Thực trạng và một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại NHNo & PTNT huyện Thanh Trì”

PHẦN I: MỞ ĐẦU 1.1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI: Ngân hàng thương mại(NHTM) trung gian tài quan trọng kinh tế, đặc biệt quốc gia phát triển Việt Nam Thơng qua hoạt động mình, NHTM góp phần huy động sức mạnh tổng hợp kinh tế quốc dân, thúc đẩy sản xuất lưu thơng hàng hóa phát triển, cơng cụ để điều hòa vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu kinh tế cách hữu hiệu Bên cạnh đó, hệ thống NHTM trở thành cầu nối trung gian ngân hàng Trung ương(NHTƯ) việc thực sách kinh tế quốc gia, góp phần phát triển kinh tế xã hội Với thị phần chiếm 70% huy động vốn cho vay, NHTM giữ vị trí thống lĩnh lĩnh vực kinh doanh ngân hàng nước ta Trong năm qua, hệ thống NHTM có tăng trưởng mạnh mẽ quy mô chất lượng hoạt động với đa dạng loại hình dịch vụ cung cấp, cụ thể như: thiết lập chi nhánh, phòng giao dịch, ngân hàng bán lẻ trực thuộc từ trung ương đến địa phương… với dịch vụ là: bảo lãnh, toán, kinh doanh kiều hối, chứng khốn Tuy nhiên, hoạt động tín dụng hoạt động bao trùm, dịch vụ sinh lời chủ yếu lĩnh vực chứa đựng nhiều rủi ro Quả vậy, hầu hết hoạt động ngân hàng nước ta phụ thuộc phần lớn vào nguồn vốn mà hoạt động tín dụng cung cấp Cho nên, giữ vị trí quan trọng hoạt động ngân hàng Hoạt động tín dụng hoạt động nhạy cảm liên quan đến nhiều lĩnh vực kinh tế khác nhau, chịu tác động nhiều yếu tố khách quan chủ quan như: kinh tế, trị, xã hội, cạnh tranh găy gắt ngân hàng TCTD khác… nên chứa đựng nhiều rủi ro Việc gia nhập WTO mở hội phát triển cho hoạt động tín dụng hệ thống ngân hàng nước ta nói chung NHTM nói riêng Các ngân hàng có điều kiện mở rộng thị trường, tận dụng kinh nghiệm quản lý, kế thừa thành tựu công nghệ, tiếp cận chuyên mơn hóa nghiệp vụ ngân hàng đại từ cải thiện chất lượng tín dụng, nâng cao hiệu sử dụng vốn, phát triển công nghệ dịch vụ ngân hàng Bên cạnh điều kiện thuận lợi, đặt khơng thách thức, rủi ro hoạt động tín dụng áp lực cạnh tranh mở rộng thị trường cung cấp loại hình dịch vụ Vì vậy, nâng cao chất lượng hoạt động mối quan tâm hàng đầu hệ thống ngân hàng; biện pháp hiệu để nâng cao tiềm lực tài chính, khả tự chủ, khả cạnh tranh so với đối thủ ngồi nước Trong đó, nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng yếu tố định đảm bảo cho phát triển ổn định, bền vững lành mạnh hệ thống ngân hàng nước ta Ngân hàng Nông Nghiệp phát triển nông thôn (NHNo & PTNT) Việt Nam NHTM hàng đầu giữ vai trò chủ đạo chủ lực đầu tư vốn phát triển nông nghiệp, nông thôn lĩnh vực khác kinh tế Là doanh nghiệp nhà nước đặc biệt chức ngân hàng thương mại, ngân hàng NN PTNT xác định thêm nhiệm vụ đầu tư, phát triển khu vực nông nghiệp, nông thôn thông qua việc mở rộng đầu tư vốn trung dài hạn để xây dựng sở vật chất kĩ thuật cho sản xuất nông - lâm thủy hải sản góp phần thực thành công nghiệp CNH – HĐH nông nghiệp, nông thôn NHNo & PTNT huyện Thanh Trì chi nhánh ngân hàng NN PTNT Việt Nam Với nỗ lực ban lãnh đạo toàn thể nhân viên ngân hàng khơng ngừng hồn thiện hoạt động, không ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ cung cấp Tuy nhiên, ngân hàng không nằm ngồi khó khăn hệ thống ngân hàng nước ta gặp phải Nhận thức tầm quan trọng hoạt động tín dụng ngân hàng tơi tiến hành nghiên cứu đề tài: “ Thực trạng số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng NHNo & PTNT huyện Thanh Trì” Qua đó, nâng cao hiểu biết hoạt động tín dụng đưa