Thực trạng, giải pháp tín dụng trung và dài hạn tại chi nhánh ngân hàng đầu tư và phát triển bắc hà nội

Học viện ngân hàng Chuyên đề thực tập Më ®Çu Ngày 14 tháng 10 năm 2002, hội đồng quản trị ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam có định số: 80/QĐ-HĐQT V/v thành lập chi nhánh ngân hàng Đầu tư Phát triển Bắc Hà Nội trực thuộc ngân hàng Đầu Tư Phát Triển Việt Nam, sở tách, nâng cấp chi nhánh Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển khu vực Gia Lâm trực thuộc sở giao dịch Từ năm 2002-2009 chi nhánh đạt thành tựu đáng lưu tâm hoạt động ngân hàng đặc biệt chi nhánh có đội ngũ cán trẻ có lực, nhiệt tình, sáng tạo cơng tác Để tìm hiểu thu thập thêm kiến thức lý luận thực tiễn, em định chọn chi nhánh Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển Bắc Hà Nội để thực tập nghiên cứu vấn đề học tích luỹ.Sau thời gian thực tập chi nhánh em chọn đề tài cho chuyên đề thực tập : “Thực trạng, giải pháp tín dụng Trung Dài Hạn chi nhánh Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển Bắc Hà Nội” Đề tài nghiên cứu em không tách rời lý luận thực tiễn thành hai phận riêng biệt mà áp dụng kiến thức mặt lý luận để nghiên cứu thực tiễn Trên sở lý luận tiêu đánh giá chất lượng tín dụng để phân tích tìm hiểu ngun nhân cho thực trạng chất lượng tín dụng trung dài hạn chi nhánh Từ mạnh dạn đưa số biện pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn chi nhánh chuyên đề gồm chương có bố cục sau: CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NHTM CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI CHI NHÁNH NH ĐT&PT BẮC HÀ NỘI Khoa Ngân hàng - Tài VŨ HẢI LINH-NHB-K8 Học viện ngân hàng Chuyên đề thực tập CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NĂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI CHI NHÁNH NH ĐT&PT BẮC HÀ NỘI Trong trình hội nhập kinh tế Quốc tế, bùng nổ khoa học công nghệ, nhu cầu vốn đầu tư ngày tăng cao Đặc biệt nước phát triển nhu cầu rõ nét Nguồn vốn đầu tư phát triển xã hội hình thành từ nhiều nguồn khác nhau: ngân sách nhà nước, tín dụng nhà nước, đầu tư trực tiếp nước ngồi… vốn đầu tư trực tiếp nước ngồi đóng góp phần lớn vào tiến trình phát triển đất nước Hồ chung với trình đổi kinh tế đất nước, hệ thống ngân hàng Việt Nam có đổi không mặt cấu tổ chức- chuyển từ hệ thống ngân hàng cấp sang hệ thống ngân hàng hai cấp- mà phương thức hoạt động Phù hợp với xu hướng đa dạng hoá hoạt động ngân hàng nhằm phục vụ bổ sung vốn lưu động vốn cố định cho doanh nghiệp, hệ thống ngân hàng Việt Nam đề mục tiêu: đẩy mạnh hoạt động cho vay trung dài hạn doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế bên cạnh hoạt động cho vay ngắn hạn truyền thống Trong năm gần đây, hoạt động cho vay trung dài hạn ngân hàng đạt kết đáng kể hạn chế gặp khơng khó khăn trở ngại Những làm hơm cịn nhỏ bé so với đòi hỏi thiết ngày tăng vốn cố định doanh nghiệp Với tư cách trung tâm tiền tệ tín dụng kinh tế, hệ thống ngân hàng Việt Nam đề mục tiêu cho tồn ngành: “Tìm cách mở rộng nâng cao tỉ trọng nguồn vốn trung dài hạn nhằm đầu tư vào sở vật chất kĩ thuật đổi công nghệ trực tiếp phục vụ cho việc mở rộng sản xuất lưu thông hàng hố” Khoa Ngân hàng - Tài VŨ HẢI LINH-NHB-K8 Học viện ngân hàng Chuyên đề thực tập Với lý trên, trình thực tập khảo sát thực tế Chi nhánh NH ĐT&PT Bắc Hà Nội, em quan tâm đến hoạt động cho vay trung dài hạn ngân hàng Là sinh viên tốt nghiệp với kiến thức học tập trường mong muốn góp phần nhỏ bé vào viêc giải vấn đề xúc hoạt động ngành ngân hàng  Mục đích chuyên đề - Làm rõ chất lượng tín dụng trung dài hạn hoạt động tín dụng trung dài hạn NHTM đồng thời thể vai trò nhân tố ảnh hưởng đến tín dụng trung dài hạn - Đánh giá tổng quan hoạt động chi nhánh thực trạng chất lượng tín dụng trung dài hạn chi nhánh - Trên sở lý luận tiêu đánh giá chất lượng tín dụng để phân tích tìm hiểu ngun nhân cho thực trạng chất lượng tín dụng trung dài hạn chi nhánh Từ đó, mạnh dạn đề xuất số biện pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Tuy nhiên thời gian thực tập có hạn, hiểu biết thực tế chưa nhiều hạn chế kiến thức, kinh nghiệm thực tiễn nên viết không tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận góp ý bảo tồn thể thầy giáo, giáo toàn thể cán Ngân hàng để viết hoàn chỉnh Em xin chân thành cảm ơn ! Khoa Ngân hàng - Tài VŨ HẢI LINH-NHB-K8 Học viện ngân hàng Chuyên đề thực tập CHƯƠNG I CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NHTM 1.1 KHÁI NIỆM, ĐẶC ĐIỂM TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN 1.1.1 Khái niệm Ngiệp vụ cho vay hay tín dụng trải qua trình phát triển lâu dài gắn liền với lịch sử phát triển hệ thống Ngân hàng Với xu hướng phát triển kinh tế, ngiệp vụ tín dụng ngày đa dạng phong phú, hồn thiện đầu tư vào tất lĩnh vực ngành nghề Có thể hiểu cách ngắn gọn: Tín dụng quan hệ vay mượn ngân hàng với khách hàng, biểu chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị người sở hữu sang người sử dụng Ngân hàng trao quyền sử dụng vốn cho khách hàng, khách hàng dùng số vốn đầu tư vào sản xuất kinh doanh kiếm lời, đảm bảo trả nợ gốc lãi cho Ngân hàng Có nhiều cách phân loại tín dụng theo tiêu chí khác nhau: 1.1.2 Phân loại tín dụng 1.1.2.1 Căn vào thời hạn tín dụng * Tín dụng ngắn hạn: có thời hạn vay vốn 12 tháng + Cho vay bổ sung vốn lưu động doanh nghiệp sản xuất kinh doanh, thương mại - dịch vụ + Cho vay chiết khấu + Cho vay sản xuất kinh doanh, thương mại, tiêu dùng với hộ tư nhân, cá thể chấp tài sản, chứng từ có giá *Tín dụng trung hạn: Có thời hạn vay vốn từ 1-5 năm Tín dụng cho vay đầu tư theo chiều sâu mở rộng sản xuất doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh Khoa Ngân hàng - Tài VŨ HẢI LINH-NHB-K8 Học viện ngân hàng Chuyên đề thực tập *Tín dụng dài hạn: Có thời hạn vay vốn năm Tín dụng sử dụng để cấp vốn xây dựng đầu tư xây dựng xí nghiệp mới, cơng trình hạ tầng sở, cải tiến mở rộng sản xuất có qui mơ lớn 1.1.2.2 Căn vào đối tượng tín dụng Tín dụng vốn lưu động: Là loại tín dụng cấp để hình thành vốn lưu động tổ chức kinh tế cho vay dự trữ hàng hoá, cho vay sản xuất, cho vay để toán khoản nợ Tín dụng vốn lưu động thường sử dụng để bù đắp mức vốn lưu động tạm thời thiếu hụt Tín dụng vốn cố định: Là loại tín dụng cấp để hình thành vốn cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng xí nghiệp cơng trình Ví vậy, thời hạn cho vay loại hình tín dụng trung dài hạn 1.1.2.3 Căn vào loại đảm bảo Tín dụng bảo lãnh: Là hoạt động tín dụng mà ngân hàng cam kết trả nợ thay cho nợ trường hợp khơng có khả toán Việc ngân hàng cam kết trả nợ có điều kiện tạo khả cho nợ vay người thứ ba Tín dụng tiền: Là hoạt động tín dụng mà ngân hàng giao cho người vay số tiền để họ sử dụng thời gian định, hết hạn người vay phải trả cho chủ nợ số tiền bao gồm gốc lãi 1.1.2.4 Căn vào mục đích sử dụng Tín dụng thuê mua - Dịch vụ thuê mua: Tín dụng thuê mua kiểu cho thuê tài sản để sử dụng chuyên môn theo hợp đồng Nếu hợp đồng có kèm theo lời hứa người cho thuê bán lại tài sản này, chậm kết thúc hợp đồng cho người thuê theo giá thoả thuận trước Nếu hợp đồng không kèm theo lời hứa gọi thuê hoạt động hay thuê đơn giản Tài sản cho thuê bao gồm động sản bất động sản nhà cửa, máy móc, thiết bị văn phịng Khoa Ngân hàng - Tài VŨ HẢI LINH-NHB-K8 Học viện ngân hàng Chuyên đề thực tập Nghiệp vụ đầu tư chứng khoán: nghiệp vụ sinh lời ngân hàng thương mại Trong nghiệp vụ này, ngân hàng đầu tư vào hai loại chứng khoán chứng khoán Nhà nước chứng khốn cơng ty Tín dụng cấp cho nhà xuất khẩu: Là loại tín dụng mà ngân hàng cho nhà xuất vay hình thức chiết khấu thương phiếu, cầm cố hàng hoá, cho vay trình sản xuất Tín dụng cung cấp cho nhà nhập khẩu: Là loại tín dụng mà ngân hàng cho nhà nhập để nhập hàng hoá phục vụ cho lợi ích Các ngân hàng thường cấp tín dụng cho nhà nhập hình thức cho vay ngạch, mở thư tín dụng, chấp nhận hối phiếu, kỳ phiếu người nhập 1.1.3 Các nhân tố nghiệp vụ tín dụng trung dài hạn NHTM 1.1.3.1 Nguồn vốn tín dụng Ngân hàng huy động vốn từ nguồn sau để tài trợ cho nghiệp vụ tín dụng trung dài hạn: Vốn tự có ngân hàng: Nói chung nguồn vốn chiếm tỷ trọng không cao cấu nguồn vốn ngân hàng Huy động tiền gửi ngắn hạn nước: Nguồn huy động biến động qua thời kì, phụ thuộc vào biến động thị trường vốn, vào thay đổi định chế Nhà nước sử dụng vay trung dài hạn chủ yếu trường hợp số dư tiền gửi ngắn hạn lớn, có khả gây ứ đọng vốn Huy động tiền gửi trung dài hạn nước: trái phiếu, kì phiếu,: Đây nguồn tài trợ quan trọng cho nghiệp vụ tín dụng trung dài hạn Vốn vay từ thị trường nước: Nguồn huy động bao gồm khoản vay ngắn hạn thị trường liên ngân hàng vay từ NHNN khoản vay dài hạn nước Vốn uỷ thác tài trợ phát triển Khoa Ngân hàng - Tài VŨ HẢI LINH-NHB-K8 Học viện ngân hàng Chuyên đề thực tập Các quĩ đầu tư phát triển theo nguồn vốn ODA nguồn khác 1.1.3.2 Thời hạn tín dụng Đây yếu tố quan trọng nghiệp vụ tín dụng Nó sở để xác định lợi tức mà khách hàng phải trả cho ngân hàng Ta quan tâm đến hai loại thời hạn tín dụng: * Thời hạn tín dụng chung: Được tính từ bắt đầu cấp tín dụng đến hồn trả xong khoản tín dụng Thời