Quẩn trị rủi ro trong kinh doanh

Trang 2

Khóa học: “Quản trị rủi ro trong kinh doanh” Slide 2 2

MỤC TIÊU CỦA KHÓA HỌC

 Hiểu được khái niệm chính về quản lý rủi ro và khủng hoảng;

 Biết được ý nghĩa, vai trò và tầm quan trọng của quản trị rủi ro

trong kinh doanh;

 Nhận dạng các loại rủi ro vĩ mô, rủi ro vi mô đối với hoạt động của

doanh nghiệp;

 Hiểu được cơ chế tác động của các rủi ro vi mô đối với doanh nghiệp

 Hiểu rõ các loại rủi ro vi mô (tài chính, chiến lược,

nhân sự, luật pháp và liên hệ thực tế ở Việt Nam.

 Nắm được các phương pháp kiểm soát và giảm

thiểu rủi ro trong kinh doanh

Trang 3

“TIẾP…MỤC TIÊU CỦA KHÓA HỌC”

 Xây dựng các biện pháp phòng ngừa rủi ro trong hoạt động kinh

doanh của doanh nghiệp;

 Sử dụng các công cụ thích hợp để xác định, phân tích rủi ro và

hoạch định kế hoạch đối mặt với rủi ro và khủng hoảng

 Nhận diện các loại rủi ro trong kinh doanh của các doanh nghiệp

Viễn thông ở Việt Nam.

 Hiểu được cách quản lý và kiểm soát những

rủi ro trong hoạt động của doanh nghiệp

của các tổ chức tín dụng, tài chính

Trang 4

 Sáu giai đoạn trong quá trình quản trị rủi ro

 Giới thiệu chung về rủi ro vĩ mô, phân chia và phương pháp

 Thảo luận về 10 rủi ro cơ bản cấp độ toàn cầu của năm 2008

và những khuynh hướng (theo báo cáo của E&Y)

 Thảo luận ứng dụng với ngành viễn thông VN

Trang 5

PHẦN 2: CÁC NHÂN TỐ VI MÔ

 Quản trị rủi ro tài chính

 Quản trị rủi ro trong điều hành (operational)

 Rủi ro chiến lược

Trang 6

PHẦN 3: CÁC NHÂN TỐ VĨ MÔ

 Rủi ro môi trường kinh tế vĩ mô

 Các biến vĩ mô cơ bản, vì sao quan trọng với doanh nghiệp

(GDP, G, C, I, X, M, lãi suất, tỷ giá)

 Các chính sách vĩ mô cơ bản, ảnh hưởng của nó tới rủi ro

kinh doanh (CS tiền tệ, tài khoá, thương mại, phát triển)

 Cách đọc các biểu vĩ mô cơ bản (ví dụ: Tài khoản quốc gia,

cán cân thanh toán, v.v….)

 Rủi ro chính trị

 Rủi ro xã hội

 Rủi ro công nghệ/thị trường

 Rủi ro môi trường

 Rủi ro luật pháp ‐ ứng dụng ở Việt Nam

“TIẾP…NỘI DUNG CHÍNH CỦA KHÓA HỌC”

Trang 7

TS Nguyễn Đức Thành (Course leader)

Giám đốc Trung tâm Nghiên cứu Kinh tế và Chính sách (CEPR),

Trường Đại học Kinh tế, ĐHQG Hà Nội.

Trang 8

PHẦN 1:

TRONG KINH DOANH

Trang 9

 Merna & F. Al‐Thani (2005): Quản trị rủi ro là một quy trình

cho phép xác định, đánh giá, hoạch định và quản lý các loại

rủi ro.

Do đó, quản trị rủi ro hướng tới ba mục tiêu: Phải xác định

được rủi ro, thực hiện phân tích khách quan về các loại rủi ro

đặc thù đối với tổ chức, và ứng phó với những rủi ro đó theo

một phương cách hữu hiệu và phù hợp.

