NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NHTM
Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại NHTM
1.1.1 Khái niệm và đặc điểm của thanh toán tín dụng chứng từ
1.1.1.1 Khái niệm tín dụng chứng từ (Letter of credit)
Thuật ngữ “Tín dụng chứng từ” được định nghĩa trong Điều 2 – Quy tắc và thực hành thống nhất về Tín dụng chứng từ (UCP 600) là “một thỏa thuận bất kỳ, cho dù được mô tả hoặc gọi tên như thế nào, thể hiện một cam kết chắc chắn và không hủy ngang của ngân hàng phát hành về việc thanh toán khi xuất trình phù hợp”
Trong khái niệm trên, “Ngân hàng phát hành” là ngân hàng thực hiện việc phát hành L/C theo đơn của Người yêu cầu hoặc cho chính mình.
Việc “thanh toán” của NHPH có thể là: trả tiền ngay nếu tín dụng có giá trị thanh toán ngay; hoặc cam kết trả chậm và trả tiền khi đến hạn nếu tín dụng có giá trị thanh toán trả chậm; hoặc chấp nhận hối phiếu do người thụ hưởng ký phát và trả tiền khi hối phiếu đến hạn nếu tín dụng có giá trị thanh toán bằng chấp nhận.
“Xuất trình phù hợp” là việc xuất trình chứng từ phù hợp với các điều kiện và điều khoản của tín dụng, với các điều khoản được áp dụng của UCP và các tập quán ngân hàng tiêu chuẩn quốc tế ISBP.
Từ khái niệm trên có thể thấy rằng thuật ngữ “tín dụng” được hiểu theo nghĩa rộng, tức là “cho vay sự tín nhiệm” chứ không phải một “khoản cho vay tài sản” thông thường Thuật ngữ “tín dụng chứng từ” cũng cho thấy các bên liên quan trong phương thức này chỉ giao dịch với nhau bằng chứng từ và không có sự xuất hiện của hàng hóa, dịch vụ hay các thực hiện khác mà các chứng từ liên quan (theo điều 5 – UCP600).
“Tín dụng chứng từ” có tính chất tùy ý về tên gọi, tức là có thể được sử dụng với nhiều tên gọi khác nhau, miễn là đều thể hiện một thỏa thuận chắc chắn về việc NHPH sẽ thanh toán khi có xuất trình phù hợp Trên thực tế, có rất nhiều thuật ngữ khác nhau được sử dụng để chỉ phương thức thanh toán tín dụng chứng từ như: Letter of credit (L/C), Credit, Documentary credit (D/C), tín dụng thư, thư tín dụng, tín dụng chứng từ…
1.1.1.2 Đặc điểm của thanh toán tín dụng chứng từ
L/C là hợp đồng kinh tế độc lập, hai bên giữa nhà xuất khẩu (người yêu cầu mở L/C) và NHPH Chính vì vậy, mọi vấn đề liên quan đến sửa đổi L/C đều cần có sự đồng ý của NHPH và người NK.
L/C được hình thành từ hợp đồng ngoại thương nhưng về bản chất hoàn toàn độc lập với hợp đồng này Điều này có nghĩa, trong mọi trường hợp, ngân hàng không liên quan hoặc bị ràng buộc đến hợp đồng cơ sở, ngay cả khi L/C có bất kỳ dẫn chiếu nào đến hợp đồng này.
L/C chỉ giao dịch bằng chứng từ cũng như chỉ căn cứ vào chứng từ để thanh toán Ngân hàng chỉ xem xét các chứng từ đựợc xuất trình và thanh toán khi các chứng từ đó được coi là xuất trình phù hợp, không quan tâm đến hiện trạng hàng hóa Đặc điểm này cũng là nguồn gốc của tên gọi “tín dụng chứng từ”.
L/C yêu cầu bộ chứng từ phải tuân thủ chặt chẽ các điều khoản và điều kiện của L/C Yêu cầu này xuất phát từ đặc điểm của L/C là chỉ giao dịch bằng chứng từ.
L/C vừa là công cụ thanh toán hữu hiệu, hạn chế rủi ro cho các bên, vừa là công cụ được sử dụng để lừa đảo, từ chối thanh toán L/C là phương thức có thể trung hòa rủi ro cho các bên, tuy nhiên vì đặc điểm của L/C là chỉ giao dịch bằng chứng từ nên có thể dẫn đến các tranh chấp giữa các bên tham gia.
1.1.1.3 Vai trò của thanh toán tín dụng chứng từ
Trong nền kinh tế hội nhập hiện nay, một điều dễ nhận thấy là tầm quan trọng ngày càng nâng cao của hoạt động thanh toán quốc tế đối với các NHTM.Hoạt động thanh toán quốc tế đang phát triển hết sức đa dạng và ngày càng hoàn thiện về các phương thức thanh toán Hiên nay, các phương thức thanh toán quốc tế được áp dụng chủ yếu là chuyển tiền (remittance), ứng trước (advanced payment), ghi sổ (open account), nhờ thu (collection) và tín dụng chứng từ (L/C), trong đó tín dụng chứng từ với rất nhiều ưu điểm là phương thức được sử dụng nhiều nhất với tổng giá trị hàng năm hàng nghìn tỷ USD Mặt khác, sự phát triển và đổi mới trong công nghệ khiến cho thanh toán L/C giờ đây trở nên nhanh chóng và thuận tiện hơn rất nhiều Chính vì lẽ đó, TDCT đóng vai trò rất quan trọng đối với hoạt động thanh toán quốc tế nói riêng cũng như hệ thống NHTM nói chung a Đối với hoạt động thanh toán quốc tế:
Phương thức TDCT là một phương thức mang lại tính an toàn cao cho các bên trong thương mại quốc tế, vì vậy, TDCT tạo điều kiện cho mua bán quốc tế diễn ra thường xuyên và thuận lợi hơn.
Mặt khác, việc áp dụng phương thức TDCT cũng tạo ra hành lang pháp lý cho các quan hệ mua bán quốc tế bởi khi một thư tín dụng được phát hành sẽ phải tuân theo những quy định của các văn bản pháp lý điều chỉnh thư tín dụng như UCP, ISBP. b Đối với hệ thống NHTM: Điểm khác bịêt giữa TDCT với các phương thức thanh toán quốc tế khác là việc các ngân hàng tham gia một cách chủ động hơn vào quy trình thanh toán cũng như đóng vai trò tích cực hơn trong việc kiểm soát các chứng từ đi qua ngân hàng.
Vì vậy, TDCT cũng đóng một vai trò ngày càng quan trọng trong hoạt động của các NHTM Đó là:
Làm tăng thu nhập cho NH, giúp NHTM mở rộng quy mô hoạt động của mình trên cơ sở hoàn thiện và mở rộng hoạt động thanh toán TDCT Mặt khác, thanh toán TDCT cũng giúp các NHTM nâng cao uy tín với khách hàng trong việc tài trợ xuất nhập khẩu từ đó tăng vị thế và khả năng cạnh tranh của NH trên thị trường.
TDCT thúc đẩy và góp phần hoàn thiện các nghiệp vụ liên quan như kinh doanh ngoại tệ, bảo lãnh, chiết khấu…
Giúp NH tăng nguồn vốn huy động từ các khoản ký quỹ của Doanh nghiệp từ đó chủ động hơn trong việc sử dụng vốn của mình.
Thanh toán TDCT tạo điều kiện cho các NH mở rộng hơn nữa quan hệ của mình với các ngân hàng và đại lý của các ngân hàng tại nước ngoài Có thể nói, thanh toán TDCT giúp hoạt động của các NH vượt ra ngoài phạm vi quốc gia, nâng cao vị thế của NH nói riêng cũng như của kinh tế Việt Nam nói riêng trên trường quốc tế.
1.1.2 Các văn bản pháp lý điều chỉnh giao dịch L/C
Những vấn đề cơ bản về chất lượng thanh toán tín dụng chứng từ tại NHTM 19 1 Khái niệm chất lượng thanh toán TDCT tại NHTM
1.2.1 Khái niệm chất lượng thanh toán TDCT tại NHTM Đề cập đến khái niệm chất lượng có rất nhiều quan điểm khác nhau dựa trên phương diện tiếp cận.
Theo quan điểm triết học: Chất lượng là tính xác định về bản chất của khách thể nhờ đó nó là chính nó chứ không phải là thứ khác, nhờ đó nó khác biệt so với các khách thể khác, chất lượng của khách thể không quy về những tính chất riêng của nó mà gắn chặt với khách thể như một mối thống nhất bao trùm toàn bộ khách thể mà không thể tách rời.
Theo quan điểm kinh doanh: chất lượng là phương tiện để đạt lợi ích cao trong kinh doanh.
Theo Bộ tiêu chuẩn quốc tế ISO 9000 do Tổ chức tiêu chuẩn hóa quốc tế (ISO) ban hành: chất lượng được định nghĩa là mức độ của một tập hợp các đặc tính vốn có của một đối tượng đáp ứng các yêu cầu đã đưa ra hoặc còn tiềm ẩn.