hạn tín dụng chung thời hạn tín dụng sử dụng thức hợp đồng tín dụng * Thời hạn tín dụng trung bình: Là khoảng thời gian mà toàn số tiền vay sử dụng Thơng thường thời hạn tín dụng trung bình nhỏ thời hạn tín dụng chung trừ vốn vay cấp hoàn trả lần 1.1.3.3 Lãi suất cho vay Lãi suất cho vay tỷ lệ tính tổng số vốn vay mà khách hàng phải trả cho ngân hàng để sử dụng vốn vay Như lãi suất tín dụng giá khoản tín dụng Cũng giá loại hàng hoá khác, lãi suất chủ yếu tạo cung cầu vốn Bên cạnh đó, lãi suất cịn chủ yếu phụ thuộc vào mức độ rủi ro, số lượng vốn vay, thời hạn vốn vay tình hình kinh tế Lãi suất nước ta áp dụng lãi suất thoả thuận 1.1.3.4 Hạn mức tín dụng Lượng vốn mà NHTM cấp cho khách hàng cịn phụ thuộc vào hạn mức tín dụng mà NHNN qui định Theo qui chế cho vay nước ta tổng dư nợ cho vay khách hàng không vựơt 15% vốn tự có tổ chức tín dụng trừ nguồn vốn uỷ thác trường hợp đặc biệt Chính phủ cho phép 1.1.4 Đặc điểm tín dụng trung dài hạn Khoa Ngân hàng - Tài VŨ HẢI LINH-NHB-K8 Học viện ngân hàng Chuyên đề thực tập Xét chất tín dụng trung dài hạn khác so với tín dụng ngắn hạn thời gian dài Mà thời hạn cho vay dài tính rủi ro lớn, lãi suất cho vay trung dài hạn phải cao lãi suất cho vay ngắn hạn Hơn mục đích tín dụng trung dài hạn khác so với tín dụng ngắn hạn nên dẫn đến thời hạn vay khác Tín dụng ngắn hạn thường phục vụ chi tiêu sinh hoạt gia đình, hay chi mua nguyên vật liệu, trả tiền lương, bổ sung cho vốn lưu dộng tức nhằm đáp ứng nhu cầu tốn ngắn hạn Vì tín dụng ngắn hạn có tính lỏng cao hơn, xem phận đảm bảo khả toán ngân hàng Trái lại, tín dụng trung dài hạn thường đầu tư vào mở rộng, đầu tư sản xuất, xây dựng sở hạ tầng, đổi trng thiết bị khoa học công nghệ, chuyền sản suất đại, tức dự án chưa có khả sinh lời thời gian ngắn nên chủ đầu tư phải kéo dài xuất nguồn thu dự án Chính đối tượng loại vay rát phức tạp, bao gồm tổng hợp loại chi phí, mà nguồn trả nợ lại phụ thuộc vào nhiều yếu tố: sách kinh tế Nhà nước, khả tiêu thụ sản phẩm, mức độ dự đốn xác luận chứng kinh tế tài nên tín dụng trung dài hạn chứa đựng nhiều khó khăn tiềm ẩn, ảnh hưởng đến chất lượng khoản tín dụng Để đảm bảo khoản tín dụng có chất lượng cao phải có hợp tác thống nhất, khoa học, hiệu ngân hàng khách hàng Vì vậy, xem xét tính hiệu dự án đầu tư, ngân hàng phải xem xét khả sinh lợi, khả trả nợ dự án yếu tố định đến chất lượng tín dụng xét quan điểm ngân hàng khách hàng 1.2 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NHTM Từ trước đến nay,nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ truyền thống ngân hàng Đó khoản mục Tài sản Có ngân hàng Nó phát triển đa dạng hồn thiện với nhiều loại hình khác từ cho vay ngắn hạn đến cho vay với thời hạn dài Nghiệp vụ bảo lãnh, thuê mua Khoa Ngân hàng - Tài VŨ HẢI LINH-NHB-K8 Học viện ngân hàng Chuyên đề thực tập nghiệp vụ phát triển mạnh tín dụng Song nói, tín dụng trung dài hạn chiếm vị trí quan trọng hoạt động ngân hàng Do có tính lỏng thấp, độ rủi ro cao nên có lãi suất cao loại tín dụng Vì vậy, khoản tín