 Chapman (2006): ERM có thể được định nghĩa là “một khuôn

khổ tích hợp và toàn vẹn nhằm quản trị rủi ro trong toàn

doanh nghiệp nhằm tối đa hoá giá trị của doanh nghiệp”

Trang 10

RỦI RO & BẤT TRẮC

 Rủi ro (risk): là những khả năng khác nhau có thể xảy ra,

nhưng có thể ước lượng được xác suất của những khả năng

đó

 Bất trắc hay bất định (uncertain) là những khả năng khác

nhau có thể xảy ra mà không biết được xác suất của những

khả năng đó

 Doanh nghiệp đối diện với môi trường rủi ro, vì đó đồng

thời cũng là môi trường đem lại cơ hội. Mức độ rủi ro cao,

lợi nhuận cao hơn (high risk, high return)

Trang 11

 Lưu ý quan trọng: Không có quá trình quản trị rủi ro nào có thể

tạo ra một môi trường hoàn toàn không còn rủi ro. Điều quan

trọng là quản trị rủi ro giúp quá trình điều hành quản lý hiệu quả

hơn trong môi trường rủi ro.

 Quản trị rủi ro giúp tăng khả năng:

• Đặt mục tiêu mức độ chịu rủi ro và chiến lược kinh doanh;

• Tối thiểu hoá những bất ngờ trong hoạt động và do đó là thua lỗ;

• Tăng cường các quyết định phản ứng với rủi ro;

• Quản lý nguồn lực cho phòng chống rủi ro;

• Xác định và quản lý những rủi ro bao trùm toàn công ty;

• Liên kết mức tăng trưởng, rủi ro và lợi nhuận;

• Xác định mức vốn cần huy động;

• Nắm bắt thời cơ.

Do đó, lợi ích là: tăng hiệu quả kinh doanh, hiệu lực tổ chức, và

báo cáo về rủi ro tốt hơn.

TRONG KINH DOANH

Trang 12

Chó cún

Gây thiệt hại nhưng có thể đào tạo để bảo đảm ít gây hậu

quả

Hổ

Nguy hiểm và cần được giải quyết càng sớm càng tốt

Xác

suất

xảy ra

Mức độ tác động

Trang 13

SÁU GIAI ĐOẠN TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO

1. Phân tích

2. Xác định (nhận diện) rủi ro (risk identification)

3. Đánh giá rủi ro (risk assessment)

4. Lượng hoá rủi ro (risk evaluation)

5. Kế hoạch hoá rủi ro (risk planning)

6. Quản lý rủi ro (risk management)

Trang 14

 Nguồn rủi ro vi mô là những nguồn đến từ nội tại của

doanh nghiệp mà ban quan lý có thể tác động để thay đổi.

Còn gọi là nguồn rủi ro từ bên trong

 Nguồn rủi ro vĩ mô là những nguồn đến từ môi trường

kinh doanh mà doanh nghiệp không có khả năng tác

động tới. Còn gọi là nguồn rủi ro từ bên ngoài

 Các phương pháp phân tích khác nhau cho các nguồn

khác nhau: PEST cho vĩ mô và SWOT cho vi mô

Trang 16

SWOT

STRENGTHS (ĐIỂM MẠNH)

WEAKNESS (ĐIỂM YẾU)

OPPORTUNITIES

(CƠ HỘI)

THREATS (NGUY CƠ)

YẾU TỐ TỰ TẠI

YẾU TỐ BÊN NGOÀI

PHÂN TÍCH SWOT

Trang 17

“RADA RỦI RO KINH DOANH” CỦA

Nguy cơ vĩ mô

Nguy cơ trong điều hành Nguy cơ trong

lĩnh vực

Trang 18

CHO NGÀNH VIỄN THÔNG

Trang 19

Chia thành các nhóm để thảo luận về những nhóm rủi ro

mà VNPT phải đối mặt.