Ngân hàng cũng là một loại hình doanh nghiệp kinh doanh đặc biệt – kinh doanh dịch vụ tiền tệ vì vậy, từ những định nghĩa trên, có thể hiểu chất lượng đối với lĩnh vực ngân hàng chính là chất lượng của dịch vụ ngân hàng – những đặc tính của dịch vụ cung cấp làm thỏa mãn tối đa nhu cầu của khách hàng về mọi mặt.
Nằm trong tổng thể các dịch vụ được cung cấp bởi ngân hàng, chất lượng thanh toán TDCT được phản ánh ở giá trị của việc thanh toán mang lại hiệu quả kinh tế và lợi ích cho cả ngân hàng và khách hàng và được thể hiện xuyên suốt trong quá trình từ khi ngân hàng nhận được thư yêu cầu mở L/C của nhà NK đến khi nhà NK thanh toán cho ngân hàng.
1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng thanh toán TDCT tại NHTM
Một quan điểm dễ nhận thấy của các NH trước đây đó là thực hiện mục tiêu tăng lợi nhuận bằng việc thúc đẩy tín dụng vì cho rằng ngân hàng là một định chế tài chính và phải tăng năng lực cạnh tranh cũng như lợi nhuận của mình bằng việc tăng năng lực tài chính Không thể phủ nhận tín dụng là nghiệp vụ truyền thống và chủ chốt, mang lại nguồn thu chủ yếu cho NH Tuy nhiên, quan điểm hiện đại ngày nay đã chứng minh “chất lượng chính là yếu tố quyết đinh lợi nhuận và chính khách hàng là người xác định và quyết định chất lượng là gì và cần phải như thế nào” 1 Nâng cao chất lượng sản phẩm và dịch vụ cung cấp là mục tiêu không chỉ các doanh nghiệp sản xuất, kinh doanh hướng đến mà là mục tiêu của mọi ngành kinh tế trong đó không thể thiếu ngân hàng Mặt khác, trong nền kình tế cạnh tranh và hội nhập như ngày nay, cải tiến chất lượng dịch vụ là một trong những yếu tố giúp ngân hàng đứng vững và phát triển trong thị trường.
1 Rene.T.Domingo, Tổng giám đốc Công ty Business Recovery and Turn-around Inc
Bên cạnh đó, có thể thấy ngày nay xu hướng chung của các NHTM là việc hướng tới xây dựng một mô hình ngân hàng hiện đại – ngân hàng phát triển các sản phẩm dịch vụ, trong đó thu nhập từ dịch vụ phải chiếm 50% tổng thu nhập của ngân hàng Mặt khác, trong thời gian vừa qua, việc Ngân hàng Nhà nước thực hiện chính sách tiền tệ thắt chặt đã khiến các NHTM gặp không ít khó khăn trong vấn đề cho vay vốn, việc tập trung phát triển về các dịch vụ cung ứng trong đó có thanh toán quốc tế trở nên một xu thế tất yếu trong môi trường cạnh tranh như hiện nay.
Với vai trò hết sức quan trọng đối với hoạt động thanh toán quốc tế nói riêng và với ngân hàng thương mại nói chung, nâng cao chất lượng thanh toán TDCT là một việc làm cần thiết đối với các NHTM Chất lượng thanh toán TDCT tăng lên trước hết sẽ mang về lợi ích cho ngân hàng từ việc sử dụng tối ưu sức lao động, góp phần giảm chi phí và nâng cao năng suất lao động, mang về lợi nhuận cho ngân hàng đồng thời bổ sung và hỗ trợ các nghiệp vụ có liên quan như kinh doanh ngoại hối, tài trợ xuất nhập khẩu… Ngoài ra, thanh toán TDCT ngày càng nâng cao về chất lượng sẽ mang lại uy tín cho ngân hàng, giúp ngân hàng nâng tầm vị thế của mình trên thị trường trong và ngoài nước Bên cạnh đó, chủ trương xây dựng một nền kinh tế mở cửa và hội nhập của nhà nước khiến cho cạnh tranh trong lĩnh vực tài trợ xuất nhập khẩu ngày càng tăng, đòi hỏi các NHTM phải tìm ra những hướng đi đa dạng cho hoạt động kinh doanh của mình, trong đó chú trọng phát triển thanh toán quốc tế và đặc biệt là thanh toán TDCT Chính vì vậy, việc nâng cao chất lượng thanh toán TDCT trở thành một nhiệm vụ hết sức quan trọng đối với mỗi ngân hàng trong thời gian hiện nay.
1.2.3 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng thanh toán TDCT
Chất lượng thanh toán TDCT tại mỗi ngân hàng thương mại được nhìn nhận và đánh giá dựa trên những chỉ tiêu hết sức cụ thể:
Thời gian giao dịch luôn là mối quan tâm đối với các doanh nghiệp khi lựa chọn ngân hàng trong giao dịch thanh toán TDCT Chỉ tiêu này phản ánh mức độ nhanh chóng của ngân hàng trong việc xử lý hồ sơ, xử lý chứng từ và thanh toán cho nhà xuất khẩu (nếu ngân hàng có trách nhiệm thanh toán) Chất lượng thanh toán TDCT của một ngân hàng chỉ được đánh giá cao khi ngân hàng đó có thời gian xử lý nghiệp vụ nhanh chóng. Đối với ngân hàng phát hành, chỉ tiêu này thể hiện ở việc phát hành L/C trong thời gian sớm nhất theo yêu cầu của nhà NK, thực hiện kiểm tra bộ chứng từ và thanh toán cho nhà XK hoặc các ngân hàng liên quan đúng thời hạn Đối với ngân hàng thông báo, việc kiểm tra tính chân thực bề ngoài của L/C cũng như thông báo L/C cho nhà xuất khẩu diễn ra nhanh chóng và đúng theo thời gian quy định sẽ giúp rút ngắn thời gian giao dịch, từ đó nâng cao chất lượng phương thức thanh toán TDCT tại ngân hàng. Đối với các ngân hàng như NHXN, NHđCĐ… thời gian kiểm tra và quyết định xuất trình có phù hợp hay không phải đảm bảo nhanh chóng và không vượt quá thời gian quy định tối đa là 05 ngày làm viêc của ngân hàng sau ngày xuất trình (theo khoản b, điều 14 – UCP 600) Mặt khác, việc thanh toán được thực hiện càng sớm sau khi quyết định xuất trình là phù hợp sẽ thể hiện chất lượng thanh toán TDCT tại ngân hàng càng cao.
Rút ngắn thời gian giao dịch sẽ giúp ngân hàng tiết kiệm chi phí, nâng cao uy tín và lợi thế cạnh tranh của mình trên thị trường đồng thời tạo điều kiện cho khách hàng của ngân hàng luân chuyển vốn nhanh hơn, tránh tình trạng ứ đọng vốn.
1.2.3.2 Tính chính xác của giao dịch L/C
Một giao dịch có thành công hay không phụ thuộc rất nhiều vào sự chính xác của các ngân hàng khi xử lý giao dịch Vì vậy, đây là một chỉ tiêu hết sức quan trọng phản ánh chất lượng thanh toán TDCT tại các ngân hàng thương mại.
Tính chính xác của giao dịch L/C thể hiện ở việc các ngân hàng thực hiện đầy đủ các trách nhiệm của mình với độ chính xác cao, số lỗi phát sinh trong quá trình giao dịch được giảm thiểu tối đa, cụ thể: Đối với ngân hàng phát hành: NHPH phải thực hiện phát hành L/C với nội dung phản ánh đầy đủ và trung thực nội dung của Đơn yêu cầu mở L/C của khách hàng; kiểm tra sự phù hợp của thanh toán đầy đủ và chính xác số tiền theo cam kết của mình, hạn chế thấp nhất những lỗi mắc phải trong quá trình phát hành và thanh toán L/C. Đối với ngân hàng thông báo: NHTB thực hiện xác minh tính chân thực bề ngoài của L/C một cách nghiêm túc, tuyệt đối không thông báo L/C khi chưa xác minh rõ tính chân thực bề ngoài của L/C đó; NHTB phải chuyển chính xác và đầy đủ các điều kiện và điều khoản của L/C hoặc sửa đổi L/C đã nhận được cho người thụ hưởng. Đối với các ngân hàng khác (NHXN, NHđCĐ, NH hoàn trả…), tính chính xác của giao dịch L/C thể hiện ở việc ngân hàng kiểm tra sự phù hợp của bộ chứng từ một cách chặt chẽ cũng như thực hiện thanh toán theo đúng cam kết của mình.
Một ngân hàng đảm bảo thực hiện các giao dịch thanh toán L/C đúng theo trách nhiệm của mình cũng như đảm bảo sự chính xác trong xử lý các nghiệp vụ sẽ nâng cao chất lượng thanh toán TDCT của mình, tạo niềm tin cho khách hàng cũng như giảm thiểu rủi ro cho chính ngân hàng.
