Một Số Giải Pháp Nhằm Nâng Cao Chất Lượng Cho Vay Trung Dài Hạn Tại Ngân Hàng Tmcp Đông Nam Á.docx

LỜI MỞ ĐẦU 1 Chuyªn §Ò Thùc TËp Tèt NghiÖp GVHD ThS NguyÔn Quang DËt LỜI MỞ ĐẦU Sự phát triền nóng của nền kinh tế càng làm cho nhu cầu vốn để xây dựng cơ sở hạ tầng, đầu tư tra[.]

Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp GVHD: ThS Nguyễn Quang DËt LỜI MỞ ĐẦU Sự phát triền nóng của nền kinh tế càng làm cho nhu cầu vốn để xây dựng sở hạ tầng, đầu tư trang thiết bị, mở rộng và nâng cao chất lượng sản xuất kinh doanh trở nên bức thiết bao giờ hết Có vốn chúng ta mới có thể thực hiện được công nghiệp hóa, hiện đại hóa, đặc biệt là nguồn vốn trug dài hạn Hoạt động cho vay trung dài hạn có hiệu quả hay không không chỉ có ý nghĩa với mỗi ngân hàng mà còn là vấn đề quan tâm của cả nền kinh tế Hiệu quả hay nói cách khác là chất lượng của việc cho vay phụ thuộc vào nhiều yếu tố, đó có yếu tố thuộc về ngân hàng cũng có yếu tố thuộc về khách hàng, các yếu tố thuộc môi trường vĩ mô chính trị, tình hình phát triển kinh tế… Là một ngân hàng TMCP đời sớm nhất và hiện tại nằm Top 10 ngân hàng TMCP lớn nhất Việt Nam, với định hướng kinh doanh mới và diện mạo mới, SeABank ngày càng chuyển mình và lớn mạnh tiến tới trở thành ngân hàng bán lẻ tiêu biểu tại Việt Nam, đóng góp vào sự phát triển chung của cộng đồng và xã hội Qua một thời gian thực tập tại ngân hàng TMCP Đông Nam Á, em nhận thấy mặc dù ngân hàng có biện pháp nhất định hoạt động cho vay trung dài hạn vẫn còn có gặp nhiều khó khăn và tồn tại, ngân hàng cũng chưa phát huy hết hiệu quả và vai trò của nghiệp vụ này việc đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế, cũng chất lượng cho vay trung dài hạn còn nhiều bức xúc cần giải quyết Sau tìm hiểu vấn đề em chọn đề tài: “ Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng cho vay trung dài hạn tại ngân hàng TMCP Đông Nam Á- Hội sở” Bài viết của em gồm ba chương: Chương 1: Tổng quan về cho vay trung dài hạn tai ngõn hang thng mai SV: Đoàn Thi Nguyệt Lớp: Ngân hàng 49A Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp GVHD: ThS NguyÔn Quang DËt Chương 2: Thực trạng cho vay trung dài hạn tại ngân hàng TMCP Đông Nam Á- Hội sở Chương 3: Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại ngân hàng TMCP Đông Nam Á- Hội sở Qua thời gian thực tập này, em xin chân thành cảm ơn sự giúp đỡ của Ban lãnh đạo và phòng Kinh doanh của SeABank giúp đỡ em quá trình tìm hiểu và thu thập thông tin về Ngân hàng, với các thầy cô khoa Ngân hàng- tài chính, trường Đại học Kinh tế quốc dân, đặc biệt là Thạc Sỹ Nguyễn Quang Dật tận tình giúp đỡ em hoan bai viờt cua minh SV: Đoàn Thi Nguyệt Lớp: Ngân hàng 49A Chuyên Đề Thực Tập Tèt NghiƯp GVHD: ThS Ngun Quang DËt CHƯƠNG 1: TỞNG QUAN VỀ CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Nghiệp vụ cho vay trung dài hạn 1.1.1 Khái niệm cho vay trung dài hạn Ngân hàng thương mại (NHTM) 1.1.1.1 Khái niệm cho vay NHTM a, Khái niệm chung về ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại là một tổ chức trung gian tài chính có vai trò quan trọng nền kinh tế quốc dân và hoạt động theo định chế trung gian mang tính chất tổng hợp Các nghiên cứu trước đều cho rằng, ngân hàng thương mại hình thành sở sự phát triển của sản xuất và trao đổi hàng hóa Khi sản xuất tăng lên, nhu cầu trao đổi mở rộng sản