(Luận văn) phát triển dịch vụ thanh toán qua ngân hàng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện đức huệ, tỉnh long an

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ CÔNG NGHIỆP LONG AN - lu PHẠM MINH KIỆM an n va CH VỤ THANH TO N A NG N gh tn to PH T TRI N p ie HÀNG TẠI NG N HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ ỆN nl w PH T TRI N NÔNG THÔN H d oa Đ C H Ệ, T NH LONG AN nf va an lu L ẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ lm ul Chuyên ngành: Tài Chính – Ngân Hàng z at nh oi Mã số ngành: 8.34.02.01 z m co l gm @ an Lu n va Long An, tháng 01 năm 2020 ac th si BỘ GI O ỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ CÔNG NGHIỆP LONG AN lu PHẠM MINH KIỆM an n va CH VỤ THANH TO N A NG N gh tn to PH T TRI N p ie HÀNG TẠI NG N HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ ỆN nl w PH T TRI N NÔNG THÔN H d oa Đ C H Ệ, T NH LONG AN an lu nf va L ẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ lm ul Chuyên ngành: Tài Chính – Ngân Hàng z at nh oi Mã số ngành: 8.34.02.01 ANG VINH z Người hướng dẫn khoa học: GS TS TRƯƠNG m co l gm @ an Lu n va Long An, tháng 01 năm 2020 ac th si i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu kết luận văn trung thực chưa cơng bố tạp chí khoa học cơng trình khác Các thơng tin số liệu luận văn có nguồn gốc ghi rõ ràng./ lu an Học viên thực luận văn n va p ie gh tn to d oa nl w Phạm Minh Kiệm nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si ii LỜI CẢM ƠN Trước tiên, tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành đến tất quý Thầy (Cô) Trường Đại học Kinh tế Công nghiệp Long An tận tình giảng dạy, truyền đạt kiến thức quý báu cho em thời gian học tập Trường theo chương trình Cao học Đặc biệt, tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Thầy GS TS Trương Quang Vinh tận tình hướng dẫn, giúp đỡ, bảo cho em nhiều kinh nghiệm thời gian thực đến lúc hoàn thành luận văn Tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Khoa Sau Đại Học tạo lu điều kiện cho tác giả hoàn thành luận văn Đồng thời, xin cảm ơn Ban an Giám đốc, anh chị công tác Agribank Đức Huệ hết lòng hỗ trợ, n va cung cấp số liệu đóng góp ý kiến q báu giúp tơi hồn thành luận văn gh tn to Sau cùng, cảm ơn tất giảng viên Khoa Sau Đại Học trường Đại ie học Kinh tế Công nghiệp Long An tận tình truyền đạt kiến thức cần thiết, p cảm ơn tất bạn lớp cao học Tài Chính – Ngân Hàng, khố đồng hành nl w suốt năm học tập d oa Do thời gian có hạn kinh nghiệm nghiên cứu khoa học chưa nhiều nên an lu luận văn cịn nhiều thiếu sót, mong nhận ý kiến đóng góp quý Thầy nf va (Cô) anh chị học viên./ z at nh oi lm ul Học viên thực luận văn z l gm @ m co Phạm Minh Kiệm an Lu n va ac th si iii NỘI NG TÓM TẮT Lịch sử phát triển kinh tế nước giới thời kỳ kinh tế phát triển mạnh hệ thống ngân hàng khơng phát triển Sự lớn mạnh ngân hàng điều kiện cần để kinh tế phát triển cách ổn định bền vững Một chức ngân hàng thương mại chức trung gian toán Chức thể qua hoạt động toán qua ngân hàng Thực tế cho thấy, kinh tế phát triển mạnh hoạt động tốn qua ngân hàng lu chiếm tỷ trọng lớn, nhiều người ủng hộ tiện ích tuyệt vời an mang lại ưu việt so với hình thức khác Xuất phát từ vấn đề trên, n va luận văn thực nhằm phân tích, đánh giá thực trạng phát triển to tn hoạt động toán qua ngân hàng Agribank Đức Huệ giai đoạn 2016 – ie gh 2018 Qua đó, đưa số giải pháp nhằm phát triển hoạt động toán p qua ngân hàng Agribank Đức Huệ thời gian tới Kết nghiên cứu giải w vấn đề đặt ra: oa nl Thứ nhất, luận văn hệ thống hóa cách cụ thể vấn đề lý luận d liên quan đến hoạt động toán qua ngân hàng thương mại; lu nf va an Thứ hai, luận văn phân tích, đánh giá cách chi tiết thực trạng phát triển hoạt động toán qua ngân hàng Agribank Đức Huệ giai đoạn lm ul 2016 – 2018 Trên sở đó, luận văn điểm mạnh, điểm tồn z at nh oi nguyên nhân tồn tại Agribank Đức Huệ giai đoạn nghiên cứu; Thứ ba, sở hạn chế đó, luận văn đưa số giải pháp nhằm phát triển hoạt động toán qua ngân hàng Agribank Đức Huệ Đồng z thời, luận văn mong muốn đóng góp phần việc phát triển @ gm hoạt động toán qua ngân hàng Agribank thời gian tới co l Thêm vào đó, nghiên cứu cần xem tài liệu tham khảo hữu m ích cho nhà nghiên cứu quan tâm đến lĩnh vực nghiên cứu vấn an Lu đề gợi mở cho người quan tâm tiếp tục nghiên cứu làm rõ./ n va ac th si iv ABSTRACT The economic development history of the countries in the world in the current period has shown that an economy cannot thrive if its banking system does not grow The growth of banks is a necessary condition for an economy to develop in a stable and sustainable way One of the functions of a commercial bank is the payment intermediary