số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng NHNo & PTNT huyện Thanh Trì 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU: + Hệ thống hóa số sở lí luận tín dụng chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại + Tìm hiểu tổng quan tình hình tín dụng ngân hàng Việt Nam nói chung thực trạng hoạt động tín dụng NHNo & PTNT huyện Thanh Trì nói riêng + Qua dó đưa đánh giá số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng 1.3 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU: 1.3.1 Đối tượng nghiên cứu: + Thực trạng số kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại nước + NHNo & PTNT huyện Thanh Trì 1.3.2 Phạm vi nghiên cứu: + Nội dung: Thực trạng số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng NHNo PTNT huyện Thanh Trì + Thời gian: Tài liệu thu thập từ năm 2005 đến năm 2007 Thời gian thực đề tài: từ ngày 12/01/2008 đến ngày 12/05/2008 +Không gian: NHNo & PTNT huyện Thanh Trì PHẦN II: CƠ SỞ LÍ LUẬN VÀ THỰC TIỄN CỦA ĐỀ TÀI 2.1 CƠ SỞ LÍ LUẬN: 2.1.1 Khái niệm, đặc điểm loại hình tín dụng ngân hàng: 2.1.1.1 Khái niệm: Tín dụng phạm trù kinh tế, phản ánh quan hệ vay mượn chủ thể kinh tế theo ngun tắc có hồn trả gốc lãi thời hạn, có mục đích bảo đảm tiền vay Theo nghĩa nguyên thủy, tín dụng ( credit) tin tưởng, tín nhiệm mà cho vay mượn loại vật tư, hàng hóa, tiền tệ Như vậy, tín dụng khơng vay mượn thơng thường mà vay mượn với mức tín nhiệm định; tức thực quyền cho vay, người cho vay tin vào khả trả nợ người vay Hiểu theo nghĩa rộng, tín dụng loại quan hệ xã hội biểu mối liên hệ kinh tế, trước hết dựa sở niềm tin Đặc điểm hoạt động tín dụng thể vận động mang tính hồn trả lượng vốn tín dụng, có nghĩa sau thời gian cho vay định người vay phải hoàn trả gốc lãi cho người cho vay Nói cách khác, hoạt động tín dụng thay đổi quyền sử dụng vốn mà không làm thay đổi quyền sở hữu vốn người cho vay Ngày nay, hoạt động tín dụng khơng dựa vào sở niềm tin mà pháp luật bảo vệ nhằm đảm bảo cho tồn phát triển ổn định quan hệ tín dụng Trải qua q trình phát triển lâu dài, hình thức tín dụng ngày đa dạng phong phú Trong đó, tín dụng ngân hàng (TDNH) xem hình thức tín dụng cao kinh tế hàng hóa giữ vị trí chủ đạo hệ thống tín dụng TDNH biểu mối quan hệ tiền thực sở tự nguyện, bình đẳng có lợi bên ngân hàng với bên phần lại kinh tế Khái niệm TDNH ngày mở rộng nhiều góc độ khác định nghĩa cách tổng quát sau: “ TDNH quan hệ vay mượn vốn tiền tệ phát sinh ngân hàng với chủ thể khác kinh tế, theo nguyên tắc tín dụng” Xét chất, TDNH quan hệ tín dụng thực chủ thể hệ thống ngân hàng TDNH mang đầy đủ đặc trưng hoạt động tín dụng Các quan hệ TDNH biểu bề mặt chuyển nhượng lượng vốn tín dụng qua giai đoạn như: phân phối, sử dụng hồn trả vốn tín dụng Sự vận động lượng giá trị vốn tín dụng quay điểm xuất phát phải đảm bảo giá trị giá trị tăng thêm, hình thức lợi tức, thông qua chế điều tiết lãi suất Xét hoạt động TDNH hoạt động kinh doanh tiền tệ Trong đó, đối tượng TDNH vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi xã hội Ngân hàng thực nhiệm vụ vay vốn người có vốn vay người cần vốn, hưởng lợi nhuận, theo điều tiết chế thị trường pháp luật bảo vệ Với chức vị trí quan trọng cơng cụ tiền tệ góp phần đưa TDNH trở thành hình thức tín dụng phổ biến kinh tế 2.1.1.2 Đặc điểm tín dụng ngân hàng: Tín dụng ngân hàng huy động vốn cho vay thực hình thức tiền tệ Như biết, tín dụng hình thành phát triển gắn liền với trình hình thành phát triển sản xuất hàng hóa(SXHH) SXHH phát triển nhu cầu đầu tư mở rộng cho sản xuất gia tăng Trong hình thức tín dụng khác đáp ứng nhu cầu xã hội giới hạn (VD như: tín dụng thương mại áp dụng với đối tượng cho vay hàng hóa bán chịu hay tín dụng nhà nước đáp ứng cho nhu cầu chi tiêu Chính phủ, NHTƯ) TDNH lại có khả đáp ứng phần lớn cho nhu cầu vốn hoạt động kinh tế, xã hội ngắn hạn dài hạn Xuất phát từ đối tượng kinh doanh ngân hàng tiền tệ hầu hết hoạt động ngân hàng liên quan đến tiền hoạt động tín dụng Tiền cơng cụ có khả lưu thơng nhanh chóng, thuận lợi trữ, tốn, dễ dàng chuyển đổi thành hình thức khác hàng hóa cơng cụ tương đương tiền Với chức đặc biệt vậy, tiền cơng cụ tương đương tiền góp phần đưa TDNH tham gia vào nhiều lĩnh vực hoạt động kinh tế Bằng chế lãi suất thích hợp mạng lưới chi nhánh rộng khắp, ngân hàng có khả thu hút tối đa nguồn lực tài phân phối chúng để đáp ứng cho nhu cầu vay vốn toàn xã hội Trong tín dụng ngân hàng, ngân hàng đóng vai trị tổ chức trung gian tài q trình huy động vốn cho vay vốn Ngân hàng hoạt động chủ yếu dựa vào nguồn vốn huy động từ kinh tế Để hoạt động kinh doanh ngân hàng thực hiệu cần phải thực tốt hoạt động: huy động vốn cho vay Khi huy động vốn ngân hàng thực vai trò người vay, ngân hàng thực cấp tín dụng ngân hàng thực vai trò người cho vay Ngân hàng đứng vị trí trung gian việc phân phối lại nguồn tài nhàn rỗi người thừa vốn( đầu tư vào đâu nên nhượng quyền sử dụng vốn cho ngân hàng với mức lãi suất định), đến người có nhu cầu vay vốn Và người vay vốn phải trả mức phí sử dụng vốn ngân hàng trang trải chi phí huy động vốn chi phí khác TDNH trở thành cầu nối thuận lợi giải nhu cầu đầu tư người cho vay nhu cầu vốn người vay Nhờ có TDNH mà nguồn vốn kinh tế phân bố lại cách có hiệu quả; hạn chế lãng phí nguồn lực, nạn đầu phát triển hình thức tín dụng nặng lãi Qúa trình vận động phát triển tín dụng ngân hàng khơng hồn tồn phù hợp với quy mơ phát triển sản xuất hàng hóa Vốn tín dụng ngân hàng tham gia vào trình sản xuất hàng hóa Nhưng nhiều trường hợp vốn tín dụng ngân hàng khơng tham gia vào q trình sản xuất lưu thơng hàng hóa mà tham gia vào hoạt động phi sản xuất vật chất như: cho vay tái chiết khấu cho vay tái cầm cố loại cơng trái quốc gia, loại trái khốn phủ Những trường hợp tín dụng ngân hàng có gia tăng quy mơ sản xuất hàng hóa khơng tăng Trường hợp khác sản xuất hàng hóa tăng vốn tín dụng khơng đáp ứng kịp, mâu thuẫn diễn thường xuyên kinh tế thị trường Những trường hợp chứng tỏ vận động tín dụng ngân hàng có độc lập tương vận động trình tái sản xuất xã hội 2.1.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng: Tín dụng ngân hàng có nhiều loại hay nhiều hình thức khác Nền kinh tế phát triển hình thức tín dụng phong phú Việc phân loại tín dụng nhằm hiểu rõ thêm khác biệt loại tín dụng qua ta sử dụng hiểu tín dụng hồn cảnh cụ thể Tùy theo đối tượng mục đích ngiên cứu ta phân loại tín dụng theo hình thức sau: Phân loại theo mục đích: +Cho vay bất động sản +Cho vay công nghiệp +Cho vay nơng nghiệp +Cho vay định chế tài +Cho vay cá nhân +Cho thuê Phân loại theo thời hạn cho vay: +Cho vay ngắn hạn: khoản vay có thời hạn đến 12 tháng sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân +Cho vay trung hạn: là khoản vay có thời hạn từ 12 tháng đến năm dung vào đầu tư TSCĐ cịn nguồn hình thành vốn lưu động thường xuyên doanh nghiệp đặc biệt ngững doanh nghiệp thành lập +Cho vay dài hạn: Là khoản vay có thời hạn năm thời hạn tối đa lên đến 20 đến 30 năm Được dùng đáp ứng cá nhu cầu dài hạn