dụng thời hạn dài mà có chất lượng mang lại khoản lợi nhuận lớn cho ngân hàng Đối với ngân hàng chuyên doanh có lợi lớn ngân hàng mạnh vốn, chuyên sâu cho vay trung dài hạn, có ưu cạnh tranh thị trường Nhưng ngân hàng đa cho vay trung dài hạn hình thức hợp vốn, hay đồng tài trợ cho dự án lớn, vừa san sẻ rủi ro vừa đa dạng hố khoản mục Tài sản Có Song loại tín dụng có thời hạn dài nên có nghĩa ngân hàng bị chiếm dụng vốn thời gian vay vốn, ngân hàng phải đương đầu với chi phí trả lãi cho nguồn huy động khả khoản Vì kế hoạch kinh doanh ngân hàng việc cân đối nguồn cho nhu cầu tín dụng trung dài hạn ưu tiên Từ quan hệ có uy tín với khách hàng lĩnh vực đầu tư trung dài hạn, ngân hàng tạo lập mối quan hệ với khách hàng lĩnh vực khác như: bảo lãnh, mở tài khoản tiền gửi toán, dịch vụ toán hộ Về phía khách hàng, q trình đầu tư dự án dài hạn, hoạt động sản xuất kinh doanh tất yếu xuất nhu cầu vốn ngắn hạn đột biến bổ sung vốn lưu động, toán khoản phải trả ngắn hạn, sơ sở mối quan hệ sẵn có với ngân hàng, khách hàng chủ động tạo lập mối quan hệ tín dụng ngắn hạn với ngân hàng, thị trường tín dụng ngắn hạn mở rộng Mặt khác, thông qua hoạt động tín dụng trung dài hạn, ngân hàng thực mục tiêu phát triển kinh tế xã hội Chính phủ việc cho vay vốn ngân sách dự phòng Nhà nước uỷ quyền cho ngân hàng phát hành trái phiếu, kì phiếu để huy động vốn dài hạn cho đầu tư phát triển Khi đó, Khoa Ngân hàng - Tài VŨ HẢI LINH-NHB-K8 Học viện ngân hàng Chuyên đề thực tập ngân hàng biết đến rộng rãi dân chúng, có nghĩa khơng hoạt động tín dụng trung dài hạn mà hoạt động huy động vốn phát triển, tạo uy tín danh tiếng cho ngân hàng 1.3 VAI TRỊ CỦA TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN 1.3.1 Vai trò ngân hàng 1.3.1.1 Tín dụng trung dài hạn ln đóng vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng Hoạt động chủ yếu NHTM việc thu hút vốn để mở rộng cho vay đầu tư nhằm thu lợi nhuận.Việc sử dụng vốn có hiệu hay không định đến thành bại hoạt động kinh doanh ngân hàng Một chiến lược kinh doanh quan trọng ngân hàng chiến lược tín dụng trung dài hạn Tín dụng trung dài hạn trường có rủi ro cao đồng thời hứa hẹn đem lại lợi nhuận cao nên ngân hàng thường phải trọng đặc biệt đến hình thức tín dụng 1.1.3.2 Tín dụng trung dài hạn tạo điều kiện cho tín dụng ngắn hạn phát triển Các dự án đầu tư không thực trở nên vô nghĩa thiết bị, công nghệ lạc hậu, không cải tiến, đổi cho phù hợp Một có tảng cho phát triển từ khoản đầu tư trung dài hạn doanh nghiệp yên tâm sử dụng khoản vay ngắn hạn để sản xuất kinh doanh Nhờ mà ngân hàng có đièu kiện phát triển tín dụng ngắn hạn 1.3.2 Vai trị kinh tế 1.3.2.1 Tín dụng trung dài hạn góp phần quan trọng vào nguồn vốn đầu tư doanh nghiệp Tín dụng trung dài hạn sử dụng cho việc mua sắm nhà xưởng, máy móc thiết bị doanh nghiệp để cải tiến công nghệ, nâng cao chất lượng sản phẩm để chiếm lĩnh thị trường nới Khi có hội kinh doanh, doanh nghiệp cần phải mở rộng sản xuất, gia tăng lượng sản phẩm để Khoa Ngân hàng - Tài VŨ HẢI LINH-NHB-K8