Nâng cao hiệu quả quản lý tín dụng trung và dài hạn tại ngân hàng tmcp bắc á hà nội chi nhánh hà thành

CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT NASB North Asia Commerical Joint Stock Bank NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TMCP Thương mại cổ phần DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Tên bảng biểu Trang Bảng 2.1 Cơ cấu huy động vốn 24 Bảng 2.2 Kết cấu dư nợ theo thời gian 25 Bảng 2.3 Kết cấu dư nợ theo thành phần kinh tế 27 Bảng 2.4 Hiệu suất sử dụng vốn 29 Bảng 2.5 Doanh số cho vay trung, dài hạn 33 Bảng 2.6 Nợ hạn tín dụng trung, dài hạn 36 Biểu đồ 2.1 Dư nợ tín dụng trung, dài hạn Tỷ trọng doanh số cho vay trung, dài hạn so 33 Biểu đồ 2.2 Biểu đồ 2.3 với doanh số cho vay ngắn hạn So sánh tỷ lệ nợ hạn trung, dài hạn so với nợ hạn ngắn hạn 34 37 CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP LỜI NÓI ĐẦU Sau 20 năm thực công đổi mới, kinh tế nước ta có chuyển biến to lớn, hoạt động sản xuất kinh doanh phát triển mạnh với số lượng loại hình doanh nghiệp nước tăng lên nhanh chóng Sự đời phát triển doanh nghiệp với nhiều lĩnh vực, ngành nghề khác kéo theo nhu cầu vốn, đặc biệt vốn trung dài hạn để đầu tư, đổi tài sản cố định, mua máy móc thiết bị, phục vụ mua sắm xây dựng nhà cửa đầu tư đổi cơng nghệ… lớn Trong đó, nguồn vốn tự có doanh nghiệp cịn mức khiêm tốn nói Ngân hàng người bạn đáng tin cậy, nơi cung ứng chủ yếu vốn tín dụng trung dài hạn để đáp ứng nhu cầu vốn doanh nghiệp Vẫn biết rằng, tồn cầu hố ln tồn hai mặt nó, Doanh nghiệp tăng sức đề kháng tồn cịn Doanh nghiệp khơng thể chấp nhận nổi, khắc phục bị tụt hậu khơng tồn Nắm bắt xu đó, Doanh nghiệp khác, Ngân hàng TMCP Bắc Á Hà Nội Chi nhánh Hà Thành ln địi hỏi phải khơng ngừng nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Và Nâng cao hiệu quản lý tín dụng trung dài hạn ngòi nổ để tăng nhanh doanh thu ngân hàng Giải tốt vấn đề này, không giúp Ngân hàng tăng Lợi nhuận, nâng cao vốn tự có, khả cạnh tranh mà cịn có tác động thúc đẩy ngành kinh tế khác phát triển Nhận thức rõ nhiệm vụ đề ra, tầm quan trọng vấn đề trên, Ngân hàng TMCP Bắc Á Hà Nội Chi nhánh Hà Thành tạo điều kiện, đáp ứng tốt nhu cầu tín dụng …Tuy nhiên, hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng TMCP Bắc Á Hà Nội Chi nhánh Hà Thành thời gian qua phát sinh nhiều mặt hạn chế làm ảnh hưởng đáng kể tới CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP lợi nhuận thu Do đó, làm để Nâng cao hiệu quản lý tín dụng trung dài hạn Ngân hàng TMCP Bắc Á Hà Nội Chi nhánh Hà Thành u cầu tất yếu Chính vậy, thời gian thực tập phịng tín dụng Ngân hàng TMCP Bắc Á Hà Nội Chi nhánh Hà Thành Em chọn đề tài “Nâng cao hiệu quản lý tín dụng trung dài hạn Ngân hàng TMCP Bắc Á Hà Nội Chi nhánh Hà Thành “ làm đề tài cho chuyên đề thực tập tốt nghiệp Bố cục chuyên đề chia làm chương : Chương I: Cơ sở lý luận quản lý tín dụng trung, dài hạn ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng quản lý tín dụng trung dài hạn ngân hàng TMCP Bắc Á Hà Nội Chi nhánh Hà Thành năm gần Chương III: Một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quản lý tín dụng trung, dài hạn Ngân hàng TMCP Bắc Á Hà Nội Chi nhánh Hà Thành CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP Chương I: Cơ sở lý luận quản lý tín dụng trung, dài hạn ngân hàng thương mại 1.1 khái niệm chung tín dụng