Giải pháp phát triển hoạt động thanh toán quốc tế tại chi nhánh nhnoptnt thăng long

Chuyên đề tốt nghiệp Lời nói đầu Hoạt động ngoại thương thiếu cho phát triển quốc gia nào, đặc biệt quốc gia trình chuyển đổi chế quản lý kinh tế Việt Nam Sự phát triển hoạt động ngoại thương lại gắn liền với phát triển dịch vụ toán ngân hàng, quan hệ ngoại thương mà gọi toán quốc tế Mỗi ngân hàng thương mại đặt mục tiêu, yêu cầu làm để cung cấp dịch vụ toán quốc tế tốt cho doanh nghiệp – khách hàng Tuy nhiên, thực tế hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, có Ngân hàng No&PTNT chi nhánh Thăng Long cịn bất cập so với yêu cầu cạnh tranh hội nhập, cần sớm khắc phục Trong thời gian thực tập Chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long., nhận thấy việc nghiên cứu cách có hệ thống hoạt động tốn quốc tế tìm biện pháp nhằm tháo gỡ vướng mắc, tiến tới bước hoàn thiện, nâng cao nghiệp vụ toán quốc tế Ngân hàng No&PTNT Thăng Long vấn đề cần thiết Với suy nghĩ đó, với kiến thức trang bị thời gian học trường Học Viện Ngân Hàng kinh nghiệm thực tế, mong muốn góp phần vào việc phát triển nghiệp vụ tốn quốc tế, tơi chọn đề tài: "Giải pháp phát triển hoạt động toán quốc tế Chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long” Bản chuyên đề trình bày theo kết cấu: Chương 1: Những vấn đề toán quốc tế ngân hàng thương mại Bùi Thị Huyền Trang Lớp TTQTB – K9 Chuyên đề tốt nghiệp Chương 2: Thực trạng hoạt động TTQT Chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long Chương3: Giải pháp phát triển hoạt động TTQT Chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long Vì viết đc giới hạn chiều dài nên em xin trình bày ngắn gọn chương phần lý thuyết,để tập trung nghiên cứu vấn đề chương chương Tơi xin chân thành cảm ơn cán phòng Thanh toán quốc tế Ngân hàng No&PTNT chi nhánh Thăng Long tạo điều kiện thuận lợi góp ý kiến q trình viết hồn thành chun đề Hà nội tháng năm 2010 Sinh viên Bùi Thị Huyền Trang Bùi Thị Huyền Trang Lớp TTQTB – K9 Chuyên đề tốt nghiệp Chương1: Những vấn đề hoạt động toán quốc tế ngân hàng thương mại 1.1 Khái niệm vai trị tốn quốc tế 1.1.1 Khái niệm: Thanh toán quốc tế việc thực nghĩa vụ tiền tệ, phát sinh sở hoạt động kinh tế phi kinh tế tổ chức hay cá nhân nước với tổ chức hay cá nhân nước khác, quốc gia với tổ chức quốc tế, thường thông qua quan hệ ngân hàng nước có liên quan Trong quan hệ quốc tế, quốc gia phải tham gia nhiều lĩnh vực: kinh tế, trị, văn hoá, hợp tác khoa học kỹ thuật Quan hệ đối ngoại phân chia thành loại: quan hệ mậu dịch quan hệ phi mậu dịch Quan hệ mậu dịch quan hệ có liên quan, phát sinh sở trao đổi hàng hố dịch vụ thương mại quốc tế, cịn quan hệ phi mậu dịch ngược lại, khơng mang tính chất thương mại, quan hệ ngoại giao, văn hoá du lịch Tất quan hệ quốc tế nêu đêu liên quan đến hoạt động tốn quốc tế 1.1.2 Vai trị tốn quốc tế a Thanh tốn quốc tế cơng cụ quan trọng hoạt động xuất nhập khẩu, mắt xích khơng thể thiếu lưu thơng hàng hố Thanh toán quốc tế cầu nối nhà xuất nhà nhập gắn quyền lợi, trách nhiệm nghĩa vụ bên liên quan Việc thực điều kiện tốn có nghiêm túc hay khơng có ảnh hưởng tới uy tín độ bền quan hệ mua bán bên thương