function This function is shown through payment operations via banks In fact, the stronger the economy developed, the more payment activities via banks accounted for a large proportion, the more people supported by the great lu utilities that it brought and its superiority with other forms Stemming from the an n va above problem, this thesis was conducted to analyze and evaluate the status of development of payment activities through banks at Agribank Duc Hue in the to gh tn period of 2016-2018 Thereby, give some solutions in order to develop payment activities through banks at Agribank Duc Hue in the future Research have solved ie p the problem raised: nl w Firstly, the thesis specifically systematizes the basic theoretical issues related d oa to payment activities through commercial banks; an lu Secondly, the dissertation has analyzed and evaluated in detail the status of development of payment activities through banks at Agribank Duc Hue in the nf va period of 2016 - 2018 On that basis, the thesis has pointed out strong points , the lm ul point exists as well as the reason that existed at Agribank Duc Hue in the research z at nh oi period; Thirdly, on the basis of such limitations, the thesis offers a number of solutions to develop payment activities through banks at Agribank Duc Hue At the z activities through banks at Agribank in the future l gm @ same time, the thesis also wishes to contribute to the development of payment In addition, research should be viewed as a useful reference for researchers co m interested in this field of study and are new issues that are open to those interested an Lu in further clarifying research./ n va ac th si v MỤC LỤC Trang LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN .ii NỘI DUNG TÓM TẮT iii ABSTRACT iv MỤC LỤC .v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ix DANH MỤC BẢNG SỐ LIỆU x lu an DANH MỤC HÌNH VẼ .xi n va tn to PHẦN MỞ ĐẦU gh SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI p ie MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU CÂU HỎI NGHIÊN CỨU oa nl w ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU PHẠM VI NGHIÊN CỨU d an lu PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU nf va ĐÓNG GÓP MỚI CỦA LUẬN VĂN lm ul TỐNG QUAN TÀI LIỆU NGHIÊN CỨU TRƯỚC KẾT CẤU LUẬN VĂN NGHIÊN CỨU z at nh oi CHƯƠNG z CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG @ gm 1.1 Tổng quan ngân hàng thương mại l 1.1.1 Khái niệm đặc điểm hoạt động ngân hàng thương mại m co 1.1.2 Các hoạt động ngân hàng thương mại 1.2 Lý luận hoạt động toán qua ngân hàng thương mại an Lu 1.2.1 Khái niệm hoạt động toán qua ngân hàng .8 n va 1.2.2 Các hình thức họat động toán ac th si vi 1.2.3 Vai trò hoạt động toán qua ngân hàng 12 1.2.4 Những quy định hoạt động toán qua ngân hàng 14 1.2.5 Sự cần thiết phải mở rộng hoạt động toán qua ngân hàng 17 1.2.6 Trách nhiệm bên tham gia dịch vụ toán ngân hàng 19 1.2.7 Các tiêu đánh giá 20 1.2.8 Các nhân tố ảnh hưởng đến phát triển dịch vụ toán qua ngân hàng 23 KẾT LUẬN CHƯƠNG 28 CHƯƠNG 29 lu THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUA NG N HÀNG TẠI NGÂN an HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN VIỆT NAM HUYỆN n va Đ C HUỆ, T NH LONG AN 29 to Nam huyện Đức Huệ, tỉnh Long An 29 ie gh tn 2.1 Giới thiệu chung ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn Việt p 2.1.1 Q trình hình thành phát triển 29 nl w 2.1.2 Cơ cấu tổ chức chức phận 29 oa 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Nông nghiệp phát triển d nông thôn Việt Nam huyện Đức Huệ, tỉnh Long An 31 lu nf va an 2.2 Thực trạng hoạt động toán qua ngân hàng ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam huyện Đức Huệ, tỉnh Long An 39 lm ul 2.2.1 Các yếu tố định lượng 39 z at nh oi 2.2.2 Các yếu tố định tính 42 2.3 Đánh giá chung thực trạng hoạt động toán qua ngân hàng ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam huyện Đức Huệ, z @ tỉnh Long An 42 l gm 2.3.1 Những kết đạt 42 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 44 co m KẾT LUẬN CHƯƠNG 49 an Lu CHƯƠNG 50 n va ac th si vii GIẢI PHÁP PHÁT TRI N HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUA NGÂN HÀNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN HUYỆN Đ C H Ệ, T NH LONG AN 50 3.1 Định hướng phát triển hoạt động toán qua ngân hàng ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Đức Huệ, tỉnh Long An 50 3.1.1 Phương hướng hoạt động 50 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động toán qua ngân hàng 52 3.2 Giải pháp phát triển hoạt động toán qua ngân hàng ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Đức Huệ, tỉnh Long An 54 3.2.1 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ, nhân viên ngân hàng 54 lu 3.2.2 Mở rộng phát triển hoạt động Marketing 55 an 3.2.3 Xây dựng sở hạ tầng kỹ thuật, áp dụng khoa học công nghệ tiên tiến va n đại 56 hoạt động toán qua ngân hàng 57 ie gh tn to 3.2.4 Tăng cường huy động sử dụng vốn hiệu để tiến hành đầu tư cho p 3.2.5 Một số giải pháp khác 59 nl w 3.3 Một số kiến nghị 61 oa 3.3.1 Đối với ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi d nhánh tỉnh Long An 61 lu nf va an 3.