Những vai trò cụ thể của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trường đặc biệt là đối với nền kinh tế ở nước ta hiện nay

Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Bùi Thu Hà LêI Mở ĐầU Trong thi k i mi ca t nc, kinh tế đất nước ta khẳng định, khả tăng trưởng phát triển nhanh đường gia nhập WTO Việt Nam tâm xây dựng nước Việt Nam tươi đẹp giàu mạnh Yêu cầu khách quan cấp bách nước ta phải nâng cao lực cạnh tranh kinh tế để hội nhập ngày sâu, rộng có hiệu Một giải pháp nâng cao lực cạnh tranh quốc tế lành mạnh hố hệ thống Tài - Ngân hàng Hoạt động Ngân hàng đặc biệt hoạt động tín dụng mà đảm bảo an tồn, hiệu đóng góp tích cực vào việc ổn định cải thiện môi trường kinh tế vĩ mô kiềm chế lạm phát, trì nhịp độ tăng trưởng Nền kinh tế phát triển, ngành Ngân hàng phải có trách nhiệm lớn lao hơn, tăng cường hiệu kinh tế làm tốt chức để tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển kinh tế trước vận hội Để đáp ứng đầy đủ cho thành phần kinh tế phát triển, trước hết phải có vốn, vốn để đầu tư vào trang thiết bị, máy móc sản xuất, đổi cơng nghệ kỹ thuật, đầu tư nghiên cứu vào lĩnh vực khoa học có giá trị thực tiễn Do vốn yếu tố cần thiết cho khởi đầu lĩnh vực Trong lĩnh vực hoạt động ngân hàng, hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng nhất, mang lại khoảng 70% lợi nhuận lĩnh vực kinh doanh Ngân hàng Tín dụng có ý nghĩa định đến phát triển kinh tế quốc dân định đến phát triển hay thất bại Ngân hàng thương mại Tín dụng Ngân hàng coi đòn bẩy kinh tế công cụ mạnh mẽ để thực chức quản lý Nhà nước lĩnh vực tiền tệ, tín dụng, tốn Nhu cầu vốn đầu tư cho kinh tế ngày tăng, khoản cho vay Ngân hàng ngày nhiều việc quản lý chất lượng tín dụng ngân hàng cần thiết Chất lượng tín dụng khơng mối quan tâm nhà quản lý Ngân hàng mà cịn mối quan tâm tồn xã hội tín hiệu tổng hợp vừa phản ánh trình độ hồn thiện pháp luật theo chế thị trường quản lý kinh tế nói Trang Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Bùi Thu Hà chung hoạt động quản lý Ngân hàng nói riêng, vừa phản ánh lớn mạnh mặt bất cập quản lý điều hành Ngân hàng Chính làm để nâng cao chất lượng tín dụng ln vấn đề nóng bỏng, thu hút quan tâm đạo nhà quản lý Ngân hàng Qua cho thấy quản lý chất lượng tín dụng vần đề xúc Ngân hàng thương mại, Đặc biệt NHNo & PTNT Xuất phát từ nhận thức tầm quan trọng việc nâng cao chất lượng tín dụng kinh doanh Ngân hàng Chính thời gian học tập trường Học viện Ngân hàng nghiên cứu thực tế chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Lâm Thao chọn đề tài “c” cho chuyên đề tốt nghiệp Với tính đa dạng, phức tạp đề tài tập trung nghiên cứu số vấn đề lý luận thực tiễn cụ thể có liên quan đến hoạt động cho vay Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Lâm Thao năm trở lại Các hình thức tín dụng Ngân hàng thương mại phong phú xong phạm vi nghiên cứu đề tài Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Lâm Thao giới hạn tín dụng cho vay Ngồi phần lời mở đầu kết luận đề tài gồm chương: Chương 1: Những vấn đề lý luận chung chất lượng tín dụng Chương 2: Thực trạng cơng tác tín dụng chất lượng tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn huyện Lâm Thao Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT Huyện Lâm Thao Trang Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Bùi Thu Hà CHƯƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại: 1.1.1- Khái niệm tín dụng ngân hàng: Tín dụng ngân hàng hoạt động bản, thường xuyên ngân hàng chiếm tới 2/3 tài sản Có ngân hàng, hoạt động đem lại phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng Tín dụng ngân hàng thể chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng số lượng tiền định ngân hàng cho bên vay thời gian định với cam kết hoàn trả gốc lãi Thực chất tín dụng ngân hàng quan hệ vay mượn có hồn trả gốc lãi - quan hệ chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng vốn Tín dụng ngân hàng hồn tồn khác với hình thức tín dụng khác ( tín dụng thương mại, tín dụng tiêu dùng, tín dụng nhà nước), hoạt động kinh doanh tiền tệ phức tạp tính phức tạp thể đối tượng kinh doanh - tiền tệ, tiền tệ tách rời quyền sở hữu quyền sử dụng Tín dụng ngân hàng thực theo ba nguyên tắc : + Vốn vay phải hoàn trả đầy đủ gốc lẫn lãi thời hạn ký hợp đồng tín dụng + Vốn vay phải sử dụng mục đích, có hiệu + Vốn vay phải đảm bảo hàng hố có giá trị tương đương 1.1.2-Phân loại tín dụng ngân hàng: Tín dụng ngân hàng phân thành loại khác theo tiêu thức khác Phân loại theo hình thức cấp tín dụng : + Chiết khấu thương phiếu + Cho vay - Cho vay thấu chi Trang Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Bùi Thu Hà - Cho vay trực tiếp lần - Cho vay theo hạn mức - Cho vay luân chuyển - Cho vay trả góp - Cho vay gián tiếp + Cho thuê tài sản ( Thuê mua) + Bảo lãnh ( tái bảo lãnh) Xét theo thời gian, tín dụng ngân hàng chia thành loại : + Tín dụng ngắn hạn khoản vay có thời hạn năm + Tín dụng trung hạn khoản vay có thời hạn 1-5 năm + Tín dụng dài hạn khoản vay có thời hạn năm Thực chất tín dụng Ngân hàng có hai loại : * Tín dụng xác định kỳ hạn * Tín dụng chưa xác định kỳ hạn Ngồi phân loại tín dụng ngân hàng theo ngành nghề : + Tín dụng tiêu dùng + Tín dụng nơng nghiệp + Tín dụng cơng nghiệp + Tín dụng xuất nhập * Phân loại tín dụng theo hình thức đầu tư : +Tín dụng trực tiếp +Tín dụng gián tiếp * Phân loại tín dụng theo hình thức bảo đảm : + Tín dụng có bảo đảm tài sản + Tín dụng khơng có bảo đảm tài sản Tín dụng ngân hàng mang chất chung quan hệ tín dụng nói chung Đó quan hệ tin cậy lẫn vay cho vay Ngân hàng Tổ chức tín Trang Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Bùi Thu Hà dụng với doanh nghiệp cá nhân thực hình thức tiền tệ theo nguyên tắc hồn trả có lãi Tại điều 20 luật tổ chức tín dụng quy định "Hoạt động tín dụng việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng", cấp tín dụng việc tổ chức tín dụng thoả thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền với ngun tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh Ngân hàng nghiệp vụ khác Do đặc điểm riêng mình, tín dụng ngân hàng có hình thức tín dụng khác khối lượng thời hạn phạm vi đầu tư Với đặc điểm tín dụng tiền, vốn, tín dụng ngân hàng có khả đầu tư chuyển đổi vào lĩnh vực sản xuất lưu thơng hàng hóa Vì tín dụng ngân hàng ngày trở thành hình thức tín dụng quan trọng hình thức tín dụng có Trong hoạt động tín dụng ngân hàng cịn sử dụng thuật ngữ "Đầu tư tín dụng cho thành