trường Bùi Thị Huyền Trang Lớp TTQTB – K9 Chuyên đề tốt nghiệp Thanh toán quốc tế phát sinh từ hoạt động ngoại thương, thông qua tốn doanh nghiệp tham gia xuất nhập chủ động nắm bắt tốt thông tin thị trường nước hiểu rõ thêm đối tác Cũng nhờ mà doanh nghiệp nắm bắt nhu cầu thị trường giới, giúp cho họ việc lập kế hoạch kinh doanh việc thực kế hoạch cách tốt b Thanh toán quốc tế thước đo, nhân tố ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu kinh doanh Thanh toán quốc tế ảnh hưởng trực tiếp đến vòng quay vốn sản xuất kinh doanh, ảnh hưởng tới doanh thu lợi nhuận bên tham gia Thơng qua hoạt động tốn mà người ta đánh giá khả tài chính, uy tín tiềm lực đơn vị Do đó, xem xét tình hình tốn cơng ty coi sở để tìm đối tác, bạn hàng cho lợi cho c Thanh tốn quốc tế phương diện quản lý nhà nước Thông qua việc quản lý kiểm soát hoạt động toán quốc tế, nhà nước coi cơng cụ quan trọng để quản lý luồng ngoại tệ vào đất nước, làm sở để thiết lập thực sách tài khố phù hợp với thời kỳ phát triển định Thơng qua để đề sách ngoại thương thích hợp như: nên khuyến khích mặt hàng mạnh để phát triển sản xuất phục vụ xuất khẩu, mặt hàng nên ưu tiên nhập để phục vụ lợi ích quốc gia d Vai trị toán quốc tế hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại - Thanh tốn quốc tế địi hỏi nghiệp vụ chuyên môn cao: Luật pháp nước khác nên thương mại có quy định thống nhất, thông lệ quốc tế mà bên tham gia Cán ngân hàng làm Bùi Thị Huyền Trang Lớp TTQTB – K9 Chuyên đề tốt nghiệp cơng tác tốn quốc tế phải hiểu, nắm rõ biết cách vận dụng phương thức tốn quốc tế thơng lệ quốc tế - Thanh tốn quốc tế tạo mơi trường ứng dụng cơng nghệ ngân hàng: Hệ thống ngân hàng nước dù hay phát triển quan tâm đến hoạt động tốn quốc tế Tiêu chí hoạt động tốn nhanh chóng, kịp thời, an tồn xác Do cơng nghệ tiên tiến ngành ngân hàng ứng dụng nhằm thực ngày tốt tiêu chí - Thanh toán quốc tế đem lại lợi nhuận cao cho ngân hàng sở thu phí dịch vụ toán quốc tế - Thanh toán quốc tế làm tăng cường quan hệ đối ngoại Người xuất người nhập ln có mâu thuẫn điều kiện thời gian, địa điểm, loại tiền phương thức sử dụng toán họ chịu quản lý luật pháp tập quán kinh doanh nước khác Nên,khi bên rơi vào hoàn cảnh vậy, họ cần phải tìm cách thỏa hiệp để tìm chế vừa thuận tiện, vừa an toàn đáng tin cậy cho hai bên Để đạt vấn đề có lien quan đến lợi ích chung song lại trung lập với hai bên, người mua người bán thường trông chờ vào dịch vụ ngân hàng Một điều rõ ràng lúc bên gặp trực tiếp để toán khối lượng tiền định cho lượng hàng hố có giá trị tương đương điều khó thực hiện, đơi cịn nguy hiểm chi phí tốn Do vậy, bên thường chọn bên thứ ba độc lập làm trung gian tốn mà đảm bảo quyền lợi cho họ, đồng thời tạo điều kiện cho q trình trao đổi, tốn thực đáp ứng nguyện vọng chọ hai bên Bên thứ ba thường tổ chức trung gian tài chính, ngân hàng tổ chun nghiệp có bề Bùi Thị Huyền Trang Lớp TTQTB – K9 Chuyên đề tốt nghiệp dày kinh nghiệm, có khả tài để có tài trợ cho người bán người mua vốn tự có huy động Họ có mạng lưới quan hệ đại lý rộng khắp, có cơng nghệ kỹ thuật tiên tiến bậc sử dụng toán, ngân hàng tiến hành tốn quốc tế nhanh chóng, thuận tiện xác Như vậy, tốn quốc tế, ngân hàng đóng vai trị trung gian giúp cho q trình tốn theo u cầu khách hàng tiến hành an tồn, nhanh chóng, tiện lợi, đồng thời tư vấn, giúp đỡ, bảo vệ quyền lợi khách hàng giao dịch toán nhằm giảm rủi ro cho khách hàng quan hệ mua bán với nước Mặt khác, tạo điều kiện thực quản lý hiệu hoạt động xuất nhập nước theo sách kinh tế đối ngoại đề 1.2 Những văn pháp lý điều chỉnh quan hệ toán quốc tế 1.2.1 Quy tắc thực hành thống Tín dụng chứng từ (UCP) Văn UCP phòng thương mại quốc tế (ICC) soạn thảo ban hành Bản UCP soạn thảo công bố năm 1933 Hội nghị ICC lần thứ Viên thông qua, ấn phẩm có hiệu lực năm 1933.Sau đó, ICC chỉnh sửa bổ sung hoàn chỉnh qua 6lần sửa đổi vào năm 1951, 1962, 1974, 1983, 1993 gần sửa đổi vào năm 2007 (UCP 600) UCP văn kiện tập hợp toàn quy tắc định nghĩa quốc tế, hầu hết quốc gia công nhận UCP quy định rõ ràng, cụ thể quyền lợi, nghĩa vụ trách nhiệm bên tham gia vào giao dịch Tín dụng chứng từ Cần lưu ý rằng, UCP văn mang tính chất quy phạm tuỳ ý, có nghĩa áp dụng bên tham gia phải thoả thuận ghi vào hợp đồng Một ngân hàng phát hành nêu rõ thư tín dụng phát Bùi Thị Huyền Trang Lớp TTQTB – K9 Chuyên đề tốt nghiệp hành là: “tham chiếu theo UCP ” tồn giao dịch Tín dụng chứng từ phải tuân thủ theo quy định UCP Đương nhiên, bên có thoả thuận khác, có dẫn chiếu Chỉ có UCP gốc tiếng anh ICC phát hành có giá trị pháp lý, giải tranh chấp, phát sinh bên liên quan tốn Tín dụng chứng từ, dịch sang tiếng nước khác có giá trị tham khảo UCP áp dụng toán quốc tế khơng có giá trị tốn nội địa 1.2.2 Quy tắc thống nhờ thu (URC) Với mục đích tạo điều kiện thuận lợi cho việc thực thống nhất, nguyên tắc thực hành nghiệp vụ nhờ thu thương mại quốc tế, phạm vi toàn giới, phòng thương mại quốc tế soạn thảo ban hành văn mang tên: “Quy tắc thống nhờ thu” (URC) Bản URC phát hành từ năm 1956, sau sữa đổi vào năm 1967, 1978, 1996 Bản sửa đổi gần URC số 522 có hiệu lực từ ngày 1/1/1996 Văn URC số 522 quy định vấn đề có tính ngun tắc khái niệm, hình thức cấu Nhờ thu, quyền lợi, nghĩa vụ trách nhiệm ngân hàng bên có liên quan, chi phí, chứng từ Nhờ thu 1.2.3 Các nguồn luật điều chỉnh quan hệ toán hối phiếu Hối phiếu loại phương tiện toán quốc tế thông dụng hoạt động thương mại quốc gia quốc tế Trong phạm vi quốc gia, nước sử dụng nguồn luật riêng Cịn phạm vi quốc tế số Điều ước quốc tế luật quốc gia hối phiếu, ngân hàng bên tham gia hoạt động thương mại quốc tế sử dụng tham chiếu Bùi Thị Huyền Trang Lớp TTQTB – K9 Chuyên đề tốt nghiệp 1.2.4 Nguồn luật điều chỉnh quan hệ toán séc Séc coi phương tiện toán quốc tế phổ biến nước giới Nhìn chung quốc gia sử dụng séc làm phương tiện toán quốc tế, áp dụng quy định có liên quan tới việc lưu thơng séc công ước Geneve 1931 Công ước thoả thuận ký kết nước Tây Âu Geneve năm 1931 Nội dung chủ yếu đề cập tới quy định thống về: hình thức, nội dung, tính chất, việc phát hành lưu thơng séc, quyền lợi nghĩa vụ bên có liên quan tới séc Ngồi cơng ước Geneve 1931, thương mại quốc tế tồn hệ thống luật séc Anh, Mỹ 1.2.5 Các điều kiện thương mại quốc tế ( international Commercial Terms – INCOTERMS) Incoterms văn tập hợp toàn quy tắc thống quốc tế dùng để giải thích điều kiện thương mại thông dụng sử dụng hợp đồng ngoại thương Nó phân định rõ ràng quyền hạn, trách nhiệm bên mua bán việc phân chia chi phí rủi ro vận chuyển, bốc rỡ, bảo hiểm hàng hố bên Nó Phịng Thương mại quốc tế ban hành lần vào năm 1936 nhằm có sở giải tranh chấp phát sinh giao lưu thương mại nước Lần đời năm 1936 Incoterms gồm điều kiện thương mại tập trung vào điều kiện sử dụng cho việc vận chuyển hàng hoá đường biển đến Incoterms sửa đổi lần vào năm 1953,1967, 1976, 1980, 1990, 2000 Sau lần sửa đổi, Incoterms 2000 gồm có 13 điều kiện thương mại, chia làm nhóm bao quát toàn phương thức vận chuyển quốc tế( đường biển, đường hàng không) Bùi Thị Huyền Trang Lớp TTQTB – K9 Chuyên đề tốt nghiệp 1.2.6 Hợp đồng thương mại quốc tế Hợp đồng thương mại quốc tế( hay gọi hợp đồng XNK, hợp đồng ngoại thương…) văn thoả thuận có hiệu lực pháp lý bên mua bên bán thuộc quốc gia khác nhau, có quy định bên bán có trách nhiệm giao hàng, chuyển quyền sở hữu hàng hoá với chứng từ liên quan nhận tiền tốn, cịn bên mua có nghĩa vụ tốn tiền hàng nhận hàng Ngoài văn nêu trên, cịn có văn điều chỉnh hoạt động liên quan đến hoạt động TTQT quy tắc hoàn trả liên ngân hàng( Uniform for Reimbursement) điều chỉnh giao dịch TDCT có liên quan đến ngân hàng hồn trả; Bản phụ trương eUCP500 xuất trình chứng từ điện tử( supplement to UCP500 for Electronic Presentation – eUCP); Tiêu chuẩn quốc tế thực tiễn ngân hàng kiểm tra chứng từ theo UCP500 (International Standard Banking Practice for Examinatin of the Documents under Documentary Credit – ISBP) 1.3 Các phương thức toán quốc tế Phương thức tốn quốc tế việc tổ chức q trình trả tiền hàng giao dịch mua bán ngoại thương người xuất người nhập Thực chất phương thức toán cách thức mà người bán thu tiền cịn người mua trả tiền Trong bn bán quốc tế lựa chọn nhiều phương thức toán khác Tuy việc lựa chọn phương thức phải xuất phát từ nhu cầu người bán, thu tiền nhanh, đầy đủ yêu cầu người mua nhập hàng số lượng thời hạn quy định hợp đồng Sau số phương thức toán chủ yếu sử dụng thương mại quốc tế Bùi Thị Huyền Trang Lớp TTQTB – K9 Chuyên đề tốt nghiệp 1.3.1 Phương thức toán chuyển tiền 1.3.1.1 Khái niệm: Thanh toán chuyển tiền phương thức tốn, khách hàng u cầu ngân hàng phục vụ mình, chuyển số tiền định cho người khác địa điểm định 1.3.1.2 Quy trình tốn chuyển tiền Ngân hàng chuyển tiền (Remitting Bank) (3) (2) Người chuyển tiền (Remitting Bank) Ngân hàng trả tiền (Paying Bank) (4) (1) Người thụ hưởng (Benefit) Chú Thích: (1) Người XK chuyển giao hàng chứng từ hàng hoá cho người XK (2) Người NK sau kiểm tra hàng hoá ( chứng từ hàng hoá), thấy phù hợp yêu cầu theo thoả thuận đôi bên, lập thủ tục chuyển tiền gửi ngân hàng phục vụ (3) Ngân hàng chuyển tiền làm thủ tục chuyển tiền qua ngân hàng đại lý (hoặc chi nhánh) ngân hàng trả tiền (4) Ngân hàng trả tiền cho người thụ hưởng Trong thực tế có hai loại chuyển tiền chuyển tiền trả trước chuyển tiền trả sau Trên quy trình phương thức trả tiền sau 1.3.1.3 Đặc điểm phương thức toán chuyển tiền Trong phương thức tốn , ngân hàng đóng vai trị trung gian toán phải thực viêc chuyển tiền cho xác, Bùi Thị Huyền Trang Lớp TTQTB – K9