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Long An 62 3.3.3 Đối với Ủy ban nhân dân Huyện Đức Huệ 63 lm ul 3.4 Hạn chế hướng nghiên cứu 64 z at nh oi KẾT L ẬN CHƯƠNG 65 KẾT LUẬN .66 z m co l gm @ TÀI LIỆU THAM KHẢO .67 an Lu n va ac th si viii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT KÝ HIỆ STT TIẾNG ANH NỘI Vietnam Bank for Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát Agriculture and Rural triển Nông thôn Việt Nam Development Vietnam Bank for Agribank Agriculture and Rural Đức Huệ Development Duc Hue Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam huyện Đức Huệ, tỉnh Long An lu district, Long An province an Vietnam Bank for n va Agriculture and Rural Long An Development - Long An gh tn to Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Long An Province Branch Automated Teller Machine Thẻ rút tiền tự động ATM p ie NG IỄN GIẢI FDI HĐKD HĐTT KH 10 NH Bank 11 NHNN State Bank 12 NHTM Commercial Bank 13 QĐ Decision 14 TCKT Economic organizations Tổ chức kinh tế 15 TCTD Credit institutions Tổ chức tín dụng 16 TT Payment 17 UBND People's Committee ĐVT Đơn vị tính Đầu tư trực tiếp nước Foreign Direct Investment d oa nl w Unit Hoạt động kinh doanh lu Business activities an Hoạt động toán Payment operations nf va Customer Khách hàng lm ul Ngân hàng z at nh oi Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại Quyết định z l gm @ co Thanh toán m Ủy ban nhân dân an Lu n va ac th si 54 - yêu cầu đổi tư duy, công tác quản lý, đồng thời thay đổi tác phong, thói quen làm việc Vì vậy, cần có đội ngũ cán bộ, nhân viên làm việc chuyên nghiệp, đạo đức nghề nghiệp tinh thần trách nhiệm cao công việc 3.2 Giải pháp phát triển hoạt động tốn qua ngân hàng ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn huyện Đức Huệ, tỉnh Long An 3.2.1 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ, nhân viên ngân hàng Có thể nói, đội ngũ cán bộ, nhân viên giao dịch trực tiếp đóng vai trị quan trọng việc tạo dựng hình ảnh, uy tín Ngân hàng mắt khách hàng Chính vậy, việc nâng cao chất lượng đội ngũ cán Ngân hàng nhiệm vụ vô quan trọng cần thiết Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực không lu dừng lại vấn đề chuyên môn nghiệp vụ, thế, chất lượng đội ngũ nhân viên an cịn thể lực tiếp cận thích nghi với công việc, khả làm việc n va giao tiếp với khách hàng, đồng thời, việc nâng cao trình độ sử dụng máy tính tn to ngoại ngữ quan trọng Bên cạnh đó, vấn đề đạo đức nghề nghiệp ie gh cán ngân hàng yếu tố thiếu để xây dựng lên hình ảnh p Ngân hàng Với thái độ phục vụ chuyên nghiệp, thái độ đón tiếp niềm nở, tơn trọng khách hàng cách nhanh tạo nên ấn tượng tốt đẹp, tạo dựng tin tưởng w oa nl tín nhiệm dành cho Ngân hàng, qua đó, góp phần nâng cao lực cạnh tranh d Ngân hàng Tuy nhiên, thực tế lại cho thấy, Agribank Đức Huệ, lực lu an làm việc số nhân viên hạn chế, tinh thần trách nhiệm chưa cao s nf va khiến Ngân hàng gặp nhiều khó khăn trình tư vấn, tiếp xúc khách hàng, lm ul vấn đề địi hỏi trình độ chun mơn nghiệp vụ cao Chính vậy, để nâng z at nh oi cao chất lượng đội ngũ cán bộ, đáp ứng nhu cầu mở rộng, phát triển hoạt động tốn qua ngân hàng nói chung hoạt đơng kinh doanh Ngân hàng nói riêng, cần giải pháp cụ thể mang tính chiến lược sau: z  Tích cực đào tạo, nâng cao trình độ cho cán phụ trách chun mơn @ gm tốn Hiện nay, số lượng nhân viên đào tạo bản, chuyên môn nghiệp co l vụ ít, vậy, cơng tác đào tạo trở nên quan trọng cần thiết m Ngoài ra, Ngân hàng tổ chức buổi tập huấn, trao đổi kinh nghiệm nhằm an Lu nâng cao lực chuyên môn kĩ giao tiếp, tiếp xúc khách hàng, n va ac th si 55 xây dựng hình ảnh đội ngũ cán nhân viên Ngân hàng giỏi chuyên môn nghiệp vụ, động có đạo đức nghề nghiệp cao  Về việc tuyển dụng, Ngân hàng cần ban hành cụ thể hóa sách thu hút nhân tài, chuyên gia đầu ngành, sinh viên giỏi, người có trình đỗ lĩnh vực chun mơn, có khả nắm bắt thích nghi với cơng nghệ kỹ thuật đại loại hình hoạt động tốn qua ngân hàng  Có sách ưu đãi tiền lượng, tiền thưởng cách hợp lý, đồng thời, phải có chế độ khen thưởng, phê bình cách cơng xác dựa lực thành tích làm việc nhằm khuyến khích cố gắng, nỗ lực cán bộ, nhân viên Ngân hàng, góp phần vào hồn thiện