốn huy động theo thời hạn:
Tiền gửi không kỳ hạn tại Sở giao dịch cũng liên tục tăng trong 3 năm từ
2005-2007 Năm 2006 đạt 17033,3 tỷ đồng, tăng 676,1 tỷ tốc độ tăng 4,1% so với năm 2005 Đến năm 2007 đạt 18647,3 tỷ đồng, tăng 1614 tỷ tốc độ tăng 9,5%. Nguồn vốn huy động từ tiền gửi không kỳ hạn tăng là do tiền gửi của các TCKT tăng Điều này chứng tỏ các dịch vụ của Ngân hàng như: thanh toán qua Ngân hàng cho các doanh nghiệp đã được chú trọng Đây là loại tiền gửi có phi phí huy động vốn thấp, nên việc tăng tiền gửi không kỳ hạn đã làm giảm chi phí đầu vào đáng kể cho Ngân hàng Tuy nhiên nguồn vốn này cũng có tính chất là không ổn định nên mặc dù tăng về số lựong nhưng tỷ trọng tiền gửi không kỳ hạn lại có xu hướng giảm Năm 2005 tiền gửi không kỳ hạn chiếm 57% tổng nguồn vốn huy động, năm 2006 giảm xuống còn 49% và năm 2007 tăng lên 49,6%.
Tiền gửi có kỳ hạn cũng liên tục tăng, với mức tăng kỷ lục là 43,7% vào năm
2006 tương ứng với số tiền 5388,8 tỷ đồng Năm 2007 tiền gửi có kỳ hạn đạt 18927 tỷ đồng tăng 1198,4 tỷ đồng, tốc độ tăng là 6,8%
Có được kết quả này là do Sở giao dịch đã đưa ra các mức lãi suất có kỳ hạn tăng cao, đặc biệt là hình thức lãi suất tiết kiệm bậc thang với mức lãi suất hấp hẫn với những kỳ hạn dài nhằm nâng cao tỷ lệ vốn trung dài hạn trong cơ cấu nguồn vốn để đảm bảo khả năng thanh khoản cho Ngân hàng do hầu hết trước đó lượng tiền gửi chủ yếu có kỳ hạn ngắn trong khi nhiều dự án vay lại có thời hạn dài
Phân tích nguồn vốn huy động theo loại tiền:
Nguồn vốn huy động bằng VND và ngoại tệ đều tăng nhưng nguồn vốn bằng
VND có tốc độ tăng lớn hơn Cụ thể tiền gửi VND năm 2006 đạt 4361,99 tỷ đồng tăng 878,15 tỷ , tốc độ tăng là 25,21%, đến năm 2007 đạt 4868,38 tỷ đồng tăng506,39 tỷ tốc độ tăng 11,6% Trong khi đó tiền gửi ngoại tệ quy ra VND năm 2006 đạt 5782,17 tỷ đồng, tăng 891,4 tỷ, tốc độ tăng đạt 18,23% và năm 2007 đạt 6096,4 tỷ tăng 314,28 tỷ, tốc độ tăng là 5,43%
Về mặt tỷ trọng, cơ cấu vốn huy động VND/ngoại tệ năm 2005 là 41,6%/58,4% thì đến năm 2006 là 43%/57% và năm 2007 là 44,4%/55,6% Điều này cho thấy đặc trưng của NHNT là Ngân hàng hàng đầu về chuyên doanh ngoại tệ vì tỉ lệ vốn ngoại tệ luôn cao hơn vốn nội tệ Nhưng tỷ trọng này có xu hướng cân bằng dần qua các năm cho thấy SGD không chỉ mạnh về thu hút vốn ngoại tệ mà cũng rất hấp dẫn đối với nguồn vốn nội tệ
Thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của Sở giao dịch NHNT Việt Nam từ năm 2005-2007
và nhỏ của Sở giao dịch NHNT Việt Nam từ năm 2005-2007
Các DNVVN ngày càng có vai trò quan trọng trong sự phát triển của nền kinh tế Nhận thức được điều này, NHNT Việt Nam đã có những bược chuyển quan trọng trong cơ cấu khách hàng trong những năm qua DNVVN hiện đang được đánh giá là thị trường tiềm năng đối với hoạt động tín dụng của Ngân hàng Đây là đối tượng khách hàng rất năng động và có khả năng phát triển mạnh trong tương lai Vì thế, nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNVVN là một trong những chiến lược kinh doanh chủ yếu của SGD NHNT Việt Nam.
Số lượng DNVVN có quan hệ tín dụng với SGD không ngừng tăng lên Theo số liệu của phòng Tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ, năm 2005, chỉ có khoảng 41DNVVN quan hệ thường xuyên với SGD; đến năm 2006, con số này là 78; và đặc biệt đến năm 2007, có khoảng 124 DNVVN và 627 hộ kinh doanh cá thể Trong đó chủ yếu là doanh nghiệp nhà nước, đến năm 2007, số DNVVN ngoài quốc doanh tăng lên vượt bậc, đó là dấu hiệu đáng mừng khi các DNVVN ngoài quốc doanh đã có điều kiện tiếp xúc với nguồn vốn của SGD. Để có thể đánh giá chất lượng tín dụng đối với DNVVN ta có thể xem xét đến các chỉ tiêu sau:
Trong thời gian qua nhìn chung các CBTD tại SGD NHNT Việt Nam tuân thủ tương đối đầy đủ theo quy trình tín dụng đối với DNVVN bao gồm những công việc phải thực hiện trong quá trình cho vay, thu nợ nhằm đảm bảo an toàn vốn tín dụng SGD đã thành lập phòng tín dụng DNVVN được tách ra từ phòng tín dụng theo đó đã thiết kế một quy trình tín dụng riêng cho khối DNVVN vừa để rút ngắn thời gian thẩm định cũng như đơn giản hoá thủ tục vay vốn nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho việc mở rộng tín dụng đối với các DNVVN Đặc biệt trong quy trình thẩm định SGD luôn xác định bước điều tra thẩm định cho vay, thiết lập hồ sơ và xét duyệt cho vay là rất quan trọng bởi đây là cơ sở để định lượng rủi ro trong quá trình cho vay Có làm tốt được công tác thẩm định thì chất lượng tín dụng mới được đảm bảo, tránh được các rủi ro tín dụng, tạo ra uy tín cho hoạt động của Ngân hàng.