Tuỳ theo mỗi phương pháp, chia thành các nhóm tương

ứng với mỗi nhóm rủi ro:

 SWOT (4 nhóm)

 PEST (4‐6 nhóm)

 Radar (3 nhóm)

Trang 20

PHẦN 2:

Trang 21

RỦI RO TÀI CHÍNH

RỦI RO CÔNG NGHỆ

RỦI RO TRONG ĐIỀU HÀNH

3 RỦI RO TỪ CÁC YẾU TỐ VI MÔ

Trang 22

Trang 24

PHẠM VI CỦA RỦI RO TÀI CHÍNH

chính sách của nước sở tại như hạn chế chuyển lợi nhuận

về nước, tăng thuế suất đối với chuyển tiền, đóng băng tài

khoản, tịch biên tài sản

Trang 26

1.1 RỦI RO THANH KHOẢN

toán các khoản nợ, có thể do nợ tăng lên quá nhiều hoặc

không thể chuyển đổi tài sản thành tiền để trả nợ

 Tính thanh khoản của tài sản thể hiện sự dễ dàng chuyển

tài sản đó thành tiền mà không bị thiệt hại đáng kể

Trang 28

Trang 29

các đối tác không có khả năng trả nợ cho doanh nghiệp.

 Hai khía cạnh: “lượng” và “chất” của rủi ro tín dụng.