hình thức tín dụng a Khái niệm tín dụng Theo quy định luật ngân hàng: cấu thành nghiệp vụ tín dụng động tác qua người đưa hứa đưa vốn cho người khác dùng, cam kết ký cho người bảo đảm, bảo chứng hay bảo lãnh mà có thu phí Như nghiệp vụ tín dụng xuất khi: - Một người cho người khác sử dụng vốn hồn trả sau với khoản tiền lớn - Một người bảo đảm cho người khác tiến hành hoạt động b Hình thức pháp lý nghiệp vụ tín dụng Các kỹ thuật pháp lý nghiệp vụ tín dụng Loại tín dụng Cho vay tiền Mở tín dụng Chiết khấu Tín dụng qua chuyển nhượng khoản cho vay nghề nghiệp Mua uỷ nhiệm thu Tín dụng qua chữ ký Kỹ thuật pháp lý Hợp đồng cho vay Hứa cấp tín dụng Ký hậu chuyển nhượng thương phiếu Chuyển nhượng trái quyền nghề nghiệp Thay Bảo lãnh - Bảo chứng thay - Bảo đảm trả sau có yêu cầu Vượt chi tài khoản Bù trừ vãng lai 1.2 Tổng quan tín dụng trung dài hạn Nguyễn Đức Thảo, Ngân hàng kinh tế thị trường, Nxb Mũi Cà Mau, tr (221 – 222) Lê Văn Tư (2005), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nxb Tài TPHCM, tr (144) CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP 1.2.1 Sự cần thiết tín dụng trung dài hạn Tín dụng trung, dài hạn khoản cho vay có kỳ hạn năm - từ đến năm coi tín dụng trung hạn từ năm trở lên coi tín dụng dài hạn Tín dụng trung, dài hạn nhằm thoả mãn nhu cầu mua sắm máy móc, thiết bị, xây dựng sở vật chất doanh nghiệp phần vốn lưu động tối thiểu doanh nghiệp Ở Việt Nam với xu hướng hội nhập doanh nghiệp ngày nhiều nhu cầu vốn xây dựng lớn Trong lúc doanh nghiệp tích luỹ vốn chưa lớn, khả huy động vốn doanh nghiệp trực tiếp từ công chúng khó khăn Do vậy, để đầu tư vào xây dựng sở vật chất, đổi công nghệ, mở rộng sản xuất chủ yếu dựa vào vốn tự có doanh nghiệp vay ngân hàng Việc trả nợ trung, dài hạn ấn định theo phân chia hợp lý ổn định, doanh nghiệp chủ động tìm kiếm khoản trả nợ cách dễ dàng Tín dụng trung, dài hạn ngày trở nên quan trọng yêu thích phù hợp với điều kiện thực tế doanh nghiệp trách nhiệm hữu hạn, doanh nghiệp nhỏ Các doanh nghiệp cổ phần lớn thích vay trung, dài hạn để tránh phát hành cổ phiếu trái phiếu – hình thức huy động dẫn đến phân chia quyền lợi, kiểm sốt doanh nghiệp 1.2.2 Đặc điểm tín dụng trung dài hạn - Tín dụng, trung dài hạn với thời gian cho vay dài, độ rủi ro cao so với cho vay ngắn hạn - Quy mơ cho vay lớn đặc điểm tín dụng trung, dài hạn chủ yếu dùng để xây dựng mới, mua sắm tài sản cố định, mở rộng sản xuất, đổi Lê Văn Tề, Ngô Thưởng, Đỗ Linh Hiệp, Hồ Diệu, Lê Thẩm Dương (2003), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nxb Thống kê, TPHCM, tr (292 – 293) CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP công nghệ Nguồn trả nợ tín dụng trung, dài hạn chủ yếu từ khấu hao phần lợi nhuận dự án đầu tư mang lại - Được bảo đảm tài sản chấp Do thời gian vay vốn dài, quy mơ vay lớn nên rủi ro tín dụng tương đối cao Vì khoản vay trung, dài hạn thường bảo đảm tài sản chấp Thơng thường khoản cho vay khơng lớn 80% giá trị máy móc thiết bị mới, 65% giá trị máy móc thiết bị dùng, 75% khoản phải thu 50% giá trị hàng tồn kho ngun vật liệu… 1.2.3 Vai trị tín dụng trung dài hạn - Tín dụng trung, dài hạn đáp ứng nhu cầu vốn để trì q trình sản xuất kinh doanh liên tục, góp phần đầu tư phát triển kinh tế Tín dụng trung, dài hạn ngân hàng coi mắt xích thiếu hoạt động doanh nghiệp toàn kinh tế Đặc biệt điều kiện Việt Nam