Phân loại theo mức độ tín nhiệm khách hàng: +Cho vay không đảm bảo: loại cho vay khơng có tài sản chấp, câm cố có bảo lãnh bên thứ ba, mà việc cho vay dựa vào uy tín khách hàng +Cho vay có đảm bảo: loại cho vay dựa sở đảm bảo chấp, cầm cố phải có bảo lãnh bên thứ ba Phân loại theo phương pháp hoàn trả: +Cho vay có thời hạn: loại cho vay có thỏa thuận thời hạn trả nợ cụ thể theo hợp đồng +Cho vay khơng có thời hạn cụ thể: với hình thức ngân hàng u cầu người vay tự nguyện trả nợ vào lúc nào, phải báo trước thời hạn hợp lí, thời gian thỏa thuận hợp đồng Phân loại theo xuất xứ tín dụng: +Cho vay trực tiếp: ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho người có nhu cầu, đồng thời người vay trực tiếp hoàn trả nợ cho ngân hàng +Cho vay gián tiếp: khoản cho vay thực thông qua việc mua lại khế ước chứng từ nợ phát sinh thời hạn toán Các NHTM cho vay gián loại sau: - Chiết khấu thương phiếu: người hưởng thụ hối phiếu lệnh phiếu cịn hạn tốn nhượng lại cho ngân hàng Ngân hàng cấp cho khách hàng khoản tiền mệnh giá trừ lãi chiết khấu hoa hồng Khi chứng từ đến hạn toán người thụ lệnh hối phiếu người phát hành lệnh phiếu có trách nhiệm toán cho ngân hàng - Mua phiếu bán hàng trả góp: Trong điều kiện nhiều doanh nghiệp thực bán hàng hóa theo hình thức trả góp Tuy nhiên nguồn vốn có hạn nên cần có nguồn tài trợ ngân hàng thông qua việc nhượng lại phiếu bán hàng trả góp Định kì người mua toán tiền cho ngân hàng - Nghiệp vụ tín (nghiệp cụ factoring) nghiệp vụ mua khoản nợ thương mại(các khoản phải thu), bên mua(factor) nhận việc thu nợ chấp nhận rủi ro tín dụng 2.1.1.4 Ưu , nhược điểm tín dụng ngân hàng: + Ưu điểm: - Về khối lượng tín dụng: tín dụng ngân hàng có khả cung ứng khoản vốn lớn đáp ứng đầy đủ nhu cầu vay khách hàng - Về thời hạn tín dụng: thơng thường người có vốn muốn cho vay ngằn hạn cho vay dài hạn thời hạn ngắn đồng tiền rủi ro tổn thất khả khoản, người vay thường có nhu cầu vay dài hạn Cịn ngân hàng “đi vay ngắn hạn vay dài hạn” Chính nhờ, khả chuyển hóa thời hạn mà ngân hàng tạo điều kiện cho nhu cầu người tích lũy người đầu tư đáp ứng phù hợp - Về phạm vi tín dụng: Tín dụng ngân hàng có phạm vi huy động vốn cho vay lớn, liên quan đến nhiều chủ thể lĩnh vực khác kinh tế Bởi vậy, thích hợp với nhiều đối tượng xin vay cho vay + Nhược điểm: Hạn chế TDNH có độ rủi ro cao Hạn chế gắn liền với ưu điểm TDNH, việc ngân hàng cho vay số tiền lớn nhiều so với số vốn tự có chuyển hóa thời hạn phạm vi tín dụng rộng 2.1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng: Tín dụng ngân hàng thúc đẩy q trình tập trung, tích tụ điều hòa vốn chủ thể kinh tế Việc tập trung tích lũy vốn có vai trị quan trọng kinh tế phát triển nước ta Đứng trước yêu cầu cấp bách cho phát triển kinh tế đòi hỏi lượng vốn lớn tập trung cho việc phát triển ngành vùng kinh tế Hiện nay, nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi nắm giữ chủ thể khác kinh tế lớn Nhưng nhiều người tích lũy khơng muốn đầu tư họ bị hạn chế khả kiến thức tài Trong đó, hệ thống tín dụng ngân hàng có đủ độ tin cậy tính chun mơn hóa cao làm giảm bớt rủi ro cá nhân người tích lũy Do đó, TDNH làm cho trình tập trung vốn thực nhanh chóng có hiệu quả, tăng khả cung ứng vốn cho kinh tế, đặc biệt nguồn vốn dài hạn Trong kinh tế thị trường, vấn đề hiệu tài đặt lên hàng đầu việc tính tốn sử dụng vốn gắn liền với chi phí bỏ bao gồm chi phí hội Một vốn tạm thời nhàn rỗi chưa sử dụng lãng phí tốn chi phi hội vốn chưa sử dụng vào mục tiêu sinh