“Lượng” thể hiện tổng số dư nợ của khách hàng, còn

“chất” thể hiện xác suất không được thanh toán cũng như

khả năng khắc phục hậu quả khi điều đó xảy ra

Trang 30

BA KHÍA CẠNH CỦA RỦI RO TÍN DỤNG

Người vay không trả được

nợ phụ thuộc vào nhiều yếu tố thuộc bản thân người vay cũng như các yếu tố

vĩ mô

Mức độ nghiêm trọng liên quan đến nguyên nhân dẫn đến việc không trả được nợ

Khả năng khắc phục: bảo hiểm, đàm phán

1.2 RỦI RO TÍN DỤNG (TIẾP…)

Trang 31

vay tiền để phục vụ cho hoạt động kinh doanh và

không có khả năng hoàn trả theo hợp đồng vay

 Rủi ro vay mượn phụ thuộc vào nhiều yếu tố như: lãi

suất, số lượng vay, thời hạn vay, lạm phát, phương

thức thanh toán v.v

Trang 32

bằng ngoại tệ khi tỷ giá thay đổi theo chiều hướng bất

Trang 33

1.5 RỦI RO TÀI TRỢ (NGUỒN VỐN)

khoản vay dài hạn phục vụ cho hoạt động đầu tư

 Khi vay nợ, thường đòi hỏi tài sản thế chấp hoặc toàn bộ

tài sản của công ty bị “treo” để bảo đảm cho các khoản nợ

 Các tổ chức chuyên nghiệp thực hiện xếp hạng uy tín tín

dụng và đó là cơ sở để đánh giá rủi ro tài trợ vốn

Trang 34

Trang 35

 Mức độ rủi ro của các quốc gia được các tổ chức chuyên

nghiệp đánh giá thông qua chỉ số rủi ro quốc gia

dựng các chiến lược đối phó với rủi ro: liên doanh với

chính phủ hoặc doanh nghiệp trong nước, tăng cường

Trang 36

thị trường các công cụ phái sinh. Mục đích của thị

trường này là nhằm chia xẻ rủi ro

Trang 37

 Ba công cụ phái sinh chủ yếu: Quyền chọn (Option), HĐ

tương lai (Futures) và HĐ hoán đổi (swaps). Đối tượng

của các công cụ này có thể là: lãi suất, tỷ giá, hàng hóa

(dầu mỏ và khí đốt, vàng và bạc, đồng và nikel, hàng

nông sản ) và chứng khoán

khoản, uy tín, pháp lý, tổng hợp

Trang 38

Trang 40

2.1 PHẠM VI RỦI RO ĐIỀU HÀNH

xấu đến doanh nghiệp, tình trạng không rõ ràng, minh bạch

 Rủi ro điều tiết: những quy định thiếu thực tế của các cơ

quan điều tiết như Ngân hàng nhà nước, quản lý thị trường,

thuế

Trang 42

được các mục tiêu của doanh nghiệp. Đó là việc mô tả

những gì doanh nghiệp phải làm và những căn cứ cho

những việc làm đó

thực hiện không đúng ý đồ chiến lược, không điều

chỉnh chiến lược kịp thời khi môi trường kinh doanh

thay đổi

Trang 43

 Để thực hiện chiến lược đề ra trước hết cần

xác định rõ ràng các mục tiêu. Các mục tiêu

là cơ sở để xác định các công việc cụ thể cần

tiến hành, quyết định cơ cấu của doanh

nghiệp, các hoạt động cơ bản cần tiến hành

Trang 44

Trang 46

KINH DOANH MỚI

trường mới, mở rộng quy mô thông qua M & A, cung cấp

sản phẩm, dịch vụ mới

 Nguy cơ thua lỗ do các chi phí R&D, chi phí cho Hợp

Trang 47

 Không có đầy đủ các nguồn lực cần thiết cho việc

hoàn thành các mục tiêu

 Kế hoạch cung ứng các nguồn lực không phù hợp với

kế hoạch sản xuất và tiêu thụ sản phẩm

 Kinh nghiệm và trình độ của đội ngũ lao động

 RR liên quan đến con người

Trang 48

2.3.5 UY TÍN DOANH NGHIỆP

 Uy tín là tài sản rất giá trị của doanh nghiệp. Một trong

những thước đo uy tín quan trọng là giá trị thương

hiệu. Thương hiệu được luật pháp bảo hộ, song bất kỳ

một hành động hoặc một tuyên bố nào của doanh

nghiệp cũng có thể làm tăng hoặc giảm giá trị thương

hiệu

Trang 49

 Theo Schmitt, quản trị thương hiệu hiệu quả cần lưu ý các

vấn đề sau:

thương hiệu của cả tổ chức.

 Uy tín của thương hiệu là vấn đề thường ngày, dài hạn và không

nên nhầm lẫn với các hoạt động quản lý khủng hoảng ngắn hạn.

 Doanh nghiệp cần có cách tiếp cận thống nhất đối với quản trị

uy tín trong phạm vi toàn công ty để mọi cá nhân đều quán triệt

trong mọi công việc của họ.

 Sử dụng công cụ internet để tạo cơ hội cho khách hàng thể hiện

quan điểm và những yêu cầu của mình

Trang 50

2.4 YẾU TỐ CON NGƯỜI

Trang 51

 RR liên quan đến con người không chỉ đơn thuần là việc sử dụng

có hiệu quả nguồn lực này. Nó là kết quả của toàn bộ quá trình

quản trị nguồn nhân lực như; trả lương chậm, các nội quy, quy

chế không phù hợp, thiếu nhân sự, thiếu tính trung thực, văn hóa

doanh nghiệp.

đồng, tuyển dụng, giao việc, đánh giá công việc, trả lương, đào

tạo v.v

2.4 YẾU TỐ CON NGƯỜI (TIẾP…)

Trang 52

các quá trình hoặc hệ thống do việc thiết kế không bảo đảm, quá

phức tạp hoặc không có khả năng vận hành và dẫn đến những

tổn thất trong quá trình điều hành.

hàng, kiểm soát chất lượng kém, các lỗi trong xây dựng hệ thống,

gian lận và thiếu bảo mật thông tin

Trang 53

 Gian lận và thiếu bảomật thông tin

Trang 54

hoạt động kinh doanh và có thể đòi hỏi phải thay đổi

hình thức quản lý hoặc tìm cách khống chế

Trang 55

thống là quá trình chuyển đổi các yếu tố đầu vào thành

các sản phẩm đầu ra. Đó là quá trình chuyển đổi nguyên

vật liệu và bán thành phẩm thành các sản phẩm hoàn

chỉnh.