xuất các vùng lãnh thổ, các quốc gia tăng lên làm xuất hiện các thương gia làm nghề đổi tiền để khắc phục sự khác biệt về tiền tệ các khu vực Khi trao đổi hàng hóa phát triển thì quay trở lại kích thích sản xuất hàng hóa Cùng với đó là sự phát triển của các loại hình dịch vụ kèm theo dịch vụ giữ tiền hộ, cho vay…trên sở đó bắt đầu xuất hiện hình thức tín dụng Từ lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng cho thấy, ngân hàng thương mại chỉ đời và phát triển điều kiện kinh tế phát triển đến một trình độ nhất định, dẫn đến tính tất yếu của việc hình thành hệ thống ngân hàng có quan hệ gắn bó chặt chẽ với sự phát triển kinh tế Ngân hàng quốc gia Việt Nam đời ngày 050/5/1951 theo sắc lệnh 15/ SL của Chủ tịch nước Việt Nam Dân Chủ Cộng Hòa Giai đoạn 1951-1987 Việt Nam hình thành hệ thống ngân hàng một cấp, chỉ phù hợp với chế quản lý kinh tế kế hoạch hóa tập trung Khi nền kinh tế nước ta chuyển đổi sang hình thức chế kinh tế thị trường thì hệ thống ngân hàng một cấp tất yếu phải chuyển đổi thành hệ thống ngân hàng hai cõp: cõp quan ly va kinh SV: Đoàn Thi Nguyệt Lớp: Ngân hàng 49A Chuyên Đề Thực Tập Tốt NghiƯp GVHD: ThS Ngun Quang DËt doanh Sau nghị định 53/HĐBT được ban hành ngày 26/03/1998 bộ máy NHNN được phân thành hai cấp là NHNN và các ngân hàng chuyên doanh trực thuộc Hệ thống NHNN Việt Nam hoạt động theo chế độ hạch toán kinh tế và kinh doanh xã hội chủ nghĩa b, Chức bản của ngân hàng  Trung gian tín dụng Ngân hàng thương mại một mặt thu hút các nguồn tiền nhàn rỗi nền kinh tế, mặt khác nó còn dùng chính khoản tiền huy động được để cho vay các thành phần kinh tế khác, nó chính là cầu nối các đơn vị thiếu vốn với các đơn vị thừa vốn Thông qua sự điều chuyển này, ngân hàng thương mại có chức là kênh điều chuyển, dẫn vốn cho thị trường, từ đó thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, tạo công ăn việc làm, cải thiện mức sống dân cư, ổn định nguồn thu chi của Chính phủ Đồng thời, chức này còn có vai trò quan trọng việc điều hòa lưu thông tiền tệ, chống lạm phát Từ đó có thể thấy là chức quan trọng nhất của ngân hàng thương mại  Trung gian toán Nếu mọi hoạt động của nền kinh tế đều được thực hiện bên ngoài ngân hàng (tức sử dụng tiền mặt) thì chi phí thực hiện là rất lớn: chi phí in, đúc, lưu thông, cất giữ tiền Với sự đời của ngân hàng thương mại, phần lớn các khoản chi trả cho hoạt động mua bán, trao đổi hàng hóa xã hội đều được thực hiện thông qua ngân hàng, với các hình thức toán phù hợp, thủ tục đơn giản, nhanh chóng, công nghệ ngày càng được hiện đại hóa Nhờ việc tập trung công việc toán thông qua hệ thống ngân hàng mà hoạt động trao đổi, mua bán hàng hóa xã hội trở nên nhanh chóng, an toàn và tiết kiệm Ngoài ra, nhờ thực hiện chức trung gian toán, ngân hàng thương mại còn có điều kiện huy động được nguồn tiền t cac phõn SV: Đoàn Thi Nguyệt Lớp: Ngân hàng 49A Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp GVHD: ThS Ngun Quang DËt nền kinh tế mợt các tối đa, tạo nguồn vốn cho đầu tư phát triển, thúc đẩy hoạt động kinh doanh của các ngân hàng  Chức tạo tiền Xuất phát từ khả thay thế cho tiền giấy bạc lưu thông các phương tiện toán khác séc, ủy nhiệm chi…chức tạo tiền được thực hiện thông qua nghiệp vụ tín dụng, đầu tư của ngân hàng thương mại , mối liên hệ chặt chẽ với hệ thống dự trữ quốc gia Hệ thống tín