phát triển loại hình lu hoạt động tốn qua ngân hàng an  Bảo đảm tính kế thừa lớp cán bộ, mạnh dạn sử dụng cán trẻ, n va có lực phẩm chất tốt, tư nhạy bén vào phận thích hợp Sử dụng to tn đội ngũ cán toán theo chiều hướng: giảm số lượng, tăng chất lượng ie gh  Trong hoạt động ngân hàng nói chung lĩnh vực tốn nói riêng, yếu p tố tổ chức người định Do người làm cơng tác tốn phải nl w có đầy đủ lực, chun mơn Ngồi phải nắm vững luật pháp chủ oa trương, sách Đảng, nhà nước, nghành d  Tất yếu tố sở vật chất, người…dưới mắt khách lu nf va an hàng hình ảnh ngân hàng Vì cần lưu ý Chúng ta phải xây dựng hệ thống ngân hàng đại phải phù hợp với hồn cảnh Đại phận lm ul dân cư cịn có mức thu nhập thấp, họ ngại đến ngân hàng tiếp xúc với nhân z at nh oi viên ngân hàng Hình ảnh nhân viên tiếp xúc khách hàng với vẻ mặt khó đăm đăm, hành khó chịu với khách hàng 3.2.2 Mở rộng phát triển hoạt động Marketing z @  Chủ động tìm kiếm khách hàng l gm  Ngân hàng cần tăng cường đội ngũ nhân viên tín dụng có chun mơn, có phẩm chất tốt, tâm huyết với nghề, s n sàng tìm kiếm hội đầu tư đưa co m định nhanh xác giao dịch, nghiệp vụ tốn để khơng an Lu bỏ lỡ hội gia tăng số lượng hoạt động toán qua ngân hàng n va ac th si 56  Tăng cường tuyên truyền, quảng bá hoạt động việc thiếu hoạt động kinh doanh nói chung kinh doanh Ngân hàng nói riêng, tình hình trình độ dân trí người dân nơng thơn cịn thấp, hiểu biết hoạt động ngân hàng hạn chế Để xã hội hóa cơng tác Ngân hàng biện pháp quan trọng tiếp tục triển khai buổi tiếp xúc với người dân để tuyên truyền sách Nhà nước, chế, sách Ngân hàng Tăng cường giới thiệu, tiếp thị với khách hàng thơng qua sách quảng cáo như: phát tờ rơi, đăng tin báo, đài truyền hình, truyền thanh, tổ chức tốt hội nghị khách hàng…  Tiếp tục nghiên cứu môi trường kinh doanh, khảo sát địa bàn để mở thêm lu phòng giao dịch địa bàn nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng an khách hàng việc tiếp xúc trực tiếp để thực giao dịch toán n va giao dịch khác to tn  Thực tốt ơn tá hăm só h hàn ie gh  Tiếp tục thực tốt công tác chăm sóc khách hàng, thơng qua việc nâng p cao vai trị chất lượng phận chăm sóc khách hàng nhằm tạo cho khách hàng w cảm giác thoải mái, cảm thấy tôn trọng đến với Ngân hàng Thường xuyên oa nl xây dựng giới thiệu sách khuyến khích, ưu đãi dành cho đối d tượng khách hàng để mở rộng gia tăng số lượng sử dụng hoạt động lu nf va an toán qua ngân hàng Ngân hàng  Ngân hàng cần đẩy mạnh công tác tư vấn loại hình tốn phù hợp lm ul với mục đích đối tượng tốn Tham gia tư vấn cho hộ kinh doanh việc z at nh oi lựa chọn dự án đầu tư hiệu từ việc cung cấp thông tin thị trường đến soạn thảo dự án, tính tốn hiệu kinh tế Công tác tư vấn đầu tư giúp cá nhân, doanh nghiệp đưa định đầu tư đắn, đảm bảo đầu tư có z @ hiệu giúp thắt chặt mối quan hệ khách hàng với ngân hàng đại co l gm 3.2.3 Xây dựng sở hạ tầng kỹ thuật, áp dụng khoa học công nghệ tiên tiến m Việc ứng dụng công nghệ thông tin lĩnh vực tài - ngân hàng an Lu đánh giá có chuyển biến tích cực, xếp vị trí dẫn đầu khối doanh nghiệp nước ta Tuy nhiên nhìn rộng nước khu vực Thế n va ac th si 57 Giới, việc ứng dụng công nghệ thông tin Việt Nam nói chung hoạt động Ngân hàng nói riêng cịn khiêm tốn, hoạt động nghiệp vụ Ngân hàng lạc hậu Từ thực trạng khiến nhiều nhà quản lý lo ngại yếu tụt hậu NHTM bối cảnh phát triển mạnh m thương mại điện tử hội nhập toàn cầu Chính vậy, việc ứng dụng khoa học, cơng nghệ - thông tin vào hoạt động nghiệp vụ Ngân hàng, cung cấp nhiều dịch vụ tiện ích có lợi cho khách hàng nhiệm vụ chiến lược có vai trị quan trọng hàng đầu trình hội nhập cạnh tranh gay gắt Trước thách thức trình hội nhập kinh tế nói chung lĩnh vực tài - ngân hàng nói riêng buộc tổ chức cung ứng hoạt động lu toán qua ngân hàng cần phải đổi khoa học kỹ thuật, đưa trang thiết bị, công an nghệ đại vào sử dụng hoạt động tốn Chính vậy, nhiệm vụ n va đại hóa cần đáp ứng yêu cầu sau: tn to  Có hình thức tốn phù hợp với nhu cầu khách hàng khả ie gh năng, mạnh Ngân hàng p  Xác định chế toán linh hoạt, phù hợp Việc ứng dụng hình thức w tốn cách sáng tạo, nhanh chóng hợp lý oa nl  Xây dựng sở hạ tầng, trang thiết bị sử dụng lâu dài, tránh tình trạng d lạc hậu, hoạt động không hiệu lu nf va an 3.2.4 Tăng cường huy động sử dụng vốn hiệu để tiến hành đầu tư cho hoạt động toán qua ngân hàng lm ul  Đảm bảo tính ân đối việ h y động với hoạt động sử d ng vốn z at nh oi Một yếu tố quan trọng chiến lược vốn phải đảm bảo sử dụng kết hợp hài hoà nguồn vốn có với việc sử dụng nguồn vốn để mang lại hiệu cao Hoạt động hoạt động cân đối vốn, công việc cần z @ thiết Ngân hàng, biện pháp nghiệp vụ, công cụ quản lý gm nhà lãnh đạo Ngân hàng Qua