1.2.3.3 Khả năng tư vấn của ngân hàng
Trong cơ chế mở cửa và cạnh tranh như hiện nay, tất cả các ngân hàng đều cố gắng rút ngắn thời gian cũng như tăng chính chính xác khi thực hiện các giao dịch Chính vì vậy, điểm tạo nên sự khác biệt của một ngân hàng đối với các ngân hàng khác chính là khả năng tư vấn của ngân hàng Ngân hàng có thể tư vấn cho khách hàng từ khi đàm phán, ký kết hợp đồng thương mại, chuẩn bị chứng từ cho tới khi thanh toán L/C Khả năng tư vấn của ngân hàng tốt sẽ giúp cho khách hàng tránh được những thiếu sót không đáng có và những rủi ro trong quá trình giao dịch từ đó góp phần nâng cao uy tín của ngân hàng cũng như sự thỏa mãn của khách hàng
Tăng khả năng tư vấn của ngân hàng chính là góp phần nâng cao chất lượng thanh toán TDCT của ngân hàng Khả năng tư vấn của ngân hàng không chỉ phụ thuộc vào trình độ chuyên môn của cán bộ TTQT, các kiên thức về luật pháp, kinh tế xã hội mà còn phụ thuộc rất nhiều vào khả năng giao tiếp và thái độ chăm sóc khách hàng.
1.2.3.4 Sự hài lòng của khách hàng
Như phần trên khóa luận đã trình bày, sự hài lòng của khách hàng chính là thước đo chất lượng dịch vụ của ngân hàng Mức độ thỏa mãn của khách hàng đối với dịch vụ cung cấp càng cao càng thể hiện chất lượng dịch vụ đó càng tốt Chất lượng thanh toán TDCT tại NHTM cũng được đánh giá qua chỉ tiêu này.
Kinh nghiệm nâng cao chất lượng phương thức thanh toán TDCT tại một số ngân hàng
Citibank là một trong những ngân hàng nước ngoài hàng đầu tại Việt Nam với các chi nhánh tại Hà Nội và TP Hồ Chí Minh Hiện nay Citibank đang là ngân hàng cung cấp các dịch vụ dẫn đầu thị trường về hệ thống thanh toán cho các khách hàng ở Việt Nam Để đạt được điều này có sự nỗ lực rất nhiều từ chính bản thân ngân hàng trong việc cải thiện chất lượng thanh toán TDCT qua các biện pháp:
Thứ nhất, Citibank luôn cập nhật thông tin về thị trường hàng hóa dịch vụ, các văn bản pháp luật quốc tế để tư vấn cho khách hàng.
Thứ hai, việc thanh toán của Citibank tiến hành dễ dàng, nhanh chóng nhờ mạng lưới chi nhánh toàn cầu với cơ sở vật chất tốt và công nghệ cao liên tục được đổi mới, cập nhật.
Thứ ba, Citibank luôn phấn đấu xây dựng mối quan hệ lâu dài với khách hàng thông qua chương trình Marketing trực tiếp với rất nhiều sản phẩm sáng tạo. Chương trình câu lạc bộ The Citibank Club Loyalty đã tạo ra những giá trị hữu ích bằng việc cung cấp cho thành viên những chuyến du lịch, các chương trình giải trí đặc biệt và hàng loạt các sản phẩm dịch vụ độc đáo, thu hút sự quan tâm của khách hàng đồng thời thể hiện công tác chăm sóc khách hàng được hết sức chú trọng.
Thứ tư, hàng năm Citibank đều tổ chức trao các giải thưởng về Thanh toán quốc tế chất lượng cao, đây không những là một đóng góp của Citibank đối với ngành ngân hàng của Việt Nam thông qua khuyến khích các ngân hàng trong nước cải thiện chất lượng dịch vụ mà còn là động lực để chíh Citibank ngày càng nâng cao hơn nữa ý thức hoàn thiện chất lượng dịch vụ thanh toán quốc tế nói chung và chất lượng thanh toán TDCT nói riêng.
Trong hệ thống các ngân hàng cổ phần hiện nay, Techcombank nổi lên với hình ảnh một ngân hàng năng động bậc nhất trên thị trường Mạnh dạn thay đổi suy nghĩ cũng như áp dụng các chính sách chuyển đổi đã giúp Techcombank trở thành một ngân hàng được đánh giá cao về chất lượng dịch vụ thanh toán TDCT.
Từ năm 2003 đến nay, doanh số TTQT của Techcombank luôn tăng trưởng từ 50 – 60% so với năm trước Hiện tại, dịch vụ TTQT đang đóng góp tới trên 40% doanh thu từ dịch vụ của Techcombank và con số này không ngừng được cải thiện.Hoạt động thanh toán TDCT cũng luôn được chú trọng phát triển về chất lượng, tỷ lệ điện chuẩn của Techcombank luôn đạt mức cao, được nhiều tổ chức và định chế tài chính lớn của quốc tế công nhận như Citibank, The bank of New York… Một số kinh nghiệm có thể rút ra từ việc nâng cao chất lượng thanh toán TDCT tại Techcombank:
Thứ nhất, Techcombank thực hiện đẩy mạnh tài trợ XNK, chủ động cung cấp các dịch vụ hỗ trợ doanh nghiệp trong sản xuất phục vụ XK Hiện nay, Techcombank đang phục vụ gần 20.000 doanh nghiệp trên cả nước, năm 2008, doanh số tài trợ thương mại đạt 15.000 tỷ đồng, doanh số TTQT đạt hơn 3 tỷ USD. Trước những biến động của thị trường những năm vừa qua, ngân hàng đã có những thay đổi mạnh mẽ trong lĩnh vực tài trợ XK, bên cạnh các nghiệp vụ truyền thống như thông báo, xác nhận L/C ngân hàng đã thực hiện nhận cầm cố L/C XK. Techcombank cũng là một trong những ngân hàng tiên phong trong cung ứng các dịch vụ chứng từ xuất khẩu trọn gói bao gồm: xuất trình bộ chứng từ tại quầy, kiểm tra sơ bộ chứng từ do khách hàng tự lập, giao nhận chứng từ tại trụ sở ngân hàng đồng thời đưa ra các sản phẩm tài trợ XK với lãi suất ưu đãi.
Thứ hai, Techcombank đã thực hiện đổi mới quy trình thanh toán, cải tiến công nghệ và nâng cao trình độ chuyên môn của nhân viên Ngân hàng đã và đang thực hiện xây dựng mô hình thanh toán tập trung với sự lãnh đạo của các nhà quản lý chuyên nghiệp, giàu kinh nghiệm trong lĩnh vực TTQT tại các ngân hàng; tốc độ xử lý các giao dịch của Techcombank ngày càng được cải thiện nhờ việc nâng cấp cơ sở vật chất, đầu tư vào các ứng dụng công nghệ ngân hàng mới và tiên tiến nhất như hệ thống Core Banking, chuyển đổi hệ thống SWIFT từ SWIFT Entry sang SWIFT Net Fin…
Thứ ba, ngân hàng không ngừng mở rộng hệ thống ngân hàng đại lý và xây dựng quan hệ với các đối tác nước ngoài có uy tín Với hơn 10.000 đại lý tại gần
125 quốc gia và vùng lãnh thổ, hoạt động TTQT của Techcombank ngày càng phát triển về lượng và chất Hiện tại, Techcombank cũng tăng cường hợp tác chiến lược với đối tác HSBC (với tỷ lệ cổ phần nắm giữ tại Techcombank là 20%) – đây là một lợi thế to lớn của Techcombank trong việc nâng cao uy tín và vị thế của ngân hàng, góp phần nâng cao chất lượng thanh toán TDCT.
Chương 1 của khóa luận đã trình bày những cơ sở lý luận về phương thức thanh toán TDCT và chất lượng phương thức thanh toán TDCT trong đó tập trung trình bày về các khái niệm, chỉ tiêu phản ánh chất lượng phương thức TDCT… Đây là những vấn đề mang tính chất cơ sở, làm nền tảng để đánh giá thực trạng chất lượng phương thức thanh toán TDCT tại NH TMCP Việt Nam Thịnh Vượng ở chương tiếp theo.