Ngoài ra SGD cũng đã chú trọng đến bước kiểm tra trong quá trình cho vay để có thể nắm được nguyên nhân diễn biến của khoản tín dụng đã cung cấp để có những hành động điều chỉnh hoặc can thiệp khi cần thiết nhằm ngăn ngừa rủi ro có thể xảy ra.
Bên cạnh đó công tác thu nợ, thu lãi và thanh lý cũng đã được SGD thực hiện tương đối nghiêm túc.
2.2.2 Doanh số cho vay, doanh số thu nợ đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
Bảng 2.3 : Tình hình cho vay - thu nợ đối với DNVVN tại SGD NHNT Việt
Nam Đơn vị : tỷ đồng
Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Chênh lệch
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng
Số tiền % Số tiền % 1.Tổng DSCV 2746 100 3055,6 100 4496,4 100 309,6 11,3 1440,8 47,1
(Nguồn : Phòng tín đụng DNVVN SGD NHNT Việt Nam)
Qua bảng số liệu trên cho thấy, doanh số cho vay đối với DNVVN chỉ chiếm một tỷ trọng nhỏ trong tổng doanh số cho vay của SGD nhưng có xu hướng ngày càng tăng Năm 2005, doanh số cho vay đối với DNVVN mới chỉ đạt 584,9 tỷ đồng, chiếm 21,3% doanh số cho vay của toàn SGD nhưng đến năm 2006 doanh số cho vay đối với DNVVN đã đạt 791,4 tỷ đồng, tăng 206,5 tỷ so với năm 2005 với tốc độ tăng là 35,3% cao hơn tốc độ tăng của tổng doanh số cho vay nên tỷ trọng doanh số cho vay đối với DNVVN đã tăng lên là 25,9% Nguyên nhân là do trong năm
2006, SGD thiết lập quan hệ tín dụng thêm một số DNVVN mới và xem xét nâng hạn mức cho vay đối với một số DNVVN đã có quan hệ tín dụng được đánh giá có tín nhiệm nên doanh số cho vay đối với DNVVN tăng cao Đến năm 2007 doanh số cho vay tiếp tục tăng lên 1011,7 tỷ đồng tăng 220,3 tỷ so với năm 2006 với tốc độ tăng là 27,8% Nhưng do năm 2007 tổng doanh số cho vay của SGD tăng mạnh (47,1%) nên tỷ trọng doanh số cho vay DNVVN giảm xuống còn 22,5% Mặt khác do trong năm 2007, SGD đã tập trung giải ngân cho một số dự án lớn như dự án xây dựng nhà máy sản xuất container Vinashine-TGC của Công ty Liên doanh Container Vinashine – TGC với trị giá 16 triệu USD, dự án nhà máy thuỷ điện Sơn La 6000 tỷ đồng…nên tỷ trọng doanh số cho vay DNVVN giảm Bên cạnh đó là do SGD đã bắt đầu quan tâm đến chất lượng tín dụng, hạn chế sự tăng trưởng quá lớn về tín dụng, đòi hỏi tăng doanh số cho vay nhưng phải đảm bảo chất lượng và hiệu quả khoản vay
Tuy vậy, để đánh giá chất lượng tín dụng, còn phải căn cứ vào doanh số thu nợ Đây là một chỉ tiêu rất quan trọng thể hiện hiệu quả hoạt động tín dụng tại SGD. Nhìn vào số liệu trên ta thấy doanh số thu nợ liên tục tăng qua các năm Năm 2006 doanh số thu nợ đối với DNVVN tăng 270,5 tỷ đồng so với năm 2005 với tốc độ tăng 23,1% Sang năm 2007, doanh số thu nợ tăng khá cao là 43,7% lớn hơn tốc độ tăng doanh số thu nợ của toàn SGD Đây là con số chứng minh hoạt động thu nợ của SGD khá tốt, qua đó, cũng thấy chất lượng tín dụng đối với DNVVN tại SGD đã được cải thiện Về mặt tỷ trọng, doanh số thu nợ đối với DNVVN cũng tăng liên tục từ 30,3% năm 2005 lên 32,5% năm 2006 và 34% năm 2007 Điều này đã phản ánh sự nỗ lực, cố gắng của tập thể CBTD của SGD trong việc quản lý nợ cũng như công tác thu nợ
2.2.3 Tình hình dư nợ tín dụng và tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
Bảng 2.4 : Tình hình dư nợ đối với DNVVN tại SGD NHNT Việt Nam Đơn vi: tỷ đồng
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền
1 Dư nợ đối với DN lớn 1886,9 83,3 2002,8 80,1 2499,6 79 6,1 24,8
2 Dư nợ đối với DNVVN 378,7 16,7 496,3 19,9 665,9 21 31 34,2
(Nguồn : Phòng tín đụng DNVVN SGD NHNT Việt Nam)
Nhìn vào bảng số liệu trên ta có thể thấy dư nợ tín dụng đối với DNVVN chiếm một tỷ lệ nhỏ so với tổng dư nợ tín dụng của SGD Điều này có thể thấy hầu hết quan hệ tín dụng tại SGD là đối với các doanh nghiệp lớn, bởi họ có thể đáp ứng tốt hơn các điều kiện vay vốn của ngân hàng, có khả năng trả nợ nhanh hơn Hơn nữa, dư nợ tín dụng đối với DNVVN đạt tỷ lệ thấp cũng là bởi giá trị một khoản vay đối với một DNVVN thường không lớn mặc dù số lần giao dịch là rất nhiều Tuy vậy qua bảng số liệu trên ta cũng thấy được tỷ trọng dư nợ tín dụng đối với các DNVVN đang có xu hướng tăng dần trong 3 năm qua Năm 2005 dư nợ tín dụng cho DNVVN mới chỉ chiếm 16,7% tổng dư nợ toàn SGD, đến năm 2006 đã tăng lên 19,9% và đến năm 2007 là 21%
Quy mô tín dụng đối với các DNVVN cũng tăng lên đáng kể trong các năm qua Về dư nợ tín dụng đối với DNVVN : Năm 2006 đạt 496,3 tỷ đồng tăng 31% so với năm 2005 Sang đến năm 2007 dự nợ cho vay DNVVN đã đạt được 665,9 tỷ đồng tăng tăng 34,2% so với năm 2006
Như vậy cả về số tuyệt đối và tương đối, dư nợ cho vay DNVVN nhìn chung tăng dần qua các năm Điều này chứng tỏ hoạt động tín dụng đối với DNVVN đã được quan tâm, chú trọng hơn, không ngừng được mở rộng và phát triển Đây là xu hướng tốt cho mục tiêu mở rộng tín dụng đối với DNVVN của Ngân hàng.