phần kinh tế" quan hệ tín dụng ngân hàng bên Ngân hàng với bên đơn vị cá nhân sản xuất hàng hóa, tiêu dùng, dịch vụ Từ thừa nhận chủ thể quan hệ xã hội, quyền sở hữu tài sản có phương án sản xuất kinh doanh hiệu quả, có tài sản chấp kinh tế hộ tham gia quan hệ tín dụng ngân hàng ngày nhiều Đối với Ngân hàng từ chuyển sang hệ thống Ngân hàng cấp: hạch toán kinh tế kinh doanh độc lập , Ngân hàng phải tự tìm kiếm thị trường với mục tiêu an toàn vốn lợi nhuận để mở rộng tín dụng Nhà nước ngành Ngân hàng có nhiều văn bản, tạo hành lang pháp lý cho Ngân hàng hoạt động Như luật Ngân hàng Nhà nước luật tổ chức tín dụng Sau loạt định, văn chế độ thể lệ Nhà nước Ngân hàng cấp - Quyết định 67/QĐ - TTg ngày 30/3/1999 Chính Phủ số sách tín dụng ngân hàng phục vụ phát triển nông nghiệp nông thôn - Quyết định 06/QĐ - HĐQT ngày 18/1/2001 Chủ tịch HĐQT NHNo việc ban hành quy định cho vay khách hàng Trang Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Bùi Thu Hà - Quyết định 72/QĐ - HĐQT TD ngày 31/3/2002 Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam quy định cho vay khách hàng - Quyết định số 300/QĐ/HĐQT-TD ngày 24/09/2003 Chủ tịch Hội đồng quản trị NHNo & PTNT Việt nam "Về việc ban hành quy định việc thực biện pháp bảo đảm tiền vay hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam." Các văn mở thị trường cho Ngân hàng hoạt động tín dụng 1.1.3- Vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường: Trong kinh tế hàng hóa doanh nghiệp khơng thể tiến hành sản xuất kinh doanh dịch vụ khơng có vốn Ở nước ta thiếu vốn tượng xảy thường xuyên đơn vị kinh tế, vốn tín dụng ngân hàng đóng vai trị quan trọng, trở thành động lực qúa trình phát triển kinh tế nước nhà Nhờ có vốn tín dụng đơn vị kinh tế đảm bảo trình sản xuất kinh doanh, bình thường mà mở rộng sản xuất, cải tiến kỹ thuật, áp dụng khoa học kỹ thuật tiên tiến lĩnh vực cạnh tranh Ngày tín dụng ngân hàng thực sử dụng đòn bẩy kinh tế, giúp cho kinh tế phát triển, tín dụng ngân hàng có ý nghĩa quan trọng việc phát triển kinh tế thị trường nước ta Trong phần đề cập đến vai trị cụ thể tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường đặc biệt kinh tế nước ta 1.1.3.1 Tín dụng ngân hàng thúc đẩy q trình tích tụ, tập trung vốn cho sản xuất: Hoạt động tín dụng đáp ứng đủ nhu cầu vốn cho kinh tế quốc dân đóng vai trị đầu nối cung cầu vốn, hoạt động tín dụng đóng vai trị điều tiết vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu vốn Một điều kiện khơng thể phủ nhận cịn tồn quan hệ hàng hóa tiền tệ tín dụng ngân hàng không mà ngày phát triển Trang Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Bùi Thu Hà Với tư cách đơn vị kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với mục đích lợi nhuận, ngân hàng cố gắng tối đa hoá lợi nhuận Lợi nhuận thu từ qúa trình kinh doanh Ngân hàng Thương mại Việt nam chủ yếu từ hoạt động cho vay Tuy nhiên để có vốn cho vay Ngân hàng phải huy động vốn từ tổ chức kinh tế dân cư Người cho Ngân hàng vay vốn hưởng mức lãi suất gọi lãi suất tiền gửi, cá nhân đơn vị vay vốn Ngân hàng phải chịu mức lãi suất gọi lãi suất cho vay Sự tồn khách quan phạm trù tín dụng tiền đề quan trọng cho vận động liên tục vốn kinh tế quốc dân Tín