bảng cân đối hình thành nhiều góc độ chi co l tiết hay tổng hợp mà nhà lãnh đạo điều hành Ngân hàng biết đặc điểm m riêng có Ngân hàng so với Ngân hàng khác, biết tình hình, xu an Lu hướng cung cầu vốn thân Ngân hàng thời kỳ định Từ có chiến lược, sách lược vốn, khách hàng nhằm khai thác hết n va ac th si 58 mạnh s n có Ngân hàng, khắc phục dần khó khăn, yếu tố bất hợp lý cân đối nguồn huy động công tác sử dụng nhằm đạt hiệu kinh doanh ngày cao Do Agribank Đức Huệ cần có biện pháp để đảm bảo tính cân đối nguồn hoạt động sử dụng vốn Nghĩa ngân hàng phải có nguồn vốn tốt biết cách sử dụng vốn có hiệu  Đẩy mạnh ôn tá h y động vốn Với phương châm thu hút vốn, tăng cường đầu tư , muốn nâng cao hiệu hoạt động tốn nói riêng hoạt động toán qua ngân hàng qua Ngân hàng nói chung, Agribank Đức Huệ buộc phải củng cố nâng cao chất lượng công tác huy động vốn để tiến hành đầu tư vốn cho trình phát triển hoạt động toán lu qua ngân hàng Để gia tăng nguồn vốn, Agribank Đức Huệ nên thực số an biện pháp sau: va n - Đa dạng hóa hình thức huy động vốn, thực chế huy động vốn tn to linh hoạt nhằm thu hút tối đa nguồn vốn nhàn rỗi dân cư vào ngân hàng, tạo p ie gh nguồn vốn cho vay đầu tư vào kinh tế, thơng qua làm gia tăng số tiền thu - Tiếp tục đại hóa cơng nghệ ngân hàng nói chung đại hóa hệ w oa nl thống tốn ngân hàng nói riêng Thanh tốn ngân hàng nhanh s góp phần tích d cực việc thu hút thành phần kinh tế, tầng lớp dân cư mở tài khoản tiền lu an gửi tốn qua ngân hàng, từ huy động khoản tiền gửi nf va toán, tiếp tục đầu tư phát triển hoạt động toán qua ngân hàng z at nh oi quà… lm ul - Tăng cường hình thức khuyến mại khách hàng: tiết kiệm dự thưởng, tặng - Đẩy mạnh công tác tuyên truyền quảng cáo ngân hàng thông tin đại chúng, trọng giới thiệu dịch vụ ngân hàng, từ làm tăng uy tín z @ ngân hàng co l trả lãi như: trả lãi trước, trả lãi sau… gm - Đa dạng hóa hình thức, thời gian cho loại tiền gửi, đa dạng hóa hình thức an Lu điều kiện điều kiện tiếp cận vốn đầu tư m - Bám sát dự án phát triển kinh tế, xã hội có tính khả thi cao để qua có n va ac th si 59 - Đào tạo đội ngũ cán làm việc hiệu quả, có tinh thần trách nhiệm đạo đức nghề nghiệp cao để tạo lòng tin cho khách hàng  Sử d ng vốn có hiệu Muốn hoạt động huy động vốn Ngân hàng thực có hiệu quả, việc gia tăng nguồn vốn cho vay đầu tư để phát triển hoạt động tốn qua ngân hàng có tính khả thi địi hỏi cơng tác thu nợ, thu lãi gốc phải trả đầy đủ hạn, hoạt động đầu tư phải thực đảm bảo an toàn chất lượng Nhưng thực tế có nhiều ngun nhân vừa mang tính chủ quan, vừa mang tính khách quan mà khách hàng khơng trả nợ hạn gây rủi ro cho ngân hàng, việc đánh giá sai lầm dẫn đến đầu tư hiệu có rủi ro cao Vì vậy, lu hoạt động cho vay, Ngân hàng cần có hệ thống thu nợ để nhắc nhở an khoản nợ đến hạn trả khách hàng đôn đốc việc trả nợ, hoạt n va động đầu tư cần có tổ chun gia phân tích đánh giá xác địch lĩnh vực đầu tư phù tn to hợp Hoạt động phận quan trọng chứng tỏ NH: ie gh  Có lực q trình tạo tiền, gia tăng thu nhập tạo nguồn vốn p an toàn w  Nghiêm khắc hoạt động kinh doanh, cẩn trọng việc đánh giá oa nl hội cho vay đầu tư d  Muốn trì quan hệ tốt đẹp với khách hàng lu nf va an 3.2.5 Một số giải pháp khác Tri n khai, khuyến khích tổ chức cá nhân mở tài khoản toán lm ul ngân hàng: Ngân hàng phải cung cấp thông tin hoạt động ngân hàng, z at nh oi tiện ích dịch vụ mà ngân hàng cung ứng cách tuyên truyền, quảng cáo nhiều hình thức khác Đây phải việc làm thường xuyên tích cực khơng phải qua loa đại khái, hình thức Nói cách khác ngân hàng phải nâng cao z @ lực cạnh tranh Trong giai đoạn đầu, để khuyến khích sử dụng hoạt gm động tốn qua ngân hàng ngân hàng, trọng phát triển theo co l chiều rộng để người dân thấy ưu điểm Các ngân hàng nên thu phí dịch an Lu m vụ thấp, chí chịu lỗ giai đoạn đầu, thể nhìn xa trơng rộng n va ac th si 60 Vấn đề an toàn, bảo mật: Hiện nhiêu người e dè chưa giám sử dụng hình thức hoạt động tốn qua ngân hàng ngân hàng vấn đề an tồn bảo mật thông tin Nhà nước nên coi hành vi trộm cắp thông tin tài khoản, mã số …là hành vi vi phạm pháp luật có khung hình phạt thích đáng Đồng thời ngân hàng phải phối hợp tìm giải pháp bảo mật thơng tin cho khách hàng Phải để khách hàng thấy gửi tiền vào ngân hàng an toàn kinh tế cất két sắt Điều cịn có lợi cho ngân hàng việc huy động vốn phục vụ cho nghiệp phát triển kinh tế xã hội Lãi x ất: Có mức lãi suất linh hoạt để kích thích người dân sử dụng hình thức tốn không dùng tiền mặt sử dụng khoản cá nhân lu Sản phẩm: Cơng bố, đa dạng hóa phát triển hình thức tốn an khơng dùng tiền mặt Đối với hình thức có mức phí phù hợp để khuyến n va khích người dân sử dụng Cung cấp thêm các hoạt động toán qua