dụng là điều kiện cần thiết cho phát triển kinh tế theo hệ số tăng trưởng bền vững c, Nghiệp vụ cho vay của ngân hàng thương mại Cho vay là một phần hoạt động tín dụng- hoạt động truyền thống chủ yếu và quan trọng nhất của ngân hàng thương mại Các nhà nghiên cứu cho rằng, các khoản cho vay chiếm tới 60% tài sản và đem lại 55- 70% lợi nhuận của ngân hàng Vì vậy, ngân hàng cần phải thực hiện thành công kế hoach, chính sách tín dụng thì mới có thể tồn tại, phát triển và đóng góp tích cực vào sự phát triển của nền kinh tế Tín dụng ngân hàng là “ Quan hệ vay mượn lẫn theo nguyên tắc hoàn trả cả gốc lẫn lãi theo một thời gian nhất định một bên là ngân hàng- tổ chức chuyên doanh lĩnh vực tiền tệ với một bên là các đơn vị, các tổ chức kinh tế, các tổ chức xã hội và dân cư, đó ngân hàng đóng vai trò vừa là người cho vay, vừa là người vay.” - Với tư cách là người vay, ngân hàng huy động mọi nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi cách nhận tiền gửi từ các doanh nghiệp, các tổ chức cá nhân hoặc phát hành trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi để huy động vốn xã hội - Với tư cách là người cho vay, ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn vay cho các doanh nghiệp, các tổ chức, cá nhân có nhu cầu sản xuất kinh doanh và tiêu dùng Với vai trò tín dụng này, ngân hàng thực hiện chức phân phối vốn cho yêu cầu tái sản xuất xã hội- c s khach quan hinh SV: Đoàn Thi Nguyệt Lớp: Ngân hàng 49A Chuyên Đề Thực Tập Tốt NghiƯp GVHD: ThS Ngun Quang DËt thành chức phân phối lại vốn tiền tệ của tín dụng ngân hàng chính là đặc điểm của quá trình tuần hoàn vốn của quá trình tái sản xuất xã hội thường xuyên xuất hiện hiện tượng thừa vốn tạm thời ở cá nhân này, cá nhân khác lại có nhu cầu bổ sung vốn để phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh, tiêu dùng Hiện tượng thừa vốn xuất hiện có sự chênh lệch về thời gian, số lượng các khoản thu nhập, chi tiêu của tất cả các tổ chức, cá nhân quá trình tái sản xuất lại đòi hỏi phải được tiến hành liên tục Tín dụng thương mại cũng giải quyết quan hệ trực tiếp doanh nghiệp cần tiêu thụ hàng hóa với doanh nghiệp muốn tiến hành sản xuất kinh doanh mà chưa có tiền Nhưng hạn chế của tín dụng thương mại là chưa tập trung được hết mọi nguồn tiền nhàn rỗi tất cả các thành phần kinh tế để đáp ứng nhu cầu về vốn vay với khối lượng và thời gian khác Chỉ có ngân hàng là tổ chức chuyên doanh về lĩnh vực tiền tệ mới có khả giải quyết các mâu thuẫn đó ngân hàng vừa đóng vai trò là người vay, vừa là người cho vay Như vậy, cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng cấp cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời hạn nhất định theo nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi 1.1.1.2 Khái niệm cho vay trung dài hạn Hoạt động cho vay trung dài hạn là “ Hoạt động tài chính tín dụng cho khách hàng vay vốn trung dài hạn nhằm thực hiện các hoạt động sản xuất, kinh doanh, phục vụ đời sống” Tùy theo quốc gia, thời kỳ mà có quy định cụ thể của hoạt động tín dụng trung dài hạn Ở Việt Nam, thời hạn cho vay được xác định phù hợp với thời gian thu hồi vốn của dự án đầu tư, khả trả nợ của khách hàng và tính chất nguồn vốn vay của tổ chức tín dụng Hiện thời hạn của tín dụng trung dài hạn được xác inh nh sau: SV: Đoàn Thi Nguyệt Lớp: Ngân hàng 