thiết kế và chế tạo sản phẩm mà là sự kết hợp giữa các

quá trình cơ khí và thông tin trong đó các phần mềm

chuyên biệt được sử dụng để điều chính chế độ hoạt

động của các quá trình cơ khí

Trang 56

KHÁI NIỆM RỦI RO CÔNG NGHỆ

đến việc đầu tư không hiệu quả, không phù hợp vào

công nghệ, chẳng hạn thiết kế sản phẩm, thiết kế quá

trình sản xuất và quản lý thông tin.

hoạch kinh doanh không tốt, tính bảo mật và an toàn

của các sản phẩm trí tuệ. Kết quả của các rủi ro này

chính là suy giảm thị phần của doanh nghiệp

Trang 58

 Tập trung sự chú ý vào việc giảm thị phần do việc hoàn

thiện thiết kế sản phẩm của các đối thủ cạnh tranh

 Thường xuyên đánh giá lại sự phát triển công nghệ liên

quan đến các quá trình sản xuất

 Nhận rõ những thiệt hại do sự không tương thích giữa

công nghệ và chiến lược của doanh nghiệp

Trang 60

 Các tài sản thông tin: các mối liên hệ với khách hàng,

những sáng tạo về quá trình chế tạo, thiết kế sản phẩm

Trang 61

có thể “gặp nhau” mà không cần rời vị trí làm việc của mình

 E‐mail cho phép trao đổi thông tin mau chóng, kể cả những dữ

liệu lớn, phức tạp

 Hệ thống thông tin: các máy tính được kết nối với nhau

Trang 62

Trang 63

công nghệ thông tin, đầu tư và các dự án

trị công ty phải mở rộng chức năng của mình để bổ

sung thêm chức năng quản trị công nghệ thông tin.

Phải xác định các trách nhiệm và các hoạt động để

đưa ra các định hướng chiến lược, bảo đảm các mục

tiêu phát triển IT được thực hiện, bảo đảm các rủi ro

được quản lý, các nguồn lực IT được sử dụng một

cách phù hợp

Trang 64

 Là việc bỏ vốn để tạo ra các tài sản có khả năng mang

lại các nguồn lợi trong tương lai. Quá trình đầu tư

Trang 65

PHẦN 3:

Trang 66

Xã hội

Các nguồn rủi

ro vĩ mô

Kinh tế

Môi trường

Luật pháp Chính trị

Thị trường

Trang 68

Trang 69

 Tăng trưởng tín dụng và cung tiền

 Tăng trưởng nóng của tổng cầu

 Những cú sốc từ phía cung

Trang 70

 Rủi ro hệ thống khi phải ứng phó với lạm phát: thắt chặt

tiền tệ  lãi suất tăng

Trang 71

 Giá của vốn

 Điều tiết toàn bộ hoạt động kinh tế

 Ảnh hưởng đến lợi nhuận kỳ vọng các khoản đầu tư dài

hạn

 Ảnh hưởng đến tổng cầu

 Cung và cầu trên thị trường vốn

 Chính sách tiền tệ của NHT Trung ương

Trang 72

năng suất trong nước so với quốc tế

ngoại hối

 Các tài khoản trong cán cân thanh toán

 Dự báo cân đối các tài khoản trong cán cân thanh toán

 Dự trữ của NHNN và động thái chính sách tỷ giá

 Các hợp đồng kỳ hạn

Trang 73

CÁC VẤN ĐỀ VỀ CHÍNH SÁCH THƯƠNG MẠI

 Mức độ mở cửa thị trường

 Sự liên kết kinh tế và các cam kết quốc tế về thương mại

 Chính sách bảo hộ mậu dịch và những tác động của nó

 Khunh hướng tự do hoá trong bối cảnh toàn cầu hoá

Trang 74

Trang 75

 Các vấn đề về thuế

 Các vấn đề về quyền sở hữu trí tuệ

 Các vấn đề thay đổi trong luật và quy định

 [Bổ sung trong bài giảng của PGS.TS Phạm Duy Nghĩa]

Trang 76

 Các vấn đề về thể chế

 Tầm quan trọng ngày càng tăng của các nhóm lợi ích

 Tài chính công

Định dạng
Số trang	85
Dung lượng	0,93 MB