ngân tn to hàng mở rộng Nâng cao chất lượng phục vụ phòng giao dịch, cho phép ie gh phòng giao dịch thực tất hình thức tốn khơng dùng tiền mặt p Phát tri n thị trườn : Kết hợp với siêu thị, trung tâm thương mại Các siêu thị cịn hàng hố bán lại chủ yếu thu tiền mặt, w oa nl tương lai gần kinh tế phát triển đến mức độ định siêu d thị s xuất ngày nhiều s chiếm ưu đô thị lớn Đây thời lu an để ngân hàng thương mại có điều kiện mở rộng hoạt động toán qua nf va ngân hàng khách hàng Khi phần lớn hoạt động tốn khơng dùng tiền lm ul mặt chấp nhận rộng rãi việc đầu tư trang thiết bị phục vụ cho công việc z at nh oi toán s trở nên có lợi, siêu thị, trung tâm thương mại s s n sàng hợp tác với ngân hàng thương mại việc thực tốn khơng dùng tiền mặt Tiếp cận trường đại học, khu công nghiệp địa bàn mà z ngân hàng hoạt động Các trường đại học khu công nghiệp nơi tập @ gm trung nhiều người từ nhiều vùng khác đến học tập làm việc Nhu cầu co l chuyển tiền họ gia đình lớn thường xuyên Nếu khai thác nhu m cầu đối tượng ngân hàng có khoản thu nhập đáng an Lu kể thông qua việc thu phí chuyển tiền Agribank Đức Huệ nằm hệ thống Agribank, nên tận dụng mạng lưới chi nhánh rộng khắp toàn quốc n va ac th si 61 Agribank.Tăng cường tuyên truyền quảng cáo Trong môi trường cạnh tranh khốc liệt ngân hàng tuyên truyền quảng cáo ngày quan trọng, nhiều ngân hàng ưa chuộng sử dụng để đánh bóng hình ảnh Agribank Đức Huệ nên trọng tới vấn đề để có đầu tư thích đáng Để thực giải pháp ngân hàng sử dụng hình thức phát tờ rơi, thơng báo hệ thống loa phát thanh, nhân viên giao dịch đồng thời đóng vai trị nhân viên tiếp thị giải thích hướng dẫn cho khách hàng dịch vụ mà ngân hàng cung cấp giao dịch với khách hàng… 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Đối với ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi lu nhánh tỉnh Long An an ột là, ần mở rộn hoạt độn arketin : Marketing Ngân hàng n va nhắc đến với vai trò quan trọng việc giúp Ngân hàng tìm hiểu định hướng tn to nhu cầu thị trường, sợi dây kết nối khách hàng với Ngân hàng Chính vậy, ie gh mở rộng hoạt động Marketing nhiệm vụ quan trọng - vừa giúp p Agribank quảng bá, tạo dựng hình ảnh uy tín mắt mắt khách hàng, vừa tiền đề, sở tạo dựng mối quan hệ khách hàng với Ngân hàng, giúp w oa nl khách hàng tin tưởng sử dụng sản phẩm dịch vụ Ngân hàng tồn d quốc, có Agribank Đức Huệ Chính vậy, Agribank cần đề biện lu an pháp thiết thực nhằm củng cố lịng tin, khẳng định vị hệ thống nf va ngân hàng, xứng đáng với vai trò NHTM hàng đầu Việt Nam lm ul Hai là, ó hính sá h phù hợp nhằm th hút đôn đảo đối tượn khách hàng z at nh oi tham ia sử d n hoạt độn toán q a n ân hàn : Hiện nay, đối tượng khách hàng chủ yếu Agribank khách hàng cá nhân, có nguồn thu nhập tương đối ổn định Có thể nói, với đối tượng khách hàng s giúp Ngân hàng z giảm thiểu mức độ rủi ro cơng tác tốn hoạt động @ gm kinh doanh khác Ngân hàng Tuy nhiên, giúp Ngân hàng kinh doanh co l an tồn, ngược lại, nguồn lợi nhuận thu khơng cao Chính vậy, m việc thu hút đông đỏ đối tượng khách hàng tham gia vào sử dụng loại hình sản an Lu phẩm, dịch vụ củ Ngân hàng, có hoạt động toán qua ngân hàng nhiệm vụ quan trọng Thơng qua đó, Ngân hàng vừa mở rộng thị n va ac th si 62 trường, thu hút thêm khách hàng tiềm năng, vừa tạo dựng hình ảnh Ngân hàng đối tượng khách hàng tin tưởng, tăng them uy tín lợi nhuận cho Ngân hàng 3.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Long An ột là, kiện toàn văn q y hế toán : Hiện nay, sách, quy chế tốn cịn hạn chế, chưa cụ thể hóa yêu cầu, quy định hoạt động toán qua ngân hàng, đồng thời cịn thiếu tính đồng Chính vậy, NHNN nên ban hành văn bản, thị cụ thể hoạt động toán qua ngân hàng như: loại hình kinh doanh bắt buộc phải tốn qua ngân hàng, đối tượng khách hàng, tổ chức, quan nhà nước bắt buộc phải lu toán qua ngân hàng, việc cắt giảm thuế cho giao dịch toán an thẻ… nhằm thu hút khách hàng sử dụng hoạt động toán qua ngân hàng n va NHTM tn to Hai là, ó nhữn q y định xử phạt n hi m n ặt nhữn đối tượn thự ie gh sai q y định: Cho đến nay, NHNN chưa có văn pháp lý quy định p cụ thể, đầy đủ trách nhiệm, quy chế xử lý đối tượng thực sai quy định Lợi dụng lỗ hổng đó, nhiều đối tượng khách hàng nhân viên ngân hàng w oa nl cố tình làm sai quy định nhằm tạo nguồn lợi cho mình, ảnh hưởng xấu đến hình ảnh d uy tín ngân hàng Chính vậy, NHNN cần ban hành quy chế cụ thể lu an nhằm xử phạt nghiêm ngặt đối tượng cố tình thực sai quy định, nf va từ tạo môi trường pháp lý phù hợp thuận tiện cho việc phát triển tồn diện hính sá h nhằm kh yến khí h phát tri n hoạt độn z at nh oi Ba là, ban hành lm ul hoạt động toán qua ngân hàng toán qua ngân hàng: Tại nước phát triển, toán