2.2.3.1 Phân tích dư nợ tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ theo thời hạn
Bảng 2.5 : Tình hình dư nợ đối với DNVVN theo thời hạn. Đơn vị : tỷ đồng
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền
(Nguồn : Phòng tín dụng DNVVN SGD NHNT Việt Nam)
Nhìn vào bảng số liệu ta thấy quy mô dư nợ tín dụng đối với DNVVN đã tăng lên qua các năm, cả dư nợ ngắn hạn và dư nợ trung dài hạn
Dư nợ tín dụng ngắn hạn năm 2006 đạt 344,4 tỷ đồng tăng 117,6 tỷ tương đương 29,1% so với năm 2006 Đến năm 2007 đạt được 423,3 tỷ tăng 78,9 tỷ tương đương 22,9% so với năm 2006 Có được mức tăng trưởng như vậy là do trong những năm qua SGD đã đặc biệt quan tâm đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn lưu động, nhập khẩu nguyên vật liệu phục vụ cho sản xuất của các DNVVN Năm 2007 tốc độ tăng thấp hơn so với năm 2006 là do SGD đã tập trung nâng cao chất lượng tín dụng đi cùng với tăng trưởng tín dụng lành mạnh, đảm bảo an toàn và hiệu quả cho vốn vay.
Về mặt tỷ trọng có thể thấy quy mô tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ lệ rất lớn so với quy mô tín dụng trung dài hạn song có xu hướng giảm dần từ 70,45% năm
2005 giảm xuống còn 67,4% năm 2006 và 63,6% năm 2007
Dư nợ trung dài hạn đã được cải thiện thể hiện ở chỗ năm 2006 dư nợ trung dài hạn đạt 151,9 tỷ đồng tăng 35,75% so với năm 2006 Đến năm 2007 đã đạt 242,57 tỷ đồng tăng 59,69% so với năm 2006 Nguyên nhân là do năm 2007 SGD đã giải ngân cho dự án trung dài hạn của Công ty cổ phần XNK khoáng sản MINEXPORT với số tiền 90 tỷ, Công ty TNHH Hoá chất Petrolimex 73 tỷ, công ty cổ phần XNK thủ công mỹ nghệ 67 tỷ …nên dư nợ cho vay trung dài hạn tăng mạnh Nhưng quy mô tín dụng trung dài hạn đối với DNVVN vẫn còn thấp chỉ chiếm từ 30 – 36% tổng dư nợ của các DNVVN Nguyên nhân của tình trạng này là các DNVVN có tiềm lực tài chính hạn chế, do vậy không đáp ứng được các điều kiện vay vốn, đặc biệt là vốn trung dài hạn của ngân hàng, nên chỉ có thể vay được vốn ngắn hạn Tín dụng trung dài hạn chủ yếu tập trung vào các doanh nghiệp lớn, các tổng công ty có năng lực tài chính, có nguồn vốn lớn, giá trị tài sản đảm bảo lớn, vì vậy, mặc dù về tổng thể, doanh số cho vay, thu nợ và dư nợ tín dụng trung dài hạn chiếm tỷ trọng lớn, nhưng lại không nằm trong khu vực DNVVN mà thuộc về các doanh nghiệp lớn.
2.2.3.2 Phân tích dư nợ đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ theo thành phần kinh tế.
Trong cơ cấu dư nợ đối với DNVVN xét theo thành phần kinh tế từ năm 2005 đến năm 2007 của SGD nhìn chung đều tăng lên đối với cả khu vực quốc doanh và ngoài quốc doanh, tỷ trọng cũng dần được cân đối hơn Ta có thể thấy rõ hơn ở bảng sau :
Bảng 2.6 : Tình hình dư nợ tín dụng đối với DNVVN theo thành phần kinh tế. Đơn vị : tỷ đồng
Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng 06/05 07/06
Nguồn : Phòng tín dụng DNVVN SGDNHNT Việt Nam
Nhìn vào bảng số liệu trên ta thấy :
Đánh giá việc nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNVVN của SGD
Trong bối cảnh nền kinh tế thế giới có rất nhiều biến động như biến động về giá dầu, giá vàng, giá lương thực, nền kinh tế Mỹ trên đà suy thoái…kéo theo nền kinh tế Việt Nam cũng gặp rất nhiều khó khăn, lạm phát gia tăng…Cùng với đó là sự xuất hiện của rất nhiều các NHTM cổ phần mới thành lập dẫn đến sự cạnh tranh giữa cỏc Ngõn hàng ngày càng trở nờn gay gắt hơn Tuy nhiờn đợc sự quan tâm giúp đỡ của Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc và Ban ngành của NHNT Việt Nam, cùng với những biện pháp điều hành có tính chiến lợc, năng động hiệu quả của Ban lãnh đạo SGD và sự nỗ lực, tinh thần trách nhiệm của đội ngũ cán bộ nên trong 3 năm từ 2005 đến 2007
Sở giao dịch NHNT Việt Nam đã đạt đợc những kết quả đáng khích lệ về hoạt động tín dụng nói chung và tín dụng đối với DNVVN nói riêng Nhận thức được tầm quan trọng của cỏc DNVVN trong nền kinh tế thị trường, những năm qua, SGD không chỉ quan tâm đến các doanh nghiệp lớn mà còn chú ý nhiều đến DNVVN, đáp ứng nhu cầu vay vốn, đồng thời thực hiện tốt các quy định, chỉ thị về cho vay đối với các doanh nghiệp này Qua những phân tích ở trên, có thể nhận xét một cách tương đối rằng chất lượng hoạt động tín dụng đối với DNVVN tại SGD tuy chưa cao nhưng nhìn chung đã đạt được những kết quả nhất định.