49A Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp GVHD: ThS NguyÔn Quang DËt  Thời hạn cho vay trung hạn từ 12 tháng đến năm  Thời hạn cho vay dài hạn năm không quá thời hạn còn lại theo quyết định thành lập hoặc giấy phép thành lập đối với pháp nhân và không quá 15 năm đối với các dự án phục vụ đời sống Như vậy, nhìn chung các khoản cho vay trung dài hạn đều có các đặc trưng bản sau:  Có thời hạn năm  Được trả theo thời gian (theo quý, tháng, năm hoặc nửa năm) tùy theo thời hạn của khoản vay  Thường được bảo đảm tài sản lưu động được đem thế chấp hoặc văn tự cầm cố tài sản cố định  Mục đích của các khoản vay trung dài hạn là để đầu tư dự án, xây dựng mới, mua sắm tài sản cố định, mở rộng sản xuất kinh doanh, đổi mới cải tiến trang thiết bị, công nghệ sản xuất, ứng dụng khoa học kỹ thuật nhằm mục tiêu lợi nhuận phù hợp với chính sách hoạt động của doanh nghiệp Nguồn vốn cho hoạt động cho vay trung dài hạn ở Việt Nam hiện là rất nhỏ bé, chủ yếu từ các nguồn sau:  Nguồn vốn tự có của ngân hàng: Nguồn vốn này rất hạn chế vì nó chỉ chiếm 5- 10% tổng nguồn vốn hoạt động của ngân hàng  Nguồn vốn huy động từ hoạt động phát hành trái phiếu trung dài hạn hoặc chứng chỉ tiền gửi trung dài hạn  Nguồn vốn huy động ngắn hạn định kỳ: Nguồn này có thể được xem xét, trích môt tỷ lệ phần trăm nào đó tùy thuộc vào sự biến động của tiền gửi  Nguồn huy động trung và dài hạn định kỳ: Đây được coi là nguồn vốn chủ yếu phục vụ cho các khoản vay trung và dài hạn Tuy nhiên, thời hạn của các khoản huy động càng dài thì rủi ro cho tổ chức tín dụng càng lớn, đó họ cần phải đưa một tỷ lệ phù hợp để co thờ ụn inh nguụn vụn vay SV: Đoàn Thi Nguyệt Lớp: Ngân hàng 49A Chuyên Đề Thực TËp Tèt NghiƯp GVHD: ThS Ngun Quang DËt  Ng̀n vốn vay từ ngân hàng nhà nước: Nguồn này bị hạn chế, phụ thuộc vào chính sách tiền tệ quốc gia của NHNN Các ngân hàng thương mại rất khó thuyết phục NHNN cho vay trung dài hạn vì nó rất dễ gây lạm phát, nhất là thời kỳ xây dựng cở bản, chưa có hàng hóa đối ứng  Nguồn nhận vốn ủy thác và vốn cho vay theo chương trình hoặc dự án đầu tư của nhà nước, của tổ chức kinh tế- tài chính- tín dụng và ngoài nước 1.1.2 Phân loại cho vay trung dài hạn 1.1.2.1, Theo tính chất bảo đảm Theo tính chất bảo đảm của khoản vay, có thể chia thành cho vay có bảo đảm và cho vay không có bảo đảm  Cho vay có bảo đảm: Đây là hình thức cho vay mà ngân hàng thương mại không chỉ cung cấp vốn cho khách hàng mà còn nắm giữ tài sản của người vay với mục đích xử lý tài sản đó người vay vi phạm hợp đồn tín dụng Quy trình cung ứng vốn của ngân hàng thương mại dưới bất kỳ hình thức gì đều làm tăng lượng tiền cung ứng nền kinh tế, từ đó làm gia tăng khối lượng hàng hóa nền kinh tế Ngoài ra, thực hiện cung ứng vốn cho nền kinh tế, ngân hàng không trực tiếp là người quản lý nguồn vốn đó nên rất có thể xảy nhiều rủi ro quá trình sử dụng nguồn vốn, nguy không thu hồi được nguồn vốn là rất cao, vì thế các ngân hàng cho vay thường yêu cầu người vay phải có tài sản đảm bảo cho khoản vay đó (trong trường hợp xấu xảy không thu hồi được vốn) Trong cho vay kinh doanh, nguồn thu nợ lớn nhất là từ doanh thu hoạt động sản xuất kinh doanh, khấu hao Trong cho vay tiêu dùng, nguồn thu nợ thứ nhất là nguồn thu nhập cá nhân tiền lương, các khoản thu nhập tài chính và các khoản thu nhập khác Khi đánh giá các hoạt động của khách