chiếm đến 90%, số Việt Nam nước phát triển dừng lại số từ z 60% đến 70% Chính vậy, yêu cầu phát triển, phát triển hoạt động toán qua @ gm ngân hàng , đư toán vào sử dụng chủ yếu hoạt động toán co l người dân nhiệm vụ quan trọng góp phần giúp ta bắt kịp với tốc độ phát triển m Thế Giới Để đạt điều đó, NHNN cần có sách vừa mang tính an Lu mềm dẻo vừa mang tính bắt buộc nhằm khuyến khích người dân NHTM đưa n va ac th si 63 toán vào sử dụng phổ biến, nâng cao chất lượng toán, mở rộng toán trở thành nhiệm vụ hàng đầu loại hình hoạt động tốn qua ngân hàng 3.3.3 Đối với Ủy ban nhân dân Huyện Đức Huệ ột là, UBND h yện Đứ H ệ phải ó nhữn iải pháp nhằm ổn định kinh tế vĩ mô: Nền kinh tế vĩ mơ vừa đóng vai trị mơi trường, vừa có tác động to lớn đến phát triển toán hoạt động kinh doanh ngân hàng Chính vậy, UBND huyện Đức Huệ cần có biện pháp, sách kịp thời nhằm điều tiết kinh tế vĩ mô, ổn định thị trường tiền tệ, mà trước hết ổn định mặt giá Năm 2017, tốc độ gia tăng số giá tiêu dùng (CPI) – lạm phát giảm mạnh so với năm 2016 Đây s tiền để để UBND huyện Đức Huệ tiếp tục đề lu sách thiết thực nhằm ổn định số CPI, đồng thời nâng cao thu nhập, chất an lượng đời sống cho người dân, tạo điều kiện thuận lợi cho cơng tác phát triển hoạt n va động tốn qua ngân hàng tn to Hai là, hoàn thiện hệ thốn văn pháp lý nhằm bảo vệ q yền lợi ie gh hủ th sử d n hoạt độn toán q a n ân hàn : Để hoạt động toán qua p ngân hàng khách hàng sử dụng phổ biến, UBND huyện Đức Huệ cần có sách khuyến khích việc sử dụng dịch vụ dân chúng, có w oa nl động thái nhằm bảo vệ quyền lợi cho chủ thể sử dụng loại hình hoạt động d tốn qua ngân hàng Hiện nay, có nhiều khách hàng sử dụng toán qua lu an ngân hàng gặp khơng khó khăn thủ tục tốn, phí dịch vụ thuế giá nf va trị gia tăng sử dụng thẻ ATM cao, tình trạng tiền tài khoản lm ul khơng nhận giúp đỡ từ phía ngân hàng… làm cho khách hàng ngày z at nh oi lịng tin tốn qua ngân hàng Vì vậy, UBND huyện Đức Huệ cần quy định rõ quyền lợi mà khách hàng nhận sử dụng hoạt động toán qua ngân hàng z Ba là, tri n khai biện pháp nhằm hạn hế lượn tiền mặt tron lư @ gm thông: Khi lượng tiền mặt lưu thơng cịn tương đối lớn s trở ngại cho việc co l phát triển, phát triển hoạt động toán qua ngân hàng Đó thực m trạng thị trường tiền tệ Việt Nam giai đoạn nay, nguyên nhân an Lu khiến cho hoạt động toán qua ngân hàng qua ngân hàng chưa thực phát triển mong đợi Chính vậy, để tạo môi trường thuận lợi cho n va ac th si 64 toán phát triển, UBND huyện Đức Huệ cần triển khai biện pháp nhằm hạn chế lượng tiền mặt lưu thơng, khuyến khích tốn qua ngân hàng Bốn là, đầ tư xây dựn sở hạ tần : Cơ sở hạ tầng, kỹ thuật điều kiện tiên để tiến hành phát triển hoạt động toán qua ngân hàng NHTM Tuy nhiên, lượng vốn đầu tư cho hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung hoạt động tốn qua ngân hàng nói riêng lại tương đối lớn, cần hỗ trợ UBND huyện Đức Huệ Nhà nước Trước hết, Nhà nước cần xây dựng hệ thống sở hạ tầng nước, phát triển công nghệ thông tin, đường truyền mạng phủ song rộng khắp để thuận lợi cho trình toán ngân hàng diễn thuận lợi, liên tục nhanh chóng Bên cạnh đó, UBND huyện lu Đức Huệ cần khuyến khích doanh nghiệp nước nghiên cứu, chế tạo máy an móc, thiết bị phần mềm kế toán phục vụ cho hoạt động kinh doanh n va toán ngân hàng, giảm thiểu chi phí liên quan đến việc nhập thiết bị, máy tn to móc nước ngồi ie gh 3.4 Hạn chế hướng ngiên cứu p Trong trình thực đề tài, cố gắng nghiên cứu tài liệu, thu thập số liệu, thơng tin phân tích báo cáo quan nơi làm việc để đưa w oa nl giải pháp khả thi, lĩnh vực nghiên cứu đòi hỏi kiến thức sâu lĩnh d vực tài tiền tệ kinh tế thị trường đại Bên cạnh đó, nghiên cứu lu Số liệu sử dụng khoảng thời gian 2016 – 2018 chưa đủ lm ul - nf va tương lai Đó là: an cịn số hạn chế định, hướng gợi mở cho nghiên cứu z at nh oi sở vững đánh giá thực trạng phát triển dịch vụ toán qua ngân hàng Agribank Đức Huệ, tỉnh Long An; - Cần tiến hành khảo sát khách hàng hoạt động toán qua ngân hàng z Agribank Đức Huệ để thấy mức độ hài lòng khách hàng m co l gm @ đề xuất giải pháp xử lý phù hợp an Lu n va ac th si 65 KẾT L ẬN CHƯƠNG Chương đề tài, luận văn đưa số giải pháp nhằm phát triển hoạt động toán qua ngân hàng Agribank Đức Huệ Các giải pháp nêu nhằm khắc phục hạn chế tồn hoàn thiện điểm mạnh có ngân hàng Bên cạnh đó, luận văn nêu số kiến nghị đến quyền địa phương, ngân hàng Nhà nước Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Long An Agribank Long An để hỗ trợ tạo điều kiện thuận lợi cho Agribank Đức Huệ phát triển hoạt động toán qua ngân hàng thời gian tới./ lu an n va p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si 66 KẾT L ẬN Hoạt động toán