nay, cấu kinh tế chưa hợp lý, thất nghiệp mức độ cao, việc đầu tư vốn tín dụng góp phần xếp lại sản xuất nhằm góp phần hình thành cấu kinh tế hợp lý Qua hoạt động tín dụng khai thác sử dụng vốn có hiệu góp phần giải tốt vấn đề xã hội - Tín dụng ngân hàng có ý nghĩa định đến thời kinh doanh chủ động hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Bản chất tín dụng bổ sung khoản thiếu hụt tạm thời doanh nghiệp, song việc sử dụng vốn tín dụng phải trả khoản lãi suất theo quy định chịu ràng buộc quy định thuộc chế tín dụng Do vậy, doanh nghiệp sử dụng việc vay vốn tín dụng vào thời điểm mà thiếu vốn mà khơng nguồn hỗ trợ khác để thoả mãn mục đích kinh tế - Tín dụng cơng cụ tài trợ, đầu tư cho nghành kinh tế mũi nhọn, then chốt, hỗ trợ nghành kinh tế phát triển Lê Văn Tư (2005), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Tài Hà Nội, tr (213 – 216) CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP - Góp phần tập trung vốn tập trung sản xuất Ngân hàng thơng qua vai trị trung gian tài thực cầu nối người có tiền muốn cho vay người thiếu vốn cần vay để đáp ứng nhu cầu sản xuất Với chức “người cho vay”, ngân hàng phải có cấu vốn tương đối lớn ổn định Với chức “người vay”, đòi hỏi ngân hàng phải tính tốn để sử dụng vốn vay có hiệu nhằm đảm bảo hoàn trả gốc lẫn lãi cho chủ sở hữu Như đòi hỏi ngân hàng phải tính tốn cân nhắc cẩn thận vấn đề cho vay - Tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm cho người lao động Tín dụng góp phần ổn định tiền tệ, ổn định giá cả, tiền đề quan trọng thúc đẩy lưu thơng hàng hố Nền kinh tế phát triển ổn định điều kiện nâng cao đời sống xã hội Tín dụng khơng phục vụ cho doanh nghiệp mà phục vụ cho tầng lớp dân cư xã hội Từ tín dụng góp phần ổn định đời sống nhân dân, tạo công ăn việc làm qua góp phần ổn định xã hội 1.2.4 Các nguồn hình vốn hình thành nên nguồn vốn cho vay trung, dài hạn Có thể nói nguồn vốn cho vay trung, dài hạn ngân hàng thương mại Việt Nam nhỏ bé Vì mà khả cho vay trung, dài hạn ngân hàng thương mại không đáng kể( chiếm khoảng 15 – 25 % vốn vay) Nguồn vốn chủ yếu hình thành nên nguồn vốn cho vay trung, dài hạn vốn tự có ngân hàng thương mại góp vốn tích lũy trình kinh doanh Nguồn thứ hai hình thành nguồn cho vay trung, dài hạn huy động vốn dân cư hình thức phát hành trái phiếu dài hạn, huy động tiền Lê Văn Tề, Ngô Thưởng, Đỗ Linh Hiệp, Hồ Diệu, Lê Thẩm Dương (2003), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nxb Thống kê, TPHCM, tr (294 – 295) CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP gửi định kỳ dài hạn Tuy nhiên nguồn bị hạn chế tâm lý e ngại dân cư gửi tiền dài hạn Do đó, ngân hàng tính tốn sử dụng cách hợp lý nguồn huy động ngắn hạn vay dài hạn Nguồn có hạn chế khối lượng nhỏ không đáng kể ngân hàng ngại rủi ro xảy dùng vốn ngắn hạn Vốn vay từ ngân hàng nhà nước Nguồn bị hạn chế sách tiền tệ ngân hàng nhà nước Các ngân hàng thương mại khó vay từ ngân hàng nhà nước việc cho vay liên quan đế sách tiền tệ đất nước Vay từ nguồn nước Nguồn vốn vay từ nước hạn chế vì: Để vay vốn nước ngồi thứ phải tạo hàng hoá xuất nhập để hoàn vốn cho bên vay hạn; Thứ hai trình độ quản lý ngân hàng thương mại nước thấp nên hiệu sử dụng vốn không cao dễ dàng dẫn đến việc khơng hồn trả hạn khó để có nguồn vốn vay trung dài hạn 1.2.5 Các hình thức tín dụng trung dài hạn - Cho vay mua sắm máy