Một là : Dư nợ cho vay DNVVN trên tổng d nợ và doanh số cho vay tăng liên tục trong 3 năm 2005 – 2007 ( Năm 2006 tăng 31% và năm
2007 tăng 34,2%) nên SGD đó đỏp ứng kịp thời nhu cầu vốn ngắn hạn cho cỏcDNVVN, đáp ứng một phần vốn trung dài hạn, tạo điều kiện giúp các doanh nghiệp này hoạt động kinh doanh hiệu quả hơn. Điều này phản ánh những nỗ lực của SGD trong việc phát triển hoạt động tín dụng đối với DNVVN, đa dạng hóa cơ cấu khách hàng, giảm rủi ro trong danh mục tín dụng của Ngân hàng Những chính sách khách hàng hợp lý, linh hoạt đã giúp cho SGD vừa giữ được khách hàng truyền thống, vừa thu hút ngày càng nhiều khách hàng mới
Hai là : Thu nhập từ hoạt động tín dụng đối với DNVVN tăng lên (năm 2006 tăng 14,4%, năm 2007 tăng 20,9%) chiếm một tỷ trọng tương đối trong tổng lợi nhuận từ hoạt động tín dụng của SGD, chứng tỏ định hướng phát triển đối với khu vực DNVVN là hoàn toàn đúng đắn.
Ba là : Nợ quá hạn trên tổng d nợ cho vay DNVVN giảm dần góp phần làm giảm nợ quá hạn của SGD xuống một tỷ lệ đáng kể góp phần nâng cao chất lợng và hiệu quả tín dụng của SGD (năm
2005 tỷ lệ nợ quá hạn của DNVVN là 4,8% thì đến năm 2006 giảm xuống chỉ còn 2,5% và năm 2007 giảm mạnh còn 0,9%)
Bốn là : Hoạt động tín dụng cho các DNVVN vừa giúp SGD mở rộng được thị phần vừa phát triển được các dịch vụ Ngân hàng hiện đại, nâng cao uy tín và khả năng cạnh tranh của Ngõn hàng SGD luôn nhất quán chủ trơng đa dạng hoá các thành phần kinh tế, đối xử bình đẳng với mọi khách hàng Cụ thể, tập trung vào các DNVVN mà hầu hết nằm ở khu vực kinh tế ngoài quốc doanh Đây là đối tợng khách hàng có số l- ợng lớn, năng động, giàu tiềm năng song hiện còn rất thiếu vốn. Cấp tín dụng cho khách hàng này để tạo động lực và khuyến khích họ tiến hành các phơng án sản xuất kinh doanh hiệu quả, dự án khả thi là mục tiêu của Ngân hàng Đồng thời cũng phải tăng cờng quản lý tín dụng, khắc phục tình trạng gia hạn nợ và điều chỉnh kỳ hạn nợ để giảm nợ quá hạn Nhất quán chủ trơng trên là điều kiện trớc tiên để có thể phấn đấu nâng cao chất lợng tín dụng đối với DNVVN.
2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân của những hạn chế
Bên cạnh những kết quả đạt được thì trong quan hệ tín dụng giữa SGD NHNT Việt Nam với các DNVVN vẫn còn tồn tại một số hạn chế cần khắc phục đó là :
Một là : Mặc dù đã có sự tăng trưởng, nhưng tỷ trọng dư nợ đối với các
DNVVN trong tổng dư nợ của toàn SGD vẫn còn thấp Như vậy, phần lớn dư nợ cho vay là cho các doanh nghiệp lớn do lợi thế của SGD có quan hệ truyền thống với một số khách hàng là các tổng công ty lớn nên thường quan tâm nhiều hơn đến khối khách hàng này.
Hai là : Hoạt động tín dụng đối với DNVVN vẫn chỉ tập trung vào tín dụng ngắn hạn Tỷ trọng tín dụng trung dài hạn thấp, trong khi nhu cầu vốn của các doanh nghiệp lại chủ yếu là vốn dài hạn để đầu tư Như vậy, khả năng đáp ứng nhu cầu vốn của SGD còn hạn chế
Ba là : Vòng quay vốn tín dụng có xu hướng giảm tuy do một số nguyên nhân khách quan nhưng cũng làm ảnh hưởng đến nguồn vốn của Ngân hàng, làm cho tốc độ luân chuyển vốn của Ngân hàng giảm từ đó cũng ảnh hưởng đến khả năng mở rộng tín dụng đối với các DNVVN.
Bốn là : Hệ số sử dụng vốn vay thấp, Ngân hàng huy động nhiều nhưng dư nợ cho vay đối với DNVVN thấp trong khi nhu cầu về vốn của các DNVVN lại rất cấp thiết, điều này một phần ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng đối với các DNVVN vừa ảnh hưởng đến lợi nhuận của Ngân hàng.
Những hạn chế trong quan hệ tín dụng giữa SGD NHNT Việt Nam với các DNVVN trên đây chủ yếu là do những nguyên nhân sau : a Nguyên nhân khách quan
Một là: Môi trờng pháp lý cha đầy đủ và đồng bộ
Việt Nam đang trong quá trình chuyển đổi nền kinh tế, vì vậy hệ thống pháp luật chung cho toàn bộ nền kinh tế cha hoàn chỉnh, thiếu đồng bộ và thiếu những đạo luật quan trọng Quản lý Nhà nớc đối với DNVVN còn nhiều lỏng lẻo Khuôn khổ pháp lý liên quan đến hoạt động tín dụng giữa NHTM với doanh nghiệp nói chung và DNVVN nói riêng còn bất cập đã gây bó buộc hoạt động của các DNVVN, vừa tạo khe hở để các DNVVN lợi dụng Đặc biệt là môi trờng pháp lý về tài sản thế chấp Thực tế, 90% giá trị các bất động sản đợc dùng làm tài sản thế chấp; các động sản nh thiết bị, phơng tiện vận tải chiếm tỷ trọng nhỏ vì NHTM không có kho bảo quản, không đủ trình độ đánh giá chính xác giá trị tài sản của nó Cho nên thực trạng này hiện nay phát sinh một số vớng mắc Khi Ngân hàng nhận thế chấp, cầm cố là giữ tài sản hoặc bản chính giấy tờ sở hữu tài sản, nhng các DNVVN không có giấy tờ chứng minh quyền sở hữu hoặc quản lý các tài sản cố định nh các thành phần kinh tế khác Về quy định phát mại tài sản thế chấp, luật dân sự và luật Doanh nghiệp Nhà nớc đều mới quy định chung về cơ quan có thẩm quyền tổ chức đấu giá tài sản mà cha có quy định cụ thể về xử lý tài sản thế chấp khi bên vay thiếu khả năng trả nợ
Hai là: Môi trờng kinh tế thiếu ổn định
Trong những năm trở lại đây nền kinh tế thế giới cú rất nhiều biến động như biến động về giá dầu, giá vàng, giá lương thực…Nhiều nền kinh tế lớn đứng trên đà suy thoái kéo theo nền kinh tế Việt Nam cũng gặp rất nhiều khó khăn, lạm phát gia tăng…Hoạt động SXKD của các doanh nghiệp nói chung đều gặp khó khăn, chi phí đầu vào tăng trong khi đó các doanh nghiệp phải chịu áp lực cạnh tranh ngày càng lớn do Việt Nam đã chính thức gia nhập WTO nên nhiều doanh nghiệp làm ăn không hiệu quả đã bị phá sản dẫn đến không thể trả được nợ cho Ngân hàng
Bờn cạnh đú, tình hình buôn lậu, hàng giả và sự tràn ngập hàng ngoại đang trở thành trở ngại lớn, làm các nhà SXKD chân chính luôn phải thay đổi phơng án đầu t dể tồn tại Trong môi trờng kinh doanh thất thờng biến động nh vậy, rủi ro đầu t là rất lớn và không thể lờng hết đợc Vì vậy, sự mở rộng đầu t của các NHTM nói chung và mở rộng cho vay trung dài hạn đối với DNVVN bị hạn chế
Định hướng hoạt động kinh doanh của SGD NHNT Việt Nam
3.1.1 Phương hướng hoạt động chung Để phát huy những thành tựu đã đạt được, từng bước phát triển, nâng cao vị thế trên thị trường, SGD NHNT Việt Nam đã xác định phương hướng hoạt động trong thời gian tới như sau:
* Từng bước phát triển sản phẩm dịch vụ mới trên nền tảng công nghệ thông tin phù hợp với nhu cầu khách hàng và yêu cầu của hội nhập.
* Phát triển thương hiệu và thực hiện xây dựng văn hóa doanh nghiệp của NHNT Việt Nam “Trung thực, kỷ cương, sáng tạo, chất lượng, hiệu quả”, từng bước đưa NHNT Việt Nam trở thành lựa chọn tối ưu cho khách hàng.
* Đẩy nhanh tốc độ thực hiện, áp dụng các biện pháp bổ sung lành mạnh hóa tài chính, nâng cao hiệu quả kinh doanh, đáp ứng các tiêu chuẩn và thông lệ quốc tế.
* Thực hiện phân loại nợ và đưa ra biện pháp giải quyết nhằm cải thiện chất lượng tài sản của ngân hàng, bổ sung vốn điều lệ nhằm đảm bảo tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 8%.
* Đầu tư xây dựng hệ thống quản lý rủi ro tập trung, độc lập và toàn diện theo tiêu chuẩn quốc tế để nâgn cao chất lượng tín dụng, hiệu quả hoạt động.
* Đẩy nhanh tiến độ áp dụng công nghệ thông tin song song với cải tiến quản lý theo mô hình ngân hàng hiện đại, lấy công nghệ thông tin làm cơ sở.
* Đầu tư vào con người và phát triển năng lực nhân viên Đào tạo chuyên sâu theo yêu cầu công việc, khuyến khích nhân viên tự học để nâng cao trình độ nghiệp vụ.
* Nâng cao năng lực điều hành và phát triển kỹ năng quản trị ngân hàng hiện đại; nâng cao chất lượng và hiệu quả hoạt động kiểm tra – kiểm toán nội bộ.
3.1.2 Định hướng nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNVVN
Theo nghị định số : 90/2001/NĐ-CP về chính sách trợ giúp và phát triển DNVVN, Chính phủ đã xác định rõ mục tiêu “Phát triển DNVVN là một nhiệm vụ quan trọng trong chiến lược phát triển kinh tế-xã hội, đẩy mạnh CNH-HĐH đất nước Nhà nước khuyến khích và tạo mọi điều kiện thuận lợi cho DNVVN phát huy tính năng động, sáng tạo, nâng cao năng lực pháp lý, phát triển khoa học công nghệ và nguồn lực, mở rộng các mối liên kết với các loại hình doanh nghiệp khác, tăng hiệu quả kinh doanh và khả năng cạnh tranh trên thị trường, phát triển SXKD, tạo việc làm và nâng cao đời sống cho người lao động”
Trên cơ sở các quan điểm, chủ trương phát triển DNVVN của Đảng và Nhà nước cũng như định hướng của NHNT Việt Nam, SGD cũng có những chủ trương chính sách đầu tư tín dụng cho DNVVN Hướng tới mục tiêu “Tăng cường công tác khách hàng, nâng cao chất lượng tín dụng và hướng tới chuẩn mực quốc tế”, định hướng mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNVVN của NHNT Việt Nam trong thời gian tới được cụ thể hoá ở những nội dung cơ bản sau :
* Tiếp tục cơ cấu lại dư nợ theo hướng mở rộng cho vay đối với các DNVVN trên cơ sở tăng trưởng tín dụng một cách có chọn lọc và tăng cường các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng để củng cố và nâng cao chất lượng danh mục cho vay của Ngân hàng
* Tập trung sàng lọc khách hàng, duy trì và mở rộng tín dụng với các doanh nghiệp vay vốn truyền thống, tín nhiệm tại SGD; đồng thời mở rộng quan hệ tín dụng với các DNVVN có tình hình tài chính lành mạnh, SXKD ổn định, hiệu quả.
* Tăng cường sửa đổi, tháo gỡ những điểm bất hợp lý để không ngừng hoàn thiện quy chế bảo đảm tiền vay nhằm tăng cường trách nhiệm và nghĩa vụ của người vay, tạo cơ sở kinh tế và pháp lý để thu hồi nợ.
* Tiếp tục rà soát các cơ chế nghiệp vụ, đơn giản hoá thủ tục, rút ngắn thời gian giải quyết món vay nhất là quá trình thẩm định, tạo điều kiện thuận lợi choDNVVN có thể dễ dàng vay được vốn của Ngân hàng để SXKD.
* Tăng cường triển khai các biên pháp Marketing giới thiệu cho khách hàng các sản phẩm, dịch vụ mà Ngân hàng có lợi thế, phát huy phong cách phục vụ chuyên nghiệp đối với các khách hàng để tăng dư nợ nhưng vẫn đảm bảo phương châm An toàn - Hiệu quả
Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNVVN tại SGD NHNT Việt Nam
3.2.1 Xây dựng chính sách tín dụng hợp lý với DNVVN
3.2.1.1 Cải tiến thủ tục, quy trình cho vay
Trong thực tế hiện nay nhu cầu vốn của DNVVN là rất lớn, song việc tiếp cận vốn tín dụng lại gặp nhiều khó khăn Một trong những nguyên nhân gây trở ngại cho doanh nghiệp khi vay vốn tại SGD đó là thủ tục vay khá rườm rà, nhiều loại giấy tờ, nhiều con dấu trong hồ sơ vay Trong khi những thủ tục đó lại không làm giảm rủi ro tín dụng mà còn làm cản trở, hạn chế khách hàng đến vay vốn Ngân hàng Vì vậy SGD cần có những biện pháp phù hợp để đơn giản hóa thủ tục cho vay nhưng vẫn đảm bảo an toàn vốn cho ngân hàng Hầu hết các doanh nghiệp khi phát sinh nhu cầu vay đều có mong muốn được giải quyết cho vay nhanh chóng để chớp lấy cơ hội kinh doanh, do đó CBTD cần phải hoàn tất các thủ tục trong hồ sơ tín dụng trong thời gian ngắn nhất nhưng vẫn đảm bảo yếu tố đúng pháp luật, đủ, an toàn cho khoản vay Muốn vậy, CBTD cần hướng dẫn khách hàng về những giấy tờ cần thiết một cách rõ ràng, dễ hiểu Tuy nhiên không phải vì đơn giản hóa thủ tục mà bỏ qua những thủ tục cần thiết mà việc cải tiến thủ tục, quy trình vẫn phải luôn đảm bảo nguyên tắc an toàn cho ngân hàng.
3.2.1.2 Áp dụng cơ chế lãi suất linh hoạt
Lãi suất vốn được coi là công cụ cạnh tranh truyền thống, có hiệu quả của cácNHTM Thực tế hoạt động tín dụng tại SGD cho thấy khả năng thu hút các DNVVN còn hạn chế Do vậy, để nâng cao khả năng cạnh tranh, SGD cần có chính sách lãi suất hấp dẫn hơn, mềm dẻo và linh hoạt hơn SGD sẽ đưa ra một mức lãi suất chung cho tất cả các thành phần kinh tế dựa trên khung lãi suất mà NHNT Việt Nam quy định là 1,6%/ tháng đối với VND và 7,2% năm đối với USD Tuy nhiên, tuỳ từng đối tượng khách hàng cụ thể, từng đặc điểm của khoản vay mà Ngân hàng nên đưa ra những mức lãi suất linh hoạt, phù hợp, hình thành trên cở sở thoả thuận với khách hàng nhằm hài hoà lợi ích cả hai bên, đảm bảo doanh thu thu được từ khoản vay không những đủ để bù đắp chi phí vay vốn để trả lãi cho Ngân hàng mà còn mang lại lợi nhuận cho doanh nghiệp Đối với DNVVN, nên thực hiện lãi suất dựa vào độ tín nhiệm của doanh nghiệp, xu thế SXKD trên thị trường
3.2.1.3 Đa dạng hóa hình thức đảm bảo tiền vay
Thực tế hiện nay cho thấy các NHTM nói chung và SGD NHNT Vịêt Nam nói riêng khi xem xét giải quyết cho vay đối với các DNVVN thường yêu cầu họ phải có tài sản đảm bảo mới được vay vốn Nhưng đa số các DNVVN do có năng lực tài chính thấp nên không đủ tài sản để thế chấp nên rất khó có thể tiếp cận được khoản vay cho dù thực tế có thể họ làm ăn có hiệu quả và có khả năng trả được nợ Đây quả thực là một khó khăn lớn đối với các DNVVN Vì thế các CBTD phải hết sức linh hoạt trong công tác tín dụng đối với DNVVN SGD nên xem xét nới lỏng điều kiện vay vốn, không nên coi tài sản đảm bảo là điều kiện tiên quyết để ra quyết định cho vay, mà nên đa dạng hóa các hình thức đảm bảo tài sản như Ngân hàng có thể giải quyết cho vay căn cứ vào tính khả thi của phương án SXKD và khả năng cạnh tranh của sản phẩm đó trên thị trường Tài sản bảo đảm tiền vay chỉ là phương tiện cuối cùng, là nguồn trả nợ khi rủi ro xảy ra, do vậy Ngân hàng cần linh hoạt áp dụng hình thức thế chấp, tín chấp, bão lãnh …sao cho phù hợp
3.2.1.4 Đa dạng hóa các phương thức cho vay
Như đã phân tích ở trên, hiện nay, tại SGD thường áp dụng phương thức cho vay từng lần đối với các DNVVN Điều này làm hạn chế rất nhiều hoạt động tín dụng của Ngân hàng vì mỗi lần vay doanh nghiệp lại phải đưa ra những thủ tục cần thiết để thực hiện vay vốn theo quy định của Ngân hàng, gây nên phản ứng e ngại, mất nhiều thời gian, đôi khi bỏ lỡ cơ hội đầu tư của doanh nghiệp Vì thế SGD nên đa dạng hóa các phương thức cho vay như cho vay theo hạn mức tín dụng (cho vay luân chuyển, cho vay thấu chi); cho vay có đảm bảo bằng các khoản sẽ thu của doanh nghiệp; góp vốn đầu tư liên doanh, liên kết với DNVVN …
* Cho vay luân chuyển vật tư hàng hoá : SGD cùng khách hàng sẽ ký với nhau một hợp đồng tín dụng thoả thuận về hạn mức tín dụng, cách thức giải ngân, thu lãi, phương thức thanh lý hợp đồng, tài sản đảm bảo và các điều kiện khác; việc xác định thời hạn vay vốn, thời hạn trả nợ dựa trên kế hoạch tiêu thụ và kế hoạch doanh thu của khách hàng Việc áp dụng cho vay luân chuyển sẽ giảm bớt thời gian, thủ tục vay vốn của doanh nghiệp Đối với Ngân hàng, cũng có thuận lợi vì hình thức này tạo điều kiện cho Ngân hàng có thể thấy được phần nào tình hình kinh doanh của doanh nghiệp thông qua tài khoản tiền gửi của khách hàng, từ đó có biện pháp thu nợ thích hợp Hình thức này giúp SGD có điều kiện duy trì mối quan hệ với các DNVVN
* Cho vay thấu chi : Với hình thức này, Ngân hàng cho vay cho phép khách hàng vay vượt quá số dư trên tài khoản vãng lai của họ đến một hạn mức nhất định.
Họ có thể chủ động rút tiền trên tài khoản của mình trong một hạn mức đã thoả thuận vào bất cứ lúc nào họ có nhu cầu sử dụng vốn và cũng chủ động trả nợ vào bất cứ lúc nào có tiền Sử dụng kỹ thụât thấu chi giúp cho doanh nghiệp có thể sử dụng nguồn vốn vay một cách chủ động và linh hoạt Tuy nhiên nghiệp vụ này hiện nay chưa được áp dụng rộng rãi, hầu hết mới chỉ áp dụng với những khách hàng là những doanh nghiệp lớn có quan hệ thường xuyên với Ngân hàng, có trình độ quản trị tài chính tương đối tốt và được xếp hạng tín nhiệm tương đối cao, các DNVVN có quan hệ với SGDhầu như chưa đủ điều kiện để sử dụng Chính vì thế trong thời gian tới, SGDnên triển khai nghiệp vụ này đến với các DNVVN để tạo điều kiện cho các DNVVN tiếp cận các nguồn vốn của Ngân hàng.
* Cho vay có đảm bảo bằng các khoản sẽ thu : Các doanh nghiệp bán hàng nhưng do người mua chưa kịp thanh toán, dẫn đến làm cho doanh nghiệp bị thiếu vốn lưu động Trong trường hợp này, Ngân hàng có thể giúp doanh nghiệp thiếu vốn tạm thời bằng cách cho vay theo tỷ lệ nào đó trên khoản sẽ thu Tỷ lệ này cao hay thấp phụ thuộc vào chất lượng các khoản nợ mà được Ngân hàng thẩm định một cách chặt chẽ
* Góp vốn đầu tư, liên doanh, liên kết với DNVVN : Để mở rộng tín dụng,
Ngân hàng không nhất thiết chỉ cho doanh nghiệp vay vốn mà có thể lựa chọn xem doanh nghiệp nào làm ăn hiệu quả, có triển vọng thì Ngân hàng có thể thoả thuận ký hợp đồng liên doanh, liên kết với những doanh nghiệp đó để cùng sản xuất, kinh doanh Như vậy, Ngân hàng không những mở rộng được tín dụng mà còn có điều kiện xâm nhập thị trường từ đó tìm ra được những mặt mạnh, yếu của khách hàng, đồng thời vừa trực tiếp giám sát, quản lý vốn cho vay vừa tạo ra thu nhập cao do trực tiếp là người đầu tư vốn Về phía doanh nghiệp, do có sự tư vấn, cộng tác của phía Ngân hàng, doanh nghiệp sẽ làm ăn có hiệu quả hơn, hạn chế được rủi ro cho khách hàng và Ngân hàng Cách thức này là rất hiệu quả và cũng trong khả năng đầu tư, quản lý của Ngân hàng vì các DNVVN thường có quy mô về vốn và phạm vi hoạt động không lớn.
3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định
Công tác thẩm định đóng một vai trò quan trọng trong chất lợng tín dụng Thẩm định là một khâu để hạn chế rủi ro tín dụng, thực hiện tốt công tác này thì chất lợng tín dụng mới đợc đảm bảo Trớc tiên, để chất lợng thẩm định đợc tốt thì cán bộ thẩm định cần nêu cao tinh thần trách nhiệm, nắm vững kiến thức nghiệp vụ, tin học, ngoại ngữ, am hiểu pháp luật, nắm bắt và xử lý thông tin kịp thời, vững vàng trong xử lý nghiệp vụ, giữ vững phẩm chất, đạo đức nghề nghiệp Cán bộ thẩm định làm việc dựa trên các thông tin số liệu doanh nghiệp cung cấp, thông tin chủ động tìm kiếm, thông tin do các tổ chức và cơ quan có chức năng cung cấp do đó thu thập thông tin đầy đủ và chính xác là rất quan trọng đối với thẩm định Cần thu thập thờng xuyên những thông tin về diễn biến của nền kinh tế, những điều chỉnh trong cơ chế, chính sách có liên quan đến các ngành nghề SXKD của khách hàng Càng ngày nội dung thẩm định càng bao trùm nhiều lĩnh vực, nên phân chia để mỗi cán bộ chịu trách nhiệm một lĩnh vực nh thơng mại, xây dựng, chế biến sẽ phát huy đợc năng lực chuyên môn của từng cán bộ Đối với những dự án thuộc lĩnh vực chuyên môn nh tin học, kỹ thuật nên thuê chuyên gia, nhà t vấn hỗ trợ trong quá trình thẩm định Nh vậy, do cán bộ thành thạo với lĩnh vực thẩm định nên sẽ tiết kiệm đợc thời gian thẩm định, kết quả thẩm định chính xác hơn và dẫn đến chất lợng thẩm định sẽ đợc nâng cao.