dụng ngân hàng động viên, tập trung nguồn vốn mối thơng qua hoạt động tín dụng sở nguồn tài tạm thời nhàn dỗi Ngân hàng khai thác sử dụng triệt để nhằm mang lại hiệu kinh tế cao, tránh tình trạng vốn chết, đồng thời thúc đẩy kinh tế phát triển Tín dụng ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho qúa trình sản xuất liên tục, tập trung vốn cho qúa trình tái sản xuất mở rộng với quy mô ngày lớn chiều rộng lẫn chiều sâu Cùng với sách tiền tệ, hoạt động thị trường vốn, thị trường tiền tệ, tín dụng ngân hàng góp phần tích cực vào q trình vận động nguồn vốn tránh tượng thiếu vốn giả tạo kinh tế Thêm vào đó, hoạt động tín dụng ngân hàng góp phần đẩy lùi lạm phát, đặc biệt góp phần vào tăng trưởng kinh tế quốc dân Như tín dụng ngân hàng sử dụng công cụ quản lý tích cực, có tác động to lớn cho phát triển kinh tế quốc dân 1.1.3.2 Tín dụng ngân hàng góp phần đẩy nhanh qúa trình tái sản xuất, mở rộng góp phần đầu tư phát triển kinh tế: Để hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường doanh nghiệp cần phải có số vốn định, trường hợp mở rộng sản xuất kinh doanh doanh nghiệp cần phải có số vốn lớn Vấn đề thiếu vốn tạm thời thường xuyên xảy doanh nghiệp Không phải doanh nghiệp lúc Trang Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Bùi Thu Hà họ đáp ứng nhu cầu vốn Trong trường hợp thiếu vốn cho qúa trình sản xuất tái sản xuất mở rộng họ cần phải vay vốn Ngân hàng, tín dụng ngân hàng góp phần điều hồ vốn tồn kinh tế, tạo cho qúa trình sản xuất diễn liên tục Trong điều kiện kinh tế nước ta doanh nghiệp cần có vốn để đổi công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh phù hợp với nhu cầu phát triển xã hội Do để thành công công đổi mới, ngành Ngân hàng cần cố gắng đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp Muốn Ngân hàng phải làm tốt công tác huy động vốn tạm thời nhàn dỗi tầng lớp dân cư tổ chức kinh tế xã hội Trong tình hình cạnh tranh kinh doanh Ngân hàng trở nên liệt hết Ngoài bốn Ngân hàng thương mại quốc doanh cịn có nhiều Ngân hàng thương mại cổ phần, Ngân hàng liên doanh với nước ngoài, Chi nhánh Ngân hàng nước ngoài, tổ chức tài phi ngân hàng, vấn đề đặt cho Ngân hàng phải xây dựng cho chiến lược kinh doanh hợp lý, phù hợp với xu phát triển thành phần kinh tế với cấu cơng nghiệp hóa - đại hố đất nước Có cơng tác tín dụng ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp - đẩy nhanh qúa trình tái sản xuất mở rộng đưa kinh tế ngày phát triển 1.1.3.3 Tín dụng ngân hàng có vai trị quan trọng tổ chức điều hịa, lưu thơng tiền tệ: Trong qúa trình thực nghiệp vụ tín dụng mình, Ngân hàng huy động tập trung vốn tạm thời nhàn rỗi đồng thời rút khỏi lưu thông phận tiền tệ không cần thiết (việc Ngân hàng Nhà nước phát hành tiền tệ để tạo nguồn vốn đầu tư phát triển làm tăng khối lượng tiền tệ lưu thông gây cân đối quan hệ tiền - hàng dẫn đến lạm phát cho kinh tế), mặt khác dựa vào quy luật lưu thơng tiền tệ qúa trình cân đối nguồn vốn tín dụng với nhu cầu vay, Ngân hàng Nhà nước trung ương thực pháp lệnh đưa tiền vào lưu thơng, vận Trang Chun đề tốt nghiệp Sinh viên: Bùi Thu Hà động vốn tín dụng nguyên tắc đảm bảo hiệu kinh tế để tổ chức điều hịa lưu thơng tiền tệ Hơn qúa trình hoạt động tín dụng ngân hàng gắn liền với việc tốn khơng dùng tiền mặt, góp phần giảm bớt lượng tiền mặt lưu thơng trơi thị trường mà khơng có quản lý Nhà nước 1.1.3.4 Tín dụng ngân hàng tạo điều kiện thúc đẩy ngành kinh tế phát triển, công cụ tài trợ cho ngành kinh tế mũi nhọn: Hoạt động tín dụng ngân hàng huy động tiền tệ tạm thời nhàn dỗi chưa sử dụng tổ chức kinh tế tầng lớp dân cư xã hội từ nguồn vốn huy động Ngân hàng thương mại đáp ứng nhu cầu vốn vay cho tổ chức kinh tế, cá nhân hay dân cư có nhu cầu vay vốn Nhưng qúa trình đầu tư khơng phải trải cho chủ thể có nhu cầu mà việc đầu tư thực cách chủ yếu vào đơn vị có triển vọng phát triển sản xuất kinh doanh Qúa trình đầu tư tất yếu vừa đảm bảo tránh rủi ro tín dụng, vừa thúc đẩy qúa trình tăng trưởng kinh tế Tuy nhiên giai đoạn mà đất nước ta giai đoạn nhập WTO , số ngành kinh tế phải thực đầu tư ngành chưa có hiệu cao Đây ngành kinh tế mũi nhọn, xương sống kinh tế chúng tạo phát triển cho ngành khác giúp cho kinh tế phát triển vững mạnh Trong kinh tế nước ta nông nghiệp ngành kinh tế mũi nhọn gặp nhiều khó khăn tác động điều kiện tự nhiên Vì giai đoạn trước mắt Nhà nước cần có sách để tập trung phát triển nơng nghiệp để giải nhu cầu tối thiểu xã hội, đồng thời thúc đẩy ngành kinh tế phát triển Do sách tín dụng với mức lãi suất ưu đãi tạo điều kiện cho ngành nghề kinh tế phát triển đồng thời cơng cụ tích cực việc điều tiết vĩ mơ kinh tế 1.1.3.5 Tín dụng ngân hàng tạo điều kiện phát triển kinh tế đối ngoại: Trang Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Bùi Thu Hà Ngày quốc gia giới có xu hướng đối đầu sang đối thoại việc phát triển kinh tế nước khơng bó hẹp phạm vi nước mà phát triển kinh tế nước luôn gắn liền với thị trường giới Tín dụng ngân hàng trở thành phương tiện nối liền kinh tế nước với hoạt động toán quốc tế hình thức tín dụng quốc gia với nhau, tổ chức cá nhân với Chính Phủ, cá nhân với hoạt động xuất nhập nước với Đặc biệt nước phát triển nói chung, Việt Nam nói riêng, tín dụng đóng vai trị quan trọng việc xuất nhập hàng hoá đầu tư cơng nghệ, hoạt động địi hỏi phải có lượng vốn lớn Đặc biệt nguồn vốn ngoại tệ Chính mà tín dụng ngân hàng nguồn vốn tài trợ cho nhà đầu tư kinh doanh xuất nhập hàng hóa dịch vụ Một sách tín dụng ưu đãi đối sản phẩm xuất làm tăng cạnh tranh hàng hóa thị trường quốc tế đem lại nhiều lợi ích cho quốc gia 1.1.3.6 Vai trị tín dụng ngân hàng mặt trị xã hội: Tín dụng ngân hàng khơng có vai trò quan trọng việc thúc đẩy phát triển kinh tế mà cịn có vai trị to lớn mặt xã hội Thông qua việc cho vay mở rộng sản xuất doanh nghiệp góp phần giải cơng ăn việc làm cho người lao động, vấn đề cấp bách nước ta Có việc làm, người lao động có thu nhập hạn chế tiêu cực xã hội Tín dụng ngân hàng thúc đẩy ngành nghề phát triển, giải việc làm cho lao động dôi thừa nông thôn, hạn chế luồng di dân vào thành phố Thực vấn đề ngành nghề phát triển làm tăng thu nhập cho người lao động, đời sống văn hóa, kinh tế, xã hội tăng lên, khoảng cách nông thôn thành thị nhích lại gần nhau, hạn chế bớt phân hóa bất hợp lý xã hội, giữ vững an ninh trị Ngồi tín dụng ngân hàng góp phần thực tốt sách đổi Đảng Nhà nước, điển hình sách xố đói giảm nghèo, tín dụng ngân hàng Trang 10