móc thiết bị trả góp Đây khoản cho vay tài trợ nhu cầu mua sắm máy móc thiết bị doanh nghiệp có thời hạn năm, tiền vay lãi toán cho ngân hàng theo định kỳ - Cho vay kỳ hạn Thường dùng cho mục đích chung doanh nghiệp, bao gồm tài trợ mua sắm bất động sản phục vụ sản xuất kinh doanh, thiết bị sản xuất, tài trợ khoản vay đến hạn doanh nghiệp… - Tài trợ theo dự án: Là hình thức cho vay trung, dài hạn đặc điểm vốn vay ngân hàng thu hồi vốn từ nguồn thu nhập tạo từ dự án phải chịu rủi ro trường hợp dự án không thành công Lê Văn Tư (2005), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Tài Hà Nội, tr (210 – 212) CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP - Forfaiting Đây hình thức cung cấp tín dụng ngắn trung, dài hạn ngân hàng cho người bán giao dịch mua bán hàng hố trả chậm khơng truy địi người bán mà thu tiền thẳng từ người mua Forfaiting tài trợ theo hình thức hối phiếu, lệnh phiếu, thư tín dụng… - Cho vay hợp vốn Đây hình thức cho vay thực từ hai tổ chức cho vay trở lên vay dự án đầu tư với điều kiện điều khoản tương đương, sử dụng hồ sơ chung quản lý đầu mối chung - Cho thuê tài Cho thuê tài hoạt động tín dụng trung dài hạn thơng qua việc cho thuê máy móc thiết bị, phương tiện vận chuyển động sản khác sở hợp đồng cho thuê với bên thuê Ở Việt Nam loại hình cho th tài phù hợp với doanh nghiệp nhỏ, khoản cho vay bảo đảm tài sản cho thuê yêu cầu kinh nghiệm hoạt động khứ bớt khắt khe Đối với ngân hàng cho th tài ngân hàng giữ quyền sở hữu tài sản khoản bảo đảm chắn cho việc tài trợ vốn 1.3 Quản lý tín dụng trung, dài hạn 1.3.1 Khái niệm chung quản lý Có nhiều cách hiểu khác quản lý nhìn chung hiểu: Quản lý tác động chủ thể quản lý lên đối tượng quản lý nhằm đạt mục tiêu định điều kiện biến động mơi trường Quản lý có phạm vi hoạt động rộng chia làm ba dạng là: Quản lý giới vô sinh; Quản lý gới sinh vật; Quản lý xã hội loài người Tất dạng quản lý mang đặc điểm chung là: Đoàn Thị Thu Hà, Nguyễn Ngọc Huyền (2004), Giáo trình khoa học quản lý tập 1, Nxb Khoa học kỹ thuật, Hà Nội, tr (23 – 24) CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP - Quản lý gồm có chủ thể quản lý đối tượng quản lý Chủ thể quản lý tác nhân tạo tác động quản lý nhằm dẫn dắt đối tượng quản lý đến mục tiêu Chủ thể quản lý người, nhiều người hay thiết bị Đối tượng quản lý tiếp nhận tác động quản lý chủ thể quản lý - Để quản lý phải có một tập hợp mục đích thống cho chủ thể quản lý đối tượng quản lý Mục đích, quan trọng để chủ thể quản lý tiến hành quản lý - Quản lý liên quan đến việc trao đổi thông tin nhiều người Chủ thể quản lý phải liên tục thu thập xử lý thông tin để đưa định quản lý cách tối ưu Còn đối tượng quản lý phải tiếp nhận tác động chủ thể quản lý vật chất khác để thực chức nhiệm vụ - Quản lý ln có khả thích nghi Do môi trường quản lý đối tượng quản lý ln ln thay đổi Do để đáp ứng thay đổi chủ thể quản lý phải thay đổi cho thích nghi với biến đổi môi trường đối tượng quản lý Mọi trình quản lý bao gồm: các bước - Lập kế hoạch - Tổ chức - Lãnh đạo - Kiểm tra 1.3.2 Quản lý tín dụng trung, dài hạn Từ khái niệm chung quản lý ta thấy chủ thể quản lý tín dụng trung, dài hạn cán phịng tín dụng Đối tượng quản lý hình thức tín dụng trung, dài hạn Ngân hàng cấp tín dụng nhằm mục tiêu Phan Thị Thu Hà (2005), Giáo trình ngân hàng thương mại, Nxb Thống kê, Hà Nội, tr (74 - 83)