Giải pháp mở rộng hoạt động cho vay các doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại sở giao dịch ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam

LỜI MỞ ĐẦU Ngành ngân hàng Việt Nam giai đoạn phát triển mạnh mẽ để phù hợp với yêu cầu phát triển kinh tế quốc dân để phù hợp với trình hội nhập đất nước Với kiện Việt Nam vừa thức trở thành thành viên thứ 150 tổ chức thương mại giới WTO, ngành ngân hàng Việt Nam đứng trước nhiều hội phải đối mặt với khơng thách thức Trong xu ấy, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam nói chung Sở giao dịch cần tìm hướng riêng cho mình, để tồn khơng ngừng phát triển thời đại Đối với Sở giao dịch, mở rộng hoạt động cho vay doanh nghiệp ngồi quốc doanh hướng phát triển quan trọng Cùng với phát triển mạnh mẽ kinh tế quốc dân, doanh nghiệp quốc doanh xuất ngày nhiều với hiệu kinh doanh ngày cao nhu cầu vốn ngày tăng Tuy nhiên, hoạt động cho vay doanh nghiệp quốc doanh từ trước tới chưa nhận quan tâm thích đáng ngân hàng thương mại quốc doanh mà có ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam với Sở giao dịch ngân hàng Vì vậy, để mở rộng hoạt động cho vay doanh nghiệp quốc doanh, Sở giao dịch phải nỗ lực nhiều thời gian tới Với suy nghĩ đó, thời gian thực tập phịng Tín dụng – phịng tín dụng dành cho doanh nghiệp ngồi quốc doanh Sở giao dịch, em tìm hiểu có hội tiếp xúc với hoạt động cho vay doanh nghiệp quốc doanh Sở giao dịch thực tế Em trình bày vấn đề chun đề thực tập với đề tài “ Giải pháp mở rộng hoạt động cho vay doanh nghiệp quốc doanh Sở giao dịch ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam” Em trình bày chuyên đề thực tập theo cấu trúc sau: - Chương I: Lý luận chung mở rộng hoạt động cho vay doanh nghiệp quốc doanh ngân hàng thương mại - Chương II: Thực trạng hoạt động cho vay doanh nghiệp quốc doanh Sở giao dịch ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chương III: Giải pháp mở rộng hoạt động cho vay doanh nghiệp quốc doanh Sở giao dịch ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Trong trình thực tập hồn thành chun đề tốt nghiệp mình, em nhận giúp đỡ nhiệt tình giáo viên hướng dẫn Ths Lê Thanh Tâm tập thể cán phịng Tín dụng – Sở giao dịch ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Em cố gắng để hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp Tuy nhiên cịn nhiều hạn chế kiến thức chuyên môn nghiệp vụ nên chuyên để tốt nghiệp em cịn nhiều thiếu sót Vì vậy, em mong có dẫn thầy cô giáo anh chị ngân hàng để chun đề em hồn chỉnh Em xin chân thành cám ơn CHƯƠNG I : LÝ LUẬN CHUNG VỀ MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Ngân hàng thương mại hoạt động cho vay ngân hàng thương mại: 1.1.1 Khái quát ngân hàng thương mại: 1.1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại: Ngân hàng loại hình tổ chức tài chuyên kinh doanh lĩnh vực tiền tệ “ Ngân hàng loại hình tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng – đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ toán – thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế ”1 Lịch sử hình thành phát triển ngân hàng gắn liền với phát triển sản xuất hàng hóa Cùng với phát triển kinh tế, hoạt động ngân hàng ngày phát triển 1.1.1.2 Chức ngân hàng thương mại: Ngân hàng có ba chức bản, là: chức trung gian tài chính, chức tạo phương tiện toán chức trung gian toán  Chức trung gian tài : Đây chức ngân hàng “Ngân hàng tổ chức trung gian tài với hoạt động chủ yếu chuyển tiết kiệm thành đầu tư” Ngân hàng tổ chức trung gian tài đứng người cho vay người vay Trong kinh tế ln có phận cá nhân tổ chức thiếu hụt vốn Ngân