chức quan trọng hoạt động kinh doanh ngành Ngân hàng, đồng thời, s tác động lớn đến tăng trưởng, phát triển kinh tế Trong điều kiện kinh tế nước ta q trình thực cơng nghiệp hóa, đại hóa trách nhiệm nặng nề đặt lên vai ngành Ngân hàng yêu cầu đổi mới, cải tiến hoàn thiện cơng tác tốn cho phù hợp với điều kiện kinh tế đất nước tiến tới bước hòa nhập vào phát triển khoa học kỹ thuật, cơng nghệ tốn đại Thế Giới Để đạt điều này, hệ thống NHTM với UBND huyện lu Đức Huệ cần sớm xây dựng hồn thiện chế tốn, tập trung đầu tư, đào an n va tạo nhân lực Vì lĩnh vực phức tạp nhạy cảm với biến đổi của kinh tế quốc dân Tuy nhiên, thực tế cho thấy, thực trạng hoạt động to gh tn toán nói chung cơng tác tốn nói riêng Việt Nam nhiều bất ie cập Theo nhận xét, đánh giá số chuyên gia nước ngoài, Việt Nam p quốc gia sử dụng nhiều tiền mặt Thanh toán qua ngân hàng phát triển d oa bắt đầu nl w theo đà phát triển chung kinh tế, đặc biệt tỏng dân chúng thời kỳ an lu Thực trạng thực trở ngại kinh tế Việt Nam, đặc biệt Việt Nam trình mở cửa hội nhập khu vực quốc tế nói chung nf va lĩnh vực tài - ngân hàng nói riêng Các NHTM Việt Nam, mà chủ yếu lm ul NHTM quốc doanh s phải cạnh tranh khốc liệt với Ngân hàng liên doanh, z at nh oi Ngân hàng nước ngồi mà cao cạnh tranh sản phẩm dịch vụ, có hoạt động tốn qua ngân hàng Chính vậy, việc đặt giải pháp thiết thực, có tính khả thi nhằm mở rộng phát triển hoạt động z gm @ toán qua ngân hàng cần thiết, không tổ chức cung ứng hoạt động toán qua ngân hàng mà kinh tế l co Do trình độ khả phân tích cịn hạn chế nên giải pháp đưa m nhằm phát triển hoạt động tốn qua ngân hàng cịn mang tính chủ quan an Lu chắn khơng tránh khỏi sai sót, mong nhận góp ý q n va Thầy (Cơ) bạn đọc để nghiên cứu hoàn thiện hơn./ ac th si 67 TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Chính Phủ (1996), Nghị định 30/CO ngày 2/ /1996 việc ban hành quy chế phát hành sử dụng séc [2] Chính Phủ (2001), Nghị định số 64/2001/NĐ-CP ngày 20/9/2001 hoạt động toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ toán [3] Nguyễn Đăng Dờn (2014), giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại Nhà xuất Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh [4] Nguyễn Đăng Dờn (2016), giáo trình Quản trị kinh doanh ngân hàng II Nhà xuất Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh lu [5] Nguyễn Đăng Dờn, (2017), giáo trình Tài tiền tệ Nhà xuất Kinh tế an n va thành phố Hồ Chí Minh [6] Lê Văn Tề & Hồ Diệu, (2004), Ngân hàng thương mại Nhà xuất Thống gh tn to kê ie [7] Đoàn Thị Hồng (2017), tài liệu giảng Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại , p Trường Đại học Kinh tế Công nghiệp Long An nl w [8] Nguyễn Thị Trúc Phương (2017), Phát triển hoạt động toán qua ngân an lu hàng d oa hàng ngân hàng giai đoạn phát triển công nghệ nay, Tạp chí Ngân [9] Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Đức Huệ, nf va tỉnh Long An, báo cáo tổng kết năm 2016-2018 lm ul [10] Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh z at nh oi Huyện Đức Huệ, báo cáo kết hoạt động tín dụng giai đoạn 2016 - 2018 [11] Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Quyết định số 72/QĐ-HĐQT-TD: Về việc ban hành quy định cho va khách hàng z gm @ hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam [12] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Đề án phát triển ngành ngân hàng đến 2016 co l định hướng đến 2020 m [13] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thông tư số 02/2013/TT-NHNN: Quy định an Lu phân loại tài sản nợ, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng n va ac th si 68 dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi [14] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thông tư số 09/2017/TT-NHNN: Sữa đổi, bổ sung số điều thông tư 19/2013/TT-NHNN việc mua, bán xử lý nợ xấu Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam [15] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thông tư số 39/2016/TT-NHNN: Quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng [16] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết định 22/QĐ-NHNN1 ngày 20/2/1994 Thống đốc NHNN Việt Nam thể lệ tốn khơng dùng tiền mặt lu [17] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết định số 371/1999/QĐ-NHNN1 ngày an 19/10/1999 việc ban hành quy chế phát hành, sử dụng toán thẻ va n Ngân hàng ngày 16 tháng năm 2016 ie gh tn to [18] Quốc hội (2016), Luật tổ chức tín dụng Việt Nam , số 47/ 2016/QH12 p [19] Quốc hội (2013), Luật bảo hiểm tiền gửi số 06/ 2018/QH13 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa XIII, kỳ họp thứ thơng qua w d oa nl ngày 18/6/ 2018 nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si