Ngoài ra SGD cũng nên thờng xuyên mở các lớp đào tạo chuyên sâu, các đợt tập huấn về công tác thẩm định để giúp cán bộ tín dụng trau dồi thêm chuyên môn nghiệp vụ cũng nh cả t cách đạo đức
3.2.3 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát tiền vay Để đảm bảo an toàn và hiệu quả cho khoản vay thì công tác kiểm tra, kiểm soát trớc, trong và sau khi cho vay là rất quan trọng vì có kiểm tra, kiểm soát tiền vay của doanh nghiệp thì Ngân hàng mới kiểm soát đợc hành vi của ngời vay vốn, đảm bảo vốn vay sử dụng đúng mục đích Chỉ khi vốn vay đợc sử dụng đúng mục đích thì mới đảm bảo tính sinh lời và an toàn của khoản vay Do đó, sau khi thực hiện giải ngân cho khách hàng, SGD cần thường xuyên theo dừi, kiểm tra việc sử dụng vốn vay của họ nhằm đánh giá tiến độ thực hiện phơng án vay vốn Cán bộ tín dụng phải tiến hành công tác này thờng xuyên, nghiêm túc chứ không làm chiếu lệ qua loa hay vì lợi ích riêng mà che đậy thực trạng doanh nghiệp, gia hạn nợ sai nguyên tắc để tránh nợ quá hạn Cán bộ tín dụng cần xem xét báo cáo tài chính mới nhất của doanh nghiệp, một số giấy tờ hóa đơn liên quan Ngoài ra, định kỳ mỗi quý một lần cán bộ tín dụng phải đến cơ sở kiểm tra đột xuất không thông báo trớc. Đánh giá giá trị của tài sản thế chấp, cầm cố để có các biện pháp bảo quản phù hợp, yêu cầu doanh nghiệp bổ sung tài sản đảm bảo nếu chúng bị mất giá trị hay ngừng cấp thêm vốn vay Việc này là hết sức cần thiết, giúp cho Ngân hàng phát hiện sớm những vấn đề phát sinh, kịp thời đa ra những biện pháp xử lý thích ứng với tình hình Mặt khỏc, thụng qua việc kiểm tra, Ngõn hàng cũng cú thể nắm được các khó khăn của doanh nghiệp để tư vấn cho doanh nghiệp điều chỉnh phương án kinh doanh cho phù hợp.
3.2.4 Tăng cường công tác tư vấn cho các DNVVN
Hiện nay đang xảy ra tình trạng vốn của Ngân hàng thừa nhng thiếu những dự án khả thi Vì vậy, muốn mở rộng tín dụng, tìm kiếm đợc nhiều khách hàng tiềm năng, dự án có tính khả thi cao đem lại hiệu quả lớn Ngân hàng cần trở thành ngời đồng hành với các doanh nghiệp, nhất là các DNVVN thiếu về kinh nghiệm, yếu về trình dộ chuyên môn và quản lý Chính những đặc điểm hạn chế của DNVVN mà đôi khi họ có ý tởng rất sáng tạo, nhạy bén và đúng đắn song không đủ khả năng lập nên một dự án khả thi, một phơng án SXKD hiệu quả Khi ấy, rất cần các cán bộ Ngân hàng t vấn, hỗ trợ để doanh nghiệp có thể lập và xây dựng các dự án khả thi nh cung cấp các thông tin về kinh tế, giá cả thị trờng, điều luật quy định của pháp luật, cung cấp kinh nghiệm từ các dự án khác có liên quan Cán bộ cũng nên hớng dẫn quy trình, các bớc tiến hành, cùng doanh nghiệp tìm ra thiếu sót để khắc phục và đa ra đợc một dự án, phớng án SXKD chuẩn xác, hiệu quả T vấn cho khách hàng để sử dụng tiền vay có hiệu quả là cách tốt nhất để bảo đảm ngời vay trả nợ Ngân hàng đúng hạn T vấn là một công việc khó khăn, bởi nó không chỉ đòi hỏi trình độ chuyên môn nghiệp vụ tín dụng của nhân viên mà còn cả trình độ về lĩnh vực kinh doanh của doanh nghiệp vay vốn. Để thực hiện tốt công tác t vấn cho doanh nghiệp vay vốn, ngời t vấn phải trau dồi kiến thức một cách tổng quan, bám sát thực tiễn, nhiệt tình hỗ trợ doanh nghiệp tháo gỡ vớng mắc nhng cũng phải thật sự khách quan Nhân viên Ngân hàng cần đẩy mạnh công tác t vấn cho doanh nghiệp, đóng vai trò định hớng tránh tình trạng làm hộ, làm thay hay áp đặt cho doanh nghiệp.
Việc tạo lập đợc mối quan hệ lâu dài, trên tinh thần hỗ trợ lẫn nhau giữa Ngân hàng và khách hàng DNVVN sẽ mang lại lợi ích cho cả hai bên vừa thúc đẩy mở rộng tín dụng một cách an toàn, hiệu quả vừa đáp ứng tốt nhất nhu cầu vốn cho doanh nghiệp.
3.2.5 Nâng cao chất lượng đội ngũ CBTD
Công nghệ máy móc có hiện đại đến mấy cũng không thể thay thế bàn tay con người Con người là yếu tố cốt lõi của mọi hoạt động trong nền kinh tế xã hội. Trong hoạt động tín dụng của SGD cũng vậy, chất lượng tín dụng cao hay thấp một trong những nguyên nhân quan trọng là do đội ngũ CBTD Ngân hàng Để có một đội ngũ cán bộ Ngân hàng có chất lượng cao, SGD cần phải thực hiện nhiều biện pháp đồng thời, đây là một quá trình liên tục và lâu dài SGDcần thường xuyên đào tạo lại nghiệp vụ tín dụng cho các cán bộ, lựa chọn các chuyên đề nghiệp vụ quan trọng để đào tạo chuyên sâu, đặ biệt trong lĩnh vực tín dụng, thanh toán quốc tế…Nên có sự bổ sung xen kẽ những CBTD có nhiều kinh nghiệm với những CBTD mới được đào tạo cơ bản về kiến thức trong kinh tế thị trường để có thể học hỏi và trao đổi với nhau những kiến thức và kinh nghiệm Bên cạnh đó SGDcũng nên thường xuyên tổ chức các lớp bồi dưỡng, các buổi hội thảo trong ngành, các cuộc thi CBTD giỏi nhằm làm căn cứ đánh giá, phân loại CBTD, cử cán bộ đi học tập và tạo điều kiện cho CBTD tiếp tục học cao học, văn bằng hai…LÊy hiệu quả công việc của từng cán bộ tín dụng để đánh giá năng lực và phẩm chất của họ, không vì bằng cấp hay quan hệ mà đánh giá chủ quan Đồng thời SGD cũng cần có những hình thức thởng phạt hợp lý để kích thích lòng hăng say, ý chí sáng tạo, tinh thần trách nhiệm cao trong công tác của môi cán bộ nhân viên Ngân hàng từ đó sẽ giảm thiểu rủi ro tín dụng và đồng thời nâng cao chất lợng phục vụ khách hàng hơn.
3.2.6 Củng cố và hoàn thiện mạng lưới thu thập thông tin