hàng thương mại, PGS.TS Phan Thị Thu Hà, NXB Thống kê 2006, trang 11 Ngân hàng thương mại, PGS.TS Phan Thị Thu Hà, NXB Thống kê 2006, trang 13 có phận thặng dư vốn, việc chuyển giao vốn từ nơi thặng dư vốn đến nơi thiếu hụt vốn điều tất yếu cần thiết để mang lại lợi ích cho hai bên mang lại lợi ích cho phát triển kinh tế nói chung Tuy nhiên, quan hệ tài trực tiếp họ lại gặp phải nhiều khó khăn phát sinh từ không phù hợp không gian, quy mơ, thời gian, lợi ích bên liên quan Và vậy, ngân hàng đóng vai trị trung gian tài chính, nối hai phận với Ngân hàng tiến hành hoạt động huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi chủ thể kinh tế để hình thành nên nguồn vốn cho vay ngân hàng, đồng thời ngân hàng sử dụng nguồn vốn cho vay cung cấp vốn cần thiết cho chủ thể thiếu hụt vốn, góp phần đảm bảo cho vận động liên tục, thông suốt hiệu kinh tế  Chức tạo phương tiện tốn : Ngân hàng có chức tạo tiền thơng qua hoạt động tốn tín dụng Khi ngân hàng cho vay, số dư tài khoản tiền gửi toán khách hàng tăng lên, khách hàng sử dụng để mua hàng hóa dịch vụ đó, ngân hàng cung cấp cho khách hàng phương tiện toán Hơn thơng qua hoạt động tín dụng tốn hệ thống ngân hàng, hệ thống ngân hàng thực chức tạo tiền biến khoản tiền gửi ban đầu thành khoản tiền lớn gấp nhiều lần, cung cấp vốn đảm bảo cho hoạt động kinh tế diễn liên tục, thông suốt  Chức trung gian toán : Ngân hàng tiến hành thực tốn cho khách hàng thơng qua nhiều hình thức như: tốn thẻ, toán séc, ủy nhiệm chi…và trở thành trung gian toán lớn nhất, quan trọng hầu hết quốc gia Cùng với xu hướng phát triển hình thức tốn khơng dùng tiền mặt diễn vô mạnh mẽ nay, chức trung gian toán ngân hàng ngày khẳng định tầm quan trọng 1.1.1.3 Các hoạt động ngân hàng thương mại: Ngân hàng loại hình doanh nghiệp đặc biệt chuyên cung cấp dịch vụ tài cho khách hàng Dịch vụ ngân hàng ngày trở nên phong phú, đa dạng với phát triển mạnh mẽ ngành ngân hàng nói riêng phát triển kinh tế nói chung Nền kinh tế phát triển, chủ thể kinh tế ngày có nhiều địi hỏi dịch vụ ngân hàng, thúc đẩy ngân hàng thương mại khơng ngừng phát triển, đa dạng hóa dịch vụ tài Một cách khái qt, dịch vụ mà ngân hàng thương mại cung cấp bao gồm :  Nhận tiền gửi: Nhận tiền gửi dịch vụ ngân hàng thương mại, nhờ dịch vụ nhận tiền gửi, ngân hàng tích lũy vốn sử dụng nguồn vốn để thực dịch vụ khác Tiền gửi bao gồm tiền gửi toán tiền tiết kiệm khách hàng Ngân hàng mở dịch vụ nhận tiền gửi để bảo quản tiền hộ khách hàng với cam kết hoàn trả hạn với khoản tiền lãi định phần thưởng cho khách hàng việc hy sinh nhu cầu tiêu dùng trước mắt cho phép ngân hàng sử dụng vốn tạm thời Theo Luật tổ chức tín dụng Việt Nam quy định “ Tiền gửi số tiền khách hàng gửi tổ chức tín dụng hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm hình thức khác Tiền gửi hưởng lãi phải hồn trả cho người gửi tiền”  Tín dụng : Tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại mang lại phần lớn lợi nhuận cho hoạt động kinh doanh ngân hàng Tín dụng quan hệ giao dịch mà ngân hàng chuyển giao tiền tài sản cho khách hàng sử dụng thời gian định với cam kết khách hàng phải hoàn trả gốc lãi theo thời hạn định Đây hoạt động mà ngân hàng thương mại nhường quyền sử dụng vốn cho người khác nhờ ngân hàng thu lãi giá việc nhường quyền sử dụng vốn cho khách hàng Tín dụng bao gồm hình thức: Cho vay: hình thức quan trọng tín dụng ngân hàng, theo ngân hàng giao cho khách hàng sử dụng khoản tiền để sử dụng vào mục đích định thời gian định theo thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả gốc lãi Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại trình bày cụ thể chương sau Chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá khác : hoạt động ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng họ mang thương phiếu chưa đáo hạn đến ngân hàng xin chiết khấu Số tiền ngân hàng ứng trước cho khách hàng phụ thuộc vào lãi suất chiết khấu, thời hạn chiết khấu lệ phí chiết khấu Đến hạn, ngân hàng địi tiền người có trách nhiệm chi trả thương phiếu theo mệnh giá thương phiếu Hoạt động chiết khấu thương phiếu tạo điều kiện cho khách hàng sử dụng tiền trước thương phiếu đến hạn, tạo thuận lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng Bảo lãnh ngân hàng: cam kết ngân hàng việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng ngân hàng khách hàng không thực nghĩa vụ cam kết Bảo lãnh hình thức tài trợ thơng qua uy tín, ngân hàng khơng xuất tiền bảo lãnh hưởng phí bảo lãnh Chính vậy, hoạt động mà ngân hàng thương mại trọng phát triển để tăng nguồn thu cho ngân hàng mà cần sử dụng uy tín ngân hàng, khơng cần sử dụng vốn Tuy nhiên, khách hàng không thực nghĩa vụ tài cam kết, ngân hàng phải thực nghĩa vụ chi trả cho bên thứ ba ngân hàng phải gánh chịu khoản nợ xấu Cho thuê tài ( leasing) hoạt động ngân hàng tài trợ cho khách hàng cách mua tài sản mà khách hàng yêu cầu cho th tài sản Cho th tài đáp ứng nhu cầu thuê thời gian dài cho phép người thuê mua lại tài sản hết hợp đồng thuê Cho thuê tài ngân hàng xếp vào tín dụng trung dài hạn Cho thuê tài ngày trở thành hoạt động tài trợ quan trọng ngân hàng thương mại cho hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng  Trung gian toán: Thanh toán qua ngân hàng phương thức tốn khơng dùng tiền mặtphương thức toán xu hướng phát triển mạnh mẽ Ngân hàng mở tài khoản cho khách hàng giúp khách hàng thực toán qua tài khoản thay phải giao dịch trực tiếp tiền mặt Với phương thức toán qua ngân hàng, khoản chi trả hàng hóa dịch vụ xã hội thực nhanh chóng tiện lợi hơn, thúc đẩy hoạt động kinh tế Các hình thức toán qua ngân hàng ngày phát triển, đa dạng : chuyển khoản, toán qua thẻ, nhờ thu, ủy nhiệm chi, toán lệnh chuyển tiền…  Ngân hàng thương mại thực nhiều hoạt động khác như: Cung cấp dịch vụ ủy thác tư vấn: với kinh nghiệm hoạt động ngành tài chính, ngân hàng có khả quản lý tài sản hoạt động tài cho khách hàng hưởng phí, hoa hồng từ dịch vụ Dịch vụ ngày phát triển với nhiều hình thức như: tư vấn tài chính, ủy thác đầu tư, ủy thác cho vay hộ, ủy thác phát hành…và đóng góp phần quan trọng vào thu nhập ngân hàng, trở thành mảng hoạt động thiếu hoạt động ngân hàng đại Quản lý ngân quỹ: ngân hàng thương mại thực dich vụ mở tài khoản, quản lý việc thu chi tiến hành đầu tư phần thặng dư quỹ cho doanh nghiệp cá nhân kinh tế khoản thặng dư tạm thời đầu tư vào chứng khốn sinh lợi tín dụng ngắn hạn khách hàng cần sử dụng tiền Hoạt động giúp ngân hàng thu phí có thêm nguồn vốn để kinh doanh Cung cấp dịch vụ đại lý : dựa mạng lưới ngân hàng ngày mở rộng, ngân hàng thương mại ngày phát triển dịch vụ ngân hàng đại lý cho cho ngân hàng khác hưởng phí Dịch vụ ngân hàng đại lý cho ngân hàng khác có dịch vụ như: toán hộ, phát hành hộ chứng tiền gửi, chuyển tiền… Như vậy, hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại đa dạng phong phú không ngừng mở rộng, phát triển để đáp ứng nhu cầu ngày tăng kinh tế 1.1.2 Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại: Cho vay hình thức tín dụng quan trọng nhất, hoạt động phận tạo lợi nhuận lớn hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Theo khoản Điều Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng ban hành theo định 1627/2001/QĐ – NHNN thì: “Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng khoản tiền vào mục đích khoảng thời gian định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi ” Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại gồm nhiều hình thức khác nhau, đa dạng phong phú, phù hợp với nhu cầu vay vốn ngày đa dạng kinh tế Có nhiều cách thức phân loại hoạt động cho vay ngân hàng thương mại, theo hoạt động cho vay ngân hàng thương mại chia thành nhóm sau :  Theo hình thức cho vay, hoạt động cho vay ngân hàng thương mại có loại sau: Cho vay thấu chi: thấu chi nghiệp vụ cho vay mà qua ngân hàng cho phép người vay chi trội số dư tiền gửi tốn đến giới hạn định khoảng thời gian xác định Giới hạn gọi hạn mức thấu chi Thấu chi hình thức cho vay ngắn hạn, linh hoạt, phần lớn khơng có đảm bảo thường sử dụng với khách hàng có độ tin cậy cao, thu nhập đặn Cho vay thấu chi cấp cho doanh nghiệp cá nhân vài ngày tháng, hay vài ngày năm dùng để chi trả lương, chi khoản phải nộp, chi mua hàng… Cho vay trực tiếp lần: cho vay trực tiếp lần hình thức cho vay tương đối phổ biến, đặc biệt áp dụng với khách hàng khơng có nhu cầu vay thường xuyên, không đủ điều kiện để cấp hạn mức thấu chi Khi khách hàng phát sinh nhu cầu vay vốn ngân hàng phải làm đơn trình ngân hàng phương án sử dụng vốn vay điều kiện khác liên quan để ngân hàng tiến hành phân tích, xét duyệt khách hàng xem có đủ điều kiện cho vay không Nếu khoản vay chấp nhận, khách hàng ký kết hợp đồng cho vay với điều khoản cho vay quy mô cho vay, thời hạn giải ngân, thời hạn trả nợ, lãi suất yêu cầu bảo đảm…Đối với ngân hàng nghiệp vụ cho vay lần tạo thuận lợi để kiểm sốt khoản vay tách biệt Cho vay theo hạn mức: nghiệp vụ cho vay mà theo ngân hàng thỏa thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng Hạn mức tín dụng tính cho kỳ cuối kỳ số dư tối đa thời điểm tính: hạn mức cuối kỳ dư nợ thời điểm cuối kỳ không vượt hạn mức, hạn mức thời kỳ kỳ khách hàng khơng có dư nợ vượt hạn mức Hạn mức cấp cho khách hàng sở kế hoạch sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn nhu cầu vay vốn khách hàng Cho vay luân chuyển: cho vay luân chuyển nghiệp vụ cho vay dựa luân chuyển hàng hóa Doanh nghiệp thiếu vốn mua hàng ngân hàng cho vay để mua hàng thu nợ doanh nghiệp bán hàng Theo hình thức này, giá trị hàng hóa mua vào với hóa đơn hợp lệ đối tượng ngân hàng cho vay thu nhập từ bán hàng nguồn để chi trả cho ngân hàng Việc cho vay dựa luân chuyển hàng hóa nên địi hỏi doanh nghiệp ngân hàng phái nghiên cứu kỹ kế hoạch lưu chuyển hàng hóa để dự đốn dịng ngân quỹ Cho vay ln chuyển thường áp dụng doanh nghiệp thương nghiệp doanh nghiệp sản xuất có chu kỳ tiêu thụ ngắn có quan hệ vay trả thường xuyên với ngân hàng Cho vay trả góp: hình thức tín dụng mà theo ngân hàng cho phép khách hàng trả gốc làm nhiều lần thời hạn tín dụng thỏa thuận Cho vay trả góp thường áp dụng với khoản cho vay trung dài hạn, cho vay mua tài sản cố định Cho vay gián tiếp: hình thức cho vay qua tổ chức trung gian như: hội phụ nữ, hội sản xuất,…Ngân hàng chuyển vài khâu trình cho vay sang tổ chức trung gian khâu thu nợ, phát tiền vay…Hình thức cho vay gián tiếp thường áp dụng nhiều vay nhỏ, người vay phân tán, giúp tiết kiệm chi phí thời gian ngân hàng  Theo thời hạn cho vay, hoạt động cho vay ngân hàng thương mại chia thành: Cho vay ngắn hạn: khoản cho vay có thời hạn đến 12 tháng, sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân Cho vay trung hạn: khoản cho vay 12 tháng đến 60 tháng, sử dụng chủ yếu để đầu tư mua sắm, sửa chữa tài sản cố định, đổi công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh…