Giai phap nang cao chat luong tin dung doi voi 68842

Khóa luận tốt nghiệp Khoa: Ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong kinh tế thị trường định hướng XHCN nước ta nay, tồn nhiều hình thức tổ chức SXKD, nhiều loại hình doanh nghiệp với quy mơ, trình độ khác tất yếu Bên cạnh doanh nghiệp có quy mơ lớn đầu tàu kinh tế DNVVN ln ln đóng vai trò quan trọng, động lực mạnh mẽ tạo nên tăng trưởng liên tục kinh tế, nơi phát triển ngành công nghiệp bổ trợ ngành công nghiệp mũi nhọn, đóng góp khoảng 25- 27% GDP, 31% sản lượng công nghiệp, 67% vào nguồn thu ngân sách từ thuế tạo việc làm cho 26% tổng số lao động nước Trong giai đoạn thực CNH - HĐH đất nước, khẳng định việc đẩy mạnh phát triển DNVVN bước hợp quy luật nước ta Loại hình doanh nghiệp phát triển chắn có tác dụng to lớn việc giải mối quan hệ mà quốc gia phải quan tâm ý đến là: tăng trưởng kinh tế - giải việc làm - kiềm chế lạm phát Tuy nhiên việc xúc tiến phát triển DNVVN thực tế nước ta lại gặp nhiều khó khăn như: thiết bị cơng nghệ lạc hậu, trình độ tổ chức quản lý yếu kém, suất lao động thấp, áp lực cạnh tranh gay gắt…nhưng khó khăn lớn DNVVN vấn đề thiếu vốn Vốn có DNVVN ít, nhu cầu vốn để mở rộng sản xuất, đổi thiết bị lại đòi hỏi lớn Trên thực tế DNVVN lại khó tiếp cận với nguồn vốn thức từ NHTM mà chủ yếu phải huy động từ nguồn tài phi thức, khơng ổn định, lãi suất cao… Đối với ngân hàng, hoạt động tín dụng là một hoạt động rất quan trọng, mang lại lợi nhuận lớn cũng tiềm ẩn rủi ro rất cao, nhất là hoạt động tín dụng đối với các DNVVN vì lực sử dụng vốn của các doanh nghiệp này còn nhiều hạn chế, tài sản thế chấp không đủ điều kiện Xuất phát từ thực tiễn nói sau thời gian thực tập SGD NHNT Việt Nam, có điều kiện sâu tìm hiểu hoạt động kinh doanh, đặc biệt hoạt Nguyễn Thị Thanh Phương Lớp: NHB - K7 Khóa luận tốt nghiệp Khoa: Ngân hàng động tín dụng cho DNVVN Ngân hàng cộng với kiến thức học nên em định chọn đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng DNVVN SGD NHNT Việt Nam” để nghiên cứu cho khố luận tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu Hệ thống hóa lý luận về chất lượng tín dụng nói chung và chất lượng tín dụng đối với DNVVN nói riêng tại các NHTM Phân tích đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng DNVVN SGD NHNT Việt Nam Đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm góp phần nâng cao chất lượng tín dụng DNVVN SGD NHNT Việt Nam Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu : Đề tài chủ yếu tập trung nghiên cứu chất lượng tín dụng đối với DNVVN tại SGD NHNT Việt Nam Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu hoạt động tín dụng đối với DNVVN tại SGD NHNT Việt Nam từ năm 2005 đến năm 2007 Phương pháp nghiên cứu Khóa luận sử dụng số phương pháp nghiên cứu như: vật biện chứng, vật lịch sử, phương pháp phân tích, phương pháp tổng hợp, phương pháp thống kê… Kết cấu khoá luận Ngoài phần mở đầu và kết luận, để tài được kết cấu gồm chương Chương 1: DNVVN vấn đề chung tín dụng DNVVN Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng DNVVN SGD NHNT Việt Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng DNVVN SGD NHNT Việt Nam Nguyễn Thị Thanh Phương Lớp: NHB - K7 Khóa luận tốt nghiệp Khoa: Ngân hàng Chương NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 1.1 Khái quát doanh nghiệp vừa và nhỏ 1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ Muốn hiểu DNVVN trước hết ta cần tìm hiểu doanh nghiệp Theo luật Doanh nghiệp năm 2005 : Doanh nghiệp TCKT có tên riêng, có tài sản riêng, có trụ SGD ổn định đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật nhằm mục đích thực hoạt động kinh doanh Các loại hình doanh nghiệp kinh tế thị trường đa dạng phong phú Tuỳ theo cách tiếp cận khác mà người ta chia doanh nghiệp thành loại khác dựa theo quy mơ chia doanh nghiệp thành doanh nghiệp lớn doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) Việc quy định doanh nghiệp lớn, DNVVN tuỳ thuộc vào điều kiện kinh tế xã hội cụ thể quốc gia thay đổi theo thời kỳ, giai đoạn phát triển kinh tế Trên sở nước lại chọn cho tiêu chí khác để phân chia doanh nghiệp thành doanh nghiệp lớn DNVVN cho phù hợp với tăng trường phát triển kinh tế đất nước thời kỳ, giai đoạn kinh tế Bảng 1.1 : Tiêu chí xác định DNVVN số quốc gia Tên nước Số lao động Nhật < 50 bán lẻ < 100 bán buôn < 300 ngành khác Tổng số vốn giá trị tài sản < 10 triệu yên < 30 triệu yên < 100 triệu yên Mỹ Thái Lan < 500 < 100 < 3,5 triệu USD < 20 triệu bạt Singapore Phillipines < 100 < 200 < 499 triệu SD < 100 triệu pê-sô Indonesia < 100 < 0,6 tỷ ru-pi ( Nguồn : Tạp chí NCKH năm 1999 1995 ) Nguyễn Thị Thanh Phương Lớp: NHB - K7 Khóa luận tốt nghiệp Khoa: Ngân hàng Ở Việt Nam, tiêu chí xác định DNVVN quy định cụ thể lại Nghị định 90/2001/NĐ-CP ngày 23/11/2001 Chính phủ ban hành : “DNVVN sở SXKD độc lập, đăng ký kinh doanh theo pháp luật hành, có vốn đăng ký khơng vượt q 10 tỷ đồng số lao động trung bình hàng năm khơng q 300 người” Theo cách phân loại Việt Nam có khoảng 200.000 DNVVN chiếm 90% tổng số doanh nghiệp Việc xác định DNVVN phù hợp với thực tế khách quan nước ta doanh nghiệpvới nguồn vốn có hạn, lao động dồi dào, đáp ứng yêu cầu bách xã hội đảm bảo công ăn việc làm, nâng cao mức sống đại đa số nhân dân lao động, đưa nước ta khỏi tình trạng nước nghèo 1.1.2 Đặc điểm doanh nghiệp vừa và nhỏ * DNVVN có vốn đầu tư ban đầu ít, thu hồi vốn nhanh hiệu quả: Số vốn đăng ký ban đầu DNVVN không 10 tỷ đồng chu kỳ SXKD doanh nghiệp ngắn nên khả thu hồi vốn nhanh, tăng tốc độ quay vịng vốn để đầu tư vào cơng nghệ mới, tiên tiến, đại tạo điều kiện cho doanh nghiệp kinh doanh hiệu * DNVVN tồn phát triển hầu hết lĩnh vực, thành phần kinh tế: Các DNVVN hoạt động tất lĩnh vực kinh tế : thương mại, dịch vụ, công nghiệp, xây dựng, nông – lâm – ngư nghiệp…và hoạt động hình thức như: DNNN, doanh nghiệp tư nhân, công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi sở kinh tế cá thể * DNVVN có tính động linh hoạt cao: Trước thay đổi thị trường, DNVVN có khả chuyển hướng kinh doanh chuyển hướng mặt hàng nhanh vốn đầu tư ít, quy mơ nhỏ thu hồi vốn nhanh Mặt khác DNVVN tồn thành phần kinh tế nên cần khơng thích ứng với nhu cầu thị trường, với loại hình kinh tế - xã hội chuyển hướng sản xuất sang loại hình khác cho phù hợp với thị trường * Năng lực cạnh tranh hạn chế : Do quy mô vốn nhỏ nên DNVVN khơng có điều kiện đầu tư q nhiều vào nâng cấp, đổi máy móc, mua sắm thiết bị cơng nghệ tiên tiến, đại Việc sử dụng công nghệ lạc hậu dẫn đến chất Nguyễn Thị Thanh Phương Lớp: NHB - K7 Khóa luận tốt nghiệp Khoa: Ngân hàng lượng sản phẩm khơng cao, tính cạnh tranh thị trường DNVVN gặp nhiều khó khăn việc tìm kiếm, thâm nhập thị trường phân phối sản phẩm thiếu thông tin thị trường, cơng tác marketing cịn hiệu * Năng lực quản lý cịn thấp: Đây loại hình kinh tế cịn non trẻ nên trình độ, kỹ nhà lãnh đạo doanh nghiệp người lao động cịn hạn chế Số lượng DNVVN có chủ doanh nghiệp, giám đốc giỏi, trình độ chun mơn cao lực quản lý tốt chưa nhiều Một phận lớn chủ doanh nghiệp giám đốc doanh nghiệp tư nhân chưa đào tạo kinh doanh quản lý, thiếu kiến thức kinh tế - xã hội kỹ quản trị kinh doanh Mặt khác, DNVVN có khả thu hút nhà quản lý lao động có trình độ, tay nghề cao khó trả lương cao có sách đãi ngộ hấp dẫn để thu hút giữ chân nhà quản lý người lao động giỏi 1.1.3 Vai trò doanh nghiệp vừa và nhỏ kinh tế thị trường Xét mặt lịch sử, đời phát triển nước tư có đại cơng nghiệp phát triển gắn với cơng ty, tập đồn kinh tế lớn ngày khởi đầu họ xí nghiệp, cơng trường thủ cơng sản xuất nhỏ Trong q trình phát triển, tích tụ tập trung vốn với q trình cạnh tranh gay gắt xí nghiệp nước nước tạo tập đoàn kinh tế lớn ngày Tuy vậy, nước tư phát triển, DNVVN giữ vị trí quan trọng ngày khẳng định Bởi nhiều lĩnh vực kinh tế sản xuất kinh doanh có hiệu DNVVN Sau thời kỳ suy thoái kinh tế năm đầu thập niên 30, người ta luận khu vực DNVVN nhân tố quan trọng thúc đẩy mở rộng cạnh tranh, bảo đảm ổn định kinh tế, phòng ngừa nguy khủng hoảng Thật vậy, khu vực DNVVN xương sống kinh tế nhiều quốc gia tương lai Đặc bịêt Cách mạng khoa học công nghệ ngày phát triển tạo điều kiện cho DNVVN nhiều hội tập trung kỹ thụât, có khả sản xuất sản phẩm khơng thua doanh nghiệp lớn Mặc khác xét phạm vi tồn cầu tính chất cạnh tranh doanh nghiệp chuyển từ cạnh tranh giá sang cạnh tranh chất lượng công nghệ Trong điều kiện này, lợi doanh Nguyễn Thị Thanh Phương Lớp: NHB - K7 Khóa luận tốt nghiệp Khoa: Ngân hàng nghiệp có quy mơ lớn bị giảm sút Sự phát triển chuyên môn hố hợp tác hố khơng cho phép doanh nghiệp tự khép kín chu trình sản xuất kinh doanh cách có hiệu Mà với mơ hình sản xuất kiểu vệ tinh, DNVVN vệ tinh doanh nghiệp lớn tỏ thích hợp Như thấy DNVVN có vai trị quan trọng thể : 1.1.3.1 DNVVN thu hút nhiều lao động đóng góp phần lớn vào thu nhập quốc dân đất nước Do phân bố rộng khắp đa dạng ngành nghề kinh doanh (phần lớn DNVVN hoạt động lĩnh vực thương mại, dịch vụ, sản xuất hàng tiêu dùng…) DNVVN khơng địi hỏi trình độ q cao nên có khả thu hút nhiều lao động, tạo công ăn việc làm cho xã hội tăng thu nhập đảm bảo đời sống cho người lao động, giúp giải vấn đề xã hội quốc gia Ngoài do lợi DNVVN cần số vốn nhỏ thành lập cơng ty, nhà xưởng, với chi phí quản lý thấp, tính động linh hoạt cao, nên số DNVVN năm qua phát triển nhanh, ngày chiếm tỷ trọng cao số lượng, đóng góp phần lớn vào thu nhập quốc dân đất nước.Theo thống kê Bộ kế hoạch đầu tư năm DNVVN Việt Nam tạo khoảng 25-27% GDP nước, 31% tổng giá trị sản lượng công nghiệp 1.1.3.2 DNVVN đáp ứng tích cực nhu cầu tiêu dùng xã hội ngày phong phú đa dạng mà doanh nghiệp lớn làm Xã hội ngày phát triển dẫn đến nhu cầu người ngày tăng lên Bằng đa dạng ngành nghề, tính nhạy cảm thị trường DNVVN có nhiều thuận lợi sản xuất cung cấp dịch vụ, đáp ứng sản phẩm nhu cầu tiêu dùng xã hội có mặt hàng người tiêu dùng chủ có nhu cầu chí cá biệt khơng thể sản xuất doanh nghiệp có quy mơ lớn, kỹ thụât đại mà sản xuất lao động thủ công phân tán đến sở sản xuất nhỏ hộ gia đình 1.1.3.3 DNVVN có vai trò quan trọng lĩnh vực phân phối lưu thơng Trong q trình tái sản xuất xã hội, hàng hoá từ khâu sản xuất đến tiêu dùng Nguyễn Thị Thanh Phương Lớp: NHB - K7 Khóa luận tốt nghiệp Khoa: Ngân hàng phải qua khâu trung gian khâu lưu thông Các doanh nghiệp lớn tổ chức riêng mạng lưới bán lẻ để tiêu thụ hàng hố mà phải thơng qua mạng lưới bán lẻ DNVVN lợi DNVVN thích hợp với lĩnh vực kinh doanh thương mại thực dịch vụ bán lẻ Các DNVVN giúp cho doanh nghiệp lớn giảm chi phí biến động thị trường gây cho cung cầu, giảm chi phí sửa chữa bảo hành, chi phí vận chuyển bảo quản hàng hóa cho doanh nghiệp lớn Ở Việt Nam DNVVN chiếm khoảng 31% tổng sản lượng công nghiệp hàng năm, 78% doanh số bán lẻ thương nghiệp, 64% khối lượng vận chuyển hành khách hàng hố 1.1.3.4 DNVVN có vai trị phát triển kinh tế địa phương, khai thác tiềm mạnh vùng Do quy mô vừa nhỏ nên DNVVN đặt văn phịng, nhà xưởng, kho bãi khắp nơi đất nước, nơi sở hạ tầng chưa phát triển vùng núi, hải đảo, nông thôn…nhằm khai thác tiềm mạnh đất đai, tài nguyên lao động vùng ngành nông- lâm- hải sản ngành công nghiệp chế biến nông, lâm, hải sản…Chính qua Đảng ta trọng đến việc phát triển DNVVN đưa sách hỗ trợ phát triển kinh tế trang trại vùng núi phía Bắc, vùng cao nguyên Nam Trung Bộ làng nghề truyền thống…nhằm thúc đẩy phát triển kinh tế địa phương 1.1.3.5 DNVVN góp phần chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng CNH-HĐH đất nước Phát triển DNVVN chuyển biến quan trọng cấu kinh tế , từ sản xuất nông chủ yếu sang kinh tế công nghiệp phát triển mạnh, làm tăng tỷ trọng khu vực công nghiệp, dịch vụ thu hẹp dần tỷ trọng khu vực nông nghiệp cấu kinh tế quốc dân Sự phát triển doanh nghiệp vùng nông thôn tạo điều kiện cho công nghiệp phát triển đồng thời thúc đẩy ngành thương mại dịch vụ, tiểu thương phát triển Tỷ trọng nông nghiệp kinh tế quốc dân mà thu hẹp dần Ngồi ra, DNV&N thúc đẩy q trình thị hoá, thu hút tập trung dân cư vào vùng trọng điểm Nguyễn Thị Thanh Phương Lớp: NHB - K7 Khóa luận tốt nghiệp Khoa: Ngân hàng Từ thúc đẩy q trình chuyển dịch cấu kinh tế đất nước Như vậy, vai trò DNVVN kinh tế phủ nhận Song vấn đề thiếu vốn để thực SXKD vấn đề cần thiết, gây khó khăn trở ngại cho DNVVN Để giúp DNVVN khỏi tình trạng đường dẫn vốn cho DNVVN tối ưu nhất, hiệu thơng qua NHTM Do thời gian trước mắt DNVVN Ngân hàng cần phải nỗ lực để vốn tín dụng đến với DNVVN 1.2 Tín dụng Ngân hàng DNVVN 1.2.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng Theo K.Mác, tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng, sau thời gian định lại quay với lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu Như tín dụng mối quan hệ kinh tế người cho vay người vay thông qua vận động giá trị, vốn tín dụng biểu hình thức tiền tệ hàng hố Trên sở khái niệm tín dụng, ta có khái niệm tín dụng Ngân hàng : Tín dụng Ngân hàng quan hệ tín dụng Ngân hàng với chủ thể kinh tế doanh nghiệp, nhà nước, cá nhân, hộ gia đình…Trong Ngân hàng đóng vai trị trung gian tài thực huy động vốn nhàn rỗi dân cư vay lại kinh tế 1.2.2 Đặc điểm tín dụng Ngân hàng Từ khái niệm ta rút số đặc điểm tín dụng Ngân hàng sau : Thứ : Tín dụng Ngân hàng thiết lập sở lòng tin Đây điều kiện tiên quan hệ tín dụng Ngân hàng Điều thể chỗ Ngân hàng cấp tiền vay cho khách hàng Ngân hàng có tin tưởng vào khả trả nợ sẵn lòng trả nợ khách hàng Cơ sở tin tưởng thơng thường uy tín người vay, giá trị tài sản bảo đảm hay bảo lãnh bên thứ ba Nguyễn Thị Thanh Phương Lớp: NHB - K7 Khóa luận tốt nghiệp Khoa: Ngân hàng Thứ hai : Tín dụng Ngân hàng mang tính hồn trả Đây thuộc tính riêng có tín dụng Ngân hàng Tính hồn trả tín dụng Ngân hàng có nghĩa Ngân hàng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị cho người sử dụng sau thời gian định khách hàng phải hoàn trả cho Ngân hàng lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu Phần tăng thêm lãi khoản vay Việc hồn trả thực làm nhiều lần kỳ vào cuối kỳ tuỳ theo thoả thuận Ngân hàng khách hàng Thứ ba : Tín dụng Ngân hàng có tính thời hạn Để đảm bảo thu hồi nợ hạn, Ngân hàng phải xác định rõ thời gian cho vay Đây để Ngân hàng điều hoà thời gian huy động thời gian cho vay nhằm giảm thiểu rủi ro khoản thân Ngân hàng phải vay từ TPKT khác phải hoàn trả đến hạn Việc xác định thời gian vay vốn vào trình luân chuyển vốn khách hàng, tính ổn định nguồn vốn… 1.2.3 Phân loại tín dụng Ngân hàng Phân loại tín dụng Ngân hàng việc xếp khoản vay theo nhóm dựa số tiêu thức định Việc phân loại tín dụng có ý nghĩa quan trọng hiệu hoạt động Ngân hàng Các Ngân hàng thường phân loại tín dụng theo tiêu thức sau : 1.2.3.1 Căn vào thời hạn vay Tín dụng ngắn hạn : Là loại tín dụng có thời hạn năm, sử dụng để bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động doanh nghiệp phục vụ cho nhu cầu sinh hoạt cá nhân Tín dụng trung hạn : Là loại tín dụng có thời hạn từ đến năm Loại tín dụng cấp để mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thụât, mở rộng sản xuất xây dựng cơng trình nhỏ, có thời hạn thu hồi vốn nhanh Tín dụng dài hạn : Là loại tín dụng có thời hạn năm, sử dụng để cấp vốn cho xây dựng bản, đầu tư xây dựng xí nghiệp mới, cơng trình thuộc sở hạ tầng, cải tiến mở rộng sản xuất với quy mô lớn Nguyễn Thị Thanh Phương Lớp: NHB - K7 Khóa luận tốt nghiệp Khoa: Ngân hàng 1.2.3.2 Căn vào mục đích sử dụng vốn Tín dụng sản xuất lưu thơng hàng hố : loại tín dụng cấp cho nhà doanh nghiệp, chủ thể kinh doanh để tiến hành sản xuất lưu thơng hành hố Tín dụng tiêu dùng : loại tín dụng cấp cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng : mua sắm nhà cửa, xe cộ, loại hành hố bền tủ lạnh, điều hồ, máy giặt… 1.2.3.3 Căn vào mức độ đảm bảo Tín dụng có đảm bảo : Là hình thức cấp tín dụng có tài sản chấp, cầm cố người bảo lãnh đứng đảm bảo cho khoản nợ vay Tín dụng khơng có đảm bảo : Là hình thức tín dụng khơng có tài sản chấp, cầm cố người bảo lãnh đứng đảm bảo cho khoản nợ vay mà việc cho vay dựa uy tín khách hàng 1.2.3.4 Căn vào xuất xứ tín dụng Tín dụng trực tiếp : hình thức cấp tín dụng khơng qua trung gian tài NHTM TCTD khác Tín dụng gián tiếp : hình thức cấp tín dụng người có tiền ( hàng hố ) với người cần sử dụng tiền (hoặc hàng hố) đó, khơng cần phải thơng qua trung gian tài 1.2.4 Vai trị tín dụng Ngân hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ Đối với doanh nghiệp vốn yếu tố thiếu quy trình SXKD Nó điều kiện để đổi thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm, tạo việc làm thu nhập cho người lao động …từ tạo điều kiện để doanh nghiệp tăng sức cạnh tranh thị trường, mở rộng sản xuất, nâng cao hiệu SXKD Đặc biệt DNVVN vốn lại trở nên quan trọng quy mơ vốn ban đầu doanh nghiệp thường nhỏ, tiềm lực tài yếu Chính vài trị tín dụng Ngân hàng DNVVN quan trọng thể : Nguyễn Thị Thanh Phương Lớp: NHB - K7