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG – VPBANK
Khái quát về NH TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – VPBank
2.1.1 Quá trình thành lập và phát triển
Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng tiền thân là Ngân hàng TMCP Các Doanh nghiệp Ngoài quốc doanh Việt Nam (VPBANK) được thành lập theo Giấy phép hoạt động số 0042/NH-GP của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp ngày 12/08/1993 và giấy phép số 1535/QĐ-UB do UBND thành phố Hà Nội cấp ngày 04/09/1993 với thời gian hoạt động 99 năm Ngân hàng chính thức đi vào hoạt động kể từ ngày 10/09/1993 với số vốn điều lệ là 20 tỷ VND (con số này hiện nay là 4.000 tỷ đồng)
Là một ngân hàng với thời gian hoạt động chưa lâu cùng với nguồn vốn khá khiêm tốn nhưng VPBank đang ngày càng khẳng định vị thế của mình trên thị trường Theo công bố ngày 09/12/2009 của Công ty TNHH Thông tin tín nhiệm và xếp hạng doanh nghiệp Việt Nam (Vietnam Credit), VPBank xếp hạng BBB, trong nhóm các ngân hàng có mức độ an toàn tương đối tốt Ngày 21/03/2006, VPBank và Ngân hàng OCBC – Oversea Chinese Banking Corporation (Singapore) ký thỏa thuận hợp tác chiến lược Theo thỏa thuận này, ngân hàng OCBC chính thức trở thành cổ đông chiến lược lớn nhất của VPBank OCBC là tập đoàn tài chính lớn thứ 3 của Singapore, việc ký thỏa thuận hợp tác chiến lược với OCBC là một bước đi chiến lược giúp VPBank đạt được những mục tiêu kinh doanh của mình Hiện nay, tỷ lệ nắm giữ cổ phần của OCBC tại VPBank là 14,88%
Ngày 27/07/2010, Thống đốc NHNN chấp thuận cho VPBank – Ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Việt Nam đổi tên thànhNgân hàng thương mại cổ phần Việt Nam thịnh vượng và ngày 12/08/2010,VPBank đã chính thức sử dụng tên gọi mới của mình Đây là một cột mốc hết sức quan trọng đối với ngân hàng, từ việc thay đổi thương hiệu cùng với phương châm
“Hành động vì ước mơ của bạn”, VPBank đã đưa ra những định hướng hết sức rõ ràng cho hoạt động kinh doanh của mình:
Chiến lược phát triển của ngân hàng: Trở thành Ngân hàng Bán lẻ hàng đầu Việt Nam.
Sứ mệnh phát triển: VPBank chủ trương lợi ích của khách hàng là trên hết, lợi ích của người lao động được quan tâm, lợi ích của cổ đông được chú trọng, đóng góp có hiệu quả vào sự phát triển của cộng đồng.
Cùng với sự thay đổi về thương hiệu, phương châm, biểu tượng, VPBank ngày hôm nay đang từng bước chuyển mình về mọi mặt, các dịch vụ được cung cấp đa dạng và linh hoạt, chất lượng dịch vụ ngày càng được nâng cao Với định hướng tập trung vào thị trường bán lẻ, VPBank đang thực hiện những chương trình nhằm gia tăng sức mạnh bán hàng, giúp tăng lượng sản phẩm và dịch vụ cung ứng. VPBank cũng không ngừng mở rộng mạng lưới hoạt động của mình, tính đến nay, ngân hàng đã có 02 công ty trực thuộc là công ty Quản lý tài sản VPBank (VPBank AMC) và công ty TNHH Chứng khoán VPBank (VPBS) cùng với khoảng 150 chi nhánh và phòng giao dịch trên cả nước
Hoạt động của VPBank hết sức đa dạng, trong đó các hoạt động chính là tín dụng, thanh toán nội địa, thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại hối, tư vấn tài chính, môi giới chứng khoán, cung cấp các dịch vụ về đầu tư và quản lý tài sản… Trong thời gian sắp tới, VPBank sẽ mở rộng hoạt động kinh doanh của mình cũng như tập trung nâng cao chất lượng các dịch vụ cung ứng hiện tại.
2.1.2 Mô hình tổ chức, hoạt động ĐÔNG
Hội đồng đầu tư Kiểm toán nội bộ
Hội đồng quản lý tài sản Nợ - Có
Phòng nhân sự & đào tạo
Trung tâm Tin học Nguồn vốn
Hội đồng tín dụng Ủy ban nhân sự Ủy ban Quản trị rủi ro Văn phòng HĐQT
- Dịch vụ tài chính cá nhân
- Ban HT thông tin QT
- P Quản trị mạng & bảo mật
- Giao dịch sản phẩm phái sinh
2.1.3 Khái quát hoạt động kinh doanh của VPbank
Trong những năm gần đây, VPBank luôn đạt mức tăng trưởng ổn định và bền vững, ngay cả trong bối cảnh khó khăn của cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu và những hậu quả mà nó mang lại, thể hiện qua một số chỉ tiêu hoạt động chính.
Bảng 2.1: Một số chỉ tiêu hoạt động chính của VPBank 2008 – 2010 Đơn vị: Tỷ đồng
(Nguồn: Báo cáo thường niên của ngân hàng VPBank năm 2008 – 2010)
2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn
Hoạt động huy động vốn là một trong những hoạt động trọng tâm của bất cứ ngân hàng nào Bên cạnh nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động đóng vai trò hết sức quan trọng trong cơ cấu vốn của các ngân hàng Cơ cấu vốn huy động của VPBank qua các năm thể hiện trên bảng sau:
Bảng 2.2: Cơ cấu nguồn vốn huy động ngân hàng VPBank Đơn vị: Tỷ đồng
Số tiền Số tiền % tăng, giảm so 2008
Số tiền % tăng, giảm so 2009
(Nguồn: Báo cáo thường niên của Ngân hàng VPBank 2008 – 2010)
Năm 2008, trước những tác động tiêu cực của cuộc khủng hoảng tài chính thế giới, tổng vốn huy động của VPBank chỉ đạt 15.609 tỷ đồng Trong cơ cấu vốn của VPBank năm 2008, tiền gửi của các TDCD khác sụt giảm mạnh do những nguyên nhân khách quan như sự khan hiếm vốn và tâm lý e ngại rủi ro
Tuy nhiên, bước sang năm 2009, VPBank đã có sự bật dậy mạnh mẽ, tổng vốn huy động đạt hơn 24 nghìn tỷ tăng 8.835 tỷ đồng (tương ứng tăng 56,6%) so với năm 2008, đạt 114% kế hoạch đặt ra Đây là một mức tăng vượt bậc, thể hiễn những nỗ lực của cả ngân hàng trong việc đương đầu với những hậu quả mà cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ năm 2008 mang lại
Năm 2010 lại đánh dấu một mức nhảy vọt hơn nữa về huy động vốn của ngân hàng Tổng vốn huy động đạt trên 50 nghìn tỷ VND, tăng 106, 31% so với
2009 Có thể nói, nền kinh tế phục hồi sau khủng hoảng đã tạo điều kiện cho các ngân hàng nói chung và VPBank nói riêng có cơ hội nâng cao số dư tiền gửi huy động của mình Mặc dù chiếm thị phần chưa lớn trên thị trường nhưng tốc độ tăng của nguồn vốn huy động rất cao trong năm 2010, đồng thời với việc thay đổi và tập trung phát triển thương hiệu mới đã khẳng định vị thế và uy tín của VPBank ngày càng được nâng cao.
Biểu đồ 2.1: Dư nợ tín dụng của VPBank từ 2008 – 2010 Đơn vị: Tỷ đồng
(Nguồn: Báo cáo thường niên của Ngân hàng VPBank 2008 – 2010)
Cuộc khủng hoảng tài chính năm 2008 cùng với những hệ lụy của nó khiến cho hoạt động tín dụng gặp rất nhiều khó khăn về nguồn vốn giải ngân, cùng với đó là sự thay đổi chóng mặt về lãi suất cho vay, các doanh nghiệp cũng cân nhắc hơn về việc vay vốn ngân hàng Có thể nói, 2008 là một năm sóng gió đối với hoạt động tín dụng của hệ thống ngân hàng nói chung và của VPBank nói riêng Chính những nguyên nhân trên đã làm cho dư nợ tín dụng của VPBank chỉ đạt 12.986 tỷ đồng trong năm 2008, giảm 337 tỷ đồng so với năm 2007.
Tuy nhiên, khắc phục những khó khăn đó cùng với những chính sách kích cầu kinh tế của nhà nước, năm 2009, dư nợ tín dụng của ngân hàng đã tăng 22% so với cùng kỳ 2008 và đạt mức 15.813 tỷ đồng Mặc dù những hậu quả của cuộc khủng hoảng kinh tế tài chính toàn cầu năm 2008 vẫn còn có những dư âm của nó, nhưng với nỗ lực của mình, VPBank đã cải thiện được hoạt động tín dụng của mình, từng bước tạo dựng chỗ đứng trên thị trường
Vượt qua giai đoạn khó khăn, có thể nói, 2010 là một năm khá thuận lợi đối với VPBank vì có sự gia tăng rất lớn cả về nguồn vốn huy động và dư nợ cho vay.Năm 2010, VPBank đã giải ngân 25.324 tỷ đồng, vượt 10% so với mức kế hoạch đã đề ra là 23.000 tỷ Đồng thời, tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng cũng được khống chế ở mức 1,3% – đây là mức tốt so với trung bình ngành hơn 2% Đạt được những thành tựu này không thể không nhắc đến những nỗ lực của ngân hàng trong một loạt các chương trình được đề ra từ việc thay đổi thương hiệu, tăng cường tập trung vào bán lẻ Đặc biệt, tại VPBank đã triển khai thực hiện các dự án, chiến lược nhằm gia tăng khung sức mạnh bán hàng với sự tham gia tư vấn của các công ty tư vấn tài chính hàng đầu thế giới Đây hứa hẹn sẽ là nền tảng để hoạt động tín dụng của VPBank ngày càng phát triển trong thời gian sắp tới.