hàng, nếu ngân hàng nhận thấy nguụn SV: Đoàn Thi Nguyệt Lớp: Ngân hàng 49A Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp GVHD: ThS Nguyễn Quang DËt thu nợ thứ nhất không đủ chắn thì ngân hàng phải yêu cầu thiết lập thêm chính sách pháp lý để có thêm nguồn thu nợ thứ hai, chính là tài sản đảm bảo cho khoản vay đó  Cho vay không có bảo đảm: Là khoản cho vay mà ngân hàng không nắm giữ tài sản đảm bảo của người vay để xử lý nhằm thu hồi nợ mà thay vào đó là các điều kiện ràng buộc khác hợp đồng tín dụng Các điều kiện đó có thể là yêu cầu khách hàng không được giao dịch với ngân hàng khác, hoạt động kinh doanh của người vay phải được ngân hàng quản lý, có vậy ngân hàng mới quản lý được tình hình tài chính của người vay Thông thường chỉ khách hàng có quan hệ lâu năm với ngân hàng, khách hàng có uy tín hay khách hàng mà ngân hàng có tham gia góp vốn mới được cho vay không có bảo đảm 1.1.2.3, Theo đồng tiền vay vốn  Cho vay trung dài hạn bản tệ: là hình thức cho vay đồng tiền nội tệ  Cho vay trung dài hạn ngoại tệ: là hình thức cấp tín dụng cho người có nhu cầu toán các công trình xây dựng bản, các khoản chi phí có liên quan đến nước ngoài bẳng đồng ngoại tệ 1.1.2.3 Theo phương thức cho vay  Cho vay trực tiếp Phần lớn các khoản cho vay của ngân hàng là cho vay trực tiếp Đây là khoản cho vay mà khách hàng trực tiếp đến ngân hàng và yêu cầu vay vốn, ngân hàng trực tiếp chuyển giao tiền cho khách hàng sử dụng sở điều kiện mà hai bên kí kết Khi khách hàng có tài sản thế chấp, có uy tín cao mà không cần phải thông qua một trung gian nào đó thì họ thường sử dung hinh thc vay trc tiờp SV: Đoàn Thi Nguyệt Lớp: Ngân hàng 49A Chuyên Đề Thực Tập Tốt NghiƯp GVHD: ThS Ngun Quang DËt  Cho vay gián tiếp Đây là hình thức cho vay thông qua các tổ chức trung gian Các tổ chức trung gian của ngân hàng là các tổ, hội, nhóm nhóm sản xuất hội nông dân, hội cựu chiến binh, hội phụ nữ…Các tổ chức này thường xuyên liên lạc các thành viên với với các mục đích riêng song chủ yếu là hỗ trợ nhau, bảo vệ quyền lợi của các thành viên Vì vậy, việc phát triển kinh tế, xóa đói giảm nghèo, làm giầu được các hội nhóm quan tâm nhất Ngân hàng thương mại cũng có thể cho vay gián tiếp thông qua người bán lẻ các sản phẩm đầu vào của quá trình sản xuất, cách này có thể hạn chế tối đa việc sử dụng nguồn vốn sai mục đích Cho vay gián tiếp thường được áp dụng đối với thị trường có nhiều món vay nhỏ, người vay phân tán, cách xa ngân hàng Trong trường hợp vậy ngân hàng có thể tiết kiệm tối đa chi phí cho vay phân tích hồ sơ, thẩm định, giám sát, thu nợ… Mục đích của cho vay gián tiếp là nhằm giảm bớt rủi ro cho ngân hàng Tuy nhiên nó cũng bộc lộ các khiếm khuyết, nhiều trung gian lợi dụng vị thế của mình và nếu ngân hàng không kiểm soát tốt thì có thể trung gian làm tăng lãi suất món vay hoặc giữ các khoản vốn vay từ các thành viên khác cho riêng mình Các nhà bán lẻ có thể lợi dụng để bán hàng chất lượng hoặc bán với giá cao cho người vay vớn 1.1.3 Các đặc trưng tín dụng trung dài hạn 1.1.3.1 Thời hạn cho vay Điểm khác biệt bản đầu tiên tín dụng trung dài hạn và tín dụng ngắn hạn là thời hạn cho vay - Tín dụng ngắn hạn: Thời hạn của tín dụng ngắn hạn được xác định dựa chu kỳ sản xuất kinh doanh và khả trả nợ của khách hang nhng khụng vt qua 12 thang SV: Đoàn Thi Nguyệt Lớp: Ngân hàng 49A