(Luận văn) rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh tỉnh gia lai

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGƠ THỊ ÁNH MẪN lu RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP an n va VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM to p ie gh tn CHI NHÁNH TỈNH GIA LAI d oa nl w LUẬN VĂN THẠC SĨ va an lu Mã số: 60 34 02 01 ll u nf Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng oi m z at nh z @ m co l gm Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS BÙI QUANG TÍN an Lu TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2017 n va ac th si TÓM TẮT LUẬN VĂN Hoạt động cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Gia Lai (Agribank Gia Lai) hoạt động tạo nguồn lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng chiếm 93% tổng thu nhập Chi nhánh Vì vậy, rủi ro hoạt động lớn, gây nên hậu nghiêm trọng Mặc dù, thời gian qua Agribank Gia Lai có biện pháp tích cực để giảm thiểu rủi ro cho vay nên nợ xấu có xu hƣớng giảm Tuy nhiên, khơng thể kiểm sốt hết rủi ro hoạt động mang lại Vì vậy, địi hỏi Ngân hàng phải tìm hiểu, đánh giá rủi ro hoạt động cho vay để tìm giải pháp lu nhằm hạn chế rủi ro cho vay ngân hàng an n va Luận văn tập hợp lý luận rủi ro cho vay ngân hàng vay Ngân hàng thƣơng mại Luận văn phân tích thực trạng hoạt động cho gh tn to thƣơng mại; đo lƣờng tiêu cho vay; biện pháp nhằm hạn chế rủi ro cho ie vay; thực trạng rủi ro cho vay; biện pháp đƣợc thực nhằm hạn chế rủi ro p cho vay Agribank Gia Lai giai đoạn 2011 - 2015 Từ đó, luận văn nhận xét nl w mặt đạt đƣợc tồn hạn chế hoạt động cho vay; đề xuất d oa giải pháp, kiến nghị phù hợp tình hình thực tế địa bàn để hoạt động cho vay ll u nf va an lu Agribank Gia Lai phát triển bền vững thời gian tới oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là: Ngô Thị Ánh Mẫn Sinh ngày 16 tháng 07 năm 1984 Quê quán: Quảng Điền – Thừa Thiên Huế Hiê ̣n công tác tại: Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Gia Lai Là học viên cao học lớp : CH16TN Trƣờng Đại học Ngân hàng TP.Hồ Chí Minh Cam đoan đề tài: “Rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông lu thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Gia Lai” an n va Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Ngƣời hƣớng dẫn khoa ho ̣c: TS Bùi Quang Tín gh tn to Mã số: 60340201 ie Đƣợc thực trƣờng Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh p Tác giả cam đoan Luận văn chƣa đƣợc trình nộp để lấy học vị thạc sĩ nl w trƣờng đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác d oa giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung đƣợc cơng an lu bố trƣớc nội dung ngƣời khác thực ngoại trừ trích dẫn va đƣợc dẫn nguồn đầy đủ luận văn ll u nf Tơi xin hồn tồn chiụ trách nhiệm lời cam đoan m oi Tác giả Luận văn z at nh z gm @ Ngô Thị Ánh Mẫn m co l an Lu n va ac th si LỜI CẢM ƠN Sau thời gian làm việc nghiêm túc, tơi hồn thành luận văn cao học ngành Tài - Ngân hàng với đề tài: “Rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh tỉnh Gia Lai” Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Quý Thầy cô trƣờng Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí minh tận tình giảng dạy, trang bị kiến thức tảng cho tơi q trình học tập trƣờng Đồng thời, tơi bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến Thầy TS Bùi Quang Tín nhiệt tình hƣớng dẫn tạo điều kiện, động viên giúp đỡ cho tơi q trình nghiên cứu lu Tôi xin gửi lời cảm ơn đến Ban Giám đốc Agribank Gia Lai; anh, chị, an n va em phòng Khách hàng Hộ sản xuất cá nhân, phòng Tổng Hợp, Phòng Kế hoạch – thiện Luận văn Mặc dù cố gắng nhƣng khả có hạn nên chắn luận p ie gh tn to Nguồn vốn, gia đình tạo điều kiện, động viên, hỗ trợ tơi nhiều để hồn văn khơng thể tránh khỏi thiếu sót, hạn chế Vì vậy, mong nhận nl w đƣợc ý kiến nhận xét, đánh giá thầy cô giáo bạn d oa Tôi xin chân thành cảm ơn! ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT lu an n va : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam CBTD : Cán tín dụng CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng trực thuộc Ngân hàng Nhà nuớc CTCP : Công ty cổ phần DN : Doanh nghiệp DNNN : Doanh nghiệp Nhà nƣớc HĐTD : Hợp đồng tín dụng HĐTV : Hội đồng thành viên HĐQT : Hội đồng quản trị HSX : Hộ sản xuất KH : Khách hàng : Khách hàng doanh nghiệp tn to Agribank KHDN gh : Kinh tế - Xã hội : Ngân hàng Nhà nƣớc : Ngân hàng thƣơng mại d oa NHTM : Ngân hàng nl NHNN w NH p ie KT-XH : Ngân hàng thƣơng mại cổ phần NQH : Nợ hạn QTRR : Quản trị rủi ro SXKD : Sản xuất kinh doanh TCTD : Tổ chức tín dụng TDNH : Tín dụng ngân hàng TDDN : Tín dụng doanh nghiệp TSBĐ : Tài sản bảo đảm ll u nf va an lu NHTMCP oi m z at nh z : Ủy ban nhân dân m co UBND l gm @ TNHH MTV : Trách nhiệm hữu hạn thành viên an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC BẢNG TÊN BẢNG Thƣ́ tƣ ̣ Trang lu an n va Kết huy động vốn giai đoạn 2011 - 2015 29 Bảng 2.2 Kết hoạt động cho vay giai đoạn 2011 -2015 31 Bảng 2.3 Kết tài giai đoạn 2011 -2015 36 Bảng 2.4 Nợ hạn tổng dƣ nợ 38 Bảng 2.5 Nợ hạn theo thành phần kinh tế 39 Bảng 2.6 Nợ hạn theo loại hình kinh tế 41 Bảng 2.7 Nợ xấu tổng dƣ nợ 43 Bảng 2.8 Nợ xấu theo loại hình kinh tế 44 Bảng 2.9 45 Bảng 2.10 Nợ xấu theo ngành kinh tế Nợ xấu theo thời hạn Bảng 2.11 Nợ xấu theo địa bàn 47 Bảng 2.12 Nợ xấu theo bảo đảm tài sản 47 Tỷ lệ nợ nhóm tổng dƣ nợ Số liệu trích lập dự phịng xử lý rủi ro Agribank Gia Lai giai đoạn 2011 – 2015 48 46 p ie gh tn to Bảng 2.1 d oa 49 an lu Bảng 2.14 nl w Bảng 2.13 Vịng quay vốn tín dụng Agribank Gia Lai 50 Bảng 2.16 Hệ số thu nợ Agribank Gia Lai Thẩm quyền định cho vay Agribank Gia Lai năm 2015 Số liệu Bảo hiểm khoản vay giai đoạn 2011- 2015 51 ll 53 oi m 59 z at nh Bảng 2.18 u nf Bảng 2.17 va Bảng 2.15 z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ Thứ tự Tên hình vẽ Trang lu an 27 hoạt động cho vay Agribank Gia Lai giai đoạn Hình 2.1 Kết 2011-2015 32 Hình 2.2 Cơ cấu nợ hạn theo thành phần kinh tế Agribank Gia Lai giai đoạn 2011-2015 40 Hình 2.3 Cơ cấu nợ hạn theo loại hình kinh tế Agribank Gia Lai 2011-2015 42 Hình 2.4 Nợ xấu Agribank Gia Lai giai đoạn 2011-1015 43 n va Sơ đồ 1.1 Cơ cấu máy tổ chức Agribank Gia Lai p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC HÌNH VẼ BIỂU ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU i TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI i MỤC TIÊU CỦA ĐỀ TÀI ii 2.1 Mục tiêu tổng quát ii 2.2 Mục tiêu cụ thể ii lu an CÂU HỎI NGHIÊN CỨU ii n va ĐỐI TƢỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU iii Đối tƣợng nghiên cứu: iii 4.2 Phạm vi nghiên cứu: iii gh tn to 4.1 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU iii ie p 5.1 Thu thập phân tích liệu iv d Phân tích liệu iv an lu 5.2.2 Thu thập liệu iv oa 5.2.1 nl w 5.2 Tổng quan phƣơng pháp luận phƣơng pháp nghiên cứu iii NỘI DUNG NGHIÊN CỨU iv va u nf ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI iv Về mặt lý luận iv 7.2 Về mặt thực tiễn iv ll 7.1 oi m z at nh TỔNG QUAN VỀ LĨNH VỰC NGHIÊN CỨU v KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN vii z Rủi ro cho vay ngân hàng thƣơng mại m co l 1.1 gm @ CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Khái niệm 1.1.2 Đặc điểm rủi ro cho vay ngân hàng thƣơng mại an Lu 1.1.1 1.1.2.1 Rủi ro cho vay có tính tất yếu n va ac th si 1.1.2.2 Rủi ro cho vay khó dự báo xác .3 1.1.2.3 Rủi ro cho vay có tính chất đa dạng phức tạp Nguyên nhân dẫn đến rủi ro cho vay 1.1.3 1.1.3.1 Nguyên nhân khách quan từ mơi trường bên ngồi .4 1.1.3.2 Nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng .6 1.1.3.3 Những nguyên nhân thuộc khách hàng Hậu rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng 1.1.4 1.1.4.1 Đối với ngân hàng 1.1.4.2 Đối với kinh tế 11 Các tiêu đo lƣờng rủi ro cho vay ngân hàng thƣơng mại 12 1.1.6 Các biện pháp hạn chế rủi ro cho vay ngân hàng thƣơng mại 15 lu 1.1.5 an n va gh tn to 1.2 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro cho vay số ngân hàng thƣơng mại địa bàn học kinh nghiệm cho Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh tỉnh Gia Lai 19 ie Kinh nghiệm hạn chế rủi ro cho vay số NHTM địa bàn 19 p 1.2.1 w 1.2.1.1 Kinh nghiệm hạn rủi ro cho vay Ngân hàng Thương mại Cổ phần oa nl Đầu tư phát triển Việt Nam - chi nhánh tỉnh Gia Lai 19 d 1.2.1.2 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng Thương mại Cổ lu 1.2.2 va an phần Công Thương Việt Nam - chi nhánh tỉnh Gia Lai .21 Bài học kinh nghiệm rút cho Ngân hàng Nông nghiệp phát triển u nf Nông thôn Việt Nam – chi nhánh tỉnh Gia Lai 23 ll oi m KẾT LUẬN CHƢƠNG 25 z at nh CHƢƠNG THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TỈNH GIA LAI 26 z 2.1.1 l gm @ 2.1 Giới thiệu cấu tổ chức tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Gia Lai 26 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn m co Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Gia Lai 26 an Lu 2.1.1.1 Quá trình hình thành phát triển .26 n va ac th si 2.1.1.2 Cơ cấu tổ chức 27 Hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông 2.1.2 thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Gia Lai giai đoạn 2011 - 2015 .28 2.1.2.1 Hoạt động huy động vốn .28 2.1.2.2 Hoạt động cho vay 30 2.1.2.3 Kết hoạt động kinh doanh 36 2.2 Thực trạng rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Gia Lai giai đoạn từ năm 2011 - 2015 37 lu 2.2.1 Mơ hình quản lý rủi ro cho vay 37 2.2.2 Thực trạng rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển an Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Gia Lai 38 va n 2.2.2.1 Rủi ro cho vay qua tiêu nợ hạn 38 to 2.2.2.3 Tỷ lệ nợ nhóm tổng dư nợ 48 ie gh tn 2.2.2.2 Rủi ro cho vay qua tiêu nợ xấu .43 p 2.2.2.4 Rủi ro cho vay qua tiêu khác 50 oa nl w 2.3 Thực trạng hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Gia Lai 51 Chính sách quy trình cho vay 51 2.3.2 Phân tích thẩm định cho vay 53 2.3.3 Hê thống chấm điểm xếp hạng cho vay nôi 55 2.3.4 Bảo đảm tiền vay 56 2.3.5 Giám sát cho vay 58 2.3.6 Bảo hiểm khoản vay .58 2.3.7 Giải hiệu nợ hạn 59 2.3.8 Phân loại nợ, trích lập dự phịng xử lý rủi ro cho vay .60 d 2.3.1 ll u nf va an lu oi m z at nh z @ l gm 2.4 Đánh giá hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Gia Lai 60 Những kết đạt đƣợc 60 2.4.2 Những mặt hạn chế .62 m co 2.4.1 an Lu n va ac th si 84 lƣợng lớn địa phƣơng để tránh tình trạng ngƣời dân bán nông sản thô mà giá trị kinh tế không cao Tiếp tục khuyến khích hộ sản xuất chuyển dịch cấu trồng, vật nuôi phù hợp giai đoạn; tăng cường hậu kiểm doanh nghiệp để hoạt động pháp luật hiệu Bên cạnh đó, UBND tỉnh tạo điều kiện hỗ trợ doanh nghiệp thu mua, chế biến tiêu thụ sản phẩm địa phương; phát triển vùng, khu vực sản xuất hàng hóa, nơng sản xuất lu an Đề nghị UBND tỉnh tiếp tục đạo ngành chức phối hợp chặt chẽ với n va ngành NH tỉnh triển khai đồng bộ, có hiệu Thơng tƣ liên tịch 16/2014/TTLT-BTP- tn to BTNMT-NHNN hƣớng dẫn số vấn đề xử lý TSBĐ có hiệu lực ngày 22/7/2014 gh nhằm tạo điều kiện xử lý TSBĐ tiền vay đƣợc thơng thống, hiệu p ie Đề nghị Chủ tịch UBND tỉnh đạo UBND huyện, thị xã, thị trấn tăng w cƣờng trách nhiệm việc xác nhận đất chƣa đƣợc cấp quyền sử dụng đất khơng oa nl có tranh chấp; theo dõi quản lý chặt chẽ để bảo đảm xác nhận cho hộ gia đình, d cá nhân khơng có bảo đảm tài sản TCTD sử dụng loại giấy tờ an lu đồng thời phối hợp, thơng báo kịp thời cho Agribank đóng chân địa bàn biết hộ nf va gia đình đƣợc cấp Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất thức để có biện pháp oi lm ul quản lý thống nhất, tránh cho vay trùng lắp NH z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 85 KẾT LUẬN CHƢƠNG Trên sở nghiên cứu lý luận hạn chế rủi ro cho vay Chƣơng qua phân tích đánh giá thực trạng hoạt động cho vay, nguyên nhân gây rủi ro cho vay Agribank Gia Lai thời gian qua mà tác giả trình bày chƣơng với mặt đạt đƣợc hạn chế, định hƣớng phát triển kinh doanh Chi nhánh thời gian tới, tác giả đề giải pháp Chƣơng có tính khả thi nêu lên kiến nghị với quan có thẩm quyền vấn đề chế, sách nhằm góp lu an phần nâng cao chất lƣợng cho vay hạn chế rủi ro cho vay Agribank Gia Lai n va thời gian tới p ie gh tn to d oa nl w oi lm ul nf va an lu z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 86 KẾT LUẬN Rủi ro hiên tƣợng xảy tất yếu tất hoạt động kinh doanh, loại bỏ hết chúng mà giảm thiểu tác động tiêu cực rủi ro thông qua hoạt động quản lý phù hợp Hệ thống NH Việt Nam nói chung Agribank nói riêng q trình hoàn thiện để phù hợp với tiêu chuẩn quốc tế quan trọng để nâng cao hiệu hoạt động giảm thiểu rủi ro Tại Agribank năm gần nợ xấu lu an giảm mạnh nhƣng tiềm ẩn rủi ro.Việc nghiên cứu giải pháp hạn chế rủi n va ro cho vay có ý nghĩa lớn việc phát triển hoạt động NH, thúc đẩy trình đổi tn to phát triển kinh tế gh Đây vấn đề lớn phức tạp, yêu cầu cấp bách quản lý kinh doanh NH p ie Trong phạm vi nghiên cứu hẹp đề tài luận văn, giới hạn phạm vi hoạt động cho vay Agribank địa bàn tỉnh Gia Lai, luận văn tập trung giải - oa nl w vấn đề chủ yếu: Những lý luận rủi ro cho vay NHTM nay, Luận văn trình d an lu bày rõ khái niệm, đặc điểm, phân loại, nguyên nhân rủi ro cho vay; tiêu va đo lƣờng, đánh giá rủi ro cho vay; biện pháp nhằm hạn chế rủi ro cho vay Phân tích, đánh giá tổng quan hoạt động cho vay Agribank Gia Lai ul nf - oi lm giai đoạn 2011-2015, thực trạng hạn chế rủi ro cho vay, nguyên nhân rủi ro cho - z at nh vay, biện pháp áp dụng Agribank Gia Lai Đề giải pháp, kiến nghị nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay z Agribank Gia Lai để nâng cao hiệu cho vay mang lại lợi nhuận cho Chi m co l gm @ nhánh an Lu n va ac th si 87 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Sách tham khảo Nguyễn Đăng Dờn (2005), Giáo trình Tín dụng Ngân hàng, NXB Thống Kê Nguyễn Minh Kiều (2012), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống kê Nguyễn Văn Tiến (2015), Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Thống Kê Nguyễn Văn Tiến, (2003), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân lu hàng, NXB thống kê - Hà Nội an n va Peter S.Rose (2004), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài Thomas P.Fitch (1997), Dictionary of Banking Terms, Barron's Business Library tn to Barron's business guides gh p Henie Van Greuning - Sonja B rajovic Bratanovic (1999), Analyzing Banking Timothy W.Koch S Scott Mac Donald (2009), Bank Management ie Tomaz R Bielecki Marek Rutkowski (2004), Credit Risk: Modeling, d oa nl w Risk, A Framework for Assessing Corporate Governance and Risk Management an lu Valuation and Hedging ul nf (March): 77-91 va 10 Markowitz (1952), Defining Risk “Portfolio Selection” Journal of Finance, no.1 oi lm 11 Gustavo José de Guimarães e Souza,Carmem Aparecida FeiJo (2011), Credit Risk anh Macroeconomic Interactions: Empirical Evidence form the Brazilian Banking z at nh System 12 World Bank (2009), Annual Word Bank Conference on Development Economics z gm @ Báo cáo 13 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh tỉnh Gia Lai từ năm m co l 2011 - 2015 14 Báo cáo hoạt động TCTD Ngân hàng Nhà nước năm 2013 - 2015 tháng an Lu 3/2016 n va ac th si 88 Luâ ̣n án, luâ ̣n văn và ta ̣p chí Trịnh Quang Anh (tạp chí Ngân hàng số 18 năm 2013) “Vấn đề nợ xấu Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam giải pháp xử lý” Nguyễn Tuấn Anh (2009), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, luận văn Tiến sĩ kinh tế Nguyễn Hải Đăng (2013), Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Vũng Tàu, luận văn Thạc sĩ kinh tế lu Nguyễn Thị Thái Hƣơng (tạp chí Ngân hàng số 20 năm 2012) “Giải pháp giảm an n va thiểu rủi ro tín dụng đầu tƣ phát triển nhà nƣớc” tn to Nguyễn Thị Loan “Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nguyễn Thị Hải Yến (2011), Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp p ie gh thƣơng mại Việt Nam” đăng Tạp chí Ngân hàng, số1+2, tháng 1/2012 Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Đăk Lăk, luận văn Thạc sĩ kinh tế Nguyễn Thị Thanh Hƣơng (2015), Rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp oa nl w Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Gia Lai, luận văn Thạc sĩ kinh tế d Nguyễn Hùng Tiến (2016), Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp an lu va phát triển nông thôn Việt Nam, luận án Tiến Sĩ kinh tế Phan Đức Quang (2006), “Kiểm soát rủi ro hoạt động cho vay ul nf z at nh tháng 06/2006 oi lm ngân hàng thƣơng mại trình hội nhập kinh tế”, Tạp chí ngân hàng, số 11, 10 Phan Văn Tính (2007), “Rủi ro tín dụng - cách nhìn nhận mới”, Tạp chí ngân gm @ Văn pháp luật z hàng, số 23 năm 2007 Luật số 47/2010/QH12: Luật Tổ chức Tín dụng 2010 Agribank (2014),Quyết định 66/QĐ-HĐTV-KHDN ngày 22/01/2014 “Quyết m co l định ban hành qui định cho vay khách hàng hệ thống Agribank” an Lu Agribank (2014), Quyết định số 35/QĐ-HĐTV-HSX ngày 15/1/2014 “Quy định n va ac th si 89 giao dịch bảo đảm cấp tín dụng hệ thống Agribank” Agribank (2014), Quyết định số 836/QĐ-HĐTV-HSX ngày 07/8/2014 “Ban hành quy trình cho vay khách hàng hộ gia đình cá nhấn hệ thống Agribank” Agribank (2011), Quyết định 1197/QĐ-NHNo-XLRR ngày 18/10/2011 “Quyết định ban hành hƣớng dẫn sử dụng, vận hành xếp hạng khách hàng hệ thống xếp hạng tín dụng nội Agribank” văn sửa đổi bổ sung lu Agribank (2014), Quyết định 515/QĐ-HĐTV-HSX ngày 31/7/2015 “Quy chế cấp an n va tín dụng phục vụ sách phát triển nơng nghiệp, nông thôn theo Nghị định số tn to 55/2015/NĐ-CP ngày 09/6/2015 Chính phủ” gh Agribank (2013) Quyết định 68/2013/QĐ- TTg ngày 14/11/2013 “Chính sách hỗ Agribank (2015), Quyết định 3438/NHNo-HSX ngày 05/6/2015 Cho vay tái w p ie trợ giảm tổn thất nông nghiệp” oa nl canh cà phê nguồn tái cấp vốn NHNN Thông tƣ số 13/2010/TT-NHNN ngày 20 tháng 05 năm 2010 quy định tỷ d an lu lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng va 10 Thơng tƣ số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/3/2013 “Ban hành quy định phân ul nf loại tài sản có, mức trích, phƣơng pháp trích lập dự phòng để xử lý rủi ro việc sử oi lm dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân z at nh hàng nƣớc ngoài” văn sửa đổi bổ sung 11 Văn bản, định nội Agribank, Agribank Gia Lai hƣớng dẫn liên quan đến z hoạt động tín dụng giai đoạn 2011 - 2015 http://www.sbv.gov.vn http://www.tapchitaichinh.vn m co l http://www.agribank.com.vn gm @ Các Website an Lu n va ac th si 90 PHỤ LỤC TỔNG HỢP SỐ LIỆU CƠ CẤU DƢ NỢ TẠI AGRIBANK GIA LAI GIAI ĐOẠN 2011 -2015 ĐVT: Tỷ đồng 2.1 Năm 2011 CHỈ TIÊU STT Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Tăng giảm năm 2015 so với năm 2011 Số tiền % lu an Phân theo loại hình kinh tế 6,645 7,472 8,756 9,891 11,694 5,049 75.97 Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp quốc doanh Hợp tác xã Hộ gia đình, cá II nhân Phân theo ngành kinh tế Nơng nghiệp- lâm nghiệp Công nghiệp - xây dựng Thƣơng mại - dịch vụ Tiêu dùng, khác Phân theo địa bàn Thành phố Thị xã Các huyện 2,383 691 2,383 657 2,402 575 2,260 467 2,215 398 -168 -292 -7.07 -42.32 1,688 1,723 1,823 1,791 1,810 121 7.19 4 54.98 4,262 5,089 6,354 7,631 9,479 5,217 122.42 6,645 7,472 8,756 9,891 11,694 5,049 75.97 2,267 2,985 3,674 4,383 5,903 3,636 160.40 1,366 1,372 1,397 1,334 1,271 -95 (6.94) 2,304 2,386 2,561 2,686 2,880 576 25.02 709 6,645 2,998 364 3,283 728 7,472 3,062 410 4,000 1,124 8,756 3,297 481 4,978 1,489 9,891 3,381 554 5,956 1,640 11,694 3,503 660 7,531 931 5,049 505 296 4,248 131.35 75.97 16.84 81.32 129.39 n va I p ie gh tn to d oa nl w oi lm 7,472 8,756 9,891 11,694 5,049 75.97 5,708 797 33 27 81 5,605 1,792 17 14 44 8,124 539 24 23 46 9,061 700 32 36 62 10,840 799 11 14 31 5,132 -22 -13 -50 89.91 0.22 -67.92 -47.56 -61.69 z 6,645 z at nh m co l gm @ Nợ nhóm Nợ nhóm Nợ nhóm Nợ nhóm Nợ nhóm ul nf va an lu Phân theo nhóm nợ an Lu (Nguồn: Báo cáo Tổng kết Agribank Gia Lai giai đoạn 2011-2015) n va ac th si 91 SƠ ĐỒ TỔNG THỂ QUY TRÌNH CHẤM ĐIỂM TÍN DỤNG VÀ XẾP HẠNG KHÁCH HÀNG TRONG HỆ THỐNG AGRIBANK 2.2 lu an n va p ie gh tn to d oa nl w oi lm ul nf va an lu z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 92 PHIẾU THU THẬP THÔNG TIN KHÁCH HÀNG (Áp dụng KH Tổ chức kinh tế) 2.3 lu an n va p ie gh tn to Phần 1: Thông tin chung (10 tiêu) Khách hàng Khách hàng cũ Hình thức sở hữu Tổng số lao động Số lao động quản lý Ngày vào hoạt động DN Ngày bắt đầu quản lý DN ngƣời quản lý Ngày bắt đầu quan hệ tín dụng với Agribank Trình độ học vấn ngƣời trực tiếp quản lý DN Lĩnh vực kinh doanh: Việc xác định lĩnh vực kinh doanh KH vào doanh thu lựa chọn 34 ngành theo ngun tắc: Ngành kinh doanh có doanh 10 thu 50% trở lên; ngành đem lại tỷ trọng doanh thu cao nhất/ ngành có tiềm phát triển nhất; thƣờng xuyên có biến động doanh thu trì năm liên tục ngành Phần 2: Khả trả nơ từ lƣu chuyển tiền tệ Nguồn trả nợ KH theo đánh giá CBTD (nguồn trả nợ bao gồm từ hoạt động kinh doanh nguồn trả nợ khác) d oa nl w va an lu oi lm ul nf Phần 3: Trình quản lý mơi trƣờng nội bô Lý lịch tƣ pháp ngƣời đứng đầu DN và/hoặc Kế toán trƣởng Năng lực điều hành ngƣời trực tiếp quản lý DN theo đánh giá CBTD (có chứng minh) Quan hệ Ban lãnh đạo với quan chủ quản cấp ngành có liên quan (khơng bao gồm Agribank) Tính động độ nhạy bén Ban lãnh đạo DN với thay đổi thị trƣờng theo đánh giá CBTD Mơi trƣờng kiểm sốt nội bộ, cấu tổ chức DN theo đánh giá CBTD z at nh z l gm @ m co Tầm nhìn, chiến lƣợc kinh doanh DN giai đoạn từ đến năm tới Phần 4: Quan hệ với NH Lịch sử trả nợ (bao gồm gốc lãi) KH 12 tháng qua an Lu n va ac th si 93 Lịch sử quan hệ cam kết ngoại bảng (thƣ tín dụng, bảo lãnh, cam kết toán khác ) Tình hình cung cấp thơng tin KH theo u cầu Agribank 12 tháng qua Mức độ sử dụng dịch vụ (tiền gửi dịch vụ khác) Agribank Tình trạng nợ hạn NH khác 12 tháng qua Định hƣớng quan hệ tín dụng với KH theo quan điểm CBTD Phần 5: Các nhân tố bên Triển vọng ngành lu an Khả gia nhập thị trƣờng (cùng ngành/lĩnh vực kinh doanh) DN theo đánh giá CBTD n va Khả sản phẩm DN bị thay “sản phẩm thay thế” tn to Tính ổn định nguồn nguyên liệu đầu vào/chi phí đầu vào (khối lƣợng giá cả) p ie gh Các sách Chính phủ, Nhà nƣớc Ảnh hƣởng sách nƣớc - thị trƣờng xuất DN Mức độ phụ thuộc hoạt động kinh doanh DN vào điều kiện tự nhiên Phần 6: Các đặc điểm hoat đông khác Sự phụ thuộc vào số nhà cung cấp nguồn nguyên liệu đầu vào Sự phụ thuộc vào số ngƣời tiêu dùng (sản phẩm đầu ra) Số năm hoạt động DN ngành (tính từ thời điểm có SP thị trƣờng) Phạm vi hoạt động DN (phạm vi tiêu thụ sản phẩm) Uy tín DN với ngƣời tiêu dùng Mức độ bảo hiểm tài sản Ảnh hƣởng biến động nhân nội đến hoạt động kinh doanh DN năm gần Khả tiếp cận nguồn vốn để tài trợ cho HĐKD DN d oa nl w oi lm ul nf va an lu z at nh Triển vọng phát triển DN theo đánh giá CBTD Tuổi đời trung bình nhà máy điện DN Lợi vị trí kinh doanh Khả trả nợ gốc trung, dài hạn Dƣ nợ bình quân KH TCTD 12 tháng qua z m co l gm @ 10 11 12 13 an Lu (Nguồn: Theo đinh số 475/QĐ-NHNo-XLRR ngày 18/10/2014 Agribank) n va ac th si 94 PHIẾU THU THẬP THÔNG TIN KHÁCH HÀNG (Áp dụng KH Cá nhân, Hộ nông dân) Phần : Thông tin nhân thân (14 tiêu) Tuổi Trình độ học vấn Tiền án, tiền Tình trạng chỗ Số ngƣời trực tiếp phụ thuộc kinh tế thƣờng xuyên liên tục vào ngƣời vay (trong gia đình) Cơ cấu gia đình Bảo hiểm nhân thọ Lĩnh vực kinh doanh Thời gian hoạt động kinh doanh lĩnh vực 10 Quy mô sản xuất kinh doanh Rủi ro liên quan đến ngành nghề kinh doanh (Đánh giá dựa tổng hợp 11 yếu tố: mức độ cạnh tranh (càng lớn rủi ro cao), tốc độ phát triển ngành (càng thấp mức độ rủi ro cao ) 12 Đánh giá nhân thân ngƣời thân gia đình Đánh giá cán tín dụng mối quan hệ ngƣời vay với thành viên 13 gia đình 14 Xu phát triển ngành nghề Phần 2: Khả trả nợ ngƣời vay (5 tiêu) Khả sinh lời phƣơng án vay vốn (tính bằng: lợi nhuận dự kiến từ phƣơng án kinh doanh/Doanh thu dự kiến từ phƣơng án kinh doanh) Tỷ lệ nguồn trả nợ số tiền phải trả kỳ (gốc+lãi) theo kế hoạch trả nợ Công thức: Số tiền phải trả kỳ (gốc+lãi) theo kế hoạch trả nợ /Mức thu nhập rịng ổn định kỳ Tình hình trả nợ gốc lãi với Agribank Các dịch vụ sử dụng Agribank Đánh giá CBTD tính khả thi phƣơng án kinh doanh KH Phần 3: Tài sản bảo đảm (3 tiêu) Loại tài sản bảo đảm Tính chất sở hữu TSBĐ Xu hƣớng giảm giá trị TSBĐ 12 tháng qua theo đánh giá CBTD 2.4 lu an n va p ie gh tn to d oa nl w oi lm ul nf va an lu z at nh z m co l gm @ an Lu (Nguồn: Theo đinh số 475/QĐ-NHNo-XLRR ngày 18/10/2014 Agribank) n va ac th si 95 ĐÁNH GIÁ XẾP HẠNG KHÁCH HÀNG 2.5 lu an Điểm đạt đƣợc Xếp hạng Nhóm khách nợ hàng 90-100 80