2.1.3.3 Hoạt động thanh toán quốc tế
Hoạt động thanh toán quốc tế trên thực tế không phải là một thế mạnh của VPBank nhưng không vì thế mà vai trò của thanh toán quốc tế đối với ngân hàng bị coi nhẹ Trong xu hướng hội nhập kinh tế quốc tế ngày này, VPBank không ngừng mở rộng các hoạt động của mình vượt ra ngoài biên giới quốc gia và thanh toán quốc tế đang ngày càng được quan tâm và chú trọng
Bảng 2.3: Doanh số thanh toán nhập khẩu qua các năm từ 2008 – 2010 Đơn vị: Triệu USD
Giá trị Giá trị % tăng, giảm giá trị Giá trị % tăng, giảm giá trị
(Nguồn: Trung tâm thanh toán VPBank)
Bảng 2.4: Doanh số thanh toán xuất khẩu qua các năm từ 2008 – 2010 Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Giá trị Giá trị % tăng, giảm giá trị Giá trị % tăng, giảm giá trị
(Nguồn: Trung tâm thanh toán VPBank)
Đánh giá chất lượng thanh toán TDCT tại NH TMCP VPBank
2.3.1.1 Thời gian giao dịch nhanh chóng
Các giao dịch thanh toán TDCT được thực hiện tại VPBank hầu hết đều đảm bảo về khung thời gian cho phép quy định của L/C và UCP Các nghiệp vụ được xử lý khá nhanh chóng và tạo được uy tín với khách hàng về mặt thời gian.
Khi VPBank đóng vai trò là ngân hàng phục vụ nhà NK, thông thường, sau khi khách hàng đã hoàn thiện bộ hồ sơ, việc thẩm định và trình duyệt sẽ được tiến hành ngay để tiết kiệm thời gian Khi hồ sơ đã được duyệt, TTTT sẽ xử lý các nghiệp vụ về phát hành L/C và chỉ sau 01 đến 02 ngày làm việc L/C sẽ được phát hành Việc kiểm tra bộ chứng từ xuất trình tại VPBank cũng luôn tuân thủ quy định của L/C và UCP, trong vòng 05 ngày làm việc hoặc sớm hơn, ngân hàng sẽ thông báo cho ngân hàng gửi chứng từ về các sai sót của bộ chứng từ nếu có cũng như thông báo chấp nhận hoặc từ chối thanh toán Khi đến hạn thanh toán, VPBank sẽ thanh toán tiền cho khách hàng theo phương thức đã quy định trên L/C (trả ngay/trả chậm/chấp nhận hối phiếu).
Trong trường hợp là ngân hàng phục vụ nhà XK, việc thông báo L/C của VPBank được đánh giá khá tốt về thời gian thông báo Việc kiểm tra tính chân thực bề ngoài của L/C được tiến hành ngay khi nhận được L/C phát hành từ NHPH VPBank luôn cố gắng tốt nhất để có thể thông báo L/C đến khách hàng với thời gian sớm nhất Các thông báo về tu chỉnh, sửa đổi L/C cũng được thực hiện nhanh chóng, đáp ứng yêu cầu của khách hàng.
Như vậy, với bất cứ vai trò nào khi tham gia các giao dịch, VPBank luôn hoàn thành trách nhiệm của mình đúng thời hạn, đảm bảo lợi ích của các bên tham gia giao dịch.
2.3.1.2 Các giao dịch được thực hiện với độ chính xác cao
Chất lượng thanh toán TDCT của VPBank cũng được đánh giá khá tốt về tính chính xác khi thực hiện các giao dịch Các lỗi tác nghiệp được hạn chế tối đa.Tại ngân hàng cũng không xảy ra những tranh chấp nghiêm trọng dẫn đến tổn thất cho các bên.
VPBank thực hiện phát hành L/C theo đúng Đơn yêu cầu của nhà NK và hợp đồng thương mại giữa nhà NK và nhà XK Ngoài ra, ngân hàng cũng luôn nâng cao ý thức trong việc kiểm tra hồ sơ khách hàng, kiểm tra bộ chứng từ Một bộ chứng từ xuất trình hoàn hảo sẽ được ngân hàng thanh toán đúng số tiền theo quy định của L/C vào đúng thời điểm quy định.
Khi nhận L/C được phát hành bởi một ngân hàng khác để thông báo cho khách hàng, việc xác minh tính chân thực bề ngoài của L/C tại VPBank luôn được thực hiện một các nghiêm túc Mặt khác, do việc thực hiện các nghiệp vụ được kiểm soát chặt chẽ nên VPBank đã hạn chế đến mức thấp nhất những lỗi có thể mắc phải như thông báo L/C giả hay thông báo sai nội dung của L/C.
2.3.1.3 Khả năng tư vấn khách hàng được đánh giá khá tốt
Nhận thức được tầm quan trọng ngày càng được nâng cao của nghiệp vụ tư vấn, hiện nay VPBank đã chủ trương và đưa vào thực hiện những chính sách nhằm nâng cao khả năng tư vấn của ngân hàng mình Khách hàng đến với VPbank sẽ nhận được sự tư vấn chu đáo về nghiệp vụ cũng như các vấn đề liên quan từ phía các cán bộ nhân viên của VPBank
Khi nhận được Đơn yêu cầu mở L/C từ phía khách hàng, các cán bộ tín dụng sẽ tư vấn cho ngân hàng về loại L/C, các điều khoản nên có trong L/C để phù hợp với hợp đồng thương mại và lợi ích của khách hàng, giải đáp các thắc mắc của khách hàng cũng như hướng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ theo yêu cầu của ngân hàng Mặt khác, sau khi L/C đã được phát hành, việc kiểm soát vẫn được ngân hàng thực hiện một cách nghiêm túc để phát hiện những nội dung chưa phù hợp với lợi ích của khách hàng để kịp thời đề nghị sửa đổi.
Khi thực hiện thông báo L/C, ngân hàng sẽ tư vấn cho khách hàng là nhà
XK về những điều khoản lợi và bất lợi trong L/C để giúp khách hàng có những quyết định hợp lý và kịp thời Khi nhận soát lỗi bộ chứng từ giúp nhà XK, mặc dù không chịu trách nhiệm đối với những sai sót trong bộ chứng từ nhưng VPbank luôn cố gắng tư vấn sao cho khách hàng có được bộ chứng từ hoàn hảo nhất để xuất trình
Ngoài ra, thái độ tư vấn của cán bộ ngân hàng luôn được đánh giá cao Các cán bộ nhân viên VPBank luôn tiếp xúc và thực hiện tư vấn cho khách hàng với một phong thái chuyên nghiệp, lịch sự Đây là những điểm được đánh giá cao tại VPBank những năm gần đây.
2.3.1.4 Sự hài lòng của khách hàng
Không chỉ chuyên tâm phục vụ khách hàng về các nghiệp vụ, VPBank cũng thường xuyên thực hiện những cuộc thăm dò thị trường nhằm xác định mức độ hài lòng của khách hàng đối với các sản phẩm, dịch vụ của mình TDCT là phương thức thanh toán trong lĩnh vực thương mại quốc tế nên đối tượng khách hàng là khách hàng doanh nghiệp Theo cuộc khảo sát gần đây nhất được thực hiện, 69% khách hàng được phỏng vấn khen ngợi các dịch vụ của VPBank trong đó TDCT cũng là một phương thức được khách hàng đánh giá cao về chất lượng phục vụ. Các khách hàng cũng cảm thấy hài lòng về thái độ chăm sóc khách hàng của cán bộ nhân viên VPbank Nhìn chung, đánh giá về sự hài lòng của khách hàng đối với hoạt động thanh toán TDCT tại VPBank là khá lạc quan Với nỗ lực cải thiện khả năng xử lý nghiệp vụ và nâng cao khả năng tư vấn cho khách hàng của mình cùng với phương châm: Chuyên nghiệp, Tận tụy, Khác biệt và Đơn giản, VPBank hứa hẹn sẽ đáp ứng hơn nữa nhu cầu và kỳ vọng của khách hàng trong thời gian tới.
2.3.1.5 Sự gia tăng về doanh số của giao dịch L/C
Bảng 2.7: Doanh số phát hành L/C tại VPBank từ 2008 – 2010 Đơn vị: Triệu USD
(Nguồn: Trung tâm thanh toán VPBank)
Bảng 2.7 cho thấy mặc dù số món và giá trị phát hành L/C tại VPBank không lớm nhưng đều có sự tăng trưởng qua các năm, chỉ riêng 02 năm là 2008 và
2009, do nhiều nguyên nhân khách quan nên tại VPbank đã có sự sụt giảm về các chỉ tiêu này Tuy nhiên, đến năm 2010, VPBank đã có sự gia tăng cả về số món phát hành và giá trị phát hành L/C so với các năm trước đó Điều này chứng tỏ chất lượng thanh toán TDCT tại VPBank ngày càng được cải thiện, tạo dựng được uy tín ngày càng cao đối với các doanh nghiệp trong nước Doanh số phát hành khá lớn nhưng trên thực tế, số món L/C bị trả lại hoặc phải thay đổi là rất ít, chiếm tỷ trọng nhỏ khoảng 5% mà trong đó nguyên nhân chủ yếu là do thay đổi trong hợp đồng thương mại của khách hàng.
Bảng 2.8: Doanh số thông báo L/C qua VPBank từ 2008 – 2010 Đơn vị: Triệu USD
(Nguồn: Trung tâm thanh toán VPBank)
Nếu nhìn vào giá trị L/C được thông báo qua VPBank có thể thấy năm 2008 và 2009, giá trị này sụt giảm mạnh so với 2007 Tuy nhiên, số lượng các món thông báo trong 3 năm trở lại đây đều tăng cho thấy mặc dù nền kinh tế có nhiều biến động, đặc biệt là cuối năm 2008 khi cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ lan ra khắp thế giới nhưng VPBank vẫn giữ được sự ổn định của mình trong nghiệp vụ thông báo L/C Điều này cũng chứng minh một thực tế là chất lượng thông báo L/
C của ngân hàng tương đối tốt, VPBank vẫn nhận được sự tin tưởng của khách hàng khi tìm kiếm một ngân hàng tốt phục vụ mình.
2.3.1.6 TDCT chiếm tỷ trọng lớn nhất trong thanh toán quốc tế
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG PHƯƠNG THỨC THANH TÓAN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG – VPBANK
Định hướng hoạt động thanh toán quốc tế trong thời gian tới của VPBank
3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh của ngân hàng
Trong định hướng hoạt động kinh doanh sắp tới, VPBank kiên định các chủ trương đã đặt ra từ trước và có những bổ sung cần thiết để phù hợp với thực tế:
Thứ nhất, tiếp tục với phương châm “Hành động vì ước mơ của bạn”,
VPBank xây dựng thương hiệu của mình dựa trên các yếu tố: Chuyên nghiệp, Tận tụy, Khác biệt và Đơn giản.
Thứ hai, VPBank theo đuổi chiến lược lâu dài là “Trở thành Ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam” và với mục tiêu ngắn hạn: “Phấn đấu đến năm 2014 trở thanh một trong năm ngân hàng hàng đầu Việt Nam về thị phần ngân hàng cá nhân và một trong mười ngân hàng đứng đầu về thị phần ngân hàng doanh nghiệp”.
Thứ ba, tăng trưởng huy động vốn tiếp tục được xác định là nhiệm vụ then chốt, cố gắng hoàn thiện cơ chế cũng như linh hoạt đối với các biến động của thị trường.
Thứ tư, tiếp tục hoàn thiện cơ chế tổ chức nhân sự, có chế độ đãi ngộ tốt để tận dụng nguồn nhân tài.
Thứ năm, tăng cường công tác quản lý rủi ro, kiểm tra, kiểm soát trên mọi phương diện, thực hiện nghiêm túc các quy định của nhà nước về các tỷ lệ an toàn.
Thứ sáu, mở rộng quan hệ với các ngân hàng bạn và phát triển hoạt động đối ngoại, nâng cao năng lực cạnh tranh về thanh toán quốc tế.
Thứ bảy, nâng cao năng lực quản trị điều hành, kỷ cương hoạt động và hoàn thiện đường lối chính sách.
3.1.2 Định hướng hoạt động thanh toán toán quốc tế
Bên cạnh định hướng về hoạt động kinh doanh nói chung, VPBank cũng đưa ra những đường lối phát triển về hoạt động thanh toán quốc tế, trong đó nâng cao chất lượng thanh toán quốc tế là một trong những nhiệm vụ trọng tâm.
- Tăng cường, mở rộng tiếp thị & phục vụ khối khách hàng doanh nghiệp (đặc biệt là tăng cường hợp tác với các doanh nghiệp lớn trong lĩnh vực xuất nhập khẩu).
- Bên cạnh tăng trưởng tín dụng tập trung tăng cường tư vấn, tiếp thị bán chéo sản phẩm để tăng doanh thu từ dịch vụ, kinh doanh ngoại tệ, tăng doanh số giao dịch xuất nhập khẩu…
- Tăng cường các giao dịch ngoại hối với các Tổng công ty lớn tạo nguồn thanh toán cho các kênh thanh toán Nội địa và Quốc tế.
- Duy trì mối quan hệ với các ngân hàng đại lý, mở rộng hợp tác thanh toán song phương, đa phương với các ngân hàng đối tác nhằm nâng cao chất lượng dịch vụ thanh toán quốc tế.
- Trau dồi kiến thức nghiệp vụ, kỹ năng xử lý cho cán bộ nhân viên: tổ chức cho nhân viên tham gia các khóa đào tạo nghiệp vụ nội bộ cũng như các khóa đào tạo của các ngân hàng trong và ngoài nước.
Giải pháp nâng cao chất lượng phương thức thanh toán TDCT tại VPBank
3.2.1 Hoàn thiện hệ thống văn bản quy định hướng dẫn nghiệp vụ
Hệ thống các văn bản ban hành có vai trò hết sức quan trọng đối với quá trình tác nghiệp các nghiệp vụ Đây chính là khung pháp lý để các cán bộ ngân hàng có thể thực hiện các nghiệp vụ của mình một cách chính xác và đồng bộ nhất. Một văn bản quy định phải đảm bảo các yếu tố:
- Phù hợp với luật và các văn bản dưới luật, phải được xây dựng dựa trên các Nghị quyết, Nghị định đã ban hành của Chính phủ, NHNN.
- Đảm bảo tính thống nhất trong hệ thống các văn bản phát hành, tránh sự mâu thuẫn khi áp dụng các văn bản.
- Quy định rõ ràng về quyền lợi, trách nhiệm và khuyến khích được sự sáng tạo của người thực thi văn bản.
- Súc tích, rõ ràng, dễ hiểu và tránh gây hiểu lầm.
Quy trình nghiệp vụ Thư tín dụng được VPBank ban hành kèm quyết định 1207/2009/QĐ-TGĐ là một văn bản quy định khá rõ ràng và chi tiết về quy trình thực hiện phương thức TDCT tuy nhiên vẫn còn tồn tại một số hạn chế Ngân hàn cần bổ sung một số điều khoản hướng dẫn cụ thể về quy trình thanh toán các loại L/C, đặc biệt là L/C trả chậm Một số nội dung cần làm rõ và phải luôn cập nhật để phù hợp với sự thay đổi của thực tế Việc rõ ràng trong quy định quyền hạn và trách nhiệm của các bên cũng rất quan trọng nhằm nâng cao ý thức, tinh thần tự giác, trách nhiệm cũng như khả năng sáng tạo và quyền tự quyết của mỗi cá nhân cán bộ nhân viên, tăng hiệu quả công việc.
Ngoài ra, các thủ tục trong quá trình tác nghiệp cũng cần đơn giản hóa Đặc biệt, tại VPBank thực hiện mô hình thanh toán tập trung tại Trung tâm thanh toán trực thuộc Hội sở, vì vậy việc phối hợp giữa bộ phận Tín dụng tại Chi nhánh và bộ phận TTQT của Trung tâm thanh toán là rất quan trọng Khi các thủ tục, giấy tờ được giảm bớt sẽ giúp việc phối hợp dễ dàng hơn, rút ngắn thời gian giao dịch cũng như hạn chế những lỗi sai trong quá trình tác nghiệp dẫn đến mất thời gian và gây ra rủi ro cho các bên.
3.2.2 Nâng cao trình độ cán bộ nhân viên
Con người luôn là yếu tố quyết định thành công trong mọi hoạt động sản xuất xã hội chính vì vậy, nâng cao trình độ đội ngũ cán bộ nhân viên là một vấn đề rất quan trọng trong việc nâng cao chất lượng thanh toán TDCT tại VPBank.
Phương thức thanh toán TDCT là một phương thức thanh toán phức tạp và tiềm ẩn nhiều rủi ro vì vậy đòi hỏi đội ngũ nhân viên phải có trình độ cao để có thể thực hiện các nghiệp vụ một cách chính xác cũng như tư vấn có hiệu quả cho khách hàng Thực tế cho thấy đội ngũ cán bộ làm công tác thanh toán quốc tế tạiVPBank có trình độ cao, am hiểu về nghiệp vụ nhưng hầu hết đều còn thiếu kinh nghiệm thực tế Chính vì vậy, nâng cao trình độ cán bộ TTQT cần thực hiện các giải pháp:
- Chú trọng khâu tuyển chọn nhân sự:
Tuyển chọn nhân sự là vấn đề đầu tiên cần quan tâm trong việc nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ TTQT Quy trình tuyển chọn cần thực hiện một cách thực sự nghiêm túc, khách quan thông qua các bài thi và quá trình phỏng vấn Nội dung các bài thi phải đảm bảo yêu cầu về phân loại ứng viên cũng như đáp ứng về chuyên môn, nghiệp vụ Do đặc trưng của hoạt động thanh toán TDCT là thường xuyên tiếp xúc với các đối tác cũng như văn bản của nước ngoài nên ngoại ngữ cũng là một yếu tố cần quan tâm để có thể lựa chọn được lớp cán bộ mới giỏi chuyên môn nghiệp vụ và thông thạo ngoại ngữ Ngoài ra, các kỹ năng mềm về giao tiếp và thuyết trình cũng cần được chú ý.
- Tiếp tục đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ thanh toán quốc tế nói chung và thanh toán TDCT nói riêng cho cán bộ TTQT tại ngân hàng:
Tổ chức các lớp học về nghiệp vụ để đào tạo chuyên sâu cho đội ngũ cán bộ nhân viên cũng như các buổi đào tạo kỹ năng mềm để hoàn thiện các kỹ năng cho cán bộ TTQT.
Cử cán bộ đi tập huấn, học hỏi kinh nghiệm tại các buổi đào tạo của ngân hàng bạn hoặc ở nước ngoài.
Thường xuyên có những buổi đào tạo nội bộ để học hỏi và chia sẻ kinh nghiệm.
Cập nhật và tổ chức phổ biến thường xuyên về các nguồn luật, văn bản quốc tế, quốc gia để giúp cán bộ hiểu rõ và thích ứng nhanh với những thay đổi của hệ thống các văn bản này.
- Có chính sách về đãi ngộ tốt nhằm giữ chân nhân tài Bên cạnh đó, việc tìm kiếm nguồn nhân lực tương lai theo cơ chế tài trợ học bổng cho sinh viên từ khi còn ngồi trên ghế nhà trường cũng là một biện pháp hiệu quả trong chính sách phát triển nguồn nhân lực tại các ngân hàng hiện nay.
3.2.3 Tăng cường đầu tư, hoàn thiện hệ thống cơ sở vật chất, hiện đại hóa công nghệ
Công nghệ ngân hàng ở nước ta nhìn chung còn khá lạc hậu so với các nước trên thế giới Mặt khác, thanh toán quốc tế nói chung và thanh toán TDCT nói riêng là những hoạt động cần sự hỗ trợ rất lớn từ phía kỹ thuật công nghệ do khoảng cách giữa các bân tham gia giao dịch là rất xa, phải sử dụng đến công nghệ hiện đại để liên lạc cũng như thực hiện giao dịch Đổi mới và hiện đại hóa công nghệ ngân hàng cũng như nâng cao chất lượng của hệ thống cơ sở vật chất là việc làm cần thiết nhằm cải thiện chất lượng thanh toán TDCT và tăng khả năng cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường.
Việc nâng cấp cơ sở vật chất và đổi mới công nghệ đã được VPBank chú trọng và bước đầu đạt được những bước tiến đáng ghi nhận Trong thời gian sắp tới, ngân hàng cần tăng cường hơn nữa sự quan tâm của mình đến các yếu tố này bằng việc hiện đại hóa máy móc, thiết bị; đầu tư cho việc cập nhật những công nghệ mới nhất trong lĩnh vực thanh toán quốc tế; xây dựng bộ phận nghiên cứu công nghệ ngân hàng nằm trong Trung tâm tin học…
Hiện nay, VPBank đang sử dụng hệ thống quản lý lõi ngân hàng T24 Corebanking của tập đoàn Temenos, đây là hệ thống hiện đại nhất hiện nay Bên cạnh việc tiếp tục khai thác các tính năng của hệ thống quản trị này, VPBank cần xay dựng và điều chỉnh để phù hợp với các đặc thù của ngân hàng mình.
Ngoài ra, sự phát triển của công nghệ đã dẫn đến sự ra đời của hệ thống ngân hàng ảo – hệ thống hỗ trợ khách hàng thực hiện những giao dịch thông qua các phương tiện kỹ thuật, khách hàng không cần đến giao dịch trực tiếp tại ngân hàng như SMS Banking, Phone Banking… Đây là một tiện ích có tính cạnh tranh rất lớn đối với các ngân hàng có khả năng áp dụng Đối với thanh toán quốc tế nói chung và phương thức tín dụng chứng từ nói riêng, việc áp dụng công nghệ này một cách hoàn toàn có thể rất khó thực hiện nhưng có thể áp dụng vào một số khâu trong quá trình tác nghiệp Điều này sẽ giúp ngân hàng tiết kiệm thời gian, chi phí giao dịch cũng như nâng cao chất lượng dịch vụ của mình.
3.2.4 Đẩy mạnh hoạt động Marketing về thanh toán TDCT
Hoạt động Marketing ngày càng chiếm một vị trí quan trọng trong việc tăng khả năng tìm kiếm khách hàng cũng như mở rộng thị phần Trong thời điểm mà hoạt động ngân hàng có sự cạnh tranh hết sức gay gắt đặc biệt là trong lĩnh vực thanh toán quốc tế như hiện nay, VPBank cần phải đẩy mạnh hơn nữa hoạt động Marketing của mình qua một số giải pháp:
- Tăng cường sức mạnh thương hiệu:
Có thể nói thương hiệu là một yếu tố ngày càng quan trọng đối với mỗi khách hàng khi lựa chọn ngân hàng phục vụ mình Thương hiệu VPBank chưa phải là một thương hiệu có giá trị đảm bảo cao cho các giao dịch, mặt khác, VPBank mới thay đổi thương hiệu cũng như tên gọi của mình nên việc giới thiệu thương hiệu trên thị trường càng trở nên quan trọng Trong thời gian vừa qua VPBank đã tích cực quảng bá hình ảnh của mình trên thị trường nhưng việc nhận diện thương hiệu vẫn chưa thực sự đạt hiệu quả Bộ phận Marketing cần phát huy hơn nữa vai trò của mình đối với hoạt động của ngân hàng, thường xuyên có những hoạt động tuyên truyền, quảng bá thương hiệu, giới thiệu sản phẩm để khách hàng biết đến và quen thuộc đối với sản phẩm cũng như thương hiệu VPBank.
- Xây dựng chính sách khách hàng linh hoạt và hợp lý:
Một số kiến nghị
3.3.1 Kiến nghị đối với Chính phủ
Trong cơ chế hội nhập như hiện nay, ngành ngân hàng gặp không ít những khó khăn và thách thức Để nâng cao chất lượng hoạt động TTQT nói chung và hoạt động thanh toán TDCT nói riêng không chỉ đòi hỏi nỗ lực của bản thân ngân hàng mà còn cần có một hệ thống chính sách vĩ mô phù hợp của Nhà nước để tạo ra một môi trường hoạt động ổn định tránh được rủi ro và hạn chế các tranh chấp phát sinh Với vai trò điều tiết vĩ mô nên kinh tế, Chính phủ cần quan tâm thực hiện một số giải pháp sau:
3.3.1.1 Thực hiện ổn định môi trường kinh tế vĩ mô
Môi trường kinh tế vĩ mô ổn định sẽ tạo điều kiện cho hoạt động TTQT của ngân hàng phát triển an toàn và có hiệu quả Chỉ khi nền kinh tế tăng trưởng bền vững, lạm phát và các vấn đề xã hội được giải quyết các doanh nghiệp XNK mới có thể phát huy một cách tối đa năng lực kinh doanh của mình cũng như tăng cường tìm kiếm thị trường, đối tác mới Hoạt động thanh toán TDCT từ đó có thể diễn ra thuận lợi hơn, chất lượng thanh toán cũng được nâng cao hơn Ngược lại, với một nền kinh tế bấp bênh, tâm lý e ngại rủi ro sẽ khiến các doanh nghiệp hạn chế trong hoạt động XNK từ đó sẽ làm hoạt động TTQT của ngân hàng diễn ra ảm đạm, chất lượng thanh toán không được chú ý nâng cao.
3.3.1.2 Hoàn thiện hành lang pháp lý về TTQT nói chung và hoạt động thanh toán L/C nói riêng
Trong thời gian qua, chính phủ đã cố gắng luật hóa hoạt động kinh doanh theo cơ chế thị trường có sự điều tiết của nhà nước bằng việc ban hành các văn bản luật liên quan như: Luật Doanh nghiệp, Luật Thương mại, Luật Ngân hàng… Tuy nhiên, trong lĩnh vực TTQT, Việt Nam vẫn chưa đưa ra những nguồn luật có tính chất cơ sở cũng như phù hợp với thực tế nền kinh tế nước ta Việc áp dụng các tập quán quốc tế được chỉ được quy định là được phép áp dụng nếu không trái với pháp luật Việt Nam mà chưa có một chế tài áp dụng và xử phạt cụ thể khi tranh chấp xảy ra Điều này gây khó khăn cho các doanh nghiệp, các ngân hàng cũng như các cơ quan hành pháp khi giải quyết tranh chấp, khiếu nại
Chính vì những lý do trên, Chính phủ cần sớm ban hành các văn bản pháp luật thống nhất về hoạt động TTQT cũng như thanh toán TDCT trong đó quy định rõ quyền hạn, trách nhiệm các bên tham gia cũng như quy định về xử lý tranh chấp để các doanh nghiệp và ngân hàng có thể thực hiện các giao dịch của mình một cách hợp pháp và hiệu quả.
3.3.1.3 Thực hiện các chính sách khuyến khích hoạt động XNK
Hiện nay, với chính sách mở cửa và hội nhập, hàng hóa trên thị trường hết sức đa dạng về nguồn gốc, xuất xứ Ngược lại, trên các thị trường nước ngoài cũng xuất hiện ngày càng nhiều những sản phẩm sản xuất tại Việt Nam Đây là những điều kiện hết sức thuận lợi cho việc đẩy mạnh hoạt động thanh toán TDCT tại các NHTM Tuy nhiên, việc mất cân đối trong cán cân XNK mà biểu hiện rõ ràng nhất là tình trạng nhập siêu của nền kinh tế đã ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động thanh toán TDCT Để nâng cao chất lượng hoạt động này tại các NHTM nói chung và VPBank nói riêng, Chính phủ cần thực hiện một số biện pháp như:
- Đẩy mạnh hoạt động đối ngoại, đặc biệt là hoạt động thương mại với các thị trường lớn như Mỹ, Nhật Bản, EU…
- Quan tâm đến công tác điều tra, phân tích diễn biến và nhu cầu thị trường quốc tế nhằm đẩy mạnh hoạt động xuất khẩu.
- Nâng cao năng lực sản xuất cho các doanh nghiệp để tăng cường các mặt hàng chế biến thay thế cho các sản phẩm thô nhằm thay đổi cơ cấu mặt hàng XK.
- Thực hiện các chính sách bảo hộ hợp lý với các mặt hàng thông qua quản lý hạn ngạch, thuế…
3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
Thứ nhất, NHNN cần xây dựng và ban hành các văn bản pháp lý cũng như các nghị định hướng dẫn quy trình chuyên môn nghiệp vụ đối với hoạt động thanh toán TDCT.
Thứ hai, thực hiện hoàn thiện và phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng và ổn định tỷ giá thông qua việc đa dạng hóa các loại ngoại tệ giao dịch, giám sát trạng thái ngoại hối của các NHTM, mở rộng đối tượng tham gia trên thị trường, đa dạng hóa các hình thức giao dịch trên thị trường để phòng ngừa rủi ro…
Thứ ba, tăng cường kiểm soát thị trường ngoại tệ tự do nhằm tạo điều kiện cho thị trường ngoại hối phát triển lành mạnh và ổn định.
3.3.3 Kiến nghị đối với các doanh nghiệp XNK
Những rủi ro và tranh chấp trong hoạt động TTQT nói chng và thanh toánTDCT nói chung có một phần nguyên nhân xuất phát từ phía các doanh nghiệp kinh doanh XNK Sự thiếu hiểu biết về nghiệp vụ, quy trình cũng như không tìm hiểu kĩ đối tác là những nguyên nhân khiến cho các doanh nghiệp XNK gặp phải rủi ro trong quá trình giao dịch Chính vì vậy, hạn chế rủi ro nhằm nâng cao chất lượng thanh toán TDCT tại ngân hàng không thể không nhắc đến việc nâng cao nhận thức cho các doanh nghiệp về vấn đề này
Tại các doanh nghiệp XNK của Việt Nam hiện nay vẫn tồn tại rất nhiều bất cập trong việc giao thương buôn bán với nước ngoài Nhiều doanh nghiệp chưa có cán bộ phụ trách riêng về hoạt động thanh toán quốc tế hoặc có nhưng trình độ chưa cao Bên cạnh đó, việc bất đồng ngôn ngữ và việc hạn chế về ngoại ngữ của cán bộ thanh toán quốc tế, thậm chí là của lãnh đạo doanh nghiệp khiến cho việc ký kết hợp đồng ngoại thương đôi khi mang lại những bất cập cho doanh nghiệp cũng như ngân hàng phục vụ doanh nghiệp đó. Để nâng cao chất lượng hoạt động thanh toán TDCT, các doanh nghiệp XNK cần lưu ý thực hiện các giải pháp:
- Các doanh nghiệp cần có cán bộ chuyên trách, có kinh nghiệm trong lĩnh vực xuất nhập khẩu và thanh toán quốc tế, phải am hiểu về pháp luật trong thương mại quốc tế đồng thời có khả năng ngoại ngữ tốt Đạo đức nghề nghiệp của cán bộ thanh toán quốc tế cũng là một yếu tố hết sức quan trọng bên cạnh năng lực chuyên môn và khả năng làm việc.
- Các doanh nghiệp cần đề cao yếu tố trung thực trong kinh doanh đối với bạn hàng và ngân hàng Khi tham gia hoạt động thương mại quốc tế, các doanh nghiệp xuất nhập khẩu phải thực hiện đúng những cam kết trong hợp đồng thương mại nhằm duy trì mối quan hệ lâu dài với các bạn hàng, tuyệt đối không có tư tưởng làm ăn chụp giật, lừa đảo Đối với ngân hàng, doanh nghiệp phải thực hiện nghĩa vụ kí quỹ, thanh toán cho ngân hàng theo đúng cam kết đã kí, bên cạnh đó cần phối hợp với ngân hàng khi phát sinh những tình huống ngoài dự kiến nhằm tìm kiếm nguyên nhân và đưa ra những biện pháp khắc phục.
- Đối với doanh nghiệp xuất khẩu, khi lập bộ chứng từ cần chú ý đáp ứng đầy đủ theo quy định của L/C về số lượng, loại chứng từ cũng như các chi tiết trong chứng từ để tránh việc bị bắt lỗi chứng từ dẫn đến việc bị tổn thất về tài chính hoặc bị từ chối thanh toán Đối với doanh nghiệp nhập khẩu khi nhận được bộ chứng từ từ phía ngân hàng cần nhanh chóng kiểm tra tính phù hợp và chính xác của bộ chứng từ để tránh xảy ra những tranh chấp phát sinh sau khi đã giao nhận hàng hóa và thanh toán.
- Các doanh nghiệp cần lên kế hoạch và dự phòng những rủi ro có thể xuất hiện trong quá trình giao dịch và dự trù các phương án xử lý để có thể ứng phó nhanh và kịp thời với các tình huống thực tế Khi phát sinh tranh chấp cần bình tĩnh xử lý dựa trên việc nắm chắc nghiệp vụ và luật pháp, tránh tâm lý nóng vội,chủ quan.
PHỤ LỤC 1 CÁC VĂN BẢN PHÁP LÝ ĐƯỢC ÁP DỤNG TẠI NH TMCP VIỆT NAM
1 Các văn bản mang tính quốc tế
- Quy tắc và thực hành thống nhất về TDCT – UCP 600
- Tập quán Ngân hàng tiêu chuẩn quốc tế trong kiểm tra chứng từ theo L/C – ISBP 681
- Bản phụ trương UCP về xuất trình chứng từ điện tử – eUCP
- Quy tắc thống nhất về hoàn trả liên ngân hàng theo L/C – URR 525
2 Các văn bản mang tính quốc gia
- Quyết định số 711/2001/QĐ-NHNN, ngày 25/05/2001 của NHNN về ban hành quy chế mở thư tín dụng nhập hàng trả chậm.
- Nghị định 64/2001/NĐ-CP, về hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán.
- Quyết định số 226/2002/QĐ-NHNN ngày 26/03/2002, về việc ban hành quy chế hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán.
- Quyết định số 1092/2002/QĐ-NHNN ngày 08/10/2002, về việc ban hành quy định thủ tục thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán.
- Quyết định số 1352/2004/QĐ-NHNN ngày 15/10/2004, về việc ban hành quy chế chiết khấu và tái chiết khấu chứng từ có giá.
- Pháp lệnh ngoại hối của Ủy ban thường vụ Quốc hội số 28/2005/PL- UBTVQH11, ngày 13/12/2005, có hiệu lực từ 01/06/2006.
- Quyết định số 63/2006/QĐ-NHNN của NHNN về việc ban hành Quy chế chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng của tổ chức tín dụng đối với khách hàng, ban hành ngày 29/12/2006.
- Luật các công cụ chuyển nhượng, có hiệu lực từ ngày 01/07/2006.
- Nghị định 160/2006/NĐ-CP, ngày 28/12/2006, quy định chi tiết thi hànhPháp lệnh